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Nesta etapa, efetuar as opções do sistema para o lançamento automático em contas do Razão, em
operações da administração de estoque e da revisão de faturas.
A seguir, o usuário poderá verificar sua configuração com a ajuda de uma função de simulação.
Através de Informações adicionais, o usuário encontra uma lista das operações na Administração de
materiais e suas definições.
Exemplo:
Em uma saída de mercadoria para um centro de custo, serão geradas linhas de lançamento nas
seguintes contas:
conta de consumo
Na entrada do movimento de mercadorias, o usuário não precisa entrar nenhuma conta do Razão, uma
vez que o sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razão a serem registradas através dos
seguintes dados:
Se, na entrada de uma operação, entrar-se uma empresa ou um centro, então o sistema ERP
determina o plano de contas válido para uma empresa.
A determinação de contas automática deve ser definida para cada plano de contas.
Se uma determinação de conta automática dentro de um plano de contas deve ser processada
de maneira diferente para determinadas empresas ou centros (área de avaliação), então deve-se
atribuir a estas áreas de avaliação diferentes códigos de agrupamento de avaliação.
A determinação de conta automática deve ser definida individualmente para cada código de
agrupamento de avaliação dentro de um plano de contas. Ela é válida para todas as empresas,
atribuídas a este código de agrupamento de avaliação.
Se, na entrada de uma operação, o usuário entrar uma empresa ou um centro, então o sistema
determina ainda a área de avaliação e o código de agrupamento de avaliação.
Chave de operação
Condições
Opções standard
O sistema standard SAP fornece as atribuições das contas do Razão para o plano de contas INT e o
código de agrupamento de avaliação 0001.
Atividades
1. Para cada plano de contas e para cada código de agrupamento de avaliação, criar a chave de
contas para operações de lançamento individuais, procedendo da seguinte maneira:
a) Chamar a atividade Definir lançamentos automáticos.
O sistema ERP primeiro verifica se as áreas de avaliação estão corretamente
atualizadas. Se, por exemplo, um centro não foi atribuído a nenhuma empresa, o
usuário receberá uma caixa de diálogo e uma mensagem de erro.
Nesta janela, pressionar Avançar (próxima entrada), a fim de continuar com a
verificação.
Selecionar Cancelar, para cancelar a verificação.
Acessa-se o menu de opções Lançamento automático.
b) Selecionar Ir para -> Classificação contábil.
Acessa-se a lista das operações de lançamento da administração de materiais. Para
maiores informações sobre as operações individuais, ver Informações adicionais.
O código Determinação de conta indica se uma determinação de conta automática está
prevista para uma operação.
c) Selecionar uma operação de lançamento.
Na primeira operação de lançamento, aparecerá uma janela, na qual o usuário pode
entrar o plano de contas.
Para cada operação, é possível definir os seguintes dados:
Com Ir para -> Regras pode-se definir de quais fatores depende a atribuição de contas:
- código débito/crédito
- agrupamento geral (= agrupamento de contas)
- agrupamento de avaliação
- classe de avaliação
o Atribuições de contas
É necessário atribuir as contas do Razão para cada chave de operação (exceto para
KBS). Estas atribuições de contas poderão ser criadas manualmente ou transferidas de
um outro plano de contas com Processar -> Copiar.
Caso a operação de lançamento (p.ex. registro de estoque) for diferenciado em função
das classes de avaliação, criar para cada classe uma atribuição de contas.
Com a operação de lançamento "Lançamento de contrapartida para o registro de
estoque", criar uma atribuição de contas para cada agrupamento de contas.
Caso a operação PRD (diferença de preço) também seja dependente do agrupamento
de contas, então será necessário criar três atribuições de contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRF
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PRA
Caso a operação KON (obrigações de consignação e de pipeline) também seja
dependente do agrupamento de contas, então será necessário criar duas tribuições de
contas:
- uma atribuição de contas sem agrupamento de contas (consignação)
- uma atribuição de contas com o agrupamento de contas PIP (pipeline)
d) Gravar as opções.
2. A seguir, verificá-las com a função de simulação.
Com a função de simulação, é possível simular as seguintes operações:
Através da entrada de um material e/ou de uma classe de avaliação, o sistema ERP determina
as contas do Razão, que estão atribuídas às operações de lançamento correspondentes. De
acordo com a configuração, o sistema ERP também verifica se a conta do Razão existe.
Com a simulação, o usuário poderá comparar a seleção de campos do tipo de movimento com
as contas individuais e eventualmente fazer correções.
Para imprimir a simulação, selecionar Simulação -> Report.
