INTRODUO

O intuito principal demonstrar as atividades do Tesoureiro dentro do clube de Desbravadores, orientando a arrecadao de fundos para o Clube, como utilizar o livro Caixa e algumas noes bsicas de contabilidade para o desempenho desta funo.

A IMPORTNCIA DE UM TESOUREIRO
O tesoureiro exerce uma funo fundamental para o funcionamento das atividades do clube. Ajuda no processo de tomada de decises, gerenciamento de oramento e cotaes, alm da administrao de um fluxo contnuo de informaes e verbas. Da a necessidade de se escolher uma pessoa organizada, fiel dizimista, honesta e criteriosa para a Tesouraria do Clube. Naturalmente, h um grande nmero de despesas envolvidas com a instalao e operao de um Clube de Desbravadores de sucesso. Um clube no pode sobreviver sem cuidadoso gerenciamento de fundos e planejamento adequado para o ano todo. Deve ser preparado o Oramento Anual com a participao da diretoria, e submetido comisso da igreja, para a devida aprovao.

O QUE FAZ UM TESOUREIRO?

O trabalho do tesoureiro gerenciar as entradas (receitas) e sadas (despesas) do clube, mantendo sempre um equilbrio financeiro. Este se preocupa com a clareza, a forma e conduo na gerao de receitas, bem como, nos seus gastos. Tem o papel de interface com a tesouraria da Igreja, aonde ir se reportar para o tesoureiro da Igreja, apresentando o relatrio peridico (trimestral, semestral e anual), contendo o resumo do livro Caixa, realizando transferncias/pagamentos entre o caixa do clube e os credores, comprovando as despesas efetuadas no perodo, contabilizando as receitas provindas do Caixa da igreja e das mensalidades dos Desbravadores.

REGRAS PARA MANTER UMA BOA TESOURARIA

Nestes ltimos tempos, temos presenciado diversos escndalos de empresas forjando suas contabilidade, com indcios de desvios de dinheiro. Para evitar este tipo de problema o tesoureiro deve seguir algumas regras, para manter todas as transaes o mais transparentes possvel: 1) Organizao Sempre manter as documentaes (notas fiscais, recibos, duplicatas, canhotos de recebimentos, etc.) arquivadas em ordem, nos devidos lugares; 2) Todas as transaes realizadas devero ser registradas e documentadas Toda a movimentao de dinheiro que houver dever ser registrada (de preferncia no mesmo dia em que for realizada) e os documentos ou comprovantes arquivados; 3) Sempre manter informado o Diretor do clube O Diretor do clube dever estar sempre informado das entradas e sadas realizadas; 4) Nunca misturar o dinheiro do clube com o seu prprio dinheiro Este item muito importante para o tesoureiro, pois o ajuda a no cometer enganos; 5) Pagamentos de despesas somente com autorizao da Diretoria Todos os pagamentos devero ser aprovados previamente pela Diretoria, mediante previso em oramento; 6) Apresentar periodicamente os relatrios Os relatrios devero ser emitidos em 2 vias, sendo uma arquivada na pasta do Clube e a outra exposta no mural da igreja ou do Clube, com assinatura e aprovao do Diretor; 7) Oramento Anual O Clube, atravs da Diretoria, dever elaborar um Oramento Anual e submete-lo aprovao da Comisso da Igreja. No se esqueam, de que o Clube de Desbravadores tem o direito de receber, mensalmente, do Caixa da Igreja local, o valor correspondente a 5% (caso no haja escola vinculada igreja), porm necessrio votar e fazer a previso das verbas na Comisso da Igreja, alm de fazer prestao de contas do uso das verbas;

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8) Cotaes - Antes de realizar qualquer compra/despesa, fazer 3 cotaes visando melhores preos e qualidade; 9) Reserva financeira - Nunca faa compromissos ou eventos sem ter recursos financeiros para quitar as despesas, mantendo sempre uma reserva para os possveis imprevistos; 10) Seja pontual e honesto Seja responsvel e nunca d prejuzos a qualquer pessoa ou ao caixa da igreja.

