EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA

Valores Expressos em KZ
Volume de Negócios

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Taxa de variação dos preços 3% 3% 3% 3% 3%

VENDAS-MERCADO NACIONAL ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

PRODUTO A
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO B
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO C
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO D
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO E
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
TOTAL

VENDAS-MERCADO INTERNACIONAL ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

PRODUTO A
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO B
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
TOTAL

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS-MERCADO NACIONAL ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

SERVIÇO A
Taxa de crescimento do serviço A
SERVIÇO B
Taxa de crescimento do serviço B
SERVIÇO C
Taxa de crescimento do serviço C
SERVIÇO D
Taxa de crescimento do serviço D
TOTAL
TOTAL DE VENDAS-MERCADO NACIONAL
TOTAL DE VENDAS-MERCADO INTERNACIONAL
TOTAL DE VENDAS
IVAVENDAS (21%)

TOTAL DE SERVIÇOS-MERCADO NACIONAL

TOTAL DE SERVIÇOS-MERCADO INTERNACIONAL
TOTAL DE SERVIÇOS
IVASERVIÇOS (21%)

TOTAL DO VOLUME DE NEGÓCIOS

IVA

TOTAL DO VOLUME DE NEGÓCIOS + IVA

 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
CMVMC-Custos de mercadorias vendidas e/ou material consumido

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Taxa de variação dos preços 3% 3% 3% 3% 3%

VENDAS-MERCADO NACIONAL M.BRUTA ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

PRODUTO A
Quantidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO B
Quantidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO C
Quantidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO D
Quantidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO E
Quantidades vendidas
Preço unitário
TOTAL
VENDAS-EXPORTAÇÃO M.BRUTA ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
PRODUTO A
Quantidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO B
Quantidades vendidas
Preço unitário
TOTAL

SERVIÇOS-MERCADO NAC. M.BRUTA ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

SERVIÇO A
SERVIÇO B
SERVIÇO C
SERVIÇO D
TOTAL

CMV-MERCADO NACIONAL
CMV-EXPORTAÇÃO
TOTAL DE CMV
IVAVENDAS (21%)

CMC-MERCADO NACIONAL
CMC-EXPORTAÇÃO
TOTAL DE CMC
IVASERVIÇOS (21%)

TOTAL DO CMVMC

IVA

TOTAL DO CMVMC + IVA

 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREEN

FSE-Fornecimento e serviços de terceiros

PERIODO ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3

Nº de meses 5 12 12 12
Taxa de crescimento 3% 3% 3%

DESIGNAÇÃO IVA CF CV Valor Mensal ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3

TOTAL FSE

FSE-CUSTOS FIXOS

FSE-CUSTOS VARIÁVÉIS

TOTAL DO FSE

IVA

FSE + IVA
CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ

ANO 4 ANO 5
12 12
3% 3%

ANO 4 ANO 5
 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTO
Valores Expressos
CPESSOAL-Custos com o pessoal

PERIODO ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4

Nº de meses 5 12 12 12 12
Incremento Anual 3% 3% 3% 3%

QUADRO DE COLABORADORES Valor Mensal ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4

Gerência/Administração (Nominal)

Sub-Total de Remunerações
Pessoal
CATEGORIA Nº Valor Mensal

Sub-Total de Remunerações

Total de Remunerações
Nº de Colaboradores (incluindo gerência)

OUTROS CUSTOS ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4

Segurança Social
Órgãos Sociais
Pessoal
Seguros Acidentes de Trabalho
Subsídios Alim - nº dias úteis/mês x subs/dia
Comissões e prémios
Órgãos Sociais
Pessoal
Formação
Outros Custos com o pessoal
Total de Outros Gastos

TOTAL DE GASTOS COM O PESSOAL

QUADRO RESUMO ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4

Remunerações
Órgãos Sociais
Pessoal
Encargos Sobre Remunerações
Seguros Acidentes de Trabalho e doenças profissionais
Gastos com Acção Social
Outros gastos com o pessoal
TOTAL DE GASTOS COM O PESSOAL
 Retenções de Colaboradores ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4
Retenção SS Colaborador
Gerências
Pessoal
Retenção IRT Colaborador
TOTAL de Retenções
PREENDIMENTOS LDA
alores Expressos em KZ

