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Manual Sintegra
Manual Sintegra
GRF-CBT
ÍNDICE
Qual a diferença entre o Convênio ICMS 57/95 e a Portaria CAT 32/96 ? .............................................7
Os contribuintes paulistas notificados são dispensados de enviar arquivos para outras UF ?...............7
Somente as operações fiscais de saída devem ser apresentadas no arquivo magnético? ....................7
Registros ..................................................................................................................................................8
Registro/Conteúdo ...................................................................................................................................9
Como informar uma Nota Fiscal com mais de uma alíquota? ...............................................................11
Como proceder quando o destinatário / remetente não tem inscrição estadual? .................................11
Por que o Validador informa que não existe um Registro Tipo 50 correspondente? ............................13
Como devo proceder ao digitar o Reg. 54 nos casos que existem valores de frete , despesas
acessórias , Pis/Cofins e descontos concedidos na Nota fiscal? ..........................................................13
Tenho que informar o registro 54 na aquisição de material para uso/consumo e ativo fixo? ...............13
Registro Tipo 60 - Analítico (60A): Identificador de cada Situação Tributária no final do dia de
cada equipamento emissor de cupom fiscal ..........................................................................................15
Registro Tipo 60 - Item (60I): Item do documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda
(PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF)......................................................................15
Porque o Validador Sintegra informa que não existe um Registro 54, correspondente?......................21
Validador Sintegra..................................................................................................................................25
GRF – CBT.............................................................................................................................................31
Sobre o GRF-CBT..................................................................................................................................32
Composição............................................................................................................................................32
Regiatro/Conteúdo .................................................................................................................................32
O contribuinte que utilizar o sistema eletrônico de processamento de dados para: emitir pelo menos um
dos documentos fiscais previstos no artigo 124 do Regulamento do ICMS, aprovado pelo Decreto 45.490,
de 30 de novembro de 2000, ou escriturar pelo menos um dos livros fiscais, ainda que usando serviços de
terceiro para tal , ou ainda emitir documentos fiscais por equipamentos emissores de cupom fiscal (ECF,
PDV ou máquina registradora), nas condições previstas no item 2 do § 1° do artigo 1° desta portaria, deve
manter o registro fiscal com todas as suas operações, aquisições e prestações efetuadas a qualquer
título, da seguinte forma:
A Portaria CAT 32/96 é a regulamentação do Convênio ICMS 57/95 no estado de São Paulo.
Os contribuintes paulistas do ICMS devem seguir as disposições contidas na Portaria CAT 32/96, de
acordo com o artigo 250 do RICMS aprovado pelo decreto 45.490/00. O arquivo deve ser entregue de
acordo com o leiaute estabelecido na versão mais atualizada da Portaria CAT 32/96 ou do Convênio
ICMS 57/95.
As operações de entradas podem ser entregues em arquivo separado das operações de saídas?
Não. Entradas e saídas devem constar no mesmo arquivo, exceto se expressamente autorizado pelo
Fisco a entrega em forma diferenciada.
A entrega de arquivos é mensal, isto é, o contribuinte paulista notificado passa a ter a obrigação
permanente (todos os meses) de entregar o arquivo para a SEFAZ/SP. Exemplo: As notificações datadas
de 23/10/2002 solicitaram arquivos das referências janeiro a outubro/2002
para entrega no prazo excepcional de 20 a 30 de novembro de 2002. Portanto, a partir da referência
novembro/2002, o arquivo deve ser entregue entre 20 e 25 dezembro/2002, a referência dezembro/2002
deve ser entregue entre 20 e 25 de janeiro/2003, a referência janeiro/2003 deve ser entregue entre 20 e
25 de fevereiro/2003, e assim por diante.
O arquivo deve conter a totalidade das operações realizadas a qualquer título com mercadorias e
serviços; isto significa que o contribuinte paulista notificado deve informar as operações realizadas sob
quaisquer CFOP sejam elas internas (dentro do estado de São Paulo), interestaduais, entradas, saídas,
com exterior, transferências, devoluções, compras, vendas, etc. Este arquivo deverá ser transmitido
somente para a Secretaria da Fazenda do Estado de São Paulo que ficará encarregada de repassar as
informações das operações interestaduais às demais Secretarias de Fazenda. Todos estes dados devem
estar informados num único arquivo, exceto se o volume de dados impedir a geração do mesmo, hipótese
em que o Sintegra SP deve ser contatado para fornecer orientação.
