Projeto Sped Fiscal

Projeto Sped Fiscal – Estruturas
Projeto Sped Fiscal
Estrutura das informações

Estas estruturas irão apresentar como o client do webserver deverá enviar as informações ao
servidor Totvs.
Parâmetros
Parâmetros de geração do arquivo magnético. Cada arquivo deverá conter a informação de

cada parâmetro solicitado.
FINALIDADE: código da finalidade do arquivo magnético, sendo:

0 – Remessa do arquivo original
1 – Remessa de arquivo substituto (substituição de arquivo enviado anteriormente)
(obrigatório)
DATA_INICIAL: data inicial das informações a serem apresentadas pelo arquivo magnético
(obrigatório)
DATA_FINAL: data inicial das informações a serem apresentadas pelo arquivo magnético
(obrigatório)
PERFIL: Perfil de apresentação do arquivo, sendo:

A – perfil A
B – perfil B
C – perfil C
(obrigatório)
TIPO_ATIVIDADE: indicador do tipo de atividade do contribuinte, sendo:

0 – industrial ou equiparado a industrial
1 – outros
(obrigatório)
Estrutura de entrada:
FINALIDADE
DATA_INICIAL
DATA_FINAL
PERFIL
TIPO_ATIVIDADE
Entidade
Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético.
Informações da empresa que está gerando as informações para o Sped.
NOME: nome da empresa

(obrigatório)
CNPJ: número da inscrição no CNPJ da empresa – informação obrigatória caso não exista o
CPF
CPF: número da inscrição no CPF (caso a entrega seja referente a uma pessoa física) –
informação obrigatória caso não exista o CNPJ
UF: Unidade de Federação em que o contribuinte está estabelecido

(obrigatório)
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IE: Inscrição estadual da empresa

(obrigatório)
CODIGO_MUNICIPIO: código do município, conforme tabela IBGE, em que o contribuinte está

estabelecido (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta informação
será confrontada pelo programa validador)
(obrigatório)
IM: Inscrição Municipal do contribuinte
SUFRAMA: inscrição do contribuinte no SUFRAMA
FANTASIA: nome fantasia do contribuinte

(obrigatório)
CEP: Código de Endereçamento Postal em que o contribuinte está estabelecido, conforme

tabela de CEPs divulgada pelos Correios (o código deverá existir na tabela divulgada pelos
Correios, visto que esta informação será confrontada pelo programa validador)
(obrigatório)
ENDERECO: logradouro e endereço onde o contribuinte está estabelecido

(obrigatório)
NUMERO: número do endereço
COMPLEMENTO: informações complementares do endereço
BAIRRO: descrição do bairro

(obrigatório)
FONE: número do telefone
FAX: número do fax
EMAIL: e-mail do contribuinte
UF_ST: UF em que o contribuinte possui inscrição estadual como substituto tributário
IE_ST: inscrição estadual no estado como substituto tributário
Estrutura:
NOME
CNPJ
CPF
UF
IE
CODIGO_MUNICIPIO
IM
SUFRAMA
FANTASIA
CEP
ENDERECO
NUMERO
COMPLEMENTO
BAIRRO
FONE
FAX
EMAIL
UF_ST
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IE_ST
Contabilista
Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético.

Informações do contabilista responsável pela entrega do documento fiscal.
NOME: nome do contabilista

(obrigatório)
CPF: inscrição no CPF do contabilista

(obrigatório)
CRC: inscrição no Conselho Regional de Contabilidade

(obrigatório)
CNPJ: inscrição no CNPJ do escritório de contabilidade
CEP: Código de Endereçamento Postal em que o contabilista está estabelecido, conforme

tabela de CEPs divulgada pelos Correios (o código deverá existir na tabela divulgada pelos
Correios, visto que esta informação será confrontada pelo programa validador)
ENDERECO: logradouro e endereço onde o contabilista está estabelecido

(obrigatório)
FONE: número do telefone
FAX: número do fax
EMAIL: e-mail do contabilista
CODIGO_MUNICIPIO: código do município, conforme tabela IBGE, em que o contabilista está

será confrontada pelo programa validador) – informação obrigatória para os participantes
estabelecidos no Brasil
(obrigatório)
Estrutura:
NOME
CPF
CRC
CNPJ
CEP
ENDERECO
NUMERO
COMPLEMENTO
BAIRRO
FONE
FAX
EMAIL
CODIGO_MUNICIPIO
Participante
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Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético, desde que haja movimento no período.
Informações dos participantes do documento fiscal (cliente/fornecedor).
CODIGO: código de identificação do participante (este código deve ser único e identificar o
participante em todo o arquivo magnético)
(obrigatório)
NOME: nome do participante

(obrigatório)
PAIS: código do país conforme tabela de países divulgada pelo Banco Central do Brasil
(obrigatório)
CNPJ: inscrição no CNPJ do participante – informação obrigatória caso não exista o CPF
CPF: inscrição no CPF do participante (para os participantes pessoa física) – informação

obrigatória caso não exista o CNPJ
IE: Inscrição Estadual do participante
CODIGO_MUNICIPIO: código do município, conforme tabela IBGE, em que o participante está

será confrontada pelo programa validador) – informação obrigatória para os participantes
estabelecidos no Brasil
SUFRAMA: inscrição no SUFRAMA do participante
ENDERECO: logradouro e endereço onde o participante está estabelecido

(obrigatório)
FOME_ZERO: indica se o participante é integrante do programa Fome Zero, sendo:

(obrigatório)
0 – não
1 – sim
DATA_ALTERACAO: data em que ocorreu alteração nas informações do cadastro do

participante
INFORMACAO_ALTERADA: informação alterada no cadastro, sendo:

01 - NOME
02 - PAIS
03 - CNPJ
04 - CPF
05 - IE
06 - CODIGO_MUNICIPIO
07 - SUFRAMA
08 - ENDERECO
09 - NUMERO
10 - COMPLEMENTO
11 - BAIRRO
CONTEUDO_ANTERIOR: informação cadastrada antes da alteração
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Estrutura:
CODIGO
NOME
PAIS
CNPJ
CPF
IE
CODIGO_MUNICIPIO
SUFRAMA
ENDERECO
NUMERO
COMPLEMENTO
BAIRRO
FOME_ZERO
DATA_ALTERACAO
INFORMACAO_ALTERADA
CONTEUDO_ANTERIOR
Unidades de medida
Informações sobre as unidades de medida utilizadas nas movimentações dos
produtos/serviços.
CODIGO_UNIDADE: código que identifica a unidade de medida nos movimentos. Deverão ser
apresentadas as unidades de medida de estoque e comerciais.
(obrigatório)
DESCRICAO: descrição que identifica a unidade de medida

(obrigatório)
Estrutura:
CODIGO_UNIDADE
DESCRICAO
Identificação do item (produtos/serviços)
Informações sobre as unidades de medida utilizadas nas movimentações dos
produtos/serviços.
CODIGO_ITEM: código que identifica o item nos movimentos

(obrigatório)
DESCRICAO: descrição do item

(obrigatório)
CODIGO_BARRAS: representação alfanumérica do código de barras
CODIGO_ANTERIOR: código do item que constava na última apresentação do arquivo

magnético
UNIDADE_MEDIDA_ESTOQUE: unidade de medida movimentada no estoque

(obrigatório)
TIPO: tipo do item, sendo:

00 – mercadoria para revenda
01 – matéria-prima
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02 – embalagem
03 – produto em processo
04 – produto acabado
05 – subproduto
06 – produto intermediário
07 – material de uso e consumo
08 – ativo imobilizado
09 – serviços
10 – outros insumos
99 – outros
(obrigatório)
NCM: código da Nomenclatura Comum do Mercosul. Caso esta informação seja apresentada,
deverá corresponder a tabela publicada pela Receita Federal. Informação obrigatória para
empresas industriais e equiparadas, ou quando gerarem créditos/débitos de IPI ou quando
exportarem produtos industrializados
EX_TIPI: Exceção do NCM. Informação obrigatória para empresas industriais e equiparadas,

ou quando gerarem créditos/débitos de IPI
GENERO: Gênero do NCM. Informação obrigatória na aquisição de produtos primários
CODIGO_SERVICO: classificação do serviço de acordo com a Lei Complementar 116/03
DATA_INICIAL: data inicial da vigência da descrição do item
DATA_FINAL: data final da vigência da descrição do item
DESCRICAO_ANTERIOR: descrição do item no período de vigência
COD_ANP: código do combustível conforme ANP (Agência Nacional do Petróleo)
UNIDADE_COMERCIAL: unidade de comercialização do produto, quando esta for diferente da

unidade de medida do estoque
FATOR_CONVERSAO: fator utilizado para converter a unidade de medida comercial na

unidade de medida de estoque (multiplicação)
Estrutura:
CODIGO_ITEM
DESCRICAO
CODIGO_BARRAS
CODIGO_ANTERIOR
UNIDADE_MEDIDA_ESTOQUE
TIPO
NCM
EX_TIPI
GENERO
CODIGO_SERVICO
COD_ANP
DATA_INICIAL
DATA_FINAL
DESCRICAO_ANTERIOR
UNIDADE_COMERCIAL
FATOR_CONVERSAO
Natureza da operação
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Este cadastro deverá conter todas os tipos de movimentações efetuados no período. O código
poderá ser o CFOP ou outro código qualquer que identifique a natureza nos movimentos do
contribuinte.
CODIGO: código da natureza de operação/operação

(obrigatório)
DESCRICAO: descrição da natureza de operação/operação

(obrigatório)
Estrutura:
CODIGO
DESCRICAO
Informação complementar
Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético, desde que haja movimento no período
e que existam notas fiscais com informações complementares.
Descrição das informações complementares lançadas nos documentos fiscais, como normas
legais. Na nota fiscal, essa informação é inserida no quadro “Dados Adicionais”.
CODIGO_INFORMA: código que identifica a informação complementar

(obrigatório)
DESCRICAO: informação complementar

(obrigatório)
Estrutura:
CODIGO_INFORMA
DESCRICAO
Observações do lançamento fiscal
e que existam lançamentos fiscais com observações.
Descrição das observações do lançamento fiscal. Essa informação é apresentada na coluna de
“observações” do livro fiscal
CODIGO_OBSERVA: código que identifica a observação

(obrigatório)
DESCRICAO: descrição da observação

(obrigatório)
Estrutura:
CODIGO_OBSERVA
DESCRICAO
Nota Fiscal
e o perfil do contribuinte seja A ou B.
OPERACAO: indicador da operação efetuada, sendo:

0 – entrada
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1 – Saída
(obrigatório)
EMITENTE: indicador da forma de emissão do documento fiscal, sendo:

0 – emissão própria
1 – terceiros
(obrigatório)
CODIGO_PARTICIPANTE: participante do documento fiscal (emitente nas entradas ou

adquirente nas saídas). Quando se tratar de Resumo de Movimento Diário (modelo 18), o
participante deverá ser o código da agência, filial ou posto emissor dos bilhetes de passagem
(número do RMD da agência, filial ou posto emissor)
(obrigatório)
MODELO: código do modelo do documento fiscal, sendo:

(obrigatório)
Código Descrição modelo
01 Nota Fiscal 1/1A
1B Nota Fiscal Avulsa -
02 Nota Fiscal de Venda a Consumidor 2
2D Cupom Fiscal -
2E Cupom Fiscal Bilhete de Passagem -
04 Nota Fiscal de Produtor 4
06 Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica 6
07 Nota Fiscal de Serviço de Transporte 7
08 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas 8
8B Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso -
09 Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas 9
10 Conhecimento Aéreo 10
11 Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas 11
13 Bilhete de Passagem Rodoviário 13
14 Bilhete de Passagem Aquaviário 14
15 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem 15
17 Despacho de Transporte 17
16 Bilhete de Passagem Ferroviário 16
18 Resumo de Movimento Diário 18
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20 Ordem de Coleta de Cargas 20
21 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação 21
22 Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicação 22
23 GNRE 23
24 Autorização de Carregamento e Transporte 24
25 Manifesto de Carga 25
26 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas 26
27 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Água Canalizada -
28 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado -
55 Nota Fiscal Eletrônica
SITUACAO: código da situação do documento fiscal. Se o documento se tratar de uma nota

fiscal eletrônica de emissão própria (modelo 55), apenas as situações 04 e 05 serão válidas.
Situações:
(obrigatório)
Código Descrição
00 Documento regular
01 Documento regular extemporâneo
02 Documento cancelado
03 Documento cancelado extemporâneo
04 NFe denegada
05 Nfe – Numeração inutilizada
06 Documento Fiscal Complementar
07 Documento Fiscal Complementar extemporâneo.
08 Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Específica
SERIE: série do documento fiscal
SUBSERIE: sub-série do documento fiscal
NUMERO: número do documento fiscal

(obrigatório)
CHAVE_NFE: Chave da nota fiscal eletrônica emitida
DATA_EMISSAO: data de emissão do documento fiscal

(obrigatório)
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DATA_ENTRADA_SAIDA: data da entrada nos documentos recebidos e data da saída nos

documentos emitidos
VALOR_DOCUMENTO: valor total do documento fiscal

(obrigatório)
PAGAMENTO: indicação do tipo de pagamento do documento, sendo:

(obrigatório)
0 - À vista
1 - A prazo
9 - Sem pagamento
VALOR_DESCONTO: valor total do desconto incondicional do documento
VALOR_ABATIMENTO: valor do abatimento não tributado e não comercial (ex.: ICMS Zona
Franca de Manaus)
VALOR_MERCADORIAS: valor das mercadorias constantes no documento
TIPO_FRETE: Indicador do tipo do frete:

(obrigatório)
0 - Por conta de terceiros
1 - Por conta do emitente
2 - Por conta do destinatário
9 - Sem frete
VALOR_FRETE: valor do frete destacado no documento
VALOR_SEGURO: valor do seguro destacado no documento
VALOR_DESPESAS: valor das despesas destacado no documento
BASE_CALCULO_ICMS: valor da base de cálculo do ICMS
VALOR_ICMS: valor do ICMS calculado no documento
BASE_CALCULO_ICMS_ST: valor da base de cálculo do ICMS ST
VALOR_ICMS_ST: valor do ICMS ST calculado no documento
VALOR_IPI: valor do IPI calculado no documento
VALOR_PIS: valor do PIS creditado nas entradas ou debitado nas saídas (PIS de apuração)
VALOR_COFINS: valor da Cofins creditada nas entradas ou debitado nas saídas (Cofins de
apuração)
VALOR_PIS_ST: valor do PIS creditado nas entradas ou debitado nas saídas (PIS de
substituição tributária)
VALOR_COFINS_ST: valor da Cofins creditada nas entradas ou debitado nas saídas (Cofins
de substituição tributária)
VALOR_FECP: valor referente ao Fundo de Combate a pobreza calculado no documento fiscal
CODIGO_INFORMACAO_COMPLEMENTAR: código da informação complementar do

documento. Informação lançada nos dados adicionais do documento.
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COMPLEMENTO_INFORMACAO: texto complementando a descrição da informação

complementar, quando existir alguma particularidade do documento.
NUMERO_PROCESSO: número do processo a ser destacado no documento fiscal como

informação complementar
INDICADOR_ORIGEM: origem do processo destacado, sendo:

0 - Sefaz;
1 - Justiça Federal;
2 - Justiça Estadual;
3 - Secex/RFB
9 - Outros
MODELO_DOCUMENTO_ARRECADACAO: código do modelo do documento de arrecadação

referenciado ao documento fiscal, sendo:
(obrigatório, se existir documento de arrecadação)
0 – Documento Estadual de Arrecadação
1 – GNRE
UF: Unidade Federada beneficiária do recolhimento