CONCEITOS DE CONTABILIDADE
Antes de falarmos de como utilizar o livro de Conta Corrente/Caixa, conheceremos alguns termos: 1) Crdito tudo aquilo que gera receita para o clube. Em outras palavras, aquilo que o clube recebe atravs de mensalidades, campanhas, caixa da igreja, taxas, inscries, ofertas, doaes, etc. Tambm chamado de entradas. 2) Dbito tudo aquilo que o clube gera de despesas. Tambm chamado de sadas. 3) Movimentao So as entradas e sadas de dinheiro, cheques ou doaes.

UTILIZANDO O LIVRO DE CONTA CORRENTE / CAIXA

O livro de conta corrente a principal ferramenta de utilizao do tesoureiro. neste livro que ser registradas todas as transaes de entradas e sadas. Funciona como um extrato de banco, onde so visualizadas todas as movimentaes, conforme instrues abaixo: Passo 1: Iniciando o ms Ao iniciar um novo ms deve-se informar o ms corrente dos lanamentos no cabealho de cada pgina. Antes de realizar os registros correspondentes aquele ms, deve-se colocar o saldo do ms anterior na coluna de crdito. Lembre-se, o Clube nunca poder funcionar com saldo negativo, ou seja, com dbito. Passo 2: Ao realizar os registros seguintes, primeiro deve constar a data da operao; depois o histrico da transao; registrar o valor se for um crdito ou um dbito em suas respectivas colunas; em seguida colocar a sigla da transao (C para crdito e D para dbito), e finalmente o saldo. Passo 3: Ao finalizar o ms passam-se dois riscos, abaixo do ultimo lanamento, ento faz a soma da coluna de dbito e de crdito. Abaixo desta linha escreve-se Saldo atual informando o valor. Abaixo traa dois riscos onde o tesoureiro e o diretor do clube devero assinar. Passo 4: At as campanhas e doaes recebidas em forma de bens mveis ou imveis, perecveis ou no, contratos, transportes, utenslios ou outras formas, devem ser contabilizadas, registrando-se o histrico da entrada com um valor de mercado e a sada como aquisio do bem em valor igual. LEMBRE-SE: OS REGISTROS DEVEM SER LANADOS EM ORDEM CRONOLGICA.

Outras Ocorrncias:
O histrico ultrapassa uma linha. O que fazer? Neste caso pode-se utilizar o tanto de linhas que for necessrio para o histrico, porm, deve-se obedecer ao seguinte: a data ser informada na primeira linha do lanamento, sendo que o valor do crdito ou dbito, a sigla da transao e o saldo devero ser informados na ltima linha da descrio do histrico.
Sobrou duas ou trs linhas para escrever o meu histrico, mas no o suficiente. Pode escrever nestas linhas e passar para a folha seguinte?

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No. Nesta ocorrncia deve-se anular estas linhas (fazendo um z pegando todas as linhas que ficarem em branco), ento a se deve comear o histrico na folha seguinte. Fiz um lanamento indevido. Pode passar corretivo? O livro de conta corrente no pode ser rasurado. O procedimento correto manter o lanamento, fazendo o estorno quando constatado o engano. O estorno sempre feito o contrrio do lanamento errado, por exemplo: Lancei um crdito de R$ 100,00, quando eu lanar o estorno, farei o contrrio, registra o dbito de R$100,00 e no campo histrico escreve estorno + o histrico do lanamento.

OUTROS CONTROLES
O controle e a organizao, como foi dito, so imprescindveis para o Tesoureiro. Este dever fazer um controle rigoroso dos documentos que componham os lanamentos de dbitos e crditos. Controle de Dbitos: O Tesoureiro ter reunido todos os comprovantes (notas fiscais, recibos e etc.) desta operao, arquivando-os e grampeando-os em pasta, com folha informando o ms/ano corrente. Notas e recibos originais so enviados para o tesoureiro da Igreja e uma cpia fica para o arquivo do clube. Controle de Crditos: No diferente do controle de dbitos. O Tesoureiro ter reunido os comprovantes de recebimentos (canhotos de recibos, carns, transferncias e outros), arquivando-os e grampeando-os em pasta, com folha informando o ms/ano corrente.