A SEFAZ/SP dispensa, na notificação, o envio de arquivos para as demais UF, com as informações sobre
as operações interestaduais, nos termos dos §§ 5º e 6º da cláusula 8º do Conv. ICMS 57/95 na redação
do Conv.ICMS 69/02 . Veja ressalva para substituto tributário interestadual na questão seguinte.
Não. Devem ser apresentadas todas as operações fiscais interestaduais, tanto as de entrada como as de
saída, e em algumas unidades federadas devem apresentar também as operações internas, consulte a
sua Secretaria de Fazenda ou Finanças.
R - Deve ser informado no Registro 54. O valor do desconto deverá ser rateado proporcionalmente entre
os Registros 54. Se o valor do desconto for residual, por exemplo arredondamento, poderá ser escolhido
um dos Registros 54 para informar o desconto.
Deve ser informado apenas os seis últimos dígitos à direita, no número seqüencial, desprezando os
dígitos a esquerda. Exemplo: 9124-0123456, informar apenas o número 123456.
No Registro 54, informando o campo 08 - Número do Item com o número 991 e o valor do Frete no campo
12 - Valor do Desconto / Despesa Acessória / Frete / Seguro. Devem ser informados também os campos
02 a 07. Os demais campos devem ser preenchidos com zeros, pois têm o Formato Numérico.
REGISTROS
10 Dados do contribuinte
11 Complemento do cadastro
50 Nota Fiscal Entrada / Saída
51 Contribuinte do IPI
53 Substituição Tributária
54 Mercadoria / Produto
55 GNRE
60M Dados do ECF
60A Analítico do ECF
60I Mercadorias do ECF
61 Bilhetes e passagens
70 Conhecimento Transporte
71 Carga Transportada
74 Inventário
75 Descrição da mercadoria
76 Comunicação
90 Totalizadores
REGISTRO/CONTEUDO
REGISTRO TIPO 10
MESTRE DO ESTABELECIMENTO
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "10" 2 1 2 N
CNPJ do estabelecimento
02 CNPJ/MF 14 3 16 N
informante
Inscrição estadual do
03 Inscrição Estadual 14 17 30 X
estabelecimento informante
Nome comercial (razão social /
04 Nome do Contribuinte 35 31 65 X
denominação) do contribuinte
Município onde está domiciliado o
05 Município 30 66 95 X
estabelecimento informante
Unidade da Federação referente ao
06 Unidade da Federação 2 96 97 X
Município
Número do fax do estabelecimento
07 Fax 10 98 107 N
informante
A data do início do período
08 Data Inicial 8 108 115 N
referente às informações prestadas
A data do fim do período referente
09 Data Final 8 116 123 N
às informações prestadas
Código da identificação Código da identificação da estrutura
10 da estrutura do arquivo do arquivo magnético entregue, 1 124 124 X
magnético entregue conforme tabela abaixo
Código da identificação Código da identificação da natureza
11 da natureza das das operações informadas, 1 125 125 X
operações informadas conforme tabela abaixo
Código do finalidade utilizado no
Código da finalidade
12 arquivo magnético, conforme tabela 1 126 126 X
do arquivo magnético
abaixo
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "11" 2 1 2 N
02 Logradouro Logradouro 34 3 36 X
03 Número Número 5 37 41 N
04 Complemento Complemento 22 42 63 X
05 Bairro Bairro 15 64 78 X
Código de
06 CEP 8 79 86 N
Endereçamento Postal
Pessoa responsável para
07 Nome do Contato 28 87 114 X
contatos
Número dos telefones
08 Telefone 12 115 126 N
para contatos
Tipo 50 Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica,
modelo 6, Nota Fiscal de Serviço de Comunicação, modelo 21, e Nota Fiscal de Serviço
de Telecomunicações, modelo 22, destinado a especificar as informações de totalização
do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma
alíquota de ICMS e/ou mais de um Código Fiscal de Operação ou Prestação - CFOP,
deve ser gerado para cada combinação de "alíquota" e "CFOP" um registro tipo 50, com
valores nos campos monetários (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo à soma dos itens