NUMERO_DOCUMENTO_ARRECADACAO: número do documento de arrecadação
AUTENTICACAO: código completo da autenticação bancária se o pagamento ocorrer no

período de geração das informações
VALOR_DOCUMENTO_ARRECADACAO: valor total do documento de arrecadação (incluindo

atualização monetária, juros e multa)
VENCIMENTO_DOCUMENTO_ARRECADACAO: data de vencimento do documento de

arrecadação, sendo que o vencimento deve estar dentro do período da geração das
informações
PAGAMENTO_DOCUMENTO_ARRECADACAO: data do pagamento efetivo do documento de

arrecadação
OPERACAO_DOCUMENTO_REFERENCIADO: indicador da operação efetuada, sendo:

0 – entrada/aquisição
1 – saída/prestação
(obrigatório)
EMITENTE_DOCUMENTO_REFERENCIADO: indicador da forma de emissão do documento

fiscal, sendo:
1 – terceiros
(obrigatório)
CODIGO_PARTICIPANTE_DOCUMENTO_REFERENCIADO: participante do documento fiscal

(emitente nas entradas ou adquirente nas saídas)
(obrigatório)
MODELO_DOCUMENTO_REFERENCIADO: código do modelo do documento fiscal, sendo:

(obrigatório)
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01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
23 GNRE 23
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SERIE_DOCUMENTO_REFERENCIADO: série do documento fiscal
SUBSERIE_DOCUMENTO_REFERENCIADO: subsérie do documento fiscal
NUMERO_DOCUMENTO_REFERENCIADO: número do documento fiscal

(obrigatório)
EMISSAO_DOCUMENTO_REFERENCIADO: data de emissão do documento

(obrigatório)
MODELO_CUPOM_FISCAL: código do modelo do cupom fiscal, sendo:

(obrigatório)
01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
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23 GNRE 23
SERIE_ECF: número de série de fabricação do ECF (emissor de cupom fiscal)

(obrigatório)
CAIXA_ECF: número do caixa atribuído ao ECF

(obrigatório)
NUMERO_CUPOM_FISCAL: número do cupom fiscal referenciado

(obrigatório)
EMISSAO_CUPOM_FISCAL: data de emissão do cupom fiscal referenciado

(obrigatório)
TIPO_TRANSPORTE_CARGA_COLETADA: indicação do tipo de transporte para a carga

coletada, sendo:
(obrigatório, apenas em casos de transporte próprio)
0 – Rodoviário
1 – Ferroviário
2 – Rodo-Ferroviário
3 – Aquaviário
4 – Dutoviário
5 – Aéreo
9 – Outros.
CNPJ_COLETA: CNPJ do contribuinte do local de onde a carga foi coletada
IE_COLETA: IE do contribuinte do local de onde a carga foi coletada
CPF_COLETA: CPF do contribuinte do local de onde a carga foi coletada, caso seja pessoa
física
CODIGO_MUNICIPIO_COLETA: código do município, conforme tabela IBGE, onde ocorreu a

coleta (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta informação será
confrontada pelo programa validador)
(obrigatório, apenas em casos de transporte próprio)
CNPJ_ENTREGA: CNPJ do contribuinte do local de onde a carga foi entregue
IE_ENTREGA: IE do contribuinte do local de onde a carga foi entregue
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CPF_ENTREGA: CPF do contribuinte do local de onde a carga foi entregue, caso seja pessoa
física
CODIGO_MUNICIPIO_ENTREGA: código do município, conforme tabela IBGE, onde ocorreu a

entrega (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta informação será
(obrigatório)
CODIGO_DOCUMENTO_IMPORTACAO: Indicação do tipo de documento que acobertou a

importação, de acordo com o documento de desembaraço aduaneiro, sendo:
(obrigatório, caso existam documentos de importação no período)
0 – Declaração de Importação
1 – Declaração Simplificada de Importação
2 – Declaração de admissão
3 – Outros
NUMERO_DOCUMENTO_IMPORTACAO: número do documento que acobertou a importação

(obrigatório, caso existam documentos de importação no período)
VALOR_PIS_IMPORTACAO: valor do PIS pago no processo de importação
VALOR_COFINS_IMPORTACAO: valor da Cofins paga no processo de importação
VALOR_SERVICO_NAO_TRIBUTADO_ICMS: valor dos serviços prestados não tributados ou

com não incidência de ICMS (deverão ser destacados os valores de serviços das notas fiscais
conjugadas – produto + serviço)
BASE_ISSQN: valor da base de cálculo do Imposto sobre Serviços de Quanquer Natureza

(referente aos serviços não tributados pelo ICMS)
VALOR_ISSQN: valor do ISSQN
BASE_IRRF: valor da base de cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (referente aos
serviços não tributados pelo ICMS)
VALOR_IRRF: valor do IRRF
BASE_PREVIDENCIA: valor da base de cálculo da retenção da Previdência Social (referente

aos serviços não tributados pelo ICMS)
VALOR_PREVIDENCIA: valor destacado para retenção da Previdência Social
EMITENTE_TITULO: indicador do emitente do título referente ao documento fiscal, sendo:

(obrigatório, em todas as situações diferentes de pagamento à vista do documento)
0 - Emissão própria
1 - Terceiros
TIPO_TITULO: tipo do título de crédito gerado, sendo:

00 - Duplicata
01 - Cheque
02 - Promissória
03 - Recibo
99 - Outros
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_TITULO: caso o tipo do título seja 99 – outros, será

necessário detalhar o tipo
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NUMERO_TITULO: número do título de crédito gerado
NUMERO_PARCELAS_TITULO: número de parcelas a receber/pagar geradas pelo título
VALOR_TITULO: valor total original do titulo
NUMERO_PARCELA: número da parcela do título
VENCIMENTO_PARCELA: data de vencimento da parcela
VALOR_PARCELA; valor original da parcela
CODIGO_TRANSPORTADOR: código do participante transportador das mercadorias, nos

casos de o transportador ser diferente do emitente do documento (o transportador também
deverá constar na tabela de participantes)
PLACA_VEICULO_TRANSPORTADOR: placa do veículo transportador das mercadorias

(obrigatório)
VOLUMES_TRANSPORTADOS: quantidade de volumes transportados
PESO_BRUTO: peso bruto da mercadoria transportada (em quilos)

(obrigatório)
PESO_LIQUIDO: peso líquido da mercadoria transportada (em quilos)

(obrigatório)
CODIGO_AUTORIZACAO_SEFAZ: código de autorização para movimentação de combustíveis

emitido pela SEFAZ (apenas para empresas do segmento de combustíveis, como:
distribuidoras, refinarias e revendedoras)
PASSE_FISCAL: número do passe fiscal para combustíveis, exceto GLP (apenas para
empresas do segmento de combustíveis, como: distribuidoras, refinarias e revendedoras)
HORA_SAIDA: hora de saída da mercadoria (apenas para empresas do segmento de

combustíveis, como: distribuidoras, refinarias e revendedoras)
TEMPERATURA_COMBUSTIVEL: temperatura em graus Celsius utilizada para quantificação

do volume de combustível, exceto GLP (apenas para empresas do segmento de combustíveis,
como: distribuidoras, refinarias e revendedoras)
NOME_MOTORISTA_CARGA: nome do motorista que efetuou o transporte da carga (apenas

para empresas do segmento de combustíveis, como: distribuidoras, refinarias e revendedoras)
CPF_MOTORISTA_CARGA: CPF do motorista que transportou a carga apenas para empresas

do segmento de combustíveis, como: distribuidoras, refinarias e revendedoras)
NUMERO_ITEM: número seqüencial do item no documento fiscal

(obrigatório)
CODIGO_ITEM: código do item no documento fiscal

(obrigatório)
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_ITEM: descrição do item apresentada no documento fiscal,

caso essa descrição seja diferente do cadastro do item
QUANTIDADE_ITEM: quantidade do item apresentada no documento fiscal

(obrigatório)
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UNIDADE_MEDIDA_ITEM: unidade de medida do item no documento fiscal, que deverá

corresponder as unidades apresentadas no tópico “Unidades de Medida”
(obrigatório)
VALOR_TOTAL_ITEM: valor total do item (valor unitário x quantidade do documento)

(obrigatório)
VALOR_DESCONTO_ITEM: valor do desconto comercial concedido no item
MOVIMENTACAO_FISICA_ITEM: indica se houve movimentação física do item através do

documento fiscal, sendo:
(obrigatório)
0 – sim
1 – não
CST_ICMS_ITEM: Código da Situação Tributária do item para ICMS, conforme tabela

divulgada pelo Confaz. Este código deverá estar relacionado na tabela Confaz para correta
validação
(obrigatório)
CFOP_ITEM: Código Fiscal de Operação e Prestação, de acordo com o movimento efetuado

pelo documento fiscal, conforme tabela divulgada pelo Confaz. Este código deverá estar
relacionado na tabela Confaz para correta validação
(obrigatório)
NATUREZA_OPERACAO_ITEM: código da natureza da operação efetuada pelo documento

fiscal.
BASE_CALCULO_ICMS_ITEM: valor da base de cálculo do ICMS do item
ALIQUOTA_ICMS_ITEM: alíquota do ICMS do item

(obrigatório, quando o CST_ICMS_ITEM terminar por 00, 10, 20, 10)
VALOR_ICMS_ITEM: valor do ICMS creditado/debitado
BASE_CALCULO_ICMS_ST_ITEM: valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária
ALIQUOTA_ICMS_ST_ITEM: alíquota do ICMS de substituição tributária da UF de destino
VALOR_ICMS_ST_ITEM: valor do ICMS de substituição tributária
APURACAO_IPI_ITEM: indicador do período de apuração do IPI, sendo:

0 – mensal
1 – decendial
CST_IPI_ITEM: Código da Situação Tributária do item para IPI, conforme tabela externa
publicada pela RFB (Receita Federal do Brasil). Este código deverá estar relacionado na tabela
RFB para correta validação
ENQUADRAMENTO_IPI_ITEM: código de enquadramento legal do IPI, sendo:
Código Enquadramento Uso TIPI
I Cigarros 24022000
II Cigarros 24022000
III-M Cigarros 24022000
III-R Cigarros 24022000
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IV-M Cigarros 24022000
IV-R Cigarros 24022000
A Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
B Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
C Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
D Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
E Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
F Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
G Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
H Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
I Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
J Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
K Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
L Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
M Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
N Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
O Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
P Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
Q Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
R Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
S Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
T Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
U Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
V Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
X Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
Y Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
Z Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208
BASE_CALCULO_IPI_ITEM: valor da base de cálculo do IPI do item
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ALIQUOTA_IPI_ITEM: alíquota do IPI do item
VALOR_IPI_ITEM: valor do IPI do item
CST_PIS_ITEM: Código da Situação Tributária do item para PIS, conforme tabela externa
BASE_CALCULO_PIS_ITEM: base de cálculo do PIS para o item
ALIQUOTA_PIS_PERCENTUAL_ITEM: alíquota do PIS para o item
QUANTIDADE_BASE_PIS_ITEM: quantidade de base de cálculo de PIS do item
ALIQUOTA_PIS_VALOR_ITEM: alíquota utilizada para o cálculo do PIS em moeda nacional
VALOR_PIS_ITEM: valor do PIS calculado no item
CST_COFINS_ITEM: Código da Situação Tributária do item para Cofins, conforme tabela

externa publicada pela RFB (Receita Federal do Brasil). Este código deverá estar relacionado
na tabela RFB para correta validação
BASE_CALCULO_COFINS_ITEM: base de cálculo do Cofins para o item
ALIQUOTA_COFINS_PERCENTUAL_ITEM: alíquota do Cofins para o item
QUANTIDADE_BASE_COFINS_ITEM: quantidade de base de cálculo de Cofins do item
ALIQUOTA_COFINS_VALOR_ITEM: alíquota utilizada para o cálculo do Cofins em moeda

nacional
VALOR_ COFINS _ITEM: valor do Cofins calculado no item
CONTA_ANALITICA_ITEM: informar o código da conta analítica de lançamento contábil do

movimento do item (exemplo: estoques, receitas, despesas). Deverá ser a conta credora ou
devedora principal, podendo ser informada também a conta sintética
VALOR_NAO_TRIBUTADO_ITEM: Valor não tributado pelo ICMS no item em função da

redução na base de cálculo do ICMS
NUMERO_TANQUE_COMBUSTIVEL: no caso de empresas do segmento de combustíveis

(distribuidoras, refinarias e revendedoras), informar o número do tanque em que o combustível
movimentado no documento fiscal ficou armazenado
QUANTIDADE_COMBUSTIVEL: no caso de empresas do segmento de combustíveis

(distribuidoras, refinarias e revendedoras), informar a quantidade ou volume do combustível
armazenado em cada tanque
BASE_CALCULO_ISSQN: valor da base de cálculo do ISSQN do item
ALIQUOTA_ISSQN: alíquota do ISSQN do item
VALOR_ISSQN: valor do ISSQN do item
NUMERO_LOTE_FABRICACAO_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento

Farmacêutico (Distribuidora, Indústrias e/ou Revendedoras), informar o número do lote de
fabricação do medicamento.
(obrigatório, se o registro for enviado, ou seja, se tratar de operação com medicamento)
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QUANTIDADE_ITEM_LOTE_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento

Farmacêutico (Distribuidora, Indústrias e/ou Revendedoras), informar a quantidade de item por
lote.
DATA_FABRICACAO_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento Farmacêutico

(Distribuidora, Indústrias e/ou Revendedoras), informar a data de fabricação do medicamento.
DATA_VALIDADE_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento Farmacêutico

(Distribuidora, Indústrias e/ou Revendedoras), informar a data de expiração da validade do
medicamento.
TIPO_BASE_CALCULO_ST_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento

Farmacêutico (Distribuidora, Indústrias e/ou Revendedoras), informar o tipo de referência da
base de cálculo do ICMS/ST do produto farmacêutico. Segue:
0 - base de cálculo referente ao preço tabelado ou preço máximo sugerido
1 - base cálculo – Margem de valor agregado
2 - base de cálculo referente à Lista Negativa
3 - base de cálculo referente à Lista Positiva
4 - base de cálculo referente à Lista Neutra
TIPO_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento Farmacêutico (Distribuidora,

Indústrias e/ou Revendedoras), informar o tipo de medicamento. Segue:
0 - similar
1 - genérico
2 - ético ou de marca
VALOR_TABELADO_MAXIMO_MEDICAMENTO: no caso de empresas do seguimento

Farmacêutico (Distribuidora, Indústrias e/ou Revendedoras), informar o valor do preço tabelado
ou do preço máximo.
TIPO_ARMA: no caso de empresas do seguimento bélico, informar o tipo de arma de fogo.

