Compra de Ativo / Revisão de CIAP

Visão Geral da Solução Técnica

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Visão Geral da Solução Técnica
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Objetivo e Entendimento da Necessidade

Implementação do processo de aquisição de Ativo Imobilizado para o Controle de

Crédito do ICMS e PIS/COFINS do Ativo Permanente – CIAP e apropriação pela cia
dos créditos extemporâneos.

Macro – Atividades SAP

 Ativação de ativo em andamento por ordem interna ou elemento PEP, de
acordo com a classe (perfil de investimento - não obrigatório);
 Melhoria em planilha de carga / criação de Ativo Imobilizado via transação
AS01 (verificar necessidade de criação automática de ativo final);
 Histórico de lançamento para ICMS mensal;
 Mapeamento de valores residuais;
 Mapeamento de vida útil residual;
 Abrir o ativo antigo por item de Nota Fiscal para controle preciso do CIAP a
ser enviado via interface ao sistema legado fiscal MasterSAF DW
 Necessário entrada de IVA e demais informações corretamente para o
processo de aquisição/fiscal;
 Definição de contas do razão para lançamento dos créditos e depreciação
especial do CIAP, área de avaliação a ser criada, via transação AFAB e afins.
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Macro – Atividades MasterSAF

 Especificação Ajustes Integração e Parâmetros
 Testes interface SAP
 Revisão Parâmetros
 Carga Dados 48 meses
 Implementação ou Revisão CIAP
 Reprocessamento SPED Fiscal Bloco G e Sped Contribuições Bloco F

Atividades no SAP :
 Criar ordem de investimento
 Criar orçamento para um ativo
 Liberar ordem de investimento
 Criar Requisição / Pedido de Compra
 Lançar fatura para ordem de investimento
 Monitorar ordem
 Liquidação de imobilizados em andamento
 Manter regras para a Liquidação Final da Ordem de Investimento
 Contabilização de fornecedores
 Liquidação Final da Ordem de Investimento
 Encerramento da Ordem de Investimento
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Atividades no MasterSAF:
 Mapeamento Técnico e Fiscal dos ajustes a serem realizados nos parâmetros do
CIAP, Sped Fiscal e Sped Contribuições e ajustes na integração SAP
 Atualização dos parâmetros, se necessário
 Teste e carga dos dados SAFX13 – Cadastro de Bens
 Teste e carga dos dados SAFX07 – Capa de Documentos Fiscais
 Teste e carga dos dados SAFX08 – Itens de Documentos Fiscais
 Teste e carga dos dados SAFX148 – Movimentação do Crédito de Pis e Cofins
sobre o imobilizado (Com base na Aquisição e Depreciação)
 Carga dos dados de 48 meses e Geração do CIAP
 Conferência dos créditos apresentados
 Re-processamento SPED Fiscal – Bloco G CIAP
 Re-processamento SPED Contribuições – Bloco F
 Submissão no PVA – Programa Validador Oficial e resolução de críticas.
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Benefícios
 Visão transparente de um imobilizado para aquisição
 Processamento eficiente automático
 Tomada do créditos do valor de 1/48 do ICMS recolhido de tais ativos
permanentes
 Crédito extemporâneo do PIS e da COFINS
 Não há necessidade de processo administrativo, apenas a retificação das
obrigações Fiscais – Sped Fiscal e Sped Contribuições
 Geração de Resultado rápido para Cia.
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Diagrama do Fluxo do Processo

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Diagrama do Fluxo do Processo

Com a execução da transação MIRO/MR8M (Entrada da Fatura), aciona-se a exit que

verifica o valor do ICMS, caso o IVA entre na condição, e carrega este valor na área 50
(ou outra criada para tal) do ativo imobilizado final. Execução da
CJ88/CJ8G/KO88/KO8G aciona-se a função que verifica o valor do ICMS, caso o IVA
entre na condição, e carrega este valor na área 50 do ativo imobilizado final.

 Através da EXIT AINT0004, inserir código que irá buscar na MIRO/MR8M o valor do
ICMS de acordo com o IVA utilizado na aquisição do bem, e levar para a área de
avaliação 50 do ativo imobilizado.

 Via Enhancement na função AMBU_ASSET_ITEMS_CREATE, o valor de ICMS de

acordo com o IVA utilizado, será enviado para o ativo final quando a aquisição for
feita através de Ordem/PEP.