que compõe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetários
dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, corresponderão aos
valores totais da mesma;
REGISTRO TIPO 50
Quanto ao ICMS:
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "50" 2 1 2 N
CNPJ do remetente nas entradas e do
02 CNPJ 14 3 16 N
destinatário nas saídas
Inscrição Inscrição Estadual do remetente nas
03 14 17 30 X
Estadual entradas e do destinatário nas saídas
Data de emissão Data de emissão na saída ou de
04 8 31 38 N
ou recebimento recebimento na entrada
Sigla da unidade da Federação do
Unidade da
05 remetente nas entradas e do destinatário 2 39 40 X
Federação
nas saídas
06 Modelo Código do modelo da nota fiscal 2 41 42 N
07 Série Série da nota fiscal 3 43 45 X
08 Número Número da nota fiscal 6 46 51 N
09 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação 4 52 55 N
Emitente da Nota Fiscal (P-próprio/T-
10 Emitente 1 56 56 X
terceiros)
11 Valor Total Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) 13 57 69 N
Base de Cálculo Base de Cálculo do ICMS (com 2
12 13 70 82 N
do ICMS decimais)
13 Valor do ICMS Montante do imposto (com 2 decimais) 13 83 95 N
REGISTRO TIPO 51
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "51" 2 1 2 N
CNPJ do remetente nas entradas e
02 CNPJ 14 3 16 N
do destinatário nas saídas
Inscrição Estadual do remetente nas
03 Inscrição Estadual entradas e do destinatário nas 14 17 30 X
saídas
Data de emissão / Data de emissão na saída ou
04 8 31 38 N
recebimento recebimento na entrada
Sigla da unidade da Federação do
05 Unidade da Federação remetente nas entradas e do 2 39 40 X
destinatário nas saídas
06 Série Série da nota fiscal 3 41 43 X
07 Número Número da nota fiscal 6 44 49 N
Código Fiscal de Operação e
08 CFOP 4 50 53 N
Prestação
Valor total da nota fiscal
09 Valor Total 13 54 66 N
(com 2 decimais)
10 Valor do IPI Montante do IPI (com 2 decimais) 13 67 79 N
Isenta ou não-tributada Valor amparado por isenção ou não
11 13 80 92 N
– IPI incidência do IPI (com 2 decimais)
Valor que não confira débito ou
12 Outras – IPI 13 93 105 N
crédito do IPI (com 2 decimais)
13 Brancos Brancos 20 106 125 X
14 Situação Situação da Nota Fiscal 1 126 126 X
REGISTRO TIPO 53
SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "53" 2 1 2 N
02 CNPJ CNPJ do contribuinte Substituído 14 3 16 N
Inscrição Estadual do Contribuinte
03 Inscrição Estadual 14 17 30 X
substituído
Data de emissão/ Data de emissão na saída ou
04 8 31 38 N
recebimento recebimento na entrada
Sigla da unidade da Federação do
05 Unidade da Federação 2 39 40 X
contribuinte substituído
06 Modelo Código do modelo da nota fiscal 2 41 42 N
07 Série Série da nota fiscal 3 43 45 X
08 Número Número da nota fiscal 6 46 51 N
Código Fiscal de Operação e
09 CFOP 4 52 55 N
Prestação
Emitente da Nota Fiscal (P-
10 Emitente 1 56 56 X
próprio/T-terceiros)
Base Cálculo do ICMS Base de cálculo de retenção do
11 13 57 69 N
Substituição Tributária ICMS (com 2 decimais)
ICMS retido pelo substituto (com 2
12 ICMS retido 13 70 82 N
decimais)
Soma das despesas acessórias
13 Despesas Acessórias (frete, Seguro e outras - com 2 13 83 95 N
decimais)
14 Situação Situação da Nota Fiscal 1 96 96 X
15 Brancos 30 97 126 X
REGISTRO TIPO 54
PRODUTO/MERCADORIA
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "54" 2 1 2 N
CNPJ do remetente nas entradas e
02 CNPJ 14 3 16 N
do destinatário nas saídas
03 Modelo Código do modelo da nota fiscal 2 17 18 N
04 Série Série da nota fiscal 3 19 21 X
05 Número Número da nota fiscal 6 22 27 N
Apenas os contribuintes que emitem documento fiscal por processamento de dados (Nota Fiscal Modelo 1
e 1A). Os contribuintes que apenas escrituram os livros fiscais por processamento estão dispensados de
apresentar o registro 54, ou a critério de sua Unidade Federada.