ANO 5
12
3%

ANO 5
ANO 5

ANO 5
ANO 5
 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Investimento em Fundo de Maneio Necessário

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Necessidade em Fundo de Maneio
Reserva Segurança Tesouraria
Clientes
Inventários
Estado
*
*
TOTAL
Recursos Fundo de Maneio
Fornecedores
Estado
*
TOTAL

Fundo de Maneio Necessário

Investimento em Fundo de Maneio

ESTADO
SS
IRT
IVA
 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Financiamento

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Investimento
Margem de Segurança 1%
Necessidade de Investimento

Fontes de Financiamento ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Meios Libertos
Capital
Outros Investimentos de Capital
Empréstimentos de Sócios
Financiamentos Bancários e Outras Inst. Crédito
Subsídio
TOTAL

Nº de anos de reembolso
Taxa de Juros Associada
Nº de anos de carência

ANO 0
Capital em Dívida (Início périodo)
Taxa de Juros
Juro Anual
Reembolso Anual
Imposto de Selo
Serviço da Dívida
Valor em Dívida

Nº de anos de reembolso
Taxa de Juros Associada
Nº de anos de carência

ANO 1
Capital em Dívida (Início périodo)
Taxa de Juros
Juro Anual
Reembolso Anual
Imposto de Selo
Serviço da Dívida
Valor em Dívida

Nº de anos de reembolso
Taxa de Juros Associada
Nº de anos de carência

ANO 2
Capital em Dívida (Início périodo)
Taxa de Juros
Juro Anual
Reembolso Anual
Imposto de Selo
Serviço da Dívida
Valor em Dívida
Nº de anos de reembolso
Taxa de Juros Associada
Nº de anos de carência

ANO 3
Capital em Dívida (Início périodo)
Taxa de Juros
Juro Anual
Reembolso Anual
Imposto de Selo
Serviço da Dívida
Valor em Dívida

Nº de anos de reembolso
Taxa de Juros Associada
Nº de anos de carência

ANO 4
Capital em Dívida (Início périodo)
Taxa de Juros
Juro Anual
Reembolso Anual
Imposto de Selo
Serviço da Dívida
Valor em Dívida

Nº de anos de reembolso
Taxa de Juros Associada
Nº de anos de carência

ANO 5
Capital em Dívida (Início périodo)
Taxa de Juros
Juro Anual
Reembolso Anual
Imposto de Selo
Serviço da Dívida
Valor em Dívida

Capital em Dívida

Juros Pagos com imposto selo incluido

Reembolso
 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Investimentos

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Propriedades de Investimentos
Terreno e Recursos Naturais
Edifícios e Outras Construções
Outras Propriedades de Investimentos
Total de Propriedades de Investimentos
Activos Fixos Tangíveis
Terrenos e Recursos Naturais
Edifícios e Outras Construções
Equipamento Básico
Equipamento de Transporte
Equipamento Administrativo
Equipamentos Biológicos
Outros activos fixos Tangíveis
Total de Activos Fixos Tangíveis
Activos Intangíveis
Godwill
Projectos de Desenvolvimento
Programas de Computador
Propriedade Industrial
Outros activos Intangíveis
Total do Activo Intangível
TOTAL DO INVESTIMENTO