TRABALHANDO COM O CAIXA DA IGREJA

O tesoureiro do Clube ao receber dever o mais breve possvel transferir o dinheiro para o caixa da igreja. Lembre-se o livro conta corrente um espelho do dinheiro que est em poder da igreja. O nico fluxo de movimentao do dinheiro ser conforme, ilustrao abaixo: 1) Transferncia do caixa do clube para o caixa da igreja
CAIXA CLUBE CAIXA IGREJA

2) Retirada do dinheiro para despesas do clube

CAIXA CLUBE ATENO: ESTE O NICO FLUXO DE DINHEIRO QUE PODE HAVER. TODO O DINHEIRO DEVER ESTAR EM PODER DA TESOURARIA DA IGREJA. CAIXA IGREJA

FORMAS DE ARRECADAR FUNDOS PARA O CLUBE

1. Taxas dos membros (Mensalidade) Cada membro do clube poder pagar uma importncia moderada, como parte de suas obrigaes como membro, conforme definido em Assemblia Geral da Diretoria do Clube. Essa taxa no deve ser alta, para no causar a algum membro a sensao de no poder pertencer ao clube. 2. Patrocnio dos Membros da Igreja (Padrinhos) Essa uma tima maneira de financiar projetos especiais e levantar fundos. Os membros da igreja podem ser convidados a patrocinar o clube, ou algumas das atividades e necessidades do clube. Muitos membros ajudam a causa dos desbravdores, especialmente quando seus filhos participam do clube.

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3. Campanhas para levantar fundos Quando se planeja essas campanhas, bom lembrar que todo movimento de levantamento de fundos deve seguir algumas orientaes bsicas: Todos os projetos de levantamento de fundos devem ter aprovao da comisso da Igreja, e quando necessrio do rgo pblico local, por escrito; Devem ser vendidos produtos que esto de acordo com os princpios da Igreja Adventista do Stimo Dia; Vendas: Organize o clube todo no programa de venda e os treine; A Igreja no aprova a realizao de quemrcias, bingos ou jogos, como meio lcito para manter o Clube de Desbravadores, pois, como parte integrante do Departamento JA o mesmo tem que ser sustentado pela ofertas, donativos ou trabalhos realizados pelo clube.

Recomendaes para levantamento de fundos

1. 2. 3. 4. O proposta para levantamento de fundos foi aprovada pela comisso da Igreja local? O plano est em harmonia com as leis da comunidade local? No pode haver envolvimento com jogos. O valor vendido do produto justo? O produto vendido realmente aquilo que diz em sua descrio? 5. O programa de levantamento de fundos ir proteger o carter do Clube de Desbravadores e da Igreja Adventista do Stimo Dia, e no comprometer o campo local com algum acerto, responsabilidade financeira, poltica ou jurdica?

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TESOUREIRO

- DESCRIO DE FUNO

01. Administrar investimentos, conta corrente, saldo e cobrana do Clube para matrculas, mensalidades, campori, visitas, passeios, excurses, venda de uniformes, emblemas para investidura e donativos; 02. Requerer Comisso da Igreja a aprovao de verba do oramento local para destinar 5% das ofertas locais para o Clube, receber tais valores do Tesoureiro da igreja mensalmente e apresentar recibo e relatrio das despesas; 03. Preparar e apresentar Oramento Anual do Clube para aprovao da Diretoria e da Comisso da Igreja; 04. Supervisionar compra de Cartes, manuais, materiais diversos, e equipamentos com verba do clube; 05. Trabalhar em prol do crescimento, organizao e fortalecimento do clube; 06. Fazer relatrio financeiro bimestral para aprovao da Diretoria; 07. Fazer parte do Clube de Lderes, participar dos cursos de capacitao e treinamento; 08. Fazer balano anual com extratos mensais discriminados; 09. Auxiliar nas campanhas diversas visando: valores monetrios para custear eventos, Carns, aquisio de equipamentos, doaes especiais e venda de produtos; 10. Assinar recibos de taxas, contribuies diversas e donativos; 11. Visitar Desbravadores inadimplentes, orientando os pais sobre as atividades do clube e uso das taxas de mensalidades; 12. Fazer recebimentos e cobranas, organizando Livro de Caixa; 13. Participar da sistemtica de pontuao de Honra ao Mrito indicando os Desbravadores rigorosamente pontuais (pagamento at o dia 10); 14. Participar das reunies de avaliao semestrais; 15. Observar hierarquia da Organizao: AMS, Pastor, Regional, Comisso IASD, Clube, Diretor Geral, Diretores Associados, Diretor Eventos, Diretor Segurana e Estrutura, Diretoria Alimentao, Diretor Patrimnio, Tesoureiro, Secretria Geral, Bibliotecria, Enfermeiro, Instrutores, Conselheiros, Capito(), Secretrios, Desbravadores. PONTUAO: * Pagamento at dia 10 * Pagamento 10 a 30/Ms * Pagamento no ms seguinte * Inadimplente
BIBLIOGRAFIA