Por que o Validador informa que não existe um Registro Tipo 50 correspondente?
Pode estar acontecendo uma das situações abaixo:
a) - O registro tipo 50 existe, mas os campos comuns aos dois tipos de registros (CGC/MF,
Modelo, Série, Subsérie, Número da NF, CFOP e Aliq. De Icms), não foram informados
exatamente da mesma forma no registro tipo 50 e no registro tipo 54.
b) - O Registro tipo 50 realmente não existe. Neste caso deve ser informado o Registro 50
correspondente.
Como devo proceder ao digitar o Reg. 54 nos casos que existem valores de frete , despesas
acessórias , Pis/Cofins e descontos concedidos na Nota fiscal?
Devemos informar a tela de digitação do REg. 54 os campos mod, CST ,Item e Descto / Desp
Acess.Alertamos que o Campo “ITEM” devemos digitar conforme a portaria Cat 92/2002 .
Exemplos...
Nº Item
991 - identifica o registro do frete;
992 - identifica o registro do seguro;
993 - PIS/COFINS;
994 - apropriação de credito de ativo imobilizado;
995 - ressarcimento de Substituição Tributaria;
996 - transferência de credito;
997 - complemento de valor de Nota fiscal e/ou ICMS;
998 - serviços não tributados;
999 - identifica o registro de outras despesas acessórias;
Tenho que informar o registro 54 na aquisição de material para uso/consumo e ativo fixo?
Não, quando a nota fiscal for de aquisição de material para uso/consumo e ativo fixo, não precisa ser
gerado o registro 54 para esta nota.
REGISTRO TIPO 55
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "55" 2 1 2 N
CNPJ do contribuinte substituto
02 CNPJ 14 3 16 N
tributário
Inscrição Estadual na unidade
da Federação destinatária do
03 Inscrição Estadual 14 17 30 X
contribuinte sujeito passivo por
substituição tributária
Data do pagamento do
04 Data da GNRE 8 31 38 N
documento de Arrecadação
Sigla da unidade da Federação
Unidade da Federação
05 do contribuinte sujeito passivo 2 39 40 X
do Substituto
por substituição tributária
Unidade da Federação Sigla da unidade da Federação
06 2 41 42 X
Favorecida de destino (favorecida)
Código do banco onde foi
07 Banco GNRE 3 43 45 N
efetuado o recolhimento
Agência onde foi efetuado o
08 Agência GNRE 4 46 49 N
recolhimento
Número de autenticação
09 Número GNRE bancária do documento de 20 50 69 N
arrecadação
10 Valor GNRE Valor recolhido (com 2 decimais) 13 70 82 N
Data do vencimento do ICMS
11 Data do Vencimento 8 83 90 N
substituído
Mês e ano referente à ocorrência
12 Mês e ano de referência do fato gerador, formato 6 91 96 N
MMAAAA
Número do Convênio ou Preencher com o conteúdo do
13 30 97 126 X
Protocolo /Mercadoria campo 15 da GNRE
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "60" 2 1 2 N
02 Subtipo "M" 1 3 3 X
Data de emissão dos documentos
03 Data de emissão 8 4 11 N
fiscais
Número de série de Número de série de fabricação do
04 20 12 31 X
fabricação equipamento
Número de ordem
Número atribuído pelo
05 seqüencial do 3 32 34 N
estabelecimento ao equipamento
equipamento
Modelo do documento
06 Código do modelo do documento fiscal 2 35 36 X
fiscal
Número do Contador de Número do primeiro documento fiscal
07 Ordem de Operação no emitido no dia (Número do Contador 6 37 42 N
início do dia de Ordem de Operação - COO)
Número do Contador de Número do último documento fiscal
08 Ordem de Operação no emitido no dia (Número do Contador 6 43 48 N
final do dia de Ordem de Operação - COO)
Número do Contador de Número do Contador de Redução Z
09 6 49 54 N
Redução Z (CRZ)
Contador de Reinício de Valor acumulado no Contador de
10 3 55 57 N
Operação Reinício de Operação (CRO)
Valor acumulado no totalizador de
11 Valor da Venda Bruta 16 58 73 N
Venda Bruta
Valor do Totalizador
12 Valor acumulado no Totalizador Geral 16 74 89 N
Geral do equipamento
13 Brancos 37 90 126 X
Registro Tipo 60 - Analítico (60A): Identificador de cada Situação Tributária no final do dia de cada
equipamento emissor de cupom fiscal
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "60" 2 1 2 N
02 Subtipo "A" 1 3 3 X
03 Data de emissão Data de emissão dos documentos fiscais 8 4 11 N
Número de série de Número de série de fabricação do
04 20 12 31 X
fabricação equipamento
Situação Tributária/ Identificador da Situação Tributária / Alíquota
05 4 32 35 X
Alíquota do ICMS
Valor Acumulado Valor acumulado no final do dia no totalizador
06 no totalizador parcial da situação tributária / alíquota 12 36 47 N
parcial indicada no campo 05 (com 2 decimais)
07 Brancos 79 48 126 X
Registro Tipo 60 - Item (60I): Item do documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV)
ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF)
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "60" 2 1 2 N
02 Subtipo "I" 1 3 3 X
Os registros do tipo 60 devem ser gerados pelo software instalado no Equipamento Emissor de Cupom
Fiscal, e posteriormente importados para o G5 Phoenix.
