Balano Patrimonial - 31.12.

2009
Variao
PASSIVO
CIRCULANTE
CIRCULANTE
Caixa
Fornecedores
Bancos cta. Movim.
Imp. a Recolher
Duplic. A Receber
Imp. Renda a Pagar
( - ) Duplicatas Descontadas
Contribuio Social a Pagar
( - ) Prov. P/ Dev. Duvidosos
Adiantamentos de Clientes
Estoques
Orden. a pagar
Adiant. a Fornec.
Particip. a pagar
NO CIRCULANTE
Dividendos a pagar
- Realizvel L. Prazo
Contas a pagar
Obrig. Eletrobrs
NO CIRCULANTE
- Investimentos
Financiamentos
Particip. Societ.
Emp. de Dirigentes
Obras de Arte
- Imobilizado
Patrimnio Lquido
Edificaes
Instalaes
Capital
Mveis e Utenslios
( - ) Capital a Realizar
Veculos
Res. De Capital
Maq. e Equip.
Res. De Reavaliao
( - ) Depreciao Acumulada
Reserva de Legal
Reserva p/ Contingncias
Reserva de Lucros a
- Diferido/Intangvel
Realizar
Softwares/Patentes
Reserva p/ Investimentos
( - ) Amortizao Acumulada
Reserva Lucros a Distribuir
TOTAL DO ATIVO
TOTAL DO PASSIVO
ATIVO

Variao

Receita Operacional Bruta--------------------------------------------------------

( - ) Custo Mercadorias Vendidas ---------------------------------------------------------------------= Lucro Bruto --------------------------------------------------------------------------------------------------

$
$

( - ) Despesas Operacionais:
Com Vendas -----------------------------Administrativas --------------------------Salrios --------------------------------

$
$
$

= Resultado Operacional ---------------------------------------------------------------------------------( +/- ) Receitas financeiras - (menos) Desp.Financeiras--------------------------------------- $

= Resultado antes do I. de Renda ----------------------------( - ) Proviso p/ Imposto de Renda----------------------------( - ) Contribuio Social -------------------------------------------= Resultado aps o I. de Renda -------------------------------

$
$
$
$
$
$

( - ) Participaes Estatutrias
- Debendures -------------------------------- Empregados ------------------------------- Administradores -------------------------- Partes Benefic. --------------------------- Fundo de Assist. a empreg.----------

PARCIAL
2%
4%
6%
8%
5%
0,00

EFETIVO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

= LUCRO LQUIDO DO EXERCCIO

Demonstrao do Lucro Real / Calculo Contribuio Social e Imposto de Renda

Resultado antes do I. Renda ------------------------------------------------------------------------( + ) Despesas com veculos de administradores ------------------------------------------------

$
$

( + ) Excesso de Depreciao ---------------------------------------------------------------------------

( + ) Despesas com propaganda excesso ----------------------------------------------------------

( + ) Multas Fiscais -----------------------------------------------------------------------------

( + ) outras adies

( - ) Participaes Estatutrias dedutveis

( - ) Outras Excluses

= Lucro Real Antes Amortizao de Prejuzos Fiscais

( - ) Amortizao Prejuzo Fiscal 30% do lucro real

( = ) Lucro Real (base de clculo definitivo das alquotas)

Imposto Renda - Alquota aplicvel

Contribuioi Social - Alquota aplicvel

15%

9%

Demonstrao do Lucro Real / Calculo Contribuio Social e Imposto de Renda

Resultado antes do I. Renda ------------------------------------------------------------------------( + ) Despesas com veculos de administradores ------------------------------------------------

$
$

( + ) Excesso de Depreciao ---------------------------------------------------------------------------

( + ) Despesas com propaganda excesso ----------------------------------------------------------

( + ) Multas Fiscais -----------------------------------------------------------------------------

( + ) outras adies

( - ) Participaes Estatutrias dedutveis

( - ) Outras Excluses

= Lucro Real Antes Amortizao de Prejuzos Fiscais

( - ) Amortizao Prejuzo Fiscal 30% do lucro real

( = ) Lucro Real (base de clculo definitivo das alquotas)

Imposto Renda - Alquota aplicvel

15%

9%

Contribuioi Social - Alquota aplicvel

Demonstrao de Lucros ou Prej. Acumulados - 2009

Saldo Inicial de lucros/ Prejuizos Acumulados -------------------------------------------------(+/-) Ajustes de exerccios anteriores -------------------------------------------------------------(+/-) Correo monetria do saldo inicial ---------------------------------------------------------Saldo Parcial antes das Reverses