IVA

VALORES ACUMULADOS ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Propriedades de Investimentos
Terreno e Recursos Naturais
Edifícios e Outras Construções
Outras Propriedades de Investimentos
Total de Propriedades de Investimentos
Activos Fixos Tangíveis
Terrenos e Recursos Naturais
Edifícios e Outras Construções
Equipamento Básico
Equipamento de Transporte
Equipamento de Transporte
Equipamento Administrativo
Equipamentos Biológicos
Outros activos fixos Tangíveis
Total de Activos Fixos Tangíveis
Activos Intangíveis
Godwill
Projectos de Desenvolvimento
Programas de Computador
Propriedade Industrial
Outros activos Intangíveis
Total do Activo Intangível
TOTAL
 TAXAS DE DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES
Propriedades de Investimentos
Edifícios e Outras Construções 25.00%
Outras Propriedades de Investimentos 20.00%
Activos Fixos Tangíveis
Edifícios e Outras Construções 20.00%
Equipamento Básico 25.00%
Equipamento de Transporte 20.00%
Equipamento de Transporte 25.00%
Equipamento Administrativo 25.00%
Equipamentos Biológicos 25.00%
Outros activos fixos Tangíveis 25.00%
Activos Intangíveis
Projectos de Desenvolvimento 33.33%
Programas de Computador 33.33%
Propriedade Industrial 20.00%
Outros activos Intangíveis 33.33%

Nº de Meses de Actividade no 1º Ano 6

TOTAL DE DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS

Propriedades de Investimentos
Activos Fixos Tangíveis
Activos Intangíveis
TOTAL
VALORES DO BALANÇO
Propriedades de Investimentos
Activos Fixos Tangíveis
Activos Intangíveis
TOTAL
 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Demonstração de Resultados Previsional

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

VENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS
Subsídios à Exploração
Ganhos/perdas imputados de subsidiarias emp.conj
Variação nos inventários da produção
Trabalhos para a própria entidade
CMVMC
Fornecimentos e Serviços Externos
Gastos com o Pessoal
Imparidade de Inventários (perdas e reversões)
Imparidade de dìvidas (perdas e reversões)
Provisões (aumentos e reduções)
Imparidade de Investimentos ñ depr/amort(perd rev)
Aumentos e reduções de justo valor
Outros rendimentos e ganhos
Outros gastos e perdas
EBITDA(Resultados antes da depreciação, gastos)
Gastos/reversões de depressão e amortização
Imparidade de activos depr/amortiz(perdas e rever)
EBIT (Resultado Operacional)
Juros e rendimentos similares obtidos
Juros e gastos similares suportados
RESULTADOS ANTES DOS IMPOSTOS
Imposto sobre o rendimentos do período
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Mapa de Cash Flows Operacionais

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Meios Libertos do Projecto
Resultados Operacionais (EBIT)x(1-IRT)
Depreciações e Amortizações
Provisões do exercício

Investimento e Desinvest em Fundo de Maneio

Fundo de Maneio

CASH DE EXPLORAÇÃO

Investimento e Desinvest em Capital Fixo

Capital Fixo

Cash Flow Livre

Cash Flow Acumulado

 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
PLANO DE FINANCIAMENTO

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

ORIGENS DE FUNDOS
Meios Libertos Brutos
Capital Social (entrada de fundos)
Outros Instrumentos de Capital
Empréstimos Obtidos
Desinvest. Em Fundo de Maneio Necessário
Proveitos Financeiros

Total das Origens

APLICAÇÕES DE FUNDOS
Invest em Capital Fixo
Invest. Em Fundo de Maneio
Imposto Sobre Lucros
Pagamento de Dividendos
Reembolso de emprestimos
Encargos Financeiros

TOTAL DAS APLICAÇÕES

Saldo Anual
Saldo de Tesouraria Acumulado
Aplicações/Empréstimos a curto Prazo
 SOMA CONTROLO

VENDAS-MERCADO INTERNACIONAL ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

PRODUTO A
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
PRODUTO B
Quantidades vendidas
Taxa de crescimento das unidades vendidas
Preço unitário
TOTAL

PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS-MERCADO NACIONAL ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

SERVIÇO A
Taxa de crescimento do serviço A
SERVIÇO B
Taxa de crescimento do serviço B
SERVIÇO C
Taxa de crescimento do serviço C
SERVIÇO D
Taxa de crescimento do serviço D
TOTAL

TOTAL DE VENDAS-MERCADO NACIONAL

TOTAL DE VENDAS-MERCADO INTERNACIONAL
TOTAL DE VENDAS
IVAVENDAS (21%)