Tipo 61 Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando não emitidos por equipamento
emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodoviário, modelo 13, Bilhete de
Passagem Aquaviário, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo
15, Bilhete de Passagem Ferroviário, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a Consumidor,
modelo 2, e Nota Fiscal de Produtor, modelo 4;
Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando não emitidos por equipamento emissor de
cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquaviário (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de
Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferroviário (modelo 16), Bilhete de Passagem
Rodoviário (modelo 13), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) e Nota Fiscal de Produtor
(modelo 4).
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "61" 2 1 2 N
02 Brancos 14 3 16 X
03 Brancos 14 17 30 X
Data de emissão do(s)
04 Data de Emissão 8 31 38 N
documento(s) fiscal(is)
Modelo do(s)
05 Modelo 2 39 40 N
documento(s) fiscal(is)
Série do(s) documento(s)
06 Série 3 41 43 X
fiscal(is)
07 Subsérie Subsérie do(s) 2 44 45 X
Denominação
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
do Campo
01 Tipo "70" 2 1 2 N
CNPJ do emitente do documento, no caso
de aquisição de serviço; CNPJ do
02 CNPJ 14 3 16 N
tomador do serviço, no caso de emissão
do documento
Inscrição Estadual do emitente do
documento, no caso de aquisição de
Inscrição
03 serviço; Inscrição Estadual do tomador do 14 17 30 X
Estadual
serviço, no caso de emissão do
documento
REGISTRO 71
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "71" 2 1 2 N
02 CNPJ do tomador CNPJ do tomador do serviço 14 3 16 N
Inscrição Estadual do
Inscrição estadual do tomador do
03 14 17 30 X
serviço
tomador
04 Data de emissão Data de emissão do conhecimento 8 31 38 N
Unidade da
Unidade da Federação do tomador
05 Federação do 2 39 40 X
do serviço
tomador
REGISTRO TIPO 74
REGISTRO DE INVENTÁRIO
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "74" 2 1 2 N
Data do Inventário no formato
02 Data do Inventário 8 3 10 N
AAAAMMDD
03 Código do Produto Código do produto do informante 14 11 24 X
Quantidade do produto (com 3
04 Quantidade 13 25 37 N
decimais)
Valor bruto do produto (valor unitário
05 Valor do Produto multiplicado por quantidade) com 2 13 38 50 N
decimais
06 Código de Posse Código de Posse das Mercadorias 1 51 51 X
REGISTRO TIPO 75
É opcional. Pode ser gerado um Registro 75 para cada Código de Produto e Serviço mencionado no
Registro 54 ou ser gerado apenas um Registro 75 para cada Código de Produto e Serviço mencionado
em qualquer Registro 54, não importando o número de vezes que é utilizado.
Porque o Validador Sintegra informa que não existe um Registro 54, correspondente?
Porque o Código de Produto ou Serviço do Registro 75 não é exatamente o mesmo do Registro 54. Ou o
Código de Produto ou Serviço do Registro 75 não foi citado em nenhum dos Registro 54 (está sobrando
Registro 75).
O Código NCM é obrigatório para todos os contribuintes do IPI e opcional para os demais contribuintes.
