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SERVIO DE OBRAS SOCIAIS DE SOROCABA - " S.O.

S "
CNPJ N 71.864.805/0001-21
BALANO PATRIMONIAl DO EXERCCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
( Em R$ 1,00 )
2014
2013
ATIVO

2014

2013

PASSIVO

CIRCULANTE

CIRCULANTE

DISPONVEL
Caixa e Bancos Conta Movimento
Aplicaes financeiras

3.014.043
6.435
3.007.609

2.996.379
109.730
2.886.649

39.990

37.902

OUTROS CRDITOS
Adiantamentos a empregados
Outros Valores a Receber
Despesas Antecipadas
TOTAL DO CIRCULANTE

21.878
8.399
9.713
3.054.033

Fornecedores
Obrigaes Tributrias
Proviso para Frias e Encargos
Obrigaes Trabalhistas
Outras Contas a Pagar

12.844 TOTAL DO CIRCULANTE


12.804
12.254 PATRIMNIO SOCIAL
Patrimnio Social
3.034.281
Deficit/Superavit do Exerccio

NO CIRCULANTE

TOTAL DO PATRIMNIO SOCIAL

REALIZVEL A LONGO PRAZO


Depsitos Judiciais Trabalhistas

1.950
1.950

1.950
1.950

1.324.859
1.324.859

1.547.761
1.547.761

TOTAL DO NO CIRCULANTE

1.326.809

1.549.711

TOTAL DO ATIVO

4.380.843

4.583.992 TOTAL DO PASSIVO

PERMANENTE
Imobilizado

Archimedes Alvarenga da Silva


Presidente

Jos Roberto Alves


1 Tesoureiro

Selma Sueli Santos Pedroso


CT CRC1SP093935/O-5

14.833
8.081
147.016
29.146
10.889

14.722
7.049
98.838
47.497
11.304

209.964

179.410

4.059.492
111.387

4.468.350
(63.768)

4.170.879

4.404.582

4.380.843

4.583.992

SERVIO DE OBRAS SOCIAIS

RELATRIO SOBRE O EXAME DAS DEMONSTRAES


CONTBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014

Rua Topzio, 825, cj. 4 Vila Mariana


CEP 04105-063 So Paulo SP
Telefones: (11) 97150-0107 e 99906-4522
home page: www.jpsauditores.com.br

RELATRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE


AS DEMONSTRAES CONTBEIS
Ilmos. Srs.
Diretores do
SERVIO DE OBRAS SOCIAIS
SOROCABA - SP

Examinamos as Demonstraes Contbeis do SERVIO DE OBRAS SOCIAIS, que


compreendem o Balano Patrimonial em 31 de dezembro de 2014 e as respectivas Demonstraes
do Supervit/(Dficit), das Mutaes do Patrimnio Lquido e dos Fluxos de Caixa para o exerccio
findo naquela data, assim como o resumo das principais prticas contbeis e demais notas
explicativas.
Responsabilidade da administrao sobre as demonstraes contbeis
A administrao da Entidade responsvel pela elaborao e adequada apresentao dessas
demonstraes contbeis de acordo com a as prticas contbeis adotadas no Brasil e pelos controles
internos que ela determinou como necessrios para permitir a elaborao de demonstraes
contbeis livres de distoro relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
Responsabilidade dos auditores independentes
Nossa responsabilidade a de expressar uma opinio sobre essas demonstraes contbeis com
base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de
auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigncias ticas pelo auditor e que a auditoria
seja planejada e executada com o objetivo de obter segurana razovel de que as demonstraes
contbeis esto livres de distoro relevante.
Uma auditoria envolve a execuo de procedimentos selecionados para obteno de evidncia a
respeito dos valores e divulgaes apresentados nas demonstraes contbeis. Os procedimentos
selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliao dos riscos de distoro
relevante nas demonstraes contbeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa
avaliao de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaborao e
adequada apresentao das demonstraes contbeis da Entidade para planejar os procedimentos de
auditoria que so apropriados nas circunstncias, mas no para fins de expressar uma opinio sobre
a eficcia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, tambm, a avaliao da
adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contbeis feitas pela
administrao, bem como a avaliao da apresentao das demonstraes contbeis tomadas em
conjunto.