TOTAL DE SERVIÇOS-MERCADO NACIONAL

TOTAL DE SERVIÇOS-MERCADO INTERNACIONAL
TOTAL DE SERVIÇOS
IVASERVIÇOS (21%)

TOTAL DO VOLUME DE NEGÓCIOS

IVA

TOTAL DO VOLUME DE NEGÓCIOS + IVA

 Autor: Chiquissa
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Balanço Previsional

ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

ACTIVO
Activo Não Corrente
Activos fixos tangíveis
Propriedades de Iinvestimento
Activos Tangíveis
Investimentos Financeiros

Activo Corrente
Inventários
Clientes
Estado e Outros Entes Públicos
Accionistas/Sócios
Outras Contas a Receber
Diferimentos
Caixa e Depósitos Bancários
TOTAL DO ACTIVO

CAPITAL PRÓPRIO
Capital Realizado
Acções (Quotas próprias)
Outros Instrumentos de Capital Próprio
Reservas
Excedentes de revalorização
Outras Variações
Resultado Líquido do Período
TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO

PASSIVO

Passivo Não Corrente

Provisões
Financiamentos Obtidos
Outras Contas a Pagar

Passivo Corrente
Fornecedores
Estado e Outras Entes Públicas
Accionistas/Sócios
Financiamentos Obtidos
Outras Contas a Pagar

TOTAL DO PASSIVO

TOTAL DO PASSIVO E CAPITAL PRÓPRIO

 Autor:
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Principais Indicadores

INDICADORES ECONÓMICOS ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Taxa de Crescimentos do Negócio
Rendibilidade Líquida Sobre As Vendas

INDICADORES ECONÓMICO-FINANCEIROS ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Return Of Investiment (ROI)
Rendibilidade do Activo
Rotação do Activo
Rendibilidade dos Capitais Próprios(ROE)

INDICADORES FINANCEIROS ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Autonomia Financeira
Solvabilidade Total
Cobertura de Encargos Financeiros

INDICADORES DE LIQUIDEZ ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Liquidez Corrente
Liquides Reduzida

INDICADORES DO RISCO DO NEGÓCIO ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Margem Bruta
Grau de Alavancagem Operacional
Grau de Alavancagem Financeira
 Autor:
Direitos do Autor
EMPRESA CHIQUISSA EMPREENDIMENTOS LDA
Valores Expressos em KZ
Avaliação do Projecto

NA PERSPECTIVA DO PROJECTO(PRÊ-FIN=100%CP ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Cash Flow Livre

Taxa de Actualização Ru=RF+Bu*(Rm-Rf)

Factor de Actualização

Fluxos Actualizados

Fluxos Actualizados Acumulados

Valor Actual Líquido (VAL)

Taxa Interna de Rendibilidade (TIR)

Pay Back Period Anos

NA PERSPECTIVA DO PROJECTO(PÓS-FINANCIAM) ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Cash Flow Livre

WACC
Factor de Actualização

Fluxos Actualizados

Fluxos Actualizados Acumulados

Valor Actual Líquido (VAL)

Taxa Interna de Rendibilidade (TIR)

Pay Back Period Anos

NA PERSPECTIVA DO INVESTIDOR ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Cash Flow Livre

Taxa de Juro de Activo Sem Riscos

Prémio de Risco do Merado
Taxa de Actualização Ru=RF+Bu*(Rm-Rf)
Factor de Actualização

Fluxos Actualizados

Fluxos Actualizados Acumulados

Valor Actual Líquido (VAL)

Taxa Interna de Rendibilidade (TIR)

Pay Back Period Anos

Cálculo do WACC ANO 0 ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5

Passivo Remunerado
Capital Próprio
TOTAL
% Passivo Remunerados
% Capital Próprio

Beta p=Bu * (1+(1-t)*CA/CP)

Custo
Custo de Financiamento
Custo de Financiamento com Efeito Fiscal
Custo de Capital Rcp = Rf+Bp*(Rm-Rf)
Custo Ponderado