Segue:
(obrigatório, se o registro for enviado, ou seja, se tratar de operação com arma de fogo)
0 - uso permitido
1 - uso restrito
NUMERO_SÉRIE: no caso de empresas do seguimento bélico, informar o número de série de

fabricação da arma.
DESCRICAO: no caso de empresas do seguimento bélico, informar a descrição da arma

compreendendo: número do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de
funcionamento, quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das
raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificação.
TIPO_OPERACAO_VEICULO: no caso de empresas do segmento Automotivo (Montadoras-

capítulo 87 da NCM, Importadores e Concessionários) nas operações de venda mercantil,
informar o tipo de operação com veículos novos. Segue:
(obrigatório, se o registro for enviado, ou seja, se tratar de operação com veículo novo)
0 - venda para concessionária
1 - faturamento direto
2 - venda direta
3 - venda da concessionária
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9 - outros
* Esta informação não deverá ser apresentada quando for operação de exportação.
CNPJ: no caso de empresas do segmento Automotivo (Montadoras-capítulo 87 da NCM,

Importadores e Concessionários) nas operações de venda mercantil, informar o código do
CNPJ quando for venda direta.
(obrigatório se o campo anterior, TIPO_OPERACAO_VEICULO, for igual a “2 – faturamento
direto” e se tratar de operação com veículo novo)
UF: no caso de empresas do segmento Automotivo (Montadoras-capítulo 87 da NCM,

Importadores e Concessionários) nas operações de venda mercantil, informar a Unidade
Federativa da concessionária.
CHASSI: no caso de empresas do segmento Automotivo (Montadoras-capítulo 87 da NCM,

Importadores e Concessionários) nas operações de venda mercantil, informar o número do
chassi do veículo.
MODELO_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms em

operações com substituição tributária, informar o código do modelo do documento fiscal relativo
a ultima entrada.
(obrigatório)
NUMERO_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms em

operações com substituição tributária, informar o número do documento fiscal relativo a ultima
entrada.
(obrigatório)
SERIE_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms em operações

com substituição tributária, informar a série do documento fiscal relativo a ultima entrada.
DATA_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms em operações

com substituição tributária, informar a data do documento fiscal relativo a ultima entrada.
(obrigatório)
PARTICIPANTE_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms em

operações com substituição tributária, informar o código do participante (emitente) do
documento fiscal relativo a ultima entrada.
(obrigatório)
QUANTIDADE_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms em

operações com substituição tributária, informar a quantidade do item do documento fiscal
relativo a ultima entrada.
(obrigatório)
VALOR_UNITARIO_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms

em operações com substituição tributária, informar o valor unitário da mercadoria (inclusive
despesas acessórias) do documento fiscal relativo a ultima entrada.
(obrigatório)
BASE_CALCULO_ST_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA: no caso de ressarcimento de icms

em operações com substituição tributária, informar o valor da base de cálculo do imposto pago
por substituição tributária do documento fiscal relativo a ultima entrada.
(obrigatório)
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CODIGO_SELO_CONTROLE: no caso de produtos vendidos sujeitos a selagem, informar o

código do selo de controle do IPI. Segue:
(obrigatório)
COD_SELO_IPI Uso Côr
7553.11 Relógios Verde
7553.12 Relógios Importado Vermelho
7553.13 Relógios Zona Franca Manaus Nacional Azul
7553.14 Relógios Zona Franca Manaus Importado Marrom
7564.01 Fósforos Importado Vermelho
7585.01 Fonográficos Verde
7585.02 Fonográficos Importado Vermelho
7585.03 Fonográficos Exportação Azul-marinho
7585.11 Audio Visual Amarelo
7585.12 Audio Visual Importado Violeta
7585.13 Audio Visual Exportação Azul
8610.01 Cigarro Verde Escuro
8610.02 Cigarro Verde Claro
8610.03 Cigarro Roxo
8610.04 Cigarro Violeta
8610.05 Cigarro Laranja
8610.06 Cigarro Amarelo
8610.09 Cigarro Importado Vermelho
8610.10 Cigarro Exportação Azul-Marinho
8610.11 Cigarro Exportação Azul-Marinho Cinza
8610.12 Produto Nacional Para Exportação Azul-Marinho Verde
9729-11 Uísque Verde
9729-12 Uísque Azul
9729-13 Uísque Vermelho
9729-14 Uísque Amarelo
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9729-21 Uísque Miniatura Verde
9729-22 Uísque Miniatura Azul
9729-23 Uísque Miniatura Vermelho
9729-24 Uísque Miniatura Amarelo
9737-11 Bebida Alcoólica Laranja
9737-12 Bebida Alcoólica Cinza
9737-13 Bebida Alcoólica Marrom
9737-14 Bebida Alcoólica Verde
9737-15 Bebida Alcoólica Vermelho
9737-16 Bebida Alcoólica Azul Marinho
9737-21 Bebida Alcoólica Miniatura Verde
9737-22 Bebida Alcoólica Miniatura Vermelho
9737-23 Bebida Alcoólica Miniatura Azul Marinho
9745-11 Aguardente Laranja
9745-12 Aguardente Azul
9745-13 Aguardente Violeta
* Esta informação não deverá ser apresentada nas entradas, somente nas saídas.
QUANTIDADE_SELO_CONTROLE: no caso de produtos vendidos sujeitos a selagem,

informar a quantidade de selo de controle do IPI aplicada.
(obrigatório)
CLASSE_ENQUADRAMENTO: no caso de informações adicionais sobre a forma de tributação

do IPI nas vendas de mercadorias, cujo valor do imposto IPI não é resultado do cálculo de uma
alíquota de IPI multiplicado pelo valor tributável, devemos informar o código da classe de
enquadramento do IPI. Segue:
(obrigatório)
CLASSE
Uso TIPI Ato Legal
ENQUADRAMENTO
I Cigarros 24022000 Art. 153 do Decreto 4.544/2002
II Cigarros 24022000 Art. 153 do Decreto 4.544/2002
III-M Cigarros 24022000 Art. 153 do Decreto 4.544/2002
III-R Cigarros 24022000 Art. 153 do Decreto 4.544/2002
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IV-M Cigarros 24022000 Art. 153 do Decreto 4.544/2002
IV-R Cigarros 24022000 Art. 153 do Decreto 4.544/2002
A Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
B Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
C Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
D Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
E Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
F Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
G Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
H Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
I Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
J Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
K Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
L Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
M Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
N Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
O Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
P Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
Q Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
R Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
S Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
T Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
U Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
V Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
X Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
Y Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
Z Bebidas "Quentes" 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002
Página 24 de 104
VALOR_POR_UNIDADE_PADRAO: no caso de informações adicionais sobre a forma de

tributação do IPI nas vendas de mercadorias, cujo valor do imposto IPI não é resultado do
cálculo de uma alíquota de IPI multiplicado pelo valor tributável, devemos informar o valor por
unidade padrão de tributação.
(obrigatório)
QUANTIDADE_TOTAL_POR_UNIDADE_PADRAO: no caso de informações adicionais sobre a

forma de tributação do IPI nas vendas de mercadorias, cujo valor do imposto IPI não é
resultado do cálculo de uma alíquota de IPI multiplicado pelo valor tributável, devemos informar
a quantidade total de produtos na unidade padrão de tributação.
(obrigatório)
BASE_CALCULO_ST_ORIGEM_DESTINO: no caso de informações complementares de

substituição tributária, informar o valor da base de cálculo ST na origem/destino em operações
interestaduais.
(obrigatório)
ICMSST_DEDUZIR_REPASSAR: no caso de informações complementares de substituição

tributária, informar o valor do ICMS/ST a repassar/deduzir em operações interestaduais
(obrigatório)
ICMSST_COMPLEMENTAR: no caso de informações complementares de substituição

tributária, informar o valor do ICMS-ST a complementar à UF de destino
BASE_CALCULO_RETENCAO: no caso de informações complementares de substituição

tributária, informar o valor da base de cálculo de retenção em remessa promovida por
substituído intermediário
VALOR_IMPOSTO_RETIDO: no caso de informações complementares de substituição

tributária, informar o valor da parcela do imposto retido em remessa promovida por substituído
intermediário
CODIGO_OBSERVACAO: no caso do documento fiscal conter informações complementares

de observação, informar o código da observação do lançamento fiscal.
(obrigatório)
TEXTO_COMPLEMENTAR: no caso do documento fiscal conter informações complementares

de observação, informar a descrição complementar.
CODIGO_AJUSTE: código do ajuste/benefício/incentivo utilizado para fornecer informações da

apuração que não constam no documento fiscal. Como por exemplo, diferencial de alíquotas.
Este código é fornecido pelas Secretarias da Fazenda de cada estado, tendo, como padrão, os
códigos da seguinte tabela:
(obrigatório)
CÓDIGO DE OCORRÊNCIA DE AJUSTE DE ICMS
Itens Padrões a Todos os Estados Item Variável
Reflexo na Influência no Origem da
UF Tipo de Apuração Responsabilidade Ajuste de ICMS
Apuração ICMS Recolhimento Tributação
Cód. Cód. Descrição Cód. Descrição Cód. Descrição Cód. Descrição Cód. Descrição Cód. Descrição
C - Crédito Operação
0
por Entrada
0
Própria
0 Própria 0 A apurar 0 Mercadoria 0 Operação Normal
C - Outros Operação Recolhimento

1
Créditos
1
por ST
1 Solidária 1
espontâneo
1 Transporte 1 Dif. de Alíquota
C - Estorno Outras Recolhimento

2
de Débito
2
Apurações
9 Informativo 2
por autuação
2 Comunicação 2 Transf. de Crédito
D - Débito Energia Compensação de

3
por Saída
9 Informativo 9 Informativo 3
Elétrica
3
Saldo
D - Outros Antecipação
4
Débitos 9 Outras 4
Tributária
Página 25 de 104
D - Estorno
5
de Crédito 5 ST - Dif. de Alíquota
Reembolso
6 Dedução 6
Comercial
Débitos
7
especiais 7 Desconto pelo ICMS
9 Informativo 8 Ativo Permanente

9 Crédito Presumido
Lançamento
10
Extemporâneo
Restituição de
11 ICMS/ST -
ressarcimento
Restituição de
12 ICMS/ST -
Abatimento
Restituição de
13 ICMS/ST -
creditamento
14 ST - Transporte
Origem em
15
Autuações
ICMS – Importação
16
(combustíveis)
17 Importação
999 Outros Ajustes
Estrutura do Código: AABCDDEFG

AA identifica a unidade da federação;
B informa se há reflexo na apuração de ICMS; ou se há reflexo após a apuração; ou se não tem nenhum reflexo - informativo;
C informa o tipo de apuração de ICMS ou se é informativo;
D informa a responsabilidade - própria ou solidária ou se é informativo;
E informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda será recolhido ou se é informativo;
F informa a origem da tributação.
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_AJUSTE: descrição complementar para identificar o ajuste

quando o código do mesmo for genérico (9999)
(obrigatório, desde que o código seja 9999)
CODIGO_ITEM_AJUSTE: código do item da nota fiscal quando o ajuste for referente a um

produto específico
BASE_CALCULO_AJUSTE: base de cálculo do ICMS referente ao ajuste
ALIQUOTA_ICMS_AJUSTE: alíquota do ajuste
VALOR_ICMS_AJUSTE: valor do imposto ajustado. Este valor, caso gere débito/crédito será
somado automaticamente na apuração
OUTROS_VALORES_AJUSTE: outros valores apresentados no ajuste
CODIGO_CLASSE_CONSUMO: código da classe de consumo, conforme tabelas abaixo:

(obrigatório, desde que o modelo do documento fiscal seja 06, 28, 21 ou 22)
Gás Canalizado:
código Descrição
00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial até R$ 50,00
01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00
Página 26 de 104
07 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01
20 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial até R$ 50,00
21 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00
26 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00
27 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01
80 01 registro consolidando os documentos de consumo de órgão público
90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo até R$ 50,00
91 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00
96 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00
97 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01
99 01 registro por documento fiscal emitido
Energia Elétrica:
código descrição
00 01 registro consolidando o consumo residencial até 100 kWh
01 01 registro consolidando o consumo residencial de 101 a 300 kWh
Página 27 de 104
04 01 registro consolidando o consumo residencial acima de 1000 kWh
20 01 registro consolidando o consumo industrial até 20.000 kWh
21 01 registro por documento fiscal emitido para consumo industrial acima de 20.000 kWh
40 01 registro consolidando o consumo de comércio e/ou serviços até 2.000 kWh
41 01 registro por documento fiscal emitido para consumo de comércio e/ou serviços acima de 2.000
kWh
60 01 registro consolidando o consumo rural até 2.000 kWh
61 01 registro por documento fiscal emitido para consumo rural acima de 2.000 kWh
70 01 registro consolidando todo o consumo do poder público
71 01 registro consolidando todo o consumo de iluminação pública
72 01 registro consolidando todo o consumo do serviço público
80 01 registro consolidando todo o consumo próprio
90 01 registro por documento fiscal emitido para outras unidades da federação
Fornecimento d’água
código Descrição
00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial até R$ 50,00
07 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01
20 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial até R$ 50,00
Página 28 de 104
26 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00
27 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01
80 01 registro consolidando os documentos de consumo de órgão público
90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo até R$ 50,00
96 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00
97 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01
Comunicação/telecomunicação:
código descrição modelo
00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa física até R$ 21 22

50,00
01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa física de R$ 21 22

50,01 a R$ 100,00

100,01 a R$ 200,00

200,01 a R$ 300,00

300,01 a R$ 400,00

400,01 a R$ 500,00

500,01 a R$ 1000,00
Página 29 de 104
07 01 registro por documento fiscal de consumo residencial/pessoa física acima de R$ 21 22

1.000,01
10 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial até R$ 21 22

50,00
11 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 21 22

a R$ 100,00
12 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 21 22

100,01 a R$ 200,00

200,01 a R$ 300,00

300,01 a R$ 400,00

400,01 a R$ 500,00

500,01 a R$ 1.000,00
17 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 21 22

1.000,01
70 01 registro consolidando os documentos de consumo do poder público até R$ 50,00 - 22
71 01 registro consolidando os documentos de consumo poder público de R$ 50,01 a R$ - 22

100,00
72 01 registro consolidando os documentos de consumo poder público de R$ 100,01 a - 22

R$ 200,00

R$ 300,00

R$ 400,00

R$ 500,00

R$ 1.000,00
77 01 registro por documento fiscal de consumo poder público acima de R$ 1.000,01 - 22
78 01 registro por documento fiscal de consumo de órgão público isento do ICMS - 22
79 01 registro por documento fiscal de consumo de órgãos semipúblicos - 22
90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo até R$ 50,00 21 22
91 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a 21 22

R$ 100,00

R$ 200,00
Página 30 de 104

R$ 300,00

R$ 400,00

R$ 500,00

R$ 1.000,00
97 01 registro por documento fiscal de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 21 22
99 01 registro por documento fiscal emitido 21 22
VALOR_FORNECIDO_CONSUMIDO: valor total fornecido/consumido de gás canalizado ou

energia elétrica
(obrigatório, desde que o modelo do documento fiscal seja 06 ou 28)
VALOR_SERVICO_NAO_TRIBUTADO_ICMS: valor total dos serviços não tributados pelo

ICMS
VALOR_TERCEIROS: valor total cobrado em nome de terceiros
CODIGO_CLASSIFICACAO_ITEM: código da classificação do item, sendo:

(obrigatório, desde que o modelo do documento fiscal seja 06, 21, 22 e 28)
Grupo Código Descrição

01. Assinatura
0101 Assinatura de serviços de telefonia

0102 Assinatura de serviços de comunicação de dados

0103 Assinatura de serviços de TV por Assinatura

0104 Assinatura de serviços de provimento à internet
0105 Assinatura de outros serviços de multimídia

0199 Assinatura de outros serviços
02. Habilitação
0201 Habilitação de serviços de telefonia

0202 Habilitação de serviços de comunicação de dados

0203 Habilitação de TV por Assinatura

0204 Habilitação de serviços de provimento à internet
0205 Habilitação de outros serviços multimídia

0299 Habilitação de outros serviços
03. Serviço Medido 0301 Serviço Medido - chamadas locais
0302 Serviço Medido - chamadas interurbanas no Estado
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0303 Serviço Medido - chamadas interurbanas para fora do Estado
0304 Serviço Medido - chamadas internacionais
0305 Serviço Medido - Números Especiais (0300/0500/0600/0800/etc.)
0306 Serviço Medido - comunicação de dados
0307 Serviço Medido - chamadas originadas em Roaming
0308 Serviço Medido - chamadas recebidas em Roaming
0309 Serviço Medido - adicional de chamada
0310 Serviço Medido - provimento de acesso à Internet
0311 Serviço Medido - pay-per-view (programação TV)
0312 Serviço Medido - Mensagem SMS
0313 Serviço Medido - Mensagem MMS
0314 Serviço Medido - outros mensagens
0315 Serviço Medido - serviço multimídia
0399 Serviço Medido - outros serviços
04. Serviço pré-pago 0401 Cartão Telefônico - Telefonia Fixa
0402 Cartão Telefônico - Telefonia Móvel
0403 Cartão de Provimento de acesso à internet
0404 Ficha Telefônica
0405 Recarga de Créditos - Telefonia Fixa
0406 Recarga de Créditos - Telefonia Móvel
0407 Recarga de Créditos - Provimento de acesso à Internet
0499 Outras cobranças realizadas de assinantes de plano serviço pré-pago