JPPS Auditores

Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para fundamentar nossa
opinio.
Opinio sobre as demonstraes contbeis
Em nossa opinio, as demonstraes contbeis acima referidas apresentam adequadamente, em
todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira do SERVIO DE OBRAS
SOCIAIS, em 31 de dezembro de 2014, o desempenho de suas operaes e os seus fluxos de caixa
para o exerccio findo naquela data, de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil.

So Paulo, 20 de maro de 2015.


JPPS Auditores Independentes S/S
CRC 2SP 023.001/O-0
Jos Paulo Siqueira Ferreira
Contador CRC 1SP 062.443/O-4

JPPS Auditores

SERVIO DE OBRAS SOCIAIS


CNPJ 71.864.805/0001-21

BALANOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013


(Em R$ 1,00)

ATIVO
CIRCULANTE
Disponibilidades
Caixa e Bancos conta movimento
Aplicaes financeiras
Outros Crditos
Adiantamento a empregados/fornecedores
Outros valores a receber
Despesas antecipadas
TOTAL DO CIRCULANTE

2014

2013

3.014.044
6.435
3.007.609

2.996.379
109.730
2.886.649

39.990
21.878
8.399
9.713

37.902
12.844
12.804
12.254

3.054.034

3.034.281

1.950
1.950

1.950
1.950

NO CIRCULANTE
REALIZVEL A LONGO PRAZO
Depsitos Judiciais
INVESTIMENTOS

200

IMOBILIZADO

1.324.659

1.547.761

TOTAL DO NO CIRCULANTE

1.326.809

1.549.711

TOTAL DO ATIVO

4.380.843

4.583.992

JPPS Auditores

SERVIO DE OBRAS SOCIAIS


CNPJ 71.864.805/0001-21

BALANOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 e 2013


(Em R$ 1,00)

PASSIVO

2014

2013

CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigaes tributrias
Obrigaes trabalhistas
Frias a pagar
Outras contas a pagar

14.833
8.081
29.146
147.016
10.888

14.722
7.049
47.497
98.838
11.304

TOTAL DO CIRCULANTE

209.964

179.410

4.059.492

4.468.350

PATRIMNIO LQUIDO
Patrimnio social
Supervit/(Dficit) acumulado

111.387

(63.768)

TOTAL DO PATRIMNIO LQUIDO

4.170.879

4.404.582

TOTAL DO PASSIVO

4.380.843

4.583.992

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SERVIO DE OBRAS SOCIAIS


CNPJ 71.864.805/0001-21

DEMONSTRAO DO SUPERVIT/(DFICIT) DOS EXERCCIOS


FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Em R$ 1,00)
2014

RECEITA OPERACIONAL LQUIDA

2013

(5.870)

(134.265)

(79.797)

(102.835)

(56.390)
(23.407)

(68.459)
(34.376)

RESULTADO OPERACIONAL

(85.667)

(237.100)

RESULTADO FINANCEIRO

197.054

173.332

286.500
(89.446)

273.017
(99.685)

111.387

(63.768)

RECEITAS/(DESPESAS) OPERACIONAIS
Despesas Gerais e Administrativas
Outras Despesas/Receitas

Receitas Financeiras
Despesas Financeiras
SUPERVIT/(DFICIT) DO EXERCCIO

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SERVIO DE OBRAS SOCIAIS


CNPJ 71.864.805/0001-21

DEMONSTRAO DAS MUTAES DO PATRIMNIO LQUIDO NOS


EXERCCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Em R$ 1,00)
Patrimnio
Eventos

(Dficit)
Social

SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012


Reduo no patrimnio social
Ajuste de exercicio anterior
Dficit do exerccio
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
Aumento no patrimnio social
Ajuste de exercicio anterior
Supervit do exerccio
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014

Supervit/

4.280.723
191.827
(4.200)
4.468.350
(63.768)
(345.090)
4.059.492

Totais

Acumulado
191.827
(191.827)
(63.768)
(63.768)
63.768
111.387
111.387

4.472.550
(4.200)
(63.768)
4.404.582
(345.090)
111.387
4.170.879

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SERVIO DE OBRAS SOCIAIS


CNPJ 71.864.805/0001-21

DEMONSTRAO DOS FLUXOS DE CAIXA DOS EXERCCIOS


FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Em R$ 1,00)