Obs.: Ao digitar o Registro tipo 75 no G5 Phoenix os campos Data Inicial e Final não devem ser
preenchidos, nem mesmo na importação desses dados.
Tipo 76 Registro de total de Nota Fiscal de Serviço de Comunicação (modelo 21) e Nota Fiscal
de Telecomunicações (modelo 22) nas prestações de serviços.
REGISTRO TIPO 76
Denominação do
N.º Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo "76" 2 1 2 N
02 CNPJ/CPF CNPJ/CPF do tomador do serviço 14 3 16 N
Inscrição Estadual do do tomador do
03 Inscrição Estadual 14 17 30 X
serviço
04 Modelo Código do modelo da nota fiscal 2 31 32 N
05 Série Série da nota fiscal 2 33 34 X
06 Subsérie Subsérie da nota fiscal 2 35 36 X
07 Número Número da nota fiscal 10 37 46 N
Código Fiscal de Operação e
08 CFOP 4 47 50 N
Prestação
Código da identificação do tipo de
09 Tipo de Receita 1 51 51 N
receita, conforme tabela abaixo
Data de emissão na saída ou de
Data de
10 8 52 59 N
emissão/Recebimento
Recebimento na entrada
Sigla da Unidade da Federação do
11 Unidade da Federação 2 60 61 X
Remetente nas entradas e do
destinatário nas saídas
REGISTRO TIPO 85
Informações de Exportações.
Denominação do
N.º Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo 85 02 01 02 N
Declaração de
02 Nº da Declaração de Exportação 11 03 13 N
Exportação
Data a Declaração de Exportação
03 Data a Declaração 08 14 21 N
(AAAAMMDD)
Preencher com: “1” – Exportação
04 Natureza da Exportação 01 22 22 X
Direta “2” - Exportação Indireta
05 Registro de Exportação Nº do registro de Exportação 12 23 34 N
Data do registro de Exportação
06 Data do Registro 08 35 42 N
(AAAAMMDD)
Conhecimento de
07 Nº do conhecimento de embarque 16 43 58 X
embarque
Data do Conhecimento de embarque
08 Data do conhecimento 08 59 66 N
(AAAAMMDD)
Informação do tipo de conhecimento
de transporte (Preencher conforme a
09 Tipo do Conhecimento 02 67 68 N
tabela de tipo de documento de carga
do SISCOMEX – anexa)
Código do país de destino da
10 País mercadoria (Preencher conforme 04 69 72 N
tabela do SISCOMEX)
11 Reservado Preencher com zeros 08 73 80 N
Data da Averbação da
Data da averbação da Declaração de
12 Declaração de 08 81 88 N
exportação (AAAAMMDD)
Exportação
Deverá ser gerado um registro 85 para cada Declaração de Exportação averbada e no arquivo
do período de referência em que ocorrer a averbação;
Caso haja mais de uma Nota Fiscal vinculada a uma mesma Declaração de Exportação,
deverão ser gerados tantos registros quantos documentos fiscais existirem;
Deverá ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportação vinculado a uma mesma
Declaração de Exportação;
CÓDIGO DENOMINAÇÃO
01 AWB
02 MAWB
03 HAWB
04 COMAT
06 R. EXPRESSAS
07 ETIQ. REXPRESSAS
08 HR. EXPRESSAS
09 AV7
10 BL
11 MBL
12 HBL
13 CRT
14 DSIC
16 COMAT BL
17 RWB
18 HRWB
19 TIF/DTA
20 CP2
91 NÂO IATA
92 MNAO IATA
93 HNAO IATA
99 OUTROS
REGISTRO TIPO 86
Denominação do
N.º Conteúdo Tamanho Posição Formato
Campo
01 Tipo 86 02 01 02 N
02 Registro de Exportação Nº do registro de exportação 12 03 14 N
Data do Registro de Exportação
03 Data do Registro 08 15 22 N
(AAAAMMDD)
Este registro se destina a informar dados relativos a remessa com fim específico de exportação
com declaração de exportação averbada, obrigatório para as Empresas Comerciais
Exportadoras e "Trading Companies";
Deverá ser gerado um registro 86 para cada Nota Fiscal de remessa com fim específico de
exportação relacionada com o Registro de Exportação em questão;
Deverá ser gerado um registro 86 para cada Registro de Exportação emitido, mesmo que isso
implique repetição de informações sobre a Nota Fiscal emitida com fim específico;
Código de Relacionamento entre Registro de Exportação e Nota Fiscal de remessa com fim
específico:
CÓDIGO DESCRIÇÃO
REGISTRO TIPO 90
TOTALIZAÇÃO DO ARQUIVO
Denominação do
Nº Conteúdo Tamanho Posição Formato
campo
01 Tipo "90" 2 1 2 N
02 CNPJ CNPJ do informante 14 3 16 N
03 Inscrição Estadual Inscrição Estadual do informante 14 17 30 X
Tipo de registro que será totalizado
04 Tipo a ser totalizado 2 31 32 N
pelo próximo campo
Total de registros do tipo informado
05 Total de registros 8 33 40 N
no campo anterior
Número de registros
06 1 126 126 N
tipo 90
Interestadual é utilizado para contribuintes que tiveram em um período mensal alguma operação
interestadual. Nesse caso o contribuinte esta dispensado dos Registros Especiais (54, 71, 74, 75 e
88).