05. Outros Serviços
0501 Serviço Adicional (substituição de número, troca de aparelho, emissão de 2ª via de conta, conta
detalhada, etc.)
0502 Serviço Facilidades (identificador de chamadas, caixa postal, transferência temporária, não-
perturbe, etc.)
0599 Outros Serviços
06. Energia Elétrica 0601 Energia Elétrica - Consumo
0602 Energia Elétrica - Demanda
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0603 Energia Elétrica - Serviços (Vistoria de unidade consumidora, Aferição de Medidor, Ligação,
Religação, Troca de medidor, etc.)
0604 Energia Elétrica - Encargos Emergenciais
0605 Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuição de Energia Elétrica - TUSD - Consumidor Cativo
0606 Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuição de Energia Elétrica - TUSD - Consumidor Livre
0607 Encargos de Conexão
0608 Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmissão de Energia Elétrica - TUST - Consumidor Cativo
0609 Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmissão de Energia Elétrica - TUST - Consumidor Livre
0610 Subvenção econômica para consumidores da subclasse "baixa renda"
0699 Energia Elétrica - Outros
07. Disponibilização de 0701 de Aparelho Telefônico

meios ou equipamentos
0702 de Aparelho Identificador de chamadas
0703 de Modem
0704 de Rack
0705 de Sala/Recinto
0706 de Roteador
0707 de Servidor
0708 de Multiplexador
0709 de Decodificador/Conversor
0799 Outras disponibilizações

08. Cobranças
0801 Cobrança de Serviços de Terceiros

0802 Cobrança de Seguros

0803 Cobrança de Financiamento de Aparelho/Serviços

0804 Cobrança de Juros de Mora
0805 Cobrança de Multa de Mora
0806 Cobrança de Conta de meses anteriores
0807 Cobrança de Taxa Iluminação Pública
0808 Retenção de ICMS-ST
0899 Outras Cobranças
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09. Deduções
0901 Dedução relativa a impugnação de serviços

0902 Dedução referente ajuste de conta

Redutor – Energia Elétrica - In Nº 306/2003
0903

(PIS/COFINS/IRPJ/CSLL)

0904 Dedução relativa à multa pela interrupção de fornecimento

0905 Dedução relativa à distribuição de dividendos Eletrobrás
0906 Dedução relativa à subvenção econômica para consumidores da subclasse "baixa renda"
0999 Outras deduções

10. Serviço não medido
1001 Serviço não medido de serviços de telefonia

1002 Serviço não medido de serviços de comunicação de dados

1003 Serviço não medido de serviços de TV por Assinatura

1004 Serviço não medido de serviços de provimento à internet
1005 Serviço não medido de outros serviços de multimídia

1099 Serviço não medido de outros serviços
TIPO_RECEITA_ITEM: indicador de tipo de receita, sendo:

(obrigatório, desde que o modelo do documento fiscal seja 06 ou 28)
Para modelos 06 ou 28:

0 – receita própria
1 – receita de terceiros
Para modelos 21 ou 22:

0 - Receita própria - serviços prestados
1 - Receita própria - cobrança de débitos
2 - Receita própria - venda de mercadorias
3 - Receita própria - venda de serviço pré-pago
4 - Outras receitas próprias
5 - Receitas de terceiros (co-faturamento)
9 - Outras receitas de terceiros
CODIGO_PARTICIPANTE_RECEPTOR_RECEITA: código do participante receptor da receita,

terceiro da operação
CONSUMO_KWH: consumo total acumulado em kWh para notas fiscais de energia elétrica
(modelo 6)
NOME_VOLUME_CONVENIO_115: nome do volume do arquivo mestre de documento fiscal

conforme Convênio 115/03
(obrigatório, desde que o modelo do documento fiscal seja 06 e a empresa obrigada ao
Convênio ICMS 115/03)
CHAVE_CODIFICACAO_CONVENIO_115: chave de codificação digital do arquivo mestre de

documento fiscal conforme Convênio 115/03
(obrigatório, desde que o modelo do documento fiscal seja 06 e a empresa obrigada ao
Convênio ICMS 115/03)
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OUTROS_VALORES_ITEM: outros valores do item
CODIGO_MUNICIPIO_ORIGEM: código do município, conforme tabela IBGE, em que ocorreu

o início da prestação de serviço de transporte (o código deverá existir na tabela divulgada pelo
IBGE, visto que esta informação será confrontada pelo programa validador)
(obrigatório, para documentos fiscais de modelo 07, 08, 09, 10, 26)
CODIGO_MUNICIPIO_DESTINO: código do município, conforme tabela IBGE, para onde se

destinou a prestação de serviço de transporte (o código deverá existir na tabela divulgada pelo
IBGE, visto que esta informação será confrontada pelo programa validador)
IDENTIFICACAO_VEICULO_TRANSPORTADOR:
- placa de identificação do veículo que efetuou a operação de transporte (para o transporte
rodoviário e multimodal). Quando existir mais de uma placa (cavalo + carreta), deverá ser
informada a placa do veículo de tração ou o tracionado
- identificação da embarcação – IRIM ou Registro CPP (para o transporte aquaviário)
- identificação da aeronave – DAC (para o transporte aéreo)
CODIGO_PARTICIPANTE_CONSIGNATARIO: código do participante consignatário da

prestação de transporte (informação contida no corpo do CTRC, campo “consignatário”)
CODIGO_PARTICIPANTE_REDESPACHANTE: código do participante de redespacho da

prestação de transporte (informação contida no corpo do CTRC, campo “redespacho”)
TIPO_FRETE_OPERACAO: indicador do tipo de frete da operação de redespacho, sendo:

(obrigatório, para documentos fiscais de modelo 08)
0 – Sem redespacho
1 – Por conta do emitente
2 – Por conta do destinatário
9 – Outros
VALOR_LIQUIDO_FRETE: valor líquido do frete

VALOR_SEC_CAT: somas dos valores de serviços de coleta / custo adicional de transporte
VALOR_DESPACHO: somas dos valores de despacho
VALOR_PEDAGIO: somas dos valores de pedágio do transporte
VALOR_OUTROS_FRETE: outros valores do frete
VALOR_TOTAL_FRETE: valor total do frete

(obrigatório, para documentos fiscais de modelo 07, 08, 09, 10)
TIPO_VEICULO_TRANSPORTADOR: indica o tipo de veículo transportador para o transporte

aquaviário, sendo:
(obrigatório, desde que o modelo do documento seja 09)
0 – embarcação
1 – empurrador/rebocador
TIPO_NAVEGACAO: tipo de navegação efetuada, sendo:

0 – interior
1 – cabotagem
NUMERO_VIAGEM:
- número da viagem (para o transporte aquaviário)
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- número do vôo (para o transporte aéreo)
VALOR_DESPESAS_PORTUARIAS: valor das despesas portuárias
VALOR_DESPESAS_CARGA_DESCARGA: valor das despesas com carga e descarga
VALOR_AFRMM: valor adicional do frete para renovação da Marinha Mercante
TIPO_TARIFA: tipo de tarifa aplicada no transporte aéreo, sendo:

0 – Exp.
1 – Enc.
2 – C.I.
9 – Outra
PESO_TAXADO: peso taxado pelo transporte aéreo

VALOR_TAXA_TERRESTRE: valor da taxa terrestre cobrado no transporte aéreo
VALOR_TAXA_REDEPACHO: valor da taxa de redespacho
VALOR_TAXA_AD_VALOREM: valor da taxa Ad Valorem
CPF_CNPJ_REMETENTE: CPF ou CNPJ do remetente das mercadorias

(obrigatório para notas fiscais de modelo 08, 09, 10, 11 e 26)
UF_REMETENTE: UF do remetente das mercadorias

IE_REMETENTE: Inscrição Estadual do remetente das mercadorias
CPF_CNPJ_DESTINATARIO: CPF ou CNPJ do destinatário das mercadorias

UF_DESTINATARIO: UF do destinatário das mercadorias

IE_DESTINATARIO: Inscrição Estadual do destinatário das mercadorias
CODIGO_MODELO_ATRELADO: código do modelo do documento fiscal atrelado ao

conhecimento de transporte, sendo:
(obrigatório, para os conhecimentos de transportes: rodoviário de cargas (modelo 08),
aquaviário de cargas(modelo 09), aéreo de cargas (modelo 10), ferroviário de cargas (modelo
11) e multimodal de cargas (modelo 26) que possuam documentos fiscais atrelados )
01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
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23 GNRE 23
SERIE_ATRELADO: série do documento fiscal atrelado ao conhecimento.

11) e multimodal de cargas (modelo 26) que possuam documentos fiscais atrelados)
NUMERO_ATRELADO: número do documento fiscal atrelado ao conhecimento.

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DATA_EMISSAO_ATRELADO: data de emissão do documento fiscal atrelado ao

conhecimento.
CHAVE_NFE_ATRELADO: chave da nota fiscal eletrônica do documento fiscal atrelado ao

conhecimento.
VALOR_ATRELADO: valor do documento fiscal atrelado ao conhecimento.

VALOR_MERCADORIAS_ATRELADO: valor das mercadorias do documento fiscal atrelado ao

conhecimento.
QUANTIDADE_VOLUMES_TRANSPORTADO: quantidade de volumes transportados

PESO_BRUTO: peso bruto da carga transportada
PESO_LIQUIDO: peso líquido da carga transportada
TIPO_TRANSPORTE_COLETA: tipo de transporte utilizado, sendo:

0 – Rodoviário
1 – Ferroviário
2 – Aquaviário
3 – Dutoviário
4 – Aéreo
9 – Outros
* Observação: quando se tratar de documento fiscal modelo 26 (multimodal), preencher o

TIPO_TRANSPORTE_COLETA com o tipo de transporte do modal que iniciou o transporte.
CNPJ_LOCAL_COLETA: CNPJ do contribuinte do local da coleta da carga
IE_LOCAL_COLETA: Inscrição Estadual do contribuinte do local da coleta
CODIGO_MUNICIPIO_LOCAL_COLETA: código do município, conforme tabela IBGE, do local

da coleta (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta informação
será confrontada pelo programa validador)
CNPJ_LOCAL_ENTREGA: CNPJ do contribuinte do local da entrega
IE_LOCAL_ENTREGA: do contribuinte do local da entrega
CODIGO_MUNICIPIO_LOCAL_ENTREGA: código do município, conforme tabela IBGE, do

local da entrega (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta
informação será confrontada pelo programa validador)
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REGISTRO_OPERADOR_MULTIMODAL: número do registro do operador de transporte

multimodal junto a ANTT
(obrigatório para notas fiscais de modelo 26)
NATUREZA_FRETE: indicador da natureza do frete, sendo:

0 – negociável
1 – não negociável
VALOR_GRIS: valor do gerenciamento de risco
SEQUENCIAL_MODAL: número de ordem seqüencial do modal

EMITENTE_MODAL: indicador da forma de emissão do documento fiscal, sendo:

1 – terceiros
CNPJ_EMITENTE_MODAL: CNPJ do participante emitente do modal

UF_EMITENTE_MODAL: Unidade da Federação do participante emitente do modal

IE_EMITENTE_MODAL: inscrição estadual do participante emitente do modal

MUNICIPIO_ORIGEM_MODAL: código do município, conforme tabela IBGE, do local de

origem (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta informação será
CNPJ_TOMADOR_MODAL: CNPJ/CPF do participante tomador do serviço

UF_TOMADOR_MODAL: Unidade da federação do participante tomador do modal

IE_TOMADOR_MODAL: inscrição estadual do participante tomador do modal

MUNICIPIO_DESTINO_MODAL: código do município, conforme tabela IBGE, do local de

destino (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta informação será
MODELO_MODAL: informar o código do modelo do documento fiscal, sendo:

01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
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23 GNRE 23
SERIE_MODAL: série do documento fiscal

SUBSERIE_MODAL: subserie do documento fiscal
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NUMERO_DOCUMENTO_MODAL: número do documento fiscal

DATA_EMISSAO_MODAL: data de emissão do documento fiscal

VALOR_DOCUMENTO_MODAL: valor do documento fiscal

CODIGO_CONTA_CONTABIL: informar o código da conta analítica de lançamento contábil do

documento (exemplo: estoques, receitas, despesas). Deverá ser a conta credora ou devedora
principal, podendo ser informada também a conta sintética
CODIGO_MODELO_RESUMO: código do modelo do documento fiscal contido no resumo de

movimento diário, sendo:
(obrigatório, quando se tratar de documento fiscal modelo 18)
01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
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23 GNRE 23
SITUACAO_RESUMO: código da situação do documento fiscal contido no resumo de

movimento diário. Se o documento se tratar de uma nota fiscal eletrônica de emissão própria
(modelo 55), apenas as situações 04 e 05 serão válidas. Situações:
Código Descrição
04 NFe denegada
SERIE_RESUMO: série do documento fiscal contido no resumo de movimento diário

SUBSERIE_RESUMO: sub-série do documento fiscal contido no resumo de movimento diário
DOCUMENTO_RESUMO: número do documento fiscal contido no resumo de movimento diário

EMISSAO_RESUMO: data de emissão do documento fiscal contido no resumo de movimento

diário
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VALOR_RESUMO: valor total do documento fiscal contido no resumo de movimento diário

VALOR_DESCONTO_RESUMO: valor total do desconto incondicional do documento contido

no resumo de movimento diário
BASE_CALCULO_ICMS_RESUMO: valor da base de cálculo do ICMS

VALOR_ICMS_RESUMO: valor do ICMS calculado no documento contido no resumo de

movimento diário
CST_ICMS_RESUMO: Código da Situação Tributária do documento contido no resumo de

movimento diário para ICMS, conforme tabela divulgada pelo Confaz. Este código deverá estar
relacionado na tabela Confaz para correta validação
CFOP_RESUMO: Código Fiscal de Operação e Prestação, de acordo com o movimento

efetuado pelo documento fiscal contido no resumo de movimento diário, conforme tabela
divulgada pelo Confaz. Este código deverá estar relacionado na tabela Confaz para correta
validação
ALIQUOTA_ICMS_RESUMO: alíquota do ICMS do documento contido no resumo de

movimento diário
(obrigatório, quando o CST_ICMS_ITEM terminar por 00, 10, 20, 10)
VALOR_SERVICO_RESUMO: valor total da prestação de serviço do documento contido no

resumo de movimento diário
MUNICIPIO_ORIGEM_RESUMO: código do município, conforme tabela IBGE, em que originoi

a prestação de serviço (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto que esta
informação será confrontada pelo programa validador)
VALOR_SERVICO_PRESTADO: valor total do serviço prestado

(obrigatório, quando se tratar de documento fiscal modelo 21 ou 22)
TIPO_SERVICO_PRESTADO: indicador do tipo de serviço de comunicação ou

telecomunicação prestado, sendo:
0 - Telefonia
1 - Comunicação de dados
2 - TV por assinatura
3 - Provimento de acesso à Internet
4 - Multimídia
9 - Outros
DATA_INICIO_SERVICO: data em que se iniciou a prestação do serviço de comunicação ou

telecomunicação
DATA_FINAL_SERVICO: data em que se encerrou a prestação do serviço de comunicação ou

telecomunicação
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PERIODO_FISCAL: período fiscal em que estava enquadrada a prestação do serviço de

comunicação ou telecomunicação
CODIGO_AREA: código de área do terminal faturado, próprio da prestadora