 A manutenção dos IVAS possíveis para entrar na condição de transporte de valor de

ICMS deverá ser feita através de STVARV.
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Desenho da Solução Proposta

No sistema de gestão SAP, realizar as configurações e passos a seguir:

 Atribuir valores das ordens de investimento a um imobilizado em andamento,

posteriormente criar imobilizados definitivos a níveis de itens de nota.
 Primeiramente criar uma classe de imobilizado em andamento e no status do
imobilizado em andamento definir como medida de investimento:
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Desenho da Solução Proposta

Este campo marcado abaixo permite efetuar a liquidação

também pelo montante e não apenas por %.
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Desenho da Solução Proposta

Criar também um tipo de ordem e no campo perf. Apropr.

Csts determinar o código 50 medida de investimento.

Definir Perf. Apropr. Csts como

medida de investimento
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Desenho da Solução Proposta

Definir um perfil de investimento conforme abaixo:

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Desenho da Solução Proposta

Visão Geral do novo Processo::
• PASSOS PARA CRIAR UMA ORDEM DE INVESTIMENTO
Criar uma ordem de investimento e utilizar o tipo de ordem definido conforme passos
acima. Para que seja possível efetuar a
atribuição no nível de linhas (item)
deverá ser atribuído o perfil de
investimento criado conforme
abaixo:

Campos básicos para

preenchimento
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Desenho da Solução Proposta

Próximo passo vá na aba “Controle e faça a liberação da ordem, desta maneira

será criado automaticamente o imobilizado em andamento referente esta
ordem, caso libera antes de preencher os passos acima, ao invés de criar
automaticamente, será aberta a tela da AS01 para que seja criado
manualmente.

Campo após liberação

Após estes passos salvar
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Desenho da Solução Proposta

Os documentos financeiros deverão estar amarrado à ordem

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Desenho da Solução Proposta

Vá na transação KO88 e faça a apropriação

Um log será gerado com o
dos documentos financeiros pertencentes a
resumo das apropriações
ordem ao imobilizado em andamento.
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Desenho da Solução Proposta

Para fazer a apropriação para o imobilizado definitivo

você precisará criar manualmente na transação AS01.
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Desenho da Solução Proposta

Vá na transação KOB5 para efetuar a Marque o imobilizado e clique no botão

repartição da ordem no nível de item Liq.Fin. conforme destacado abaixo:
para os respectivos imobilizados

Faça a apropriação do
documento selecionado por %
ou por valor (montante).
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Desenho da Solução Proposta

A partida selecionada ficará com o status verde Após estes passos, salve e volte
na KO02 para encerrar
tecnicamente a ordem.

Para registrar a transferência do imobilizado em

andamento para o imobilizado definitivo volte na
KO88 e execute a transferência.

Obs. Uma vez alterado para ENTE o status da

ordem, todas as partidas deverão estar
selecionadas, caso deseje transferir parcialmente
mantenha a ordem em “LIB IeA NOLQ“ e selecione Transferência realizada.
na KO88 a ativação parcial.
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Desenho da Solução Proposta

Transação AS03 – Visão de Valores do

Ativo Imobilizado
Obs.
1 – Serão ajustadas as interfaces
SAP > MasterSAF SAFX82 e
SAFX148 para contemplar novos
campos do SPED EFD para o Bloco
G.

2 – Serão implementadas User-Exits

no processo de revisão de faturas e
nas liquidações de ordens e
projetos para que os dados de nota
fiscal da compra do bem sejam
armazenadas em uma tabela
auxiliar no SAP que serão lidas
pelas interfaces MasterSAF.
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Macro Cronograma
S1 S2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9 S10 S11

Operação 02 Semanas
Assistida Suporte

Preparação
02 Semanas
Final

Realização
Testes Unitários 6 semanas
e Integrados

Kickoff
Prep. Projeto 2
Blue Print semanas
(AS IS-TO BE)

Observações

Tempo Estimado: Go-live Suporte

em 10 semanas Não precisa ser realizado em Contempla também
um fim de semana. Operação assistida através
de nosso HelpDesk.
 OUTROS PROJETOS IMPORTANTES PARA 2015

PRÓXIMOS REQUERIMENTOS LEGAIS

 SPED CONTABIL E FCONT – JUNHO/2015;

 ECF – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL – SETEMBRO/2015;
 BLOCO K SPED FISCAL – JANEIRO/2016;
 E-SOCIAL - 2016

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Wanda Costa
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