= 10 pontos = 5 pontos = 1 ponto = ( -5 pontos para cada ms )

Diviso Sul-Americana, Ministrio Jovem, Departamento de Ministrios da Igreja, Curso de treinamento bsico para a diretoria de desbravadores.

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LISTA DE COMPRAS DE MATERIAIS

(a ser enviado ao Tesoureiro pra liberao de verba)

CLUBE: ____________________________________________ Ms : ______________

Material 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. MATERIAL PARA INVESTIDURA
Material Especificar Quantidade Valor total Comprador

Respons. Compra

Qtd

Valor Unitrio

Valor Total

Total

1. Distintivos de:

_________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________ _________________________

___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________

_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________

2. Insgnias de:

3. Fitas de:

4. Especialidades :

5. Uniforme

Data: ____/_____/_____

Assinatura Secretrio

Assinatura Tesoureiro

Assinatura do Diretor

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FICHA FINANCEIRA INDIVIDUAL

Clube: _______________________________________ Nome: _______________________________________

Unidade: __________________ Ano: ___________

MENSALIDADES
MS Janeiro R$ ___________ Abril R$ ___________ Julho R$ ___________ Outubro R$ ___________ OK MS Fevereiro R$ ___________ Maio R$ ___________ Agosto R$ ___________ Novembro R$ ___________ OK MS Maro R$ ___________ Junho R$ ___________ Setembro R$ ___________ Dezembro R$ ___________ OK

Outras taxas
Valor 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Acampamento Uniforme Materiais Cursos Outras Investidura

Data Pagto

Ass. Tesoureiro

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AUTORIZAO DA COMISSO DA IGREJA

(Modelo)

Em atendimento ao pedido do CLUBE .............................., a Comisso da Igreja Adventista do Stimo Dia de ..........................., reunida no dia ......., do ms de .............. do ano ............., s ...... horas, presidida pelo Pastor ou Ancio Sr ............................., decidiu aprovar e autorizar: 1) Investidura de Lder para o candidato ..............................................., por estar em plena comunho com as normas da igreja e sendo membro ativo desta, no tendo nada que desabone sua conduta moral; 2) Autorizar a realizao do Evento / Acampamento ............., no dia .............., no local ..................; 3) Aprovar a retirada de 5% (cinco por cento) sobre as ofertas locais da igreja, mensalmente, para custear as despesas do clube, devendo o tesoureiro do clube apresentar ao Tesoureiro da igreja, no ms seguinte retirada, as respectivas notas fiscais de compras; 4) Aprovar o Planejamento do Clube para o ano de 2012, conforme anexo enviado a esta Comisso, inclusive reservando as datas previstas no mesmo para os eventos do Dia do Desbravador e Investiduras, ou seja nos dias ......, ,.......... ................, ...... de ........................ de 2012

___________________________________ Pastor Sr. ......

___________________________________ 1o Ancio ou Ancio Jovem

___________________________________ Secretria da Igreja

OBS.: Fazer em duas vias

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CONTROLE DE PATRIMNIO

Tipo de Patrimnio: _______________________________ Clube: ________________________________________________ Igreja: ________________________________________________ Nr 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. Obs:

Folha: _______ Regio: _______ Distrito: _______ Data Doador NF

Descrio

Cadastrar todos os bens de propriedade do Clube, em fichas separadas em: Mveis, Equipamentos de cozinha, trofus, Materiais Esportivos, Equipamentos Diversos, Manuais e Livros, Material de Civismo, Material de Camping, etc.