2014

2013

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS


Supervit/(Dficit) do exerccio
Ajustes de exerccio anterior
Depreciao

111.387
(345.090)
23.407

(63.768)
(4.200)
-

Gerao Bruta de Caixa

(210.296)

(67.968)

(9.034)
4.405
2.541

(2.202)
9.242
2.035

111
1.032
29.827
(416)
28.466

(962)
1.589
40.045
7.525
57.272

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO


Aumento de investimento
Aumento do imobilizado
Baixa do imobilizado
Caixa Lquido Proveniente das Atividades de Investimentos

(200)
(143.844)
343.539
199.495

(97.426)
34.376
(63.050)

GERAO LQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

17.665

(73.746)

(Aumento)/Diminuio nos Ativos


Adiantamentos
Outros valores a receber
Despesas antecipadas
Aumento/(Diminuio) nos Passivos
Fornecedores
Obrigaes tributrias
Obrigaes trabalhistas
Outras contas a pagar
Caixa Lquido Proveniente das Atividades Operacionais

(+) Saldo Inicial de Caixa


(=) Saldo Final de Caixa
Aumento/(Diminuio) do saldo de Caixa e Equivalentes de Caixa

2.996.379
3.014.044
17.665

3.070.125
2.996.379
(73.746)

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SERVIO DE OBRAS SOCIAIS DE SOROCABA SOS


CNPJ 71.864.805/0001-21
NOTAS EXPLICATIVAS S DEMONSTRAES CONTBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014

1 CONTEXTO OPERACIONAL
O SERVIO DE OBRAS SOCIAIS (SOS), fundado em 28 de novembro de 1968, uma
Associao Civil de direito privado, de carter filantrpico e de assistncia social, sem fins
econmicos, com prazo indeterminado de durao. E tem por misso a promoo da cidadania e o
enfrentamento das desigualdades sociais, proporcionando um atendimento de excelncia aos
destinatrios da assistncia social, por meio de um conjunto integrado de aes desenvolvidas em
parceria com o poder pblico, atendendo s seguintes diretrizes bsicas:
I. No far distino de raa, sexo, cor, idade, credo religioso ou poltico, bem como condio
social, o que garantir a universalidade do atendimento, de forma gratuita, ou seja,
independentemente de contraprestao do usurio;
II. A promoo de seus atendimentos ser destinada a pessoas em estado de risco e de
vulnerao, resultantes das desigualdades sociais, que estejam includas na Poltica
Nacional de Assistncia Social;
III. Os servios, programas, projetos e benefcios scio assistenciais sero ofertados na
perspectiva da autonomia e garantia de direitos dos usurios;
IV. Primar pela garantia da existncia de processos participativos dos usurios na busca do
cumprimento da misso do Servio de Obras Sociais, bem como da efetividade na
execuo de seus servios, projetos e benefcios scio assistenciais.
Para a consecuo de suas finalidades o Servio de Obras Sociais prima pelos direitos scio
assistenciais, mediante o desenvolvimento de programas assistenciais continuados, permanentes e
planejados, na modalidade de atendimento, assessoramento ou defesa e garantia de direitos, dentro
dos parmetros da Lei Orgnica da Assistncia Social LOAS, que visam oferecer:
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.

A proteo famlia, maternidade, infncia, adolescncia e velhice;