$
$
$
$

Reverso de Reservas :
- Reserva de Contingncias -------------------------------- Reservas de Reavaliao -------------------------------- Reserva de Lucros a Real. ------------------------------ Reserva de Investimentos ------------------------------Lucro Lquido do Exerccio ----------------------------------------------------------------------------Parcela Incorporada ao Capital ----------------------------------------------------------------------Saldo a disposio da Assemblia ----------------------------------------------------------------Constituies de Reservas:
- Reserva legal (*) ----------------------------------------------- Res. Contingncias ----------------------------------------- Res. Lucros a realizar ---------------------------------- Res. p/ Investimentos -----------------------------------

$
$
$

Saldo parcial para clculo dos dividendos -----------------------------------------------------

Dividendos a distribuir 25% -------------------------------------------------------------------------

Clculo do Dividendo por ao --------------------------------Reserva de Lucros a Distribuir (art.202 par.6 Lei 10.303/01)

Saldo final de Lucros ou Prejuzos Acumulados

DEMONSTRAO DAS ORIGENS E APLICAO DE RECURSOS - DOAR - 2009

ORIGENS DE RECURSOS
Das Operaes
Lucro Lquido do Exercicio
+ Depreciao Acumulada
+ Amortizao Acumulada
Dos Proprietrios
Aumento de Capital em Dinheiro
De Terceiros
Emprestimos de dirigentes

Total da Origens
APLICAES
Aqusio Obra de Arte
Aquisio Obrigaes Eletrobrs
Aquisio de investimentos em sociedades
Aquisio de imobilizado
Amortizao de dvidas L. Prazo
Distribuio de dividendos
Aumento Despesas Diferidas
Total das Aplicaes
Variao Financeira
DEMONSTRAO DA VARIAO FINANCEIRA- CCL
19X0
ATIVO CIRCULANTE
PASSIVO CIRCULANTE
CAPITAL CIRCULANTE LQUIDO

19X1

VARIAO FINANCEIRA

ORIGENS

FLUXO DE CAIXA EFETIVO

APLICAES

Recebimento de Vendas
Receita de Vendas do Exerccio
+ Dupl. a Receber ano anterior
- Dupl. a Receber ano atual
Total
Pagamento a Fornecedores
( + ) Saldo inicial de Fornecedores
( + ) Compras
( - ) Saldo final de fornecedores
Total
Pagamento de Despesas
Despesas com Vendas
Despesas Administrativas
Despesas de Salrios
Despesas Financeiras
( - ) Depreciao do perodo
( - ) Desp. amortizaes do do perodo
( - ) Proviso Dev.Duvidosos Ano Atual
( + ) Reverso Prov.Dev.Duv,Ano Anterior
Proviso I.Renda Ano anterior

Aumento Realizvel Longo Prazo

Aquisies de Investimentos no perodo
Aquisies de Imobilizado
Aumento de Despesas Amortizveis/Intangvel
Diminuio Financiamento Longo Prazo
Aquisio Obrigaes Eletrobras
Adiantamento a Fornecedores
Diminuio Ordenados a Pagar
Total das Aplicaes

Variao Financeira
Variao Financeira do Disponvel
- Caixa + Bancos + Aplic.Financeira ANO 1
- Caixa + Bancos + Aplic.Financeira ANO 2
Diferena Ano 2 -(menos) Ano 1

Despesas Efetivamente Pagas

Fluxo de Caixa das Operaes

De Proprietrios e Terceiros
Diminuio do Real.Longo Prazo
Diminuio de Investimentos
Diminuio do Imobilizado
Diminuio do Intangvel
Emprstimos bancrios de C.Prazo
Aumento Emprestimos de Dirigentes
Aumento de Capital por integralizao
Adiantamento de Clientes
Aumento Dupl. Descontadas
Aumento Imp. A Pagar
Aumento Ordenados a pagar
Aumento contas a pagar
Receitas financceiras
TOTAL DAS ORIGENS

DEMONTRAO DO VALOR ADICIONADO 2009

1 - RECEITAS
1.1. Receita de mercadorias, prods e servios
1.2.(+/-)Prov. Dev. Duvidosos(Constituio-Reverso)