___________________________________

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Aseguir esto os M odelos para Livro Caixa (pode ser usado o livro com prado empapelaria) e Balano (M ensal/Semestral/Anual ou por Evento)

Livro Caixa
Clube:

Nr

Descrio do Lanam ento 1. Saldo Anterior 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. TOTALGERAL 28. 29. Saldo a Transportar

NF/ Recibo

Data

Cdigo
Lanam ento

Crdito / Entradas

M s/Ano: Folha: Dbito / Saldo Atual Sadas

. C/D

* *

Cdigos dos Lanam entos

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 Crditos / Entradas / Receitas Recebim ento de M atrculas e M ensalidades Recebim entos de Inscries/Eventos Doaes emDinheiro Oferta do Caixa da Igreja Doaes emEquipam entos / Im obilizado / Bens Durveis Doaes Diversas emBens de Consum o Imediato (Alimentos/Transporte/M ateriais Diversos, rem dios) Lucros e Dividendos de Investim entos Lucros sobre Projetos de Vendas Recebim entos de Uniform es Recebim entos Diversos Devoluo ou Cancelamento de Dbitos/Despesas Remunerao de Servios Prestados Recebim entos para Investidura

Dbitos / Sadas / Despesas

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Despesas Fixas da Sede (Aluguel, gua, Luz, Gs) Pagam ento de Inscries / Eventos Despesas comAlimentao, material de lim peza e higiene Despesas comTransporte Despesas com Papelaria (Livros, Atas, lbuns, Papel, Cpias, canetas,pastas etc) Com pra de Im obilizado (moblia, bandeiras, fanfarra, ferram entas, barracas, tendas, Estandarte, bssola etc) Despesas comCartes, Certificados, Em blemas Com pra de Produtos para Projetos de Venda Despesas comUniform es Despesas Diversas (Cordas, Decoraes, Brindes, filmagens, fotos) Despesas comLocais para Eventos (Chcaras, Clubes, Hotis) Despesas comSeguros Devoluo ou Cancelamento de Crditos/Receitas Despesas comAtividades M issionrias (Folhetos, Curso Bblico, Bblia) Despesas M dicas (Remdios, Atendimento M dico, Urgncias, Estojo de 1o Socorros) Despesas com Cursos / Especialidades (M aterial Didtico, Palestrante, M aterial p/ Aula Prtica) Despesas com Utenslios de Cozinha (panelas, fogo, forno, pratos, talheres, copos, filtro, equipamentos etc) Despesas comM ateriais Esportivos

35 36 37

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Balano - Mensal / Semestral ou Anual Clube: Nr 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. Descrio do Lanamento Dinheiro em Caixa Crditos Recebimento de Matrculas e Mensalidades Recebimentos de Inscries/Eventos Doaes em Dinheiro Oferta do Caixa da Igreja Doaes em Equipamentos / Imobilizado / Bens Durveis Doaes Diversas em Bens de Consumo Imediato (Alimentos/Transporte/Materiais Diversos, remdios) Lucros e Dividendos de Investimentos Lucros sobre Projetos de Vendas Recebimentos de Uniformes Recebimentos Diversos Devoluo ou Cancelamento de Dbitos/Despesas Remunerao de Servios Prestados Recebimentos para Investidura Cdigo Lanamento 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 Crdito / Entradas

Ms/Semestre/Ano: Dbito / Sadas Saldo Atual C/D

* * * * * * * * * * * * *

C C C C C C C C C C C C C

Total dos Crditos

Dbitos Despesas Fixas da Sede (Aluguel, gua, Luz, Gs) Pagamento de Inscries / Eventos Despesas com Alimentao, material de limpeza e higiene Despesas com Transporte Despesas com Papelaria (Livros, Atas, lbuns, Papel, Cpias, canetas,pastas etc) Compra de Imobilizado (moblia, bandeiras, fanfarra, ferramentas, barracas, tendas, Estandarte, Bssola etc) 29. Despesas com Cartes, Certificados, Emblemas 30. Compra de Produtos para Projetos de Venda 31. Despesas com Uniformes 32. Despesas Diversas (Cordas, Decoraes, Brindes, filmagens, fotos) 33. Despesas com Locais para Eventos (Chcaras, Clubes, Hotis) 34. Despesas com Seguros 35. Devoluo ou Cancelamento de Crditos/Receitas 36. Despesas com Atividades Missionrias (Folhetos, Curso Bblico, Bblia) 37. Despesas Mdicas (Remdios, Atendimento Mdico, Urgncias, Estojo 1o v Socorros) 38. Despesas com Cursos / Especialidades (Material Didtico, Palestrante, Material p/ Aula Prtica) 39. Despesas com Utenslios de Cozinha (panelas, fogo, forno, pratos, talheres, copos, filtro, equipamentos etc) 40. Despesas com Materiais Esportivos 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. Total dos Dbitos 49. 50. SALDO FINAL

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
35 36 37

* * * * * * * * * * * * * * *
*

D D D D D D D D D D D D D D D
D D

* *

D C

Para preencher o Balano Mensal necessrio calcular todos os lanamentos do ms que foram efetuados com os cdigos acima e registrar os totais em cada linha. Para preencher os Balanos Semestrais e Anual., basta recalcular os lanamentos constantes dos Balanos Mensais.