Servio Especializado para Pessoas em Situao de Rua;
Servio de Acolhimento Institucional para adultos e famlias em Casa de Passagem em
decorrncia de situao de rua, desabrigo por abandono, pessoas em trnsito, migrao e/ou
ausncia de residncia;
Servio de proteo populao atingida por situaes de calamidades pblicas e de
emergncias, com oferta de alojamentos provisrios, atenes e provises materiais;
Servio de Acolhimento em Repblica para adultos em processo de sada das ruas;
Servio de Proteo Social a Adolescentes em Cumprimento de Medida Socioeducativa de
Liberdade Assistida LA, e de Prestao de Servios Comunidade PSC;
O amparo s crianas e adolescentes carentes e/ou os que so autores de atos infracionais;
A promoo da integrao ao mercado de trabalho;
O atendimento e assessoramento aos beneficirios da Assistncia Social e a defesa e garantia
de seus direitos;
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Visando promover o enfrentamento das desigualdades sociais, mormente atravs da insero ao


mercado de trabalho ou mesmo mediante o acolhimento de indivduos em estado de
vulnerabilidade, o Servio de Obras Sociais ainda executa programas e atividades culturais,
esportivas e voltadas ao meio ambiente.
Os projetos desenvolvidos pelo SOS em 2014 foram:
Servios da Proteo Social Especial de Alta Complexidade
Projeto SOS albergue:
Servio Especializado para Pessoas em Situao de Rua (Casa de Passagem).
Servio de proteo populao atingida por situaes de calamidades pblicas e de
emergncias, com oferta de alojamentos provisrios, atenes e provises materiais.
Servios da Proteo Social Especial Mdia Complexidade
Projeto Clube do NAIS: Ncleo de Acolhimento Integrado de Sorocaba:
Servio de Proteo Social a Adolescentes em Situao de Conflito com a Lei;
Acompanhamento social e psicolgico dos adolescentes em situao de conflito com a lei;
Medida Socioeducativa de Liberdade Assistida;
Medida Socioeducativa de Prestao de Servios Comunidade.
Projeto SOS Eco Educao Ambiental e Cidadania:
Servio de Proteo Social a Adolescentes em Situao de Conflito com a Lei;
Promoo de educao ambiental e proteo do meio ambiente;
Produo de mudas de espcie nativas.
Projeto Escola Famlia:
Servio de Proteo Social a Adolescentes em Situao de Conflito com a Lei;
Atendimento psicolgico as famlias.
Projeto Identidade:
Servio de Capacitao profissional em tcnicos de padaria artesanal e corte/costura, voltado
para Adolescentes em conflito com a lei.
Projeto Grupo Teraputico:
Servio preventivo e teraputico realizado em grupo, voltados para adolescentes envolvidos
com o uso de drogas e com atos infracionais.
Projeto de Serigrafia:
Servio de Proteo Social a Adolescentes em Situao de Conflito com a Lei;
Escola para ensino de tcnicas de serigrafia.
O SOS mantm convnio e parcerias com os seguintes rgos Pblicos:
Secretaria Municipal de Desenvolvimento Social (SEDES);
Conselho Municipal da Criana e do Adolescente (CMDCA);
Secretria Estadual de Assistncias e Desenvolvimento Social por meio da SEDES;
Secretaria Municipal do Meio Ambiente;
Ministrio do Desenvolvimento Social (MDS), por meio da SEDES;
Consulado da Alemanha no Brasil, e
Servio Operacional de Sade SOS Sade.
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2 APRESENTAO DAS DEMONSTRAES CONTBEIS:


As demonstraes contbeis foram elaboradas de acordo com as prticas contbeis adotadas no
Brasil, de acordo com normas, orientaes e interpretaes emitidas pelo Comit de
Pronunciamentos Contbeis CPC, especificamente a Resoluo CFC n 1409/12, que aprovou a
ITG 2002 Entidades sem Finalidade de Lucros.
Na elaborao das demonstraes contbeis necessrio utilizar estimativas para contabilizar certos
ativos, passivos e outras transaes. As demonstraes contbeis da Entidade incluem, portanto,
estimativas referentes seleo das vidas-teis do ativo imobilizado, proviso para crditos de
liquidao duvidosa, para contingncias e outras similares. Os resultados reais podem apresentar
variaes em relao s estimativas
3 PRINCIPAIS PRTICAS CONTBEIS
a) APLICAES FINANCEIRAS - so demonstradas pelo valor de aplicao acrescido dos
rendimentos correspondentes, apropriados at a data do Balano, com base no regime de
competncia;
b) IMOBILIZADO - avaliados pelo custo de aquisio ou de construo, visto que a Entidade no
procedeu Correo Monetria de Balano em exerccios anteriores.
c) FRIAS A PAGAR constituda com base nos direitos adquiridos pelos empregados at a data
do Balano, e inclui os correspondentes encargos sociais;
4 - IMOBILIZADO
Contas
Terrenos
Edificaes
Veculos
Mquinas e Equipamentos/imagem
Instalaes
Equipamento de Informtica/outros
Mveis e Utenslios
Outros
Depreciao
Total