Totalidade esta opção será usada pelos contribuintes notificados pela Secretária da Fazenda de São
Paulo ou quando notificadas pelo fiscal para fiscalização dos dados. Nesses casos o contribuinte
quando solicitado deve entregar os registro especiais que veremos a seguir.
Está opção tem a finalidade de definir qual o período deve ser gerado.
Está opção o contribuinte define qual o tipo (espécie) de documento que foi digitado no G5 Phoenix, pois
como já sabemos, pode haver diferença de digitação entre contribuintes diferentes no que diz respeito a
Maquina Registrado, Emissor de Cupom Fiscal, etc...
Está opção o contribuinte define qual o tipo (espécie) de documento que foi digitado no G5 Phoenix, pois
como já sabemos, pode haver diferença de digitação entre contribuintes diferentes no que diz respeito a
Maquina Registrado, Emissor de Cupom Fiscal, etc...
Através desse campo podemos definir o local onde será gravado o arquivo magnético.
Está opção foi criada para atender os clientes que importam o registro 75 do layout da Port. Cat. 92/2002
e Port. Cat. 104/2003.
Este campo é utilizado para definirmos os tipos de contribuinte para geração dos arquivos magnéticos
para importação do programa GRF-CBT.
Através desse programa é possível consistir as informações do arquivo magnético, seja o arquivo
INTERESTADUAL ou ainda o arquivo de TOTALIDADE das informações.
Para isso é necessário selecionar o arquivo magnético e em seguida VALIDA-LO através da opção
abaixo:
Ainda nessa primeira tela é possível visualizar as informações constantes no arquivo magnético,
utilizando para isso a ferramenta abaixo:
Podemos também visualizar a Nota em seu formato original, utilizando para isso a seguinte opção:
Essa tela demonstra os registros aceitos com ou sem advertência e ainda os registros rejeitados (esses
no caso devem ser corrigidos).
Agora devemos proceder da seguinte forma:
1º ARQUIVOS INTERESTADUAIS e ARQUIVOS TOTALIZADORES NOTIFICADOS PELO SEFAZ
devemos fazer a geração de mídia utilizando a opção abaixo:
2º ARQUIVOS TOTALIZADORES NOTIFICADOS POR FISCAIS não devemos fazer a geração da mídia,
simplesmente fazemos a validação e em seguida entregamos o arquivo magnético.
Quando houver rejeição de registros os mesmos serão demonstrados da pasta CRITICAS conforme figura
abaixo:
Através desse programa utilizado para envio do arquivo magnético INTERESTADUAL ou ainda os
arquivos TOTALIZADORES NOTIFICADOS PELO SEFAZ. Através dele é possível determinar a
Secretária da Fazendo que deverá receber o arquivo.
Obs.: A Secretaria da Fazenda de Santa Catarina utiliza um transmissor próprio não devendo ser usado o
TED.
GRF - CBT
Quem deve entregar o arquivo magnético?
Conforme disposição da Portaria CAT 29/2004, os contribuintes de ICMS só devem gerar os registros por
Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A que superarem no período a quantidade de 10.000 (dez mil) litros em
relação a cada tipo de combustível.
Observação
O cumprimento da obrigação prevista neste artigo, não desobriga o contribuinte usuário de sistema
eletrônico de processamento de dados nos termos da Portaria CAT 32/96 da entrega de arquivo com o
registro fiscal da totalidade de suas operações e prestações efetuadas a qualquer título, quando exigido.