Para executar a simulação, proceder da seguinte maneira:
a) Com Configuração, verificar as opções de simulação para
- a área de trabalho (administração de estoques ou revisão de faturas)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliação)
- a verificação de contas
Instruções
b) Selecionar Ir para -> Simulação.
O usuário recebe a tela para entrada dos dados de simulação.
c) Nesta tela, entrar um centro ou uma empresa, de acordo com o nível de avaliação.
d) Na simulação de operações da administração de estoque, movimentos de
mercadoria serão simulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento para
a simulação. Se forem possíveis mais movimentos com este tipo de movimentos,
selecionar uma linha.
Na simulação de operações da revisão de faturas, aparece na tela de entrada a lista
dos tipos de operação possíveis. Selecionar uma linha.
e) A seguir, selecionar Ir para -> Classificação contábil.
Aparece a lista das linhas de lançamento, as quais poderão ser criadas através da
operação selecionada. Para cada linha de lançamento, será exibida a conta do Razão
para os lançamentos em débito, assim como a conta do Razão para lançamento em
crédito.
f) A partir desta tela, selecionar Ir para -> Movimento+, para obter as linhas de
lançamento para o próximo tipo de movimento e/ou tipo de operação.
Caso o usuário trabalhe com classes de avaliação, selecionar Ir para -> Classe de
avaliação+, para receber a simulação para a próxima classe de avaliação. Esta função
não é possível em uma simulação com número de material.
Com Ir para -> Verificar estrutura da tela , pode-se comparar a seleção de campos do
tipo de movimento com a das contas do Razão determinadas pelo sistema e,
eventualmente, fazer correções.
Nota
Outras observações
Encontra-se a seguir a lista de cada operação com exemplos de suas aplicações. Entre parênteses está
indicada a respectiva chave de operação:
Esta operação pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comissões, como p.ex.
para comissões del credere. A chave de conta é utilizada nos esquemas de cálculo do
agenciamento, para a determinação das respectivas contas de rendimentos.
Esta operação pode ser utilizada no agenciamento, quando os lançamentos dos volumes de
vendas forem ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta é indicada no
customizing do tipo de documento de faturamento.
Esta operação pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comissões. A chave de
conta é utilizada nos esquemas de cálculo de custo do agenciamento, para a determinação das
respectivas contas de despesas.
Despesa/rendimento do consumo do material em consignação (AKO)
Ao utilizar a função da liquidação posterior de condições (p.ex. bônus), são criadas provisões
durante as entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas para o tipo de
condição.
Esta conta é lançada, caso sejam efetuados lançamentos de encerramento para uma execução
de acumulação. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de material. Isto
significa que, ao inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque, calculado através
da acumulação. Com isso, são taxadas separadamente as diferentes áreas de avaliação (p.ex.
comercial, fiscal) que podem ser utilizadas no balanço.
Esta operação é utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes
registros ocorrem, por exemplo,
o na administração de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque próprio
e durante as saídas de mercadorias do estoque próprio
o na revisão de faturas, quando ocorrem diferenças de preço para os materiais com preço
médio móvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque é suficiente.
Visto que esta operação depende da classe de avaliação, é possível administrar materiais com
diferentes classes de avaliação em contas de estoque separadas.
Atenção
Observar que:
o uma conta de estoque não será utilizada para nenhuma operação diferente de BSX
o a atribuição de conta não será modificada no sistema produtivo, antes que todos os
estoques tenham sido debitados.
Caso contrário, podem ocorrer diferenças entre o valor total do estoque dos registros mestre de
material e o saldo da conta de estoque de material.
Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para
projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é necessário
atualizar uma determinação de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que
mensagens de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de
transferência) para estoque avaliado.
Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas
provisória para GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado
forem entrados, o sistema substitui em background a determinação de contas provisória para
GBB pela determinação correta para a conta do estoque de material (BSX).
Esta chave de operação é necessária para a reavaliação de consumo dos componentes Cálculo
de custo real/Ledger de material.
A reavaliação de consumo reavalia os consumos de nível único em relação aos preços reais
determinados dos componentes Cálculo de custo real/Legder de material. Esta reavaliação
pode ocorrer na conta original já lançada ou na conta coletiva.
A conta coletiva é determinada utilizando a transação chave de operação COC.
Esta operação é utilizada na revisão de faturas, se o usuário define uma tolerância para
diferenças mínimas, e o saldo de uma fatura não excede a tolerância.
Compensação de frete (FR1), Provisões para frete (FR2), Compensação alfandegária (FR3),
Provisões para direitos aduaneiros (FR4)
Estas operações são utilizadas para o registro de custos complementares de aquisição, em caso
de entradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operação a ser utilizada para
os custos complementares de aquisição depende dos tipos de condição, definidos no pedido.