TERMINAL_FATURADO: identificação do terminal faturado pela prestação do serviço de

comunicação ou telecomunicação
Estrutura:
OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
CHAVE_NFE
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
PAGAMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_ABATIMENTO
VALOR_MERCADORIAS
TIPO_FRETE
VALOR_FRETE
VALOR_SEGURO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
BASE_CALCULO_ICMS_ST
VALOR_ICMS_ST
VALOR_IPI
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_PIS_ST
VALOR_COFINS_ST
VALOR_FECP
CODIGO_CLASSE_CONSUMO
VALOR_FORNECIDO_CONSUMIDO
VALOR_SERVICO_NAO_TRIBUTADO_ICMS
VALOR_TERCEIROS
CONSUMO_KWH
NOME_VOLUME_CONVENIO_115
CHAVE_CODIFICACAO_CONVENIO_115
CODIGO_CONTA_CONTABIL
VALOR_SERVICO_PRESTADO
CODIGO_INFORMACAO_COMPLEMENTAR
COMPLEMENTO_INFORMACAO
NUMERO_PROCESSO
INDICADOR_ORIGEM
MODELO_DOCUMENTO_ARRECADACAO
UF
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NUMERO_DOCUMENTO_ARRECADACAO
AUTENTICACAO
VALOR_DOCUMENTO_ARRECADACAO
VENCIMENTO_DOCUMENTO_ARRECADACAO
PAGAMENTO_DOCUMENTO_ARRECADACAO
OPERACAO_DOCUMENTO_REFERENCIADO
EMITENTE_DOCUMENTO_REFERENCIADO
CODIGO_PARTICIPANTE_DOCUMENTO_REFERENCIADO
MODELO_DOCUMENTO_REFERENCIADO
SERIE_DOCUMENTO_REFERENCIADO
SUBSERIE_DOCUMENTO_REFERENCIADO
NUMERO_DOCUMENTO_REFERENCIADO
EMISSAO_DOCUMENTO_REFERENCIADO
MODELO_CUPOM_FISCAL
SERIE_ECF
CAIXA_ECF
NUMERO_CUPOM_FISCAL
EMISSAO_CUPOM_FISCAL
TIPO_TRANSPORTE_CARGA_COLETADA
CNPJ_COLETA
IE_COLETA
CPF_COLETA
CODIGO_MUNICIPIO_COLETA
CNPJ_ENTREGA
IE_ENTREGA
CPF_ENTREGA
CODIGO_MUNICIPIO_ENTREGA
CODIGO_DOCUMENTO_IMPORTACAO
NUMERO_DOCUMENTO_IMPORTACAO
VALOR_PIS_IMPORTACAO
VALOR_COFINS_IMPORTACAO
BASE_ISSQN
VALOR_ISSQN
BASE_IRRF
VALOR_IRRF
BASE_PREVIDENCIA
VALOR_PREVIDENCIA
EMITENTE_TITULO
TIPO_TITULO
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_TITULO
NUMERO_TITULO
NUMERO_PARCELAS_TITULO
VALOR_TITULO
NUMERO_PARCELA
VENCIMENTO_PARCELA
VALOR_PARCELA
CODIGO_TRANSPORTADOR
PLACA_VEICULO_TRANSPORTADOR
VOLUMES_TRANSPORTADOS
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO
CODIGO_AUTORIZACAO_SEFAZ
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PASSE_FISCAL
HORA_SAIDA
TEMPERATURA_COMBUSTIVEL
NOME_MOTORISTA_CARGA
CPF_MOTORISTA_CARGA
NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_ITEM – COMPLEMENTO ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
MOVIMENTACAO_FISICA_ITEM
CST_ICMS_ITEM --TRIBUTO
CFOP_ITEM
NATUREZA_OPERACAO_ITEM
BASE_CALCULO_ICMS_ITEM --TRIBUTO
ALIQUOTA_ICMS_ITEM --TRIBUTO
VALOR_ICMS_ITEM --TRIBUTO
BASE_CALCULO_ICMS_ST_ITEM --TRIBUTO
ALIQUOTA_ICMS_ST_ITEM --TRIBUTO
VALOR_ICMS_ST_ITEM --TRIBUTO
APURACAO_IPI_ITEM – COMPLEMENTO DO IPI
CST_IPI_ITEM --TRIBUTO
ENQUADRAMENTO_IPI_ITEM – COMPLEMENTO DO IPI
BASE_CALCULO_IPI_ITEM –TRIBUTO
ALIQUOTA_IPI_ITEM --TRIBUTO
VALOR_IPI_ITEM --TRIBUTO
CST_PIS_ITEM --TRIBUTO
BASE_CALCULO_PIS_ITEM --TRIBUTO
ALIQUOTA_PIS_PERCENTUAL_ITEM --TRIBUTO
QUANTIDADE_BASE_PIS_ITEM
ALIQUOTA_PIS_VALOR_ITEM
VALOR_PIS_ITEM --TRIBUTO
CST_COFINS_ITEM --TRIBUTO
BASE_CALCULO_COFINS_ITEM --TRIBUTO
ALIQUOTA_COFINS_PERCENTUAL_ITEM --TRIBUTO
QUANTIDADE_BASE_COFINS_ITEM
ALIQUOTA_COFINS_VALOR_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM --TRIBUTO
VALOR_NAO_TRIBUTADO_ITEM
CONTA_ANALITICA_ITEM
CODIGO_CLASSIFICACAO_ITEM – modelos 06, 21, 22, 27, 28
TIPO_RECEITA_ITEM – modelos 06, 21, 22, 27, 28
CODIGO_PARTICIPANTE_RECEPTOR_RECEITA – modelos 06, 21, 22, 27,
28
OUTROS_VALORES_ITEM
NUMERO_TANQUE_COMBUSTIVEL
QUANTIDADE_COMBUSTIVEL
BASE_CALCULO_ISSQN --TRIBUTO
ALIQUOTA_ISSQN --TRIBUTO
VALOR_ISSQN --TRIBUTO
NUMERO_LOTE_FABRICACAO_MEDICAMENTO
QUANTIDADE_ITEM_LOTE_MEDICAMENTO
DATA_FABRICACAO_MEDICAMENTO
DATA_VALIDADE_MEDICAMENTO
TIPO_BASE_CALCULO_ST_MEDICAMENTO
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TIPO_MEDICAMENTO
VALOR_TABELADO_MAXIMO_MEDICAMENTO
TIPO_ARMA
NUMERO_SÉRIE
DESCRICAO
TIPO_OPERACAO_VEICULO
CNPJ
UF
CHASSI
MODELO_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
NUMERO_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
SERIE_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
DATA_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
PARTICIPANTE_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
QUANTIDADE_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
VALOR_UNITARIO_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
BASE_CALCULO_ST_DOCUMENTO_ULTIMA_ENTRADA
CODIGO_SELO_CONTROLE
QUANTIDADE_SELO_CONTROLE
CLASSE_ENQUADRAMENTO
VALOR_POR_UNIDADE_PADRAO
QUANTIDADE_TOTAL_POR_UNIDADE_PADRAO
BASE_CALCULO_ST_ORIGEM_DESTINO
ICMSST_DEDUZIR_REPASSAR
ICMSST_COMPLEMENTAR
BASE_CALCULO_RETENCAO
VALOR_IMPOSTO_RETIDO
CODIGO_OBSERVACAO
TEXTO_COMPLEMENTAR
CODIGO_AJUSTE
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_AJUSTE
CODIGO_ITEM_AJUSTE
BASE_CALCULO_AJUSTE
ALIQUOTA_ICMS_AJUSTE
VALOR_ICMS_AJUSTE
OUTROS_VALORES_AJUSTE
CODIGO_MUNICIPIO_ORIGEM – modelos 07, 08, 09, 10, 26

CODIGO_MUNICIPIO_DESTINO – modelos 07, 08, 09, 10, 26
IDENTIFICACAO_VEICULO_TRANSPORTADOR – modelos 07, 08, 09, 10, 26
CODIGO_PARTICIPANTE_CONSIGNATARIO – modelos 08, 09, 26
CODIGO_PARTICIPANTE_REDESPACHANTE – modelos 08, 26
TIPO_FRETE_OPERACAO – modelos 08,
VALOR_LIQUIDO_FRETE – modelos 08,09,
VALOR_SEC_CAT – modelos 08,
VALOR_DESPACHO – modelos 08,
VALOR_PEDAGIO – modelos 08, 26
VALOR_OUTROS_FRETE – modelos 08, 09, 10, 26
VALOR_TOTAL_FRETE – modelos 08, 09, 26
TIPO_VEICULO_TRANSPORTADOR – modelos 09
TIPO_NAVEGACAO – modelos 09
NUMERO_VIAGEM – modelos 09, 10
VALOR_DESPESAS_PORTUARIAS – modelos 09
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VALOR_DESPESAS_CARGA_DESCARGA – modelos 09
VALOR_AFRMM – modelos 09
TIPO_TARIFA – modelos 10
PESO_TAXADO – modelos 10
VALOR_TAXA_TERRESTRE – modelos 10
VALOR_TAXA_REDEPACHO – modelos 10
VALOR_TAXA_AD_VALOREM – modelos 10
REGISTRO_OPERADOR_MULTIMODAL – MODELOS 26
NATUREZA_FRETE – MODELOS 26
VALOR_GRIS – MODELOS 26
CPF_CNPJ_REMETENTE
UF_REMETENTE
IE_REMETENTE
CPF_CNPJ_DESTINATARIO
UF_DESTINATARIO
IE_DESTINATARIO
CODIGO_MODELO_ATRELADO
SERIE_ATRELADO
NUMERO_ATRELADO
DATA_EMISSAO_ATRELADO
CHAVE_NFE_ATRELADO
VALOR_ATRELADO
VALOR_MERCADORIAS_ATRELADO
QUANTIDADE_VOLUMES_TRANSPORTADO
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO
TIPO_TRANSPORTE_COLETA
CNPJ_LOCAL_COLETA
IE_LOCAL_COLETA
CODIGO_MUNICIPIO_LOCAL_COLETA
CNPJ_LOCAL_ENTREGA
IE_LOCAL_ENTREGA
CODIGO_MUNICIPIO_LOCAL_ENTREGA
SEQUENCIAL_MODAL
EMITENTE_MODAL
CNPJ_EMITENTE_MODAL
UF_EMITENTE_MODAL
IE_EMITENTE_MODAL
MUNICIPIO_ORIGEM_MODAL
CNPJ_TOMADOR_MODAL
UF_TOMADOR_MODAL
IE_TOMADOR_MODAL
MUNICIPIO_DESTINO_MODAL
MODELO_MODAL
SERIE_MODAL
SUBSERIE_MODAL
NUMERO_DOCUMENTO_MODAL
DATA_EMISSAO_MODAL
VALOR_DOCUMENTO_MODAL
CODIGO_MODELO_RESUMO
SITUACAO_RESUMO
SERIE_RESUMO
SUBSERIE_RESUMO
DOCUMENTO_RESUMO
EMISSAO_RESUMO
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CST_ICMS_RESUMO
CFOP_RESUMO
ALIQUOTA_ICMS_RESUMO
VALOR_RESUMO
VALOR_DESCONTO_RESUMO
VALOR_SERVICO_RESUMO
BASE_CALCULO_ICMS_RESUMO
VALOR_ICMS_RESUMO
MUNICIPIO_ORIGEM_RESUMO
TIPO_SERVICO_PRESTADO
DATA_INICIO_SERVICO
DATA_FINAL_SERVICO
PERIODO_FISCAL
CODIGO_AREA
TERMINAL_FATURADO
Documento emitido por ECF
Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético, desde que haja emissão de cupom
fiscal no período e o perfil do contribuinte seja A ou B.
MODELO_DOCUMENTO_FISCAL: código do modelo do documento fiscal, sendo:

(obrigatório)
2D Cupom Fiscal -
MODELO_EQUIPAMENTO: modelo do equipamento emissor de documento fiscal

(obrigatório)
SERIE_FABRICACAO: número de série de fabricação do equipamento emissor de documento

fiscal
(obrigatório)
NUMERO_CAIXA: número do caixa atribuído pelo estabelecimento ao equipamento emissor de

documento fiscal
(obrigatório)
DATA_REDUCAO_Z: data da emissão da redução Z do equipamento

(obrigatório)
CRO: contador de reinicio de operação do equipamento

(obrigatório)
Página 49 de 104
CRZ: contador de redução Z do equipamento

(obrigatório)
COO_FINAL: número do contador de ordem de operação na redução Z do equipamento

(obrigatório)
GT_FINAL: valor acumulado no totalizador geral final do equipamento

(obrigatório)
VALOR_BRUTO: valor acumulado no totalizador de venda bruta do equipamento

(obrigatório)
VALOR_PIS: valor do PIS totalizado no dia na redução Z
VALOR_COFINS: valor da Cofins totalizada no dia na redução Z
CODIGO_TOTALIZADOR: código do totalizador parcial, sendo:

(obrigatório)
Código Nome do Totalizador Conteúdo do Totalizador
Tnnnn Tributado ICMS Valores de operações tributadas pelo ICMS, onde "nnnn" representa
a alíquota efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo:
T1800 (alíquota = 18,00%)
Snnnn Tributado ISSQN Valores de operações tributadas pelo ISSQN, onde "nnnn"
representa a alíquota efetiva do imposto com duas casas decimais.
Exemplo: S0500 (alíquota = 5,00%)
Fn Substituição Tributária – ICMS Valores de operações sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituição
Tributária, onde "n" representa o número do totalizador.
In Isento – ICMS Valores de operações Isentas do ICMS, onde "n" representa o

número do totalizador.
Nn Não-incidência – ICMS Valores de operações com Não Incidência do ICMS, onde "n"
representa o número do totalizador.
FSn Substituição Tributária – ISSQN Valores de operações sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituição
Tributária, onde "n" representa o número do totalizador.
ISn Isento – ISSQN Valores de operações Isentas do ISSQN, onde "n" representa o
número do totalizador.
NSn Não-incidência – ISSQN Valores de operações com Não Incidência do ISSQN, onde "n"
representa o número do totalizador.
OPNF Operações Não Fiscais Somatório dos valores acumulados nos totalizadores relativos às
Operações Não Fiscais registradas no ECF.
DT Desconto – ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao

ICMS
DS Desconto – ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operações sujeitas ao

ISSQN
DO Desconto – Operações Não Fiscais Valores relativos a descontos incidentes sobre Operações Não
Fiscais
AT Acréscimo – ICMS Valores relativos a acréscimos incidentes sobre operações sujeitas

ao ICMS
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AS Acréscimo – ISSQN Valores relativos a acréscimos incidentes sobre operações sujeitas

ao ISSQN
AO Acréscimo – Operações Não Fiscais Valores relativos a acréscimos incidentes sobre Operações Não
Fiscais
Can-T Cancelamento – ICMS Valores das operações sujeitas ao ICMS, canceladas.
Can-S Cancelamento – ISSQN Valores das operações sujeitas ao ISSQN, canceladas.
Can-O Cancelamento – Operações Não Fiscais Valores relativos a Operações Não Fiscais, canceladas.
IOF Imposto sobre Operações Financeiras Valores relativos ao Imposto sobre Operações Financeiras, acrescido
ao valor das operações.
VALOR_ACUMULADO_TOTALIZADOR: valor acumulado no totalizador

(obrigatório)
NUMERO_TOTALIZADOR: número que identifica o totalizador quando ocorrer mais de

situação com a mesma carga tributária. Exemplo:
T09,00% para produtos com BC integral e alíquota real de 9%;
T09,00% para produtos com BC reduzida a 50% com alíquota real de 18%.
DESCRICAO_SITUACAO_TRIBUTARIA_TOTALIZADOR: caso exista a situação de

diferenciação dos totalizadores pelo número, será informada uma descrição para discriminar a
operação.
CODIGO_ITEM: código do produto comercializado que se enquadre no totalizador parcial

(obrigatório)
QUANTIDADE_ACUMULADA_ITEM: quantidade do produto comercializada no dia

(obrigatório)
UNIDADE_MEDIDA_ITEM: unidade de medida de comercialização do item no dia

(obrigatório)
VALOR_ACUMULADO_ITEM: valor líquido do item comercializado no dia

(obrigatório)
VALOR_ACUMULADO_PIS_ITEM: valor do montante do PIS acumulado no dia
VALOR_ACUMULADO_COFINS_ITEM: valor líquido da Cofins acumulado no dia
CODIGO_MODELO: código do modelo do documento fiscal, sendo:

(obrigatório)
2D Cupom Fiscal -
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CODIGO_SITUACAO: código da situação do documento fiscal. Situações:

(obrigatório)
Código Descrição
04 NFe denegada
NUMERO_DOCUMENTO: número do cupom fiscal.

