CONTABILIDADE INFORMA

Quadro de inversões - investimento (item 9.2)

ITENS / ANOS 1º 2º
Terreno 30.000 -0-
Construção Civil 200.000 300.000
Máquinas e Equipamentos 300.000 480.000
Móveis e Utensílios -0- 50.000
Veículos -0- 100.000
Montagem 50.000 50.000
Despesas Pré-operacionais 21.736 40.000
TOTAL 601.736 1.020.000

Observar que os juros refinanciados (R$ 30.000,00) foram incluídos em

despesas pré-operacionais.

Quadro de fontes e aplicações (item 9.3)

O quadro de fonte e aplicações é o seguinte:

ITENS/ANOS 1 2 3 4 5 6
FONTES
Recursos Próprios 301.376 390.000 90.160 30.053 15.027 15.027
Recursos de Terceiros:
Financiamento Bancário 300.000 630.000 -0- -0- -0- -0-
Fornecedores/Outros -0- -0- 21.840 7.280 3.640 3.640
TOTAL DE FONTES 601.736 1.020.000 112.000 37.333 18.667 18.667
APLICAÇÕES
Ativo Fixo 601.736 1.020.000 -0- -0- -0- -0-
Ativo Circulante -0- -0- 112.000 37.333 18.667 18.667

TOTAL DAS APLICAÇÕES 601.736 1.020.000 112.000 37.333 18.667 18.667

Quadro de depreciações e amortizações (item 9.4)

VALOR
ITENS / ANOS 03 04 05 06 RESIDUAL
Terreno -0- -0- -0- -0- 30.000
Construção Civil 20.000 20.000 20.000 20.000 420.000
Máquinas/Equipamentos 78.000 78.000 78.000 78.000 468.000
Móveis e Utensílios 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000
Veículos 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
Montagem 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
Desp. Pré-operacionais 12.347 12.347 12.347 12.347 12.348
TOTAL 160.347 160.347 160.347 160.347 980.348
Projeção de resultados (item 9.5)

ITENS / ANOS 03 04 05 06
Vendas 840.000 1.120.000 1.260.000 1.400.000
(-) Custo dos Produtos Vendidos 436.800 582.400 655.200 728.000
(=) Lucro Bruto 403.200 537.600 604.800 672.000
(-) Despesas Gerais 50.000 50.000 50.000 50.000
(-) Juros 93.000 72.961 50.919 26.672
(-) Depreciações/Amortizações 160.347 160.347 160.347 160.347
(=) Lucro antes do Imposto de Renda 99.853 254.347 343.534 434.981
(-) Imposto de Renda 29.956 76.288 103.060 130.494
(=) Lucro Líquido 69.897 178.004 240.474 304.487