O usuário pode também entrar algumas operações para custos complementares de aquisição
nos tipos de condição.
Pode-se definir também agrupamentos de conta próprios. Para registrar saídas de mercadorias
por centros de custo (tipo de movimento 201) e saídas de mercadorias por ordens (tipo de
movimento 261) em contas de consumo separadas, é possível, por exemplo, atribuir ao tipo de
movimento 201 o agrupamento de contas ZZZ e ao tipo de movimento 261 o agrupamento de
contas YYY.
Atenção
Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de
movimento 501), deve-se verificar a atribuição de contas do agrupamento de contas ZOB.
Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que só podem ser
lançadas na contabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensação
(semelhante à conta de compensação EM/EF, mas sem administração de partidas em aberto),
que será compensada durante o registro da fatura do fornecedor na contabilidade.
Considerar que o movimento de mercadorias é avaliado com o preço de avaliação do material só
quando nenhum montante externo é entrado.
Visto que no sistema standard não é indicada nenhuma classificação contábil, a conta atribuída
não é definida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuída, deve-se facilitar a
entrada de uma classificação contábil através da seleção de campos, ou atualizar uma
classificação contábil automática para a classe de custo.
Determinação de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e para
projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q), é necessário
atualizar uma determinação de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a fim de que
mensagens de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou registro de
transferência) para estoque avaliado.
Para os estoques não avaliados, o sistema tenta executar uma determinação de contas
provisória para GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque avaliado
forem entrados, o sistema substitui em background a determinação de contas provisória para
GBB pela determinação correta para a conta do estoque de material (BSX).
O usuário não pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operação. Ela indica que será
transferida a classificação contábil do pedido, e auxilia na determinação da chave de lançamento
para a entrada de mercadorias.
As diferenças de câmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por pedido
for registrada com uma taxa de câmbio diferente daquela referente à entrada de mercadorias, e
o material não pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preço standard ou a ruptura
de estoque.
Em uma fatura, pode ocorrer uma diferença por arredondamento de câmbio em moeda
estrangeira. Caso ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a conversão das linhas
de lançamento em moeda interna, o sistema gerará automaticamente uma linha de lançamento
para as diferenças por arredondamento de câmbio.
O lançamento de contrapartida das diferenças de preço (operação PRK) por meio da liquidação
via determinação de contas de material ocorre pela operação KTR.
As diferenças de preço ocorrem para materiais com preço standard em todos os movimentos e
faturas, que são avaliados a um preço, diferente do standard. Exemplos: entradas de
mercadorias por pedidos, quando o preço de pedido for diferente do preço standard; saídas de
mercadorias, nas quais é indicado um montante externo; faturas, quando o preço da fatura for
diferente do preço de pedido e do standard.
As diferenças de preço podem também ocorrer em faturas com materiais com preço médio
móvel, quando não existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No caso
de movimentos de mercadorias em área negativa, o preço médio móvel não é modificado; ao
invés disso, os desvios de preço ocorridos são lançados em uma conta para diferenças de preço.
Dependendo da configuração das regras de lançamento para a chave de operação PRD, é
possível trabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com
agrupamentos de conta, os seguintes serão utilizados no sistema standard:
Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenças de preço para os materiais atribuídos
com preço standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de custo. Durante a
liquidação das hierarquias de objetos de custo segundo a liquidação via determinação de contas
de material, as diferenças de preço são lançadas por meio da operação PRK.
No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, são lançadas as diferenças de preço
com a operação PRP, durante a liquidação de um coletor de custos do produto na produção
repetitiva.
Esta operação é utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produção no release 4.0
- Coletor de custos de produção no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de produção
em conexão com APO)
As provisões para os custos complementares de aquisição são criadas, quando for indicado no
pedido um tipo de condição para as provisões. O usuário precisa efetuar a compensação
manualmente durante a entrada de fatura.
Custos complementares de aquisição não planejados são aqueles que não estão previstos em
um pedido (por exemplo, frete, alfândega,...). Na transação de lançamento da revisão de faturas
da logística, é possível distribuir estes custos complementares de aquisição não planejados, não
entre os itens da fatura (como até agora efetuado), e sim em uma conta especial. Para o
lançamento nesta conta, pode ser utilizado um código de imposto próprio.
Chave de operação que lança em uma conta diferente os registros da inflação durante seu
processamento, para fins de encerramento do período.
Esta chave de operação é utilizada se, após a determinação de um novo preço de mercado no
processamento de inflação, as saídas de mercadorias já efetuadas precisarem ser novamente
avaliadas.