(obrigatório)
DATA_EMISSAO: data de emissão do cupom fiscal.

(obrigatório)
VALOR_TOTAL: valor total do cupom fiscal.

(obrigatório)
VALOR_PIS: valor do PIS calculado no cupom fiscal.
VALOR_COFINS: valor da Cofins calculado no cupom fiscal.
CODIGO_ITEM: código do produto comercializado no cupom fiscal

(obrigatório)
QUANTIDADE: quantidade do item comercializado no cupom fiscal.

(obrigatório)
QUANTIDADE_CANCELADA: no caso de cancelamento parcial, informar a quantidade

cancelada do item comercializado no cupom fiscal.
UNIDADE: unidade de medida de comercialização do item no cupom fiscal

(obrigatório)
VALOR: valor líquido do item comercializado no cupom fiscal

(obrigatório)
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DESCONTO: valor do desconto concedido no item do cupom fiscal
VALOR_CANCELADO: no caso de cancelamento parcial, informar o valor cancelado do item

comercializado no cupom fiscal.
ACRESCIMO: valor acrescido ao item do cupom fiscal
CST_ICMS: Código da Situação Tributária do item para ICMS, conforme tabela divulgada pelo
Confaz. Este código deverá estar relacionado na tabela Confaz para correta validação
(obrigatório)
CFOP: Código Fiscal de Operação e Prestação, de acordo com o movimento efetuado pelo
cupom fiscal, conforme tabela divulgada pelo Confaz. Este código deverá estar relacionado na
tabela Confaz para correta validação
(obrigatório)
BASE_ICMS: valor da base de cálculo do ICMS do cupom fiscal
ALIQUOTA_ICMS: alíquota utilizada no cálculo do ICMS.
VALOR_ICMS: valor do ICMS do cupom fiscal
VALOR_PIS: valor do montante do PIS
VALOR_COFINS: valor líquido da Cofins
VALOR_ISENTO: valor isento do ICMS do item do cupom fiscal
VALOR_NAO_TRIBUTADO: valor sem a incidência ou não tributado pelo ICMS no item do

cupom fiscal
VALOR_ST: informar o valor das saídas de mercadorias adquiridas com substituição tributária
CODIGO_OBSERVACAO: código da observação do lançamento fiscal do cupom fiscal.
SERIE: série do documento fiscal

(obrigatório, quando se tratar de documento fiscal com modelo 13, 14, 15 ou 16)
SUBSERIE: subsérie do documento fiscal
VALOR_DESCONTO: valor do desconto concedido na operação
VALOR_PRESTACAO_SERVICO: valor total da prestação de serviço

VALOR_SEGURO: valor do seguro que incidiu na operação
VALOR_OUTRAS_DESPESAS: valor de outras despesas da operação
CONTA_ANALITICA; informar o código da conta analítica onde foi efetuado o lançamento do

documento fiscal
MUNICIPIO_ORIGEM: código do município, conforme tabela IBGE, do local de início da

prestação do serviço de transporte (o código deverá existir na tabela divulgada pelo IBGE, visto
que esta informação será confrontada pelo programa validador)
BASE_CALCULO_ISSQN: base de cálculo do ISSQN calculado no documento fiscal
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ALIQUOTA_ISSQN: alíquota do ISSQN calculado no documento fiscal
VALOR_ISSQN: valor do ISSQN calculado no documento fiscal
Estrutura:
MODELO_DOCUMENTO_FISCAL
MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
CODIGO_TOTALIZADOR
VALOR_ACUMULADO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR
DESCRICAO_SITUACAO_TRIBUTARIA_TOTALIZADOR
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ACUMULADA_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_ACUMULADO_ITEM
VALOR_ACUMULADO_PIS_ITEM
VALOR_ACUMULADO_COFINS_ITEM
CODIGO_MODELO
SERIE
SUBSERIE
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_DESCONTO
VALOR_PRESTACAO_SERVICO
VALOR_SEGURO
VALOR_OUTRAS_DESPESAS
MUNICIPIO_ORIGEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
QUANTIDADE_CANCELADA
UNIDADE
VALOR
DESCONTO
VALOR_CANCELADO
ACRESCIMO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
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VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_ISENTO
VALOR_NAO_TRIBUTADO
VALOR_ST
CODIGO_OBSERVACAO
CONTA_ANALITICA
BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Apuração do ICMS e ICMS Substituição Tributária
Poderão existir vários períodos de apuração do ICMS e do ICMS Substituição Tributária (ST)
em um período de prestação das informações. A apuração do ICMS e do ICMS ST será
montada basicamente pelos valores informados nos documentos fiscais.
DATA_INICIAL_APURACAO_ICMS: caso sejam apresentadas as informações sobre a

apuração do ICMS ou da apuração do ICMS ST, será necessário informar a data inicial a qual a
apuração se refere
(obrigatório)
DATA_FINAL_APURACAO_ICMS: caso sejam apresentadas as informações sobre a apuração

do ICMS ou da apuração do ICMS ST, será necessário informar a data final a qual a apuração
se refere
(obrigatório)
IMPOSTO_APURADO: identificação do tipo de apuração a qual as informações se referem,

sendo:
(obrigatório)
0 – ICMS
1 – ICMS ST
SALDO_CREDOR_PERIODO_ANTERIOR: valor de crédito de ICMS ou ICMS ST transportado

do período anterior
VALOR_EXTRA_APURACAO: valores recolhidos ou a recolher, extra-apuração do ICMS
UF_ST: sigla da unidade da federação a que se refere a apuração do ICMS ST

(obrigatório, para a apuração do ICMS ST)
VALOR_ST_DEVOLUCAO: valor total do ICMS ST de devolução de mercadorias
CODIGO_AJUSTE_APURACAO: código do ajuste e dedução, sendo:

O código do ajuste da apuração possui oito caracteres, onde identifica a unidade da federação
criadora do código, a identificação do campo a ser ajustado na apuração do ICMS e código da
descrição da ocorrência.
- os dois primeiros caracteres referem-se à unidade da federação do estabelecimento
- o caracter seguinte refere-se à apuração própria ou da substituição tributária, onde:
0 – ICMS e
1 – ICMS ST
- o quarto caracter refere-se à utilização e identificará o campo a ser ajustado:
0 – Outros débitos;
1 – Estorno de créditos;
2 – Outros créditos;
3 – Estorno de débitos;
4 – Deduções do imposto apurado.
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- os quatro caracteres seguintes, seqüência, iniciando-se por 0001 deverá ser referente a
identificação do tipo de ajuste deixando sempre um código genérico para a possibilidade de
outras ocorrências não previstas.
Ex.: código SC110001– Código criado pelo estado de Santa Catarina e refere-se a apuração da
Substituição Tributária, Estorno de créditos, e descrição de ajuste 0001.
Obs.: caso a UF não disponibilize uma tabela de ajustes específica, o contribuinte poderá
utilizar a tabela abaixo, inserindo como campo SEQUÊNCIA a expressão 9999, para efetuar os
ajustes necessários à apuração do tributo, utilizando obrigatoriamente o campo descrição
complementar do ajuste para descrever o motivo do ajuste.
XX009999 - Outros débitos para ajuste de apuração ICMS para a UF XX;
XX109999 - Outros débitos para ajuste de apuração ICMS ST para a UF XX;
XX019999 - Estorno de créditos para ajuste de apuração ICMS para a UF XX;
XX119999 - Estorno de créditos para ajuste de apuração ICMS ST para a UF XX;
XX029999 - Outros créditos para ajuste de apuração ICMS para a UF XX;
XX129999 - Outros créditos para ajuste de apuração ICMS ST para a UF XX;
XX039999 - Estorno de débitos para ajuste de apuração ICMS para a UF XX;
XX139999 - Estorno de débitos para ajuste de apuração ICMS ST para a UF XX;
XX049999 - Deduções do imposto apurado na apuração ICMS para a UF XX;
XX149999 - Deduções do imposto apurado na apuração ICMS ST para a UF XX.
(obrigatório)
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_AJUSTE: descrição complementar utilizada para identificar o

código do ajuste
(obrigatório, quando a seqüência do código do ajuste for de natureza genérica 9999)
VALOR_AJUSTE: valor do ajuste da apuração

(obrigatório)
SALDO_CREDOR_PERIODO_ANTERIOR_AJUSTE: Saldo de crédito fiscal do período

anterior que compõe o ajuste a crédito do ICMS normal.
CREDITO_APROPRIADO_MES_AJUSTE: Total de crédito do referido ajuste apropriado no

mês.
CREDITO_RECEBIDO_TRANSFERENCIA_AJUSTE: Total de crédito do referido ajuste

recebido por transferência no mês.
CREDITO_TRANSPORTAR_AJUSTE: Total de crédito do referido ajuste a transportar para o

período seguinte.
TIPO_UTILIZACAO_CREDITO_AJUSTE: Tipo de utilização do crédito do referido ajuste,

sendo:
(Obrigatório quando houver utilização do crédito do referido ajuste)
0 – Dedução do ICMS normal
1 – Compensação de auto de infração
2 – Transferência de crédito
3 – Restituição de crédito em moeda
4 – Dedução do ICMS Substituição Tributária apurado no mês (Substituto)
5 – Compensação com documento de arrecadação – (Substituição Tributária)
9 – Outros
NUMERO_DOCUMENTO_BAIXA_CREDITO_AJUSTE: Número do documento utilizado na

baixa dos créditos do referido ajuste.
TOTAL_CREDITO_UTILIZADO_AJUSTE: Total do crédito utilizado do referido ajuste.
NUMERO_DOCUMENTO_ARRECADACAO_AJUSTE: número do documento de arrecadação

estadual vinculado ao ajuste da apuração
NUMERO_PROCESSO_AJUSTE: número do processo vinculado ao ajuste
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ORIGEM_PROCESSO_AJUSTE: indicador da origem do processo vinculado ao ajuste, sendo:

0 – Sefaz
1 – Justiça Federal
2 – Justiça Estadual
9 – Outros
DESCRICAO_PROCESSO_AJUSTE: descrição resumida do processo vinculado ao ajuste
CODIGO_OBSERVACAO_AJUSTE: código que identifica a possível observação vinculada ao

ajuste. Esta observação deve ser apresentada no item “Observações do lançamento fiscal”
CODIGO_PARTICIPANTE_DOCUMENTO_AJUSTE: participante do documento fiscal onde

ocorreu o ajuste (emitente nas entradas ou adquirente nas saídas). Quando se tratar de
Resumo de Movimento Diário (modelo 18), o participante deverá ser o código da agência, filial
ou posto emissor dos bilhetes de passagem (número do RMD da agência, filial ou posto
emissor)
(obrigatório)
MODELO_DOCUMENTO_AJUSTE: código do modelo do documento fiscal onde ocorreu o

ajuste, sendo:
(obrigatório)
01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
Página 57 de 104
23 GNRE 23
SERIE_DOCUMENTO_AJUSTE: série do documento fiscal onde ocorreu o ajuste
SUBSERIE_DOCUMENTO_AJUSTE: sub-série do documento fiscal onde ocorreu o ajuste
NUMERO_DOCUMENTO_AJUSTE: número do documento fiscal onde ocorreu o ajuste

(obrigatório)
CHAVE_NFE_DOCUMENTO_AJUSTE: Chave da nota fiscal eletrônica emitida onde ocorreu o

ajuste
DATA_DOCUMENTO_AJUSTE: data de emissão do documento fiscal onde ocorreu o ajuste

(obrigatório)
CODIGO_ITEM_DOCUMENTO_AJUSTE: código do item do documento fiscal onde ocorreu o

ajuste, quando o ajuste for referente a um produto específico
VALOR_AJUSTADO_DOCUMENTO_AJUSTE: valor do imposto ajustado no documento fiscal

onde ocorreu o ajuste
CODIGO_INFORMACAO_ADICIONAL: código de informação adicional ao ajuste da apuração

do ICMS. Os códigos serão fixos, e definidos pelas secretarias da fazenda de cada estado
VALOR_INFORMACAO_ADICIONAL: valor referente a informação adicional do ajuste do ICMS
CODIGO_OBRIGACAO_RECOLHER: código da obrigação a recolher, sendo:

(obrigatório)
Código descrição
000 ICMS a recolher
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001 ICMS da substituição tributária pelas entradas
002 ICMS da substituição tributária pelas saídas para o Estado
003 Antecipação do diferencial de alíquotas do ICMS
004 Antecipação do ICMS da importação
005 Antecipação tributária
006 ICMS resultante da alíquota adicional dos itens incluídos no Fundo de Combate à Pobreza
090 Outras obrigações do ICMS
999 ICMS da substituição tributária pelas saídas para outro Estado
VALOR_OBRIGACAO_RECOLHER: valor da obrigação a recolher

(obrigatório)
VENCIMENTO_OBRIGACAO_RECOLHER: data de vencimento da obrigação a recolher

(obrigatório)
CODIGO_RECEITA_OBRIGACAO_RECOLHER: código da receita que identifica a obrigação a

recolher definido em legislação estadual
(obrigatório)
PROCESSO_OBRIGACAO_RECOLHER: número do processo ou auto de infração que a

obrigação a recolher está vinculada
ORIGEM_PROCESSO_OBRIGACAO_RECOLHER: indicador da origem do processo
vinculado à obrigação a recolher, sendo:
(obrigatório, caso exista um processo vinculado)
0 – Sefaz
1 – Justiça Federal
2 – Justiça Estadual
9 – Outros
DESCRICAO_PROCESSO_OBRIGACAO_RECOLHER: descrição resumida do processo

vinculado à obrigação a recolher
(obrigatório, caso exista um processo vinculado)
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_OBRIGACAO_RECOLHER: descrição complementar da

obrigação a recolher
Estrutura:
DATA_INICIAL_APURACAO
DATA_FINAL_APURACAO
IMPOSTO_APURADO
UF_ST
SALDO_CREDOR_PERIODO_ANTERIOR
VALOR_EXTRA_APURACAO
VALOR_ST_DEVOLUCAO
VALOR_ST_RESSARCIMENTO
CODIGO_AJUSTE_APURACAO
VALOR_AJUSTE
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SALDO_CREDOR_PERIODO_ANTERIOR_AJUSTE
CREDITO_APROPRIADO_MES_AJUSTE
CREDITO_RECEBIDO_TRANSFERENCIA_AJUSTE
CREDITO_TRANSPORTAR_AJUSTE
TIPO_UTILIZACAO_CREDITO_AJUSTE
NUMERO_DOCUMENTO_BAIXA_CREDITO_AJUSTE
TOTAL_CREDITO_UTILIZADO_AJUSTE
NUMERO_DOCUMENTO_ARRECADACAO_AJUSTE
NUMERO_PROCESSO_AJUSTE
ORIGEM_PROCESSO_AJUSTE
DESCRICAO_PROCESSO_AJUSTE
CODIGO_OBSERVACAO_AJUSTE
CODIGO_PARTICIPANTE_DOCUMENTO_AJUSTE
MODELO_DOCUMENTO_AJUSTE
SERIE_DOCUMENTO_AJUSTE
SUBSERIE_DOCUMENTO_AJUSTE
NUMERO_DOCUMENTO_AJUSTE
DATA_DOCUMENTO_AJUSTE
CHAVE_NFE_DOCUMENTO_AJUSTE
CODIGO_ITEM_DOCUMENTO_AJUSTE
VALOR_AJUSTADO_DOCUMENTO_AJUSTE
CODIGO_INFORMACAO_ADICIONAL
VALOR_INFORMACAO_ADICIONAL
CODIGO_OBRIGACAO_RECOLHER
VALOR_OBRIGACAO_RECOLHER
VENCIMENTO_OBRIGACAO_RECOLHER
CODIGO_RECEITA_OBRIGACAO_RECOLHER
PROCESSO_OBRIGACAO_RECOLHER
ORIGEM_PROCESSO_OBRIGACAO_RECOLHER
DESCRICAO_PROCESSO_OBRIGACAO_RECOLHER
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_OBRIGACAO_RECOLHER
Apuração do IPI
Será informado cada período de apuração do IPI. Caso o contribuinte possua a apuração
decendial, deverá informar separadamente cada um dos decêndios.
PERIODO_APURACAO_IPI: período de apuração do IPI do estabelecimento, sendo:

(obrigatório)
0 – mensal
1 - decendial
DATA_INICIAL_APURACAO_IPI: caso sejam apresentadas as informações sobre a apuração

do IPI, será necessário informar a data inicial a qual a apuração se refere
(obrigatório)
DATA_FINAL_APURACAO_IPI: caso sejam apresentadas as informações sobre a apuração do

IPI, será necessário informar a data final a qual a apuração se refere
(obrigatório)
SALDO_CREDOR_ANTERIOR_IPI: valor do saldo credor do IPI transportado do período

anterior
TIPO_AJUSTE_IPI: indicador do tipo de ajuste efetuado na apuração do IPI, sendo:

0 – ajuste a débito
1 – ajuste a crédito
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(obrigatório)
VALOR_AJUSTE_IPI: valor do ajuste efetuado na apuração do IPI

(obrigatório)
CODIGO_AJUSTE_IPI: código do ajuste efetuado na apuração do IPI, conforme tabela externa

(obrigatório)
ORIGEM_DOCUMENTO_VINCULADO_IPI: indicador da origem do

documento/processo/declaração vinculado ao ajuste na apuração do IPI, sendo:
0 – Processo Judicial
1 – Processo Administrativo
2 – PER/DCOMP
9 – Outros
DOCUMENTO_VINCULADO_IPI: número do documento/processo/declaração vinculado ao

ajuste na apuração do IPI
DESCRICAO_AJUSTE_IPI: descrição resumida do ajuste efetuado na apuração do IPI

(obrigatório)
Estrutura:
PERIODO_APURACAO_IPI
DATA_INICIAL_APURACAO_IPI
DATA_FINAL_APURACAO_IPI
SALDO_CREDOR_ANTERIOR_IPI
TIPO_AJUSTE_IPI
VALOR_AJUSTE_IPI
CODIGO_AJUSTE_IPI
ORIGEM_DOCUMENTO_VINCULADO_IPI
DOCUMENTO_VINCULADO_IPI
DESCRICAO_AJUSTE_IPI
Inventário
As pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real deverão escriturar o Livro Registro de
Inventário ao final de cada período: trimestralmente ou anualmente quando houver opção pelos
recolhimentos mensais durante o curso do ano-calendário, com base na estimativa.
DATA_INVENTARIO: data em que foi executado o inventário

(obrigatório)
CODIGO_ITEM_INVENTARIO: código do item existente em estoque na data do inventário

(obrigatório)
UNIDADE_ITEM_INVENTARIO: unidade de medida do item existente em estoque na data do

inventário
(obrigatório)
QUANTIDADE_ITEM_INVENTARIO: quantidade do item existente em estoque na data do

inventário
(obrigatório)
VALOR_UNITARIO_ITEM_INVENTARIO: valor unitário do item existente em estoque na data

do inventário
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(obrigatório)
VALOR_ITEM_INVENTARIO: valor total do item existente em estoque na data do inventário

(obrigatório)
PROPRIEDADE_ITEM_INVENTARIO: indicador de propriedade/posse do item existente em

estoque na data do inventário, sendo:
(obrigatório)
0 - Item de propriedade do informante e em seu poder
1 - Item de propriedade do informante em posse de terceiros
2 - Item de propriedade de terceiros em posse do informante
(obrigatório)
PARTICIPANTE_ITEM_INVENTARIO: código do participante proprietário/possuidor do item em

estoque na data do inventário, quando o proprietário/possuidor for diferente do informante do
arquivo
OBSERVACAO_ITEM_INVENTARIO: código que identifica a possível observação vinculada ao

item em estoque na data do inventário. Esta observação deve ser apresentada no item
“Observações do lançamento fiscal”
CONTA_CONTABIL_ITEM_INVENTARIO: informar o código da conta analítica de lançamento

contábil do documento (exemplo: estoques, receitas, despesas). Deverá ser a conta credora ou
devedora principal, podendo ser informada também a conta sintética
CODIGO_ITEM_ELABORADO: código dos itens elaborados pela empresa durante o ano

(mesmo que não constem no inventário)
UNIDADE_ITEM_ELABORADO: unidade de medida do item elaborado
CODIGO_ITEM_INSUMO: código do item utilizado como insumo na produção do item

elaborado
QUANTIDADE_ITEM_INSUMO: quantidade bruta do insumo utilizada para a produção de cada

item elaborado, incluindo-se as perdas normais que ocorrem durante o processo
UNIDADE_ITEM_INSUMO: unidade de medida do insumo
PERDA_ITEM_INSUMO: percentual de perda do insumo no processo produtivo
VIGENCIA_INICIAL_ITEM_INSUMO: data de início da vigência da fórmula de composição
VIGENCIA_FINAL_ITEM_INSUMO: data de término da vigência da fórmula de composição
Estrutura:
DATA_INVENTARIO
CODIGO_ITEM_INVENTARIO
UNIDADE_ITEM_INVENTARIO
QUANTIDADE_ITEM_INVENTARIO
VALOR_UNITARIO_ITEM_INVENTARIO
VALOR_ITEM_INVENTARIO
PROPRIEDADE_ITEM_INVENTARIO
PARTICIPANTE_ITEM_INVENTARIO
OBSERVACAO_ITEM_INVENTARIO
CONTA_CONTABIL_ITEM_INVENTARIO
CODIGO_ITEM_ELABORADO
UNIDADE_ITEM_ELABORADO
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CODIGO_ITEM_INSUMO
QUANTIDADE_ITEM_INSUMO
UNIDADE_ITEM_INSUMO
PERDA_ITEM_INSUMO
VIGENCIA_INICIAL_ITEM_INSUMO
VIGENCIA_FINAL_ITEM_INSUMO
Exportação
Estas informações deverão ser apresentadas por todos os contribuintes que efetuarem
exportações diretas ou indiretas, no período em que se concluir o processo de exportação.
TIPO_DOCUMENTO_EXPORTACAO: tipo de documento que acobertou o processo de

exportação, sendo:
(obrigatório)
0 – Declaração de Exportação
1 – Declaração Simplificada de Exportação
NUMERO_DECLARACAO_EXPORTACAO: número da declaração de exportação que

acobertou o processo de exportação
(obrigatório)
DATA_DECLARACAO_EXPORTACAO: data da declaração de exportação

(obrigatório)
NATUREZA_EXPORTACAO: natureza do processo de exportação, sendo:

0 – exportação direta
1 – exportação indireta
NUMERO_REGISTRO_EXPORTACAO: número do registro do processo de exportação
DATA_REGISTRO_EXPORTACAO: data do registro de exportação
NUMERO_CONHECIMENTO_EMBARQUE: número do conhecimento de embarque gerado no

processo de exportação
DATA_CONHECIMENTO_EMBARQUE: data do conhecimento de embarque
DATA_AVERBACAO_EXPORTACAO: data de averbação da Declaração de Exportação

(obrigatório)
TIPO_CONHECIMENTO: tipo de conhecimento de transporte utilizado no processo de

exportação. O tipo de conhecimento deve corresponder à tabela disponibilizada pelo
SISCOMEX
(obrigatório)
CODIGO_PAIS_DESTINO: código do país para onde se destinou a mercadoria. O código do

país deve corresponder à tabela disponibilizada pelo SISCOMEX
(obrigatório)
MODELO_EXPORTACAO: código do modelo do documento fiscal emitido pelo exportador,

sendo:
(obrigatório)
01 Nota Fiscal 1/1A
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2D Cupom Fiscal -
23 GNRE 23
SERIE_EXPORTACAO: série do documento fiscal emitido pelo exportador
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NUMERO_EXPORTACAO: número do documento fiscal emitido pelo exportador

(obrigatório)
CHAVE_NFE_EXPORTACAO: Chave da nota fiscal eletrônica emitida pelo exportador
DATA_EMISSAO_EXPORTACAO: data de emissão do documento fiscal de exportação

(obrigatório)
CODIGO_ITEM_EXPORTACAO: código que identifica o item no movimento de exportação

(obrigatório)
CODIGO_PARTICIPANTE_EXPORTACAO_INDIRETA: código do participante fornecedor da

mercadoria destinada à exportação nos processos de exportação indireta
(obrigatório, quando se tratar de uma operação de exportação indireta)
MODELO_EXPORTACAO_INDIRETA: código do modelo do documento fiscal do participante

fornecedor da mercadoria destinada à exportação nos processos de exportação indireta,
sendo:
01 Nota Fiscal 1/1A
2D Cupom Fiscal -
Página 65 de 104
23 GNRE 23
SERIE_EXPORTACAO_INDIRETA: série do documento fiscal do participante fornecedor da

mercadoria destinada à exportação nos processos de exportação indireta
NUMERO_EXPORTACAO_INDIRETA: número do documento fiscal do participante fornecedor

da mercadoria destinada à exportação nos processos de exportação indireta
DATA_EMISSAO_EXPORTACAO_INDIRETA: data de emissão do documento fiscal do

participante fornecedor da mercadoria destinada à exportação nos processos de exportação
indireta
CHAVE_NFE_EXPORTACAO_INDIRETA: Chave da nota fiscal eletrônica emitida do

participante fornecedor da mercadoria destinada à exportação nos processos de exportação
indireta
MEMORANDO_EXPORTACAO_INDIRETA: número do memorando de exportação

QUANTIDADE_ITEM_EXPORTACAO_INDIRETA: quantidade do item efetivamente exportado

constante no documento fiscal do participante fornecedor da mercadoria destinada à
exportação nos processos de exportação indireta
UNIDADE_ITEM_EXPORTACAO_INDIRETA: unidade do item efetivamente exportado

constante no documento fiscal do participante fornecedor da mercadoria destinada à
exportação nos processos de exportação indireta
Estrutura:
TIPO_DOCUMENTO_EXPORTACAO
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NUMERO_DECLARACAO_EXPORTACAO
DATA_DECLARACAO_EXPORTACAO
NATUREZA_EXPORTACAO
NUMERO_REGISTRO_EXPORTACAO
DATA_REGISTRO_EXPORTACAO
NUMERO_CONHECIMENTO_EMBARQUE
DATA_CONHECIMENTO_EMBARQUE
DATA_AVERBACAO_EXPORTACAO
TIPO_CONHECIMENTO
CODIGO_PAIS_DESTINO
MODELO_EXPORTACAO
SERIE_EXPORTACAO
NUMERO_EXPORTACAO
CHAVE_NFE_EXPORTACAO
DATA_EMISSAO_EXPORTACAO
CODIGO_ITEM_EXPORTACAO
CODIGO_PARTICIPANTE_EXPORTACAO_INDIRETA
MODELO_EXPORTACAO_INDIRETA
SERIE_EXPORTACAO_INDIRETA
NUMERO_EXPORTACAO_INDIRETA
DATA_EMISSAO_EXPORTACAO_IND
CHAVE_NFE_EXPORTACAO_INDIRETA
MEMORANDO_EXPORTACAO_INDIRETA
QUANTIDADE_ITEM_EXPORTACAO_INDIRETA
UNIDADE_ITEM_EXPORTACAO_INDIRETA
Movimentações de combustíveis
Estas informações deverão ser apresentadas pelos contribuintes do ramo de atividade de

postos de combustíveis.
CODIGO_ITEM_COMBUSTIVEL: código do produto classificado e movimentado como

combustível
(obrigatório)
DATA_FECHAMENTO: data do fechamento da movimentação do produto

(obrigatório)
NUMERO_INTERVENCAO: número da intervenção efetuada no produto
ESTOQUE_INICIO: estoque do produto disponível no início do dia

(obrigatório)
VOLUME_ENTRADAS: volume total das entradas do produto ocorridas no dia

(obrigatório)
VOLUME_SAIDAS: volume total das saídas do produto ocorridas no dia

(obrigatório)
VALOR_VENDAS: valor total das vendas do produto ocorridas no dia

(obrigatório)
VALOR_PERDA: valor da perda do produto ocorrida no dia

(obrigatório)
VALOR_GANHO: valor do ganho do produto ocorrido no dia

(obrigatório)
Página 67 de 104
TANQUE_ARMAZENAMENTO: número do tanque em que o combustível ficou armazenado

(obrigatório)
BOMBA_TANQUE: número da bomba ligada ao do tanque em que o combustível ficou

armazenado
BICO_BOMBA: bico ligado à bomba do tanque em que o combustível ficou armazenado
VALOR_AFERIDO_FECHAMENTO: valor do combustível aferido no fechamento do dia
VALOR_AFERIDO_ABERTURA: valor do combustível aferido na abertura do dia
AFERICOES_BOMBA: aferições efetuadas na bomba
VOLUME_AFERIDO: volume físico aferido no tanque

(obrigatório)
Estrutura:
CODIGO_ITEM_COMBUSTIVEL
DATA_FECHAMENTO
NUMERO_INTERVENCAO
ESTOQUE_INICIO
VOLUME_ENTRADAS
VOLUME_SAIDAS
VALOR_VENDAS
VALOR_PERDA
VALOR_GANHO
TANQUE_ARMAZENAMENTO
BOMBA_TANQUE
BICO_BOMBA
VALOR_AFERIDO_FECHAMENTO
VALOR_AFERIDO_ABERTURA
AFERICOES_BOMBA
VOLUME_AFERIDO
Valor agregado
Deverá representar as informações para o cálculo do valor adicional por município, sendo
apresentado pelos seguintes contribuintes:
- Empresas que adquirirem produtos agrícolas, pastoris, extrativos minerais, pescados ou
outros;
- Empresas de Transporte intermunicipal e interestadual;
- Empresas de Telecomunicação e Comunicação
- Empresas de Energia
- Serviço de utilidade pública de distribuição de água
- Regimes Especiais - através de termo de acordo.
CODIGO_ITEM: Código do item a que se refere o valor agregado.
CODIGO_MUNICIPIO_VALOR_AGREGADO: Código do município de origem para controle do

valor agregado.
(Obrigatório conforme tabela abaixo)
Tipo de empresa Preencher
Empresas que adquirirem produtos agrícolas, pastoris, extrativos Município de origem da mercadoria e o valor
minerais, pescados ou outros produtos adquiridos de pessoa física ou referente à aquisição.
pessoa jurídica não inscrita no Cadastro Geral da Fazenda - CGF,
oriundos de municípios deste Estado, através de nota fiscal modelo 1 ou
Página 68 de 104
1A (entrada), ou nota fiscal avulsa a ele destinada, inclusive as

aquisições do próprio município do estabelecimento adquirente.
Excetua-se destes casos as notas fiscais a negociar
Município onde ocorreu o fato gerador e o valor

contábil dos serviços prestados por municípios onde
Transporte intermunicipal e interestadual
foram cobrados deduzindo as aquisições ou
prestações de serviço
Município onde ocorreu a prestação de serviço e o

valor contábil dos serviços prestados por municípios
Telecomunicação e Comunicação
onde foram cobrados deduzindo as aquisições ou
prestações de serviço
Se distribuidora -município onde ocorreu a

prestação de serviço e o valor contábil total do
Energia fornecimento de energia deduzindo o valor do
suprimento (compra de energia de outras
concessionárias e ou custo da geração própria)
Se distribuidora -município onde ocorreu a

prestação de serviço e o valor contábil total do
Serviço de utilidade pública de distribuição de água
fornecimento deduzindo o valor do suprimento e ou
custo da geração própria.
Regimes especiais Conforme Termo de Acordo o município e o valor
VALOR_AGREGADO: valor agregado mensal correspondente ao município.
Estrutura:
CODIGO_ITEM
CODIGO_MUNICIPIO_VALOR_AGREGADO
VALOR_AGREGADO
Estruturas de apresentação dos documentos fiscais
Os blocos de apresentação dos documentos fiscais (emitidos ou não por ECF) foram descritos
de forma genérica, englobando todos os modelos de documento previstos. Portanto, vamos
detalhar cada um dos blocos, de acordo com o modelo de documento fiscal que deve ser
apresentado.
NOTA FISCAL
Nota fiscal (modelo 01)