2014
642.830
453.956
191.482
179.318
51.920
74.971
72.124
25.004
(366.946)
1.324.659

2013
642.830
342.094
191.482
175.688
51.920
72.429
70.009
1.309
1.547.761

5 DEMONSTRAES DAS APLICAES DOS RECURSOS


A Entidade, como portadora de CEFF Certificado de Entidade de Fins Filantrpicos teve no
decorrer do exerccio de 2014 o seguinte desempenho, considerando a Lei n 12.101/2009, sobre a
receita bruta total:

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2014

2013

RECEITAS OPERACIONAIS
Doaes e Contribuies
Convnios Pref. Munic. Sorocaba SECID/SEJUV
Subveno Estadual
Subveno Federal
Subveno Municipal
Mensalidades Associados
Convnio CMDCA Verba Municipal
Convnio Secret. Munic. Meio Ambiente SEMA
Convnio SOS Sade
Aes Sociais - Festas e Eventos
Receitas Financeiras
Outras Receitas
Convnio Pref. Mun. Sorocaba Projetos/Programas

7.260
1.027.708
258.000
90.800
300.000
13.770
210.000
105.618
599.400
116.101
286.500
47.246
-

6.816
911.562
60.000
17.279
53.999
599.400
147.550
273.017
23.490
127.734

BASE DE CLCULO Receita Efetivamente Recebida

3.062.403

2.220.847

Obrigao gratuidade sobre a receita recebida


Valor mnimo da Gratuidade
Valor Total aplicado em Gratuidade

20%
612.480
2.683.311

20%
444.169
1.936.069

Gratuidade Excedente

2.070.831

1.491.900

Iseno de Impostos e Contribuies Usufrudas


Cota Patronal do INSS
SAT Seguro de Acidentes do Trabalho
Terceiros

270.456
26.358
76.438

195.064
19.506
43.889

Total das Isenes Usufrudas

373.252

258.459

2.310.059

1.677.609

Valor Aplicado a maior em relao s Isenes

6 PATRIMNIO LQUIDO
Est demonstrado pelo patrimnio inicial, acrescidos os supervits, e deduzidos os dficits apurados
anualmente, desde a sua constituio.
7 AJUSTE DE EXERCCIOS ANTERIORES
Refere-se a depreciao efetuada dos bens do imobilizado de anos anteriores.
8 - COBERTURA DE SEGUROS
Em 31 de dezembro de 2014, os seguros contratados so considerados suficientes pela
Administrao da Entidade para cobrir eventuais sinistros com bens do ativo imobilizado.

11

JPPS Auditores

9 - RECEITA OPERACIONAL LQUIDA


31/12/2014
RECEITA OPERACIONAL BRUTA

31/12/2013

3.149.156

1.947.830

1.027.708

911.562

Recursos Pblicos:
Convnio Prefeitura Municipal de Sorocaba
Convnio Secret. Munic. Meio Ambiente - SEMA

105.618

Convnio Estadual

258.000

60.000

Convnio Federal

90.800

Convnio Municipal

300.000

Convnios-Projetos-Programas

210.000

181.733

7.261

6.816

Recursos Privados:
Doaes
Mensalidades de Contribuintes

13.770

17.279

Aes Sociais Festas e Eventos

116.101

147.550

Convnio SOS Sade

599.400

599.400

47.246

23.490

373.252

Outras Receitas
Receitas com Isenes Usufruidas
DEDUES DA RECEITA BRUTA
Custos com Aes Sociais Festas e Eventos
Custos com Projetos Sociais
Custo com Isenes Usufrudas
RECEITA OPERACIONAL LQUIDA

(3.155.026)

(2.082.095)

(98.464)

(146.026)

(2.683.310)

(1.936.069)

(373.252)
(5.870)

(134.265)

12