1.3 No Operacionais
2 - INSUMOS/SERVIOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS
2. a ( Incluem os valores dosimpostos: ICMS e IPI)
2.1 Materias-primas consumidas
2.2 Custos das mercadorias e servios vendidos
2.3 Materiais, energia, servios de terceiros e outros
2.4 Perda/Recuperao de valores ativos
3 - VALOR ADICIONADO BRUTO ( 1-2 )
4. RETENES
4.1 Depreciao, amortizao e exausto
4.2
5 - VALOR ADICIONADO LQUIDO PRODUZIDO ( 3-4 )
6 - VALOR ADICIONADO RECEBIDO EM TRANSFERENCIA
6.1 Resultado de Equivalncia patrimonial
6.2 Receitas Financeiras
7 - VALOR ADICIONADO TOTAL A DISTRIBUIR ( 5+6 )
8 - DISTRIBUIAO DO VALOR ADIVIONADO
8.1 - Pessoal e encargos
8.2 - Impostos, taxas e contribuies
8.3 - Juros e Alugueis
8.4 - Participaes Estatutrias/Juros sobre capital prprio
8.5 - Despesas com vendas
8.6 - Outras despesas Administativas
8.7 - Dividendos a distribuir
8.8 - Lucros retidos em reservas e absoro prejuzos(*)
8.9 -

LAJIDA - Lucro Antes dos Juros, I.Renda, Depreciao e Amortizao

EBITDA - Earn Before Interest Rates,Taxes, Depreciation andAmortization
RECEITA BRUTA
( - ) Dedues

RECEITA LQUIDA
( - ) C P V /C M V
( - ) Despesas operacionais (Caixa)
LAJIDA (EBITDA)
( - ) Depreciao, Amortizao, Exausto
LAJI(EBIT)
( - ) Variaes Monetrias Ativas/Passivas
( + ) Receitas Financeiras
( - ) Despesas Financeiras
LAI (EBT)
( - ) Imposto Renda e Contribuio Social
( - ) Participaes Estatutrias
Lucro Lquido

DEMONSTRAO DO FLUXO DE CAIXA - Amplo e restrito

ORIGENS / FONTES RECURSOS
ENTRADAS (lquidas)
Do Lucro Lquido do Exerccio
(+) Depreciao Acumulada

APLICAES DE RECURSOS
SADAS
- Aumentos no Ativo
Aquisies de Imobilizado no perodo

(+) Prov. Dev. Duvidosos

(+) Amortizao Acumulada
Fluxo de Caixa das Operaes

Obrigaes Eletrobrs
Participaes Societrias
Obras de arte
Edificaes

Aumentos nos Passivos e Patrimnio

Lquido

Instalaes
Mveis e Utensilios
Veculos
Mquinas e Equipamentos
Aumentos Desp. Amortizveis
Adiantamento a Fornecedores
Pagamento Ordenados a pagar
Aumento de Dupl. A Receber

Fornecedores
Imp. A Recolher
Adiantamentos de Clientes
Orden. a pagar
Particip. a pagar
Prov. p/ Imposto de Renda
Contribuio Social a Pagar
Dividendos a pagar ( NO ENTRA) *1 Ver
abaixo
Contas a pagar
Aumento de Estoques
Financiamentos
Emp. de Dirigentes
DUPL.DESCONTADA
Aumento de Capital em dinheiro
Total dos Aumentos (origens) de Caixa

VARIAO FINANCEIRA
Variao na conta Caixa + Bancos
Cta.Movimento

Total das redues(aplicaes) de Caixa

VARIAO FINANCEIRA (Entradas - Sadas)

ANO
ATUAL

ANO ANTERIOR

VARIAAO

DEMONSTRAAO DAS MUTAOES DO PATRIMNIO LQUIDO

MOVIMENTAES
Saldos em 31.12.2005
(+/-) Ajustes de
exerc.Anteriores
Aumento de Capital
Reverso de Reservas
Lucro Lquido do Exerccio
Proposta da Administrao :
Reserva Legal
Reserva Estatutria
Reserva Invest./Oramentria
Reserva p/ Contingncias
Reserva de Lucros a Realizar
Dividendos a Distribuir
Reserva Lucros a Distribuir
Saldo em 2008

Capital
Realizado

Reserva de Reserva de
Capital
Lucros a Dist.

Reavaliao

Legal

p/
Contingncias

Investimentos ou
Oramentria

Lucros a
Realizar

Lucros
Acumulados

Total