Informações do cabeçalho do documento fiscal
OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
NUMERO
CHAVE_NFE
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
PAGAMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_ABATIMENTO
VALOR_MERCADORIAS
Página 69 de 104
TIPO_FRETE
VALOR_FRETE
VALOR_SEGURO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_IPI
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_PIS_ST
VALOR_COFINS_ST
VALOR_FECP
Informações complementares ao documento fiscal

Processos referenciados as informações complementares do documento fiscal

NUMERO_PROCESSO
INDICADOR_ORIGEM
Documentos de arrecadação referenciados as informações complementares do

documento fiscal
UF
AUTENTICACAO
Documentos fiscais referenciados as informações complementares do

documento fiscal
Cupons fiscais referenciados as informações complementares do documento

fiscal
MODELO_CUPOM_FISCAL
SERIE_ECF
CAIXA_ECF
NUMERO_CUPOM_FISCAL
Local da coleta e entrega da mercadoria

Esta informação somente deverá ser apresentada nas operações de saída
CNPJ_COLETA
IE_COLETA
CPF_COLETA
CNPJ_ENTREGA
IE_ENTREGA
Página 70 de 104
CPF_ENTREGA
Documentos de importação relacionados ao documento fiscal

CODIGO_DOCUMENTO_IMPORTACAO
NUMERO_DOCUMENTO_IMPORTACAO
VALOR_PIS_IMPORTACAO
VALOR_COFINS_IMPORTACAO
Informações de ISSQN, IRRF e Previdência Social (um conjunto de informações por

documento fiscal)
BASE_ISSQN
VALOR_ISSQN
BASE_IRRF
VALOR_IRRF
BASE_PREVIDENCIA
VALOR_PREVIDENCIA
Informações da fatura (uma fatura por documento fiscal)

EMITENTE_TITULO
TIPO_TITULO
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_TITULO
NUMERO_TITULO
NUMERO_PARCELAS_TITULO
VALOR_TITULO
Informações dos vencimentos da fatura

NUMERO_PARCELA
VENCIMENTO_PARCELA
VALOR_PARCELA
Volumes transportados (um por documento fiscal)

PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO
Operações com combustíveis (um por documento fiscal)
PASSE_FISCAL
HORA_SAIDA
CPF_MOTORISTA_CARGA
Itens do documento fiscal

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
DESCRICAO_COMPLEMENTAR_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
Página 71 de 104
BASE_CALCULO_ICMS_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
BASE_CALCULO_ICMS_ST_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ST_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
APURACAO_IPI_ITEM
CST_IPI_ITEM
ENQUADRAMENTO_IPI_ITEM
BASE_CALCULO_IPI_ITEM
ALIQUOTA_IPI_ITEM
VALOR_IPI_ITEM
CST_PIS_ITEM
BASE_CALCULO_PIS_ITEM
ALIQUOTA_PIS_PERCENTUAL_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
CST_COFINS_ITEM
BASE_CALCULO_COFINS_ITEM
ALIQUOTA_COFINS_PERCENTUAL_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
Armazenamento de combustível
Esta informação somente deverá ser apresentada nas operações de entrada
de combustíveis por empresas como distribuidoras, refinarias ou revendedoras
de combustíveis
Valores de ISSQN do item (um por item)

BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Operações com medicamento

Esta informação somente deverá ser apresentada por empresas do segmento
farmacêutico (distribuidoras, indústrias ou revendedoras)
TIPO_MEDICAMENTO
Operações com arma de fogo

bélico
TIPO_ARMA
NUMERO_SÉRIE
DESCRICAO
Operações com veículos novos

automotivo (montadoras, importadoras ou concessionárias)
CNPJ
Página 72 de 104
UF
CHASSI
Ressarcimento de ICMS em operações de substituição tributária (um por item

da nota fiscal)
Operações com produtos sujeitos ao selo de controle (um por item da nota
fiscal
Operações com produtos sujeitos a tributação do IPI por unidade ou

quantidade (um por item da nota fiscal)
Informações Complementares de Substituição Tributária (um por item da nota

fiscal)
BASE_CALCULO_ST_ORIGEM_DESTINO
ICMSST_DEDUZIR_REPASSAR
ICMSST_COMPLEMENTAR
BASE_CALCULO_RETENCAO
VALOR_IMPOSTO_RETIDO

CODIGO_OBSERVACAO
TEXTO_COMPLEMENTAR
Outras obrigações tributárias, ajustes e informações de valores provenientes de

documento fiscal
CODIGO_AJUSTE
CODIGO_ITEM_AJUSTE
BASE_CALCULO_AJUSTE
VALOR_ICMS_AJUSTE
Nota fiscal avulsa (modelo 1B)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
NUMERO
CHAVE_NFE
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
Página 73 de 104
VALOR_DOCUMENTO
PAGAMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_ABATIMENTO
VALOR_MERCADORIAS
TIPO_FRETE
VALOR_FRETE
VALOR_SEGURO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_IPI
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_PIS_ST
VALOR_COFINS_ST


NUMERO_PROCESSO
INDICADOR_ORIGEM

documento fiscal
UF
AUTENTICACAO

documento fiscal

fiscal
MODELO_CUPOM_FISCAL
SERIE_ECF
CAIXA_ECF
NUMERO_CUPOM_FISCAL

CNPJ_COLETA
IE_COLETA
Página 74 de 104
CPF_COLETA
CNPJ_ENTREGA
IE_ENTREGA
CPF_ENTREGA

documento fiscal)
BASE_ISSQN
VALOR_ISSQN
BASE_IRRF
VALOR_IRRF
BASE_PREVIDENCIA
VALOR_PREVIDENCIA

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
APURACAO_IPI_ITEM
CST_IPI_ITEM
ALIQUOTA_IPI_ITEM
VALOR_IPI_ITEM
CST_PIS_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
CST_COFINS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
fiscal
Página 75 de 104


CODIGO_OBSERVACAO
TEXTO_COMPLEMENTAR

documento fiscal
CODIGO_AJUSTE
CODIGO_ITEM_AJUSTE
BASE_CALCULO_AJUSTE
VALOR_ICMS_AJUSTE
Notas fiscais de venda a consumidor não emitidas por ECF (modelo 02)
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Nota fiscal de produtor (modelo 04)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
Página 76 de 104
SERIE
NUMERO
CHAVE_NFE
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
PAGAMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_ABATIMENTO
VALOR_MERCADORIAS
TIPO_FRETE
VALOR_FRETE
VALOR_SEGURO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_IPI
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_PIS_ST
VALOR_COFINS_ST


CNPJ_COLETA
IE_COLETA
CPF_COLETA
CNPJ_ENTREGA
IE_ENTREGA
CPF_ENTREGA

documento fiscal)
BASE_ISSQN
VALOR_ISSQN
BASE_IRRF
VALOR_IRRF
BASE_PREVIDENCIA
VALOR_PREVIDENCIA

PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO

NUMERO_ITEM
Página 77 de 104
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
APURACAO_IPI_ITEM
CST_IPI_ITEM
ALIQUOTA_IPI_ITEM
VALOR_IPI_ITEM
CST_PIS_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
CST_COFINS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
fiscal

Nota Fiscal/Conta energia elétrica (modelo 06)

Devem apresentar as informações:
- Nas saídas, as empresas não obrigadas ao Convênio 115/03;
- Nas entradas, todos os contribuintes adquirentes;
- Nas operações interestaduais, as empresas obrigadas ao Convênio 115/03;

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
Página 78 de 104
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_FECP
VALOR_TERCEIROS
CONSUMO_KWH
Informações complementares ao documento fiscal (uma informação complementar por

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
CODIGO_CLASSIFICACAO_ITEM
TIPO_RECEITA_ITEM
CODIGO_PARTICIPANTE_RECEPTOR_RECEITA
Observações do lançamento fiscal (uma observação por item de documento)

CODIGO_OBSERVACAO
Nota Fiscal/Conta energia elétrica (modelo 06)

- As empresas obrigadas ao Convênio 115/03 que emitem os documentos fiscais em via única;

CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
NUMERO
Página 79 de 104
DATA_EMISSAO

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Nota Fiscal de serviço de transporte (modelo 07)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
TIPO_FRETE
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
OUTROS_VALORES_ITEM
Página 80 de 104

CODIGO_OBSERVACAO
Complemento da nota fiscal de serviços de transporte

CODIGO_MUNICIPIO_ORIGEM
CODIGO_MUNICIPIO_DESTINO
IDENTIFICACAO_VEICULO_TRANSPORTADOR
Conhecimento de transporte rodoviário de cargas (modelo 08)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
TIPO_FRETE
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Complemento do conhecimento rodoviário de cargas (um complemento por documento

fiscal)
CODIGO_PARTICIPANTE_CONSIGNATARIO
CODIGO_PARTICIPANTE_REDESPACHANTE
TIPO_FRETE_OPERACAO
VALOR_LIQUIDO_FRETE
VALOR_SEC_CAT
VALOR_DESPACHO
Página 81 de 104
VALOR_PEDAGIO
VALOR_OUTROS_FRETE
VALOR_TOTAL_FRETE
Carga Transportada – documento fiscal da carga a ser transportada (um complemento

de carga transportada para cada documento fiscal)
CPF_CNPJ_REMETENTE
UF_REMETENTE
IE_REMETENTE
UF_DESTINATARIO
IE_DESTINATARIO
SERIE_ATRELADO
NUMERO_ATRELADO
CHAVE_NFE_ATRELADO
VALOR_ATRELADO
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO
Local da coleta/entrega da carga transportada

CNPJ_LOCAL_COLETA
IE_LOCAL_COLETA
CNPJ_LOCAL_ENTREGA
IE_LOCAL_ENTREGA
Conhecimento de transporte aquaviário de cargas (modelo 09)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
TIPO_FRETE
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS

documento fiscal)
Página 82 de 104
NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Complemento do conhecimento aquaviário de cargas

VALOR_LIQUIDO_FRETE
VALOR_OUTROS_FRETE
VALOR_TOTAL_FRETE
TIPO_VEICULO_TRANSPORTADOR
TIPO_NAVEGACAO
NUMERO_VIAGEM
VALOR_DESPESAS_PORTUARIAS
VALOR_DESPESAS_CARGA_DESCARGA
VALOR_AFRMM

CPF_CNPJ_REMETENTE
UF_REMETENTE
IE_REMETENTE
UF_DESTINATARIO
IE_DESTINATARIO
SERIE_ATRELADO
NUMERO_ATRELADO
CHAVE_NFE_ATRELADO
VALOR_ATRELADO
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO

CNPJ_LOCAL_COLETA
IE_LOCAL_COLETA
CNPJ_LOCAL_ENTREGA
IE_LOCAL_ENTREGA
Conhecimento de transporte aéreo de cargas (modelo 10)

Página 83 de 104
OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
TIPO_FRETE
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Complemento do conhecimento aéreo de cargas

VALOR_OUTROS_FRETE
NUMERO_VIAGEM
TIPO_TARIFA
PESO_TAXADO
VALOR_TAXA_TERRESTRE
VALOR_TAXA_REDEPACHO
VALOR_TAXA_AD_VALOREM

CPF_CNPJ_REMETENTE
UF_REMETENTE
IE_REMETENTE
UF_DESTINATARIO
IE_DESTINATARIO
Página 84 de 104
SERIE_ATRELADO
NUMERO_ATRELADO
CHAVE_NFE_ATRELADO
VALOR_ATRELADO
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO

CNPJ_LOCAL_COLETA
IE_LOCAL_COLETA
CNPJ_LOCAL_ENTREGA
IE_LOCAL_ENTREGA
Conhecimento de transporte ferroviário de cargas (modelo 11)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
TIPO_FRETE
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Página 85 de 104

CPF_CNPJ_REMETENTE
UF_REMETENTE
IE_REMETENTE
UF_DESTINATARIO
IE_DESTINATARIO
SERIE_ATRELADO
NUMERO_ATRELADO
CHAVE_NFE_ATRELADO
VALOR_ATRELADO
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO

CNPJ_LOCAL_COLETA
IE_LOCAL_COLETA
CNPJ_LOCAL_ENTREGA
IE_LOCAL_ENTREGA
Resumo de movimento diário (modelo 18)

CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
Documentos informados no resumo de movimento diário

CODIGO_MODELO_RESUMO
SITUACAO_RESUMO
SERIE_RESUMO
SUBSERIE_RESUMO
DOCUMENTO_RESUMO
EMISSAO_RESUMO
CST_ICMS_RESUMO
CFOP_RESUMO
ALIQUOTA_ICMS_RESUMO
VALOR_RESUMO
Página 86 de 104
VALOR_DESCONTO_RESUMO
VALOR_SERVICO_RESUMO
BASE_CALCULO_ICMS_RESUMO
VALOR_ICMS_RESUMO
MUNICIPIO_ORIGEM_RESUMO
Nota fiscal de serviço de comunicação (modelo 21)


OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_FECP
VALOR_TERCEIROS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
Página 87 de 104
TIPO_RECEITA_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Terminal faturado
DATA_INICIO_SERVICO
DATA_FINAL_SERVICO
PERIODO_FISCAL
CODIGO_AREA
TERMINAL_FATURADO
Nota fiscal de serviço de comunicação (modelo 21)


CODIGO_PARTICIPANT0045
MODELO
SITUACAO
SERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Nota fiscal de serviço de telecomunicação (modelo 22)


OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
Página 88 de 104
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_FECP
VALOR_TERCEIROS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
TIPO_RECEITA_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Terminal faturado
DATA_INICIO_SERVICO
DATA_FINAL_SERVICO
PERIODO_FISCAL
CODIGO_AREA
TERMINAL_FATURADO
Nota fiscal de serviço de telecomunicação (modelo 22)

Página 89 de 104

CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Conhecimento multimodal de cargas (modelo 26)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
TIPO_FRETE
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
CST_ICMS_ITEM
Página 90 de 104
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
Complemento do conhecimento multimodal de cargas (um complemento por

documento fiscal)
CODIGO_PARTICIPANTE_REDESPACHANTE
VALOR_LIQUIDO_FRETE
VALOR_PEDAGIO
VALOR_OUTROS_FRETE
VALOR_TOTAL_FRETE
REGISTRO_OPERADOR_MULTIMODAL
NATUREZA_FRETE
VALOR_GRIS
Modais relacionados ao conhecimento multimodal

SEQUENCIAL_MODAL
EMITENTE_MODAL
CNPJ_EMITENTE_MODAL
UF_EMITENTE_MODAL
IE_EMITENTE_MODAL
MUNICIPIO_ORIGEM_MODAL
CNPJ_TOMADOR_MODAL
UF_TOMADOR_MODAL
IE_TOMADOR_MODAL
MUNICIPIO_DESTINO_MODAL
MODELO_MODAL
SERIE_MODAL
SUBSERIE_MODAL
NUMERO_DOCUMENTO_MODAL
DATA_EMISSAO_MODAL
VALOR_DOCUMENTO_MODAL

CPF_CNPJ_REMETENTE
UF_REMETENTE
IE_REMETENTE
UF_DESTINATARIO
IE_DESTINATARIO
SERIE_ATRELADO
NUMERO_ATRELADO
CHAVE_NFE_ATRELADO
VALOR_ATRELADO
Página 91 de 104
PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO

CNPJ_LOCAL_COLETA
IE_LOCAL_COLETA
CNPJ_LOCAL_ENTREGA
IE_LOCAL_ENTREGA
Nota Fiscal/Conta de fornecimento d’água (modelo 27)

CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_TERCEIROS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
Página 92 de 104
CODIGO_OBSERVACAO
Nota Fiscal/Consumo fornecimento de gás (modelo 28)

OPERACAO
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
SUBSERIE
NUMERO
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_TERCEIROS

documento