Sobre o GRF-CBT
COMPOSIÇÃO
REGISTRO / CONTEÚDO
01 Tipo "88" 2 1 2 N
02 Subtipo "C" 1 3 3 X
Código do modelo do
04 Modelo 2 18 19 N
documento fiscal
Número do Documento
06 Número 6 23 28 N
Fiscal
Valor da BC ST na origem/
BC ST na origem/ destino em operações
11 12 61 72 N
destino interestaduais (com 2
decimais)
Valor do ICMS-ST a
ICMS-ST a repassar repassar / deduzir em
12 12 73 84 N
/ deduzir operações interestaduais
(com 2 decimais
Valor do ICMS-ST a
ICMS-ST a
13 complementar à UF de 12 85 96 N
complementar
destino (com 2 decimais)
Valor da BC da retenção
em remessa promovida por
14 BC da Retenção 12 97 108 N
substituído intermediário
(com 2 decimais)
Complementação com
16 Brancos 6 121 126 X
espaços
Deverá ser gerado um registro do tipo "88C" correspondente a cada registro do tipo 54 da Portaria CAT
32/96 (envolvendo operações de combustíveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relação
biunívoca.
Registro tipo "88D" - Informações sobre a data de emissão dos documentos fiscais e locais de
armazenagem.
01 Tipo "88" 2 1 2 01
02 Subtipo "D" 1 3 3 02
05 UF Unidade da federação do 2 32 33 05
remetente nas entradas e do
destinatário nas saídas
Este registro complementa informações das NF de Entrada e de Saída de Combustíveis modelos 1 ou 1A;
Deverá ser gerado um registro do tipo "88D" correspondente a cada registro do tipo 50 da Portaria CAT
32/96 (envolvendo operações de combustíveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relação
biunívoca.
Tipo 88E - Registro de relacionamento entre codificação própria do contribuinte relativa a mercadorias
referidas a combustíveis / solventes e a codificação SEFAZ SP.
01 Tipo "88" 2 1 2 N
02 Subtipo "E" 1 3 3 X
Código do
Produto / Código do Produto / Mercadoria
05 Mercadoria ou ou Serviço adotado pelo 14 32 45 X
Serviço do informante
informante
Este registro estabelece a correspondência entre os códigos definidos pela Secretaria da Fazenda de São
Paulo e a codificação utilizada pelo contribuinte informante, conforme registro do tipo 75 (Portaria CAT
32/96).
Deverá ser gerado um registro do tipo "88E" correspondente a cada registro do tipo 75 da Portaria CAT
32/96 (referentes a combustíveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relação biunívoca. A
exceção se dá para o caso de solventes, onde a relação será unívoca.
Deverá ser gerado um registro 88T correspondente a cada registro tipo 50 da Portaria CAT 32/96
(envolvendo operações de combustíveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relação biunívoca;
Existem 3 tipos de empresas que devem gerar o arquivo magnético para o GRF combustíveis:
Este campo é utilizado para definirmos os tipos de contribuinte para geração dos arquivos magnéticos
para importação do programa GRF-CBT.
Aqueles que adquirirem combustível apenas para consumo terão que prestar informações apenas dessas
entradas.
Procedimentos:
2º) Após escriturar as notas, ir até ao menu Escrituração/Sintegra Digitar ou Importar. É necessário
escriturar os registros 54/75.
3º) Ir ao menu Escrituração/ Sintegra Digitar ou importar / cadastrar código de produto GRF-CBT Reg
88E.
Nessa tela será feita a correlação do código atribuído ao produto pela empresa com o código atribuído ao
produto pela SEFAZ. Ex. se para a empresa a Gasolina C tem o código 587 para a Sefaz o código
é 2203. Se dermos CTRL+Enter no campo "Cod GRF-CBT" abrirá a lista dos códigos Sefaz.
Esse código Sefaz também pode ser cadastrado na tela onde cadastramos o registro 75 - produtos)
o Clicar em “Executar”.
7º) Entrar no programa GRF-CBT , ir ao menu “Utilitários”, clicar em “Importar” e localizar o diretório onde
o arquivo foi gerado. Clicar no arquivo desejado (Apelido_ano_mês.txt) e depois em OK.