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Descrio de Funes
Diretor Analisar e acompanhar os balanos mensais, semestrais e anuais; Propor alteraes oramentrias; Decidir sobre compras de produtos, cotaes, sob consulta Comisso Oramentria; Auxiliar o desenvolvimento de projetos para captao de recursos e doaes; Auxiliar no desenvolvimento de projetos para venda de produtos; Contratar servios serem prestados pelo Clube, com fins de arrecadao financeira; Aprovar os Balanos Mensais, Semestrais e Anuais, o Livro Caixa mensalmente e os Relatrios enviados ao Tesoureiro da Igreja; Resolver assuntos urgentes, emergenciais e alteraes no oramento; Assinar Contratos de aluguel, Transportes, Seguros e outros.

Tesoureiro - Propor Comisso da Igreja a aprovao da verba de 5% sobre as ofertas do Caixa da Igreja para o Departamento de Desbravadores; - Repassar todos os valores recebidos, com relatrios mensais para o Tesoureiro da Igreja (o clube no deve manter caixa independente); - Solicitar ao Tesoureiro da Igreja a liberao de verbas para pagamentos e compras diversos; - Controlar continuamente as despesas e receitas, impedindo que o saldo seja negativo; - Receber as Doaes e fazer os respectivos recibos, identificando o doador e a finalidade da doao. Em caso de doao em produto, calcular o valor de mercado e relatar no livro caixa a entrada da doao e a aquisio do produto; - Receber as Taxas, Inscries e fazer os respectivos recibos; - Fazer o Livro Caixa, detalhando os lanamentos com: Nome do desbravador, ms de referncia, tipo de pagamento, produto adquirido, nmero da Nota Fiscal, nome do doador, finalidade da doao, valor recebido, - Fazer os Balanos Mensal, Semestral e Anual e encaminha-los ao Tesoureiro da Igreja e ao Presidente da comisso Oramentria; - No misturar finanas pessoais com finanas do Clube.

Secretrio - Fazer as Atas de Reunies da comisso Oramentria, e registrar suas decises; - Apresentar relatrios sobre materiais a serem comprados: cartes, btons, emblemas, materiais de papelaria, livros, alimentos etc.

Captador - Desenvolver projetos para captao de recursos e doaes, com os membros da igreja, autoridades, empresas, autarquias, instituies governamentais, comunidade e pais de desbravadores. Cobranas - Auxiliar o Tesoureiro nas cobranas de Taxas, mensalidades, inscries ou pagamentos diversos por parte dos desbravadores como uniformes e outras despesas; - Os valores arrecadados devem ser repassados no mesmo dia ao Tesoureiro do Clube; - No permitido conceder descontos, exceto com autorizao da Comisso Oramentria. Licitao - Todas despesas devem ser realizadas somente aps processo de licitao, ou seja, no mnimo 3 cotaes; - Apresentar oramentos diferenciados na forma de pagamento, observando a mais vantajosa (geralmente vista concedido desconto); - O Licitante deve possuir facilidade de acessar internet, ligaes telefnicas, fax, ou contato pessoal.
Conselheiro - Propor a aquisio de bens; - Indicar investimentos; - Auxiliar no desenvolvimento de projetos de Captao e projetos para vendas; - Apresentar lista sugestiva ao Secretrio com os materiais a serem comprados. Compras - Conferir lista de compras feita pelo Secretrio e estabelecer roteiros para agilizar as compras; - Efetuar as compras aps licitao, conforme cotao autorizada pelo presidente; - Acondicionar os produtos comprados e transporta-los com zelo e segurana; - Observar as datas de validade; - Negociar com os vendedores descontos ou doaes para ajudar o Clube.

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