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6 Dicas para um Fluxo de Caixa Eficaz

Saiba como fazer do fluxo de caixa um elemento de gesto e planejamento do seu dia a dia. Aquelas empresas que decidem adotar o fluxo de caixa no seu dia a dia, geralmente o tem mais como um instrumento de acompanhamento dos pagamentos e recebimentos no curto prazo do que como um instrumento de gesto. Um fluxo de caixa eficiente, alm de considerar as sadas de caixa, seja para as despesas do dia a dia, seja para realizao dos investimentos, aquisio de ativos, estoques, contratao de pessoas, entradas de caixa etc., deve estar alinhado com o Oramento e o Plano de Negcios da empresa, e contemplar uma viso de mdio e longo prazo. Aqui vo algumas dicas para a elaborao de um fluxo de caixa eficaz: Inventrio.Faa um levantamento de todas suas despesas e receitas, atuais e futuras, planos de investimento e expanso, preferencialmente alinhado com seu Plano de Negcios, e os organize por natureza: operacional, no operacional e investimentos. Horizonte.O ideal que o Fluxo de caixa contemple um horizonte correspondente ao ciclo operacional da Empresa. Geralmente este ciclo compreende o perodo de um ano, mas atividades de ciclo mais longo exigiro um horizonte maior. Empresas que trabalham com encomenda ou por safra, por exemplo, devem considerar o tempo mdio da encomenda ou safra como seu ciclo operacional. Detalhamento.Geralmente, para o primeiro ciclo operacional, feito um nvel de abertura das despesas, receitas e investimentos bem detalhado. A partir da, e at o horizonte definido pelo Oramento e Plano de Negcios, geralmente de 3 a 5 anos, estes itens so agrupados. Atualizao.Assim como todos os outros instrumentos de gesto, Oramento e Plano de Negcios, o fluxo de caixa deve ser atualizado periodicamente. O horizonte de um ciclo operacional deve ser atualizado mensalmente, enquanto que para os demais perodos, a atualizao deve ser efetuada concomitantemente reviso do Oramento e Plano de Negcios. Conservadorismo.Evite otimismo nas previses das entradas e receitas. Um bom fluxo de caixa deve considerar o fato de que alguns clientes no pagaro na data do vencimento ou mesmo que alguns no efetuaro o pagamento, exigindo a necessidade da aplicao de um percentual de perdas sobre as entradas.

Acompanhamento.Antecipe-se a eventos operacionais que impactam o seu fluxo de caixa, atraso na inaugurao de uma nova linha de produo, perda de um cliente, para que voc possa atuar de forma pr ativa no seu fluxo de pagamentos. Desta forma, voc poder negociar com alguns fornecedores a postergao de vencimentos, ou mesmo a contratao de um emprstimo com taxas de juros mais atrativas do que ficar com a conta negativa no banco. E lembre-se, tenha no fluxo de caixa um elemento de gesto e planejamento do seu dia a dia.