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EQUIPAMENTO ADMINISTRATIVO
N/O DESCRIÇÃO QTD P.U TOTAL
1 Computadores completos 4 150,000.00 600,000.00
2 Portátil 1 200,000.00 200,000.00
3 Smartphone 1 150,000.00 150,000.00
4 Impressora de cupom fiscal 1 60,000.00 60,000.00
5 Impressora multifunções 2 60,000.00 120,000.00
6 Telefone fixo 1 25,000.00 25,000.00
7 Linha telefónica com banda larga 1 20,000.00 20,000.00
8 Terminal de Pagamento Automático 2 20,000.00 40,000.00
SUB-TOTAL 1,215,000.00
VEICULOS
N/O DESCRIÇÃO QTD P.U TOTAL
1 Toyota Hilux 1 14,000,000.00 11,280,000.00
SUB-TOTAL 11,280,000.00
CAIXA MÍNIMO B
Nº DE DIAS
NECESSIDADE MÊDIA DE STOCK EM DIAS 5
Nº DE DIAS
RECURSOS FORA DA EMPRESA
1 CONTAS À RECEBER-PRAZO MÊDIO DE VENDAS 30
2 STOCK-NECESSIDADE MÊDIA DE STOCK 5
SUB-TOTAL 1 (1+2) 35
3 FORNECEDORES-PRAZO MÊDIO DE COMPRAS 15
SUB-TOTAL 2 15
NECESSIDADE LÍQUIDA DO CAPITAL DE GIRO EM DIAS (SUB-TOTAL 1-2) 20
CAIXA MÍNIMO B
INVESTIMENTOS FINANCEIROS
A-STOCK INICIAL 12,955,000.00
B-CAIXA MÍNIMO 8,938,482.23
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO OU FUNDO DE MANEIO (A+B) 21,893,482.23
DESPESAS DE IMPLANTAÇÃO AKZ
DESPESAS DE LEGALIZAÇÃO 1,000,000.00
OBRAS E REFORMAS 500,000.00
INSTALAÇÃO DO SOFTWARE DE GESTÃO, CRIAÇÃO DO SITE, CCTV, BIOMET 1,000,000.00
MARKETING 300,000.00
FORMAÇÃO 250,000.00
OUTRAS DESPESAS 150,000.00
TOTAL 3,200,000.00
DESCRIÇÃO DOS INVESTIMENTOS VALOR (%)
1 INVESTIMENTOS FIXOS 17,560,000.00 41
2 FUNDO DE MANEIO 21,893,482.23 51
3 DESPESAS DE IMPLANTAÇÃO 3,200,000.00 8
TOTAL (1+2+3) 42,653,482.23 100
ANO 1
TAXA DE CRESCIMENTO
ESTIMATIVA DO FATURAMENTO ANUAL 183,096,000.00
ANO 1
TAXA DE CRESCIMENTO
ESTIMATIVA DO CUSTO UNITÁRIO DE MV ANUAL 122,064,000.00
ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
2% 2% 2% 2%
186,757,920.00 190,493,078.40 194,302,939.97 198,188,998.77
5.6
ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
2% 2% 2% 2%
124,505,280.00 126,995,385.60 129,535,293.31 132,125,999.18
ESTIMATIVA DO CUSTO DE COMERCIALIZAÇÃO
N/O DESCRIÇÃO % FATURAMENTO CUSTO
ESTIMADO TOTAL
1 IMPOSTOS
IMPOSTO DE SELO 1 15,258,000.00 152,580.00
SUB-TOTAL 1 152,580.00
2 GASTOS COM AS VENDAS
TRANSPORTE 1 15,258,000.00 152,580.00
PROPAGANDA 1 15,258,000.00 152,580.00
COMISSÕES 1 15,258,000.00 152,580.00
TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DO CARTÃO 1 15,258,000.00 152,580.00
SUB-TOTAL 2 610,320.00
TOTAL (1+2) 5 762,900.00
ANO 1
TAXA DE CRESCIMENTO
ESTIMATIVA DO CUSTO DE COMERCIALIZAÇÃO ANUAL 9,154,800.00
ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5
2% 2% 2% 2%
9,337,896.00 9,524,653.92 9,715,147.00 9,909,449.94
ESTIMATIVA DOS CUSTOS COM O PESSOAL
N/O CATEGORIA QTD SALÁRIO SALÁRIO % ABONOS
MENSAL TOTAL A
1 Director Geral 1 103,303.01 103,303.01 30% 30,990.90
2 Directores das areas 2 81,734.25 163,468.50 25% 40,867.13
3 Técnicos 3 49,040.55 147,121.65 22% 32,366.76
4 Auxiliares Admistrativos 4 33,598.36 134,393.44 19% 25,534.75
5 Auxiliares de Limpeza 2 21,380.78 42,761.56 17% 7,269.47
TOTAL 12 591,048.16 137,029.01
TAXA DE CRESCIMENTO
ESTIMATIVA DO CUSTO COM O PESSOAL ANUAL
ABONOS
134,293.91
204,335.63
179,488.41
159,928.19
50,031.03
728,077.17
58,246.17
786,323.34
INDICADORES DE VIABILIDADE
DESCRIÇÃO VALORES
VAL 2,068,574.49
TIR 20%
PRI 4
IRP 1.05
Índice de Margem de Contribuição RT-CVT/RT 0.28
PONTO DE EQUILIBRIO CFT/IMC 8,727,611.80
LUCRATIVIDADE RL/RT*100 8%
RENDIBILIDADE RL/INVEST.T. 3%
VAL
LUCRATIVIDADE RL/RT*100 8%
VAL
CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS MENSAIS CENÁRIO PROVÁVEL
QUADRO DESCRIÇÃO VALORES
Tab: 13 1 RECEITA TOTAL DE VENDAS 15,258,000.00
Tab: 14 2 CUSTOS DE PRODUTOS VENDIDOS 10,172,000.00
Tab: 15A IMPOSTO SOBRE AS VENDAS 152,580.00
Tab: 15B GASTOS COM AS VENDAS 610,320.00
CUSTOS VARIÁVEIS TOTAIS 10,934,900.00
3 MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO (1-2) 4,323,100.00
Tab: 19 4 CUSTOS FIXOS TOTAIS 2,472,823.34
5 RESULTADO OPERACIONAL (3-4) 1,850,276.66
6 IMPOSTOS SOBRE O RENDIMENTO (30%) 555,083.00
RESULTADO LÍQUIDO (5-6) 1,295,193.66
Tabela de PRI
Descricao 0 1 2 3
cf-Acomulado - 42,653,482.23 - 30,533,886.65 - 20,263,042.94 - 11,558,938.11
Periodo 0 1 2 3
Indicadores Economicos
VAL 2,068,574.49
TIR 20%
PRI 4
IRP 1.05
4 5
14,301,122.78 14,301,122.78
7,376,360.03 6,251,152.57
- 4,182,578.08 2,068,574.49 44,722,056.72
4 5
- 4,182,578.08 2,068,574.49
4 5
BALANÇO PREVISIONAL
Valores expressos em Kwanzas
DESIGNAÇÃO EXERCÍCIOS DESIGNAÇÃO EXERCÍCIOS
2019 2019
ACTIVO CAPITAL P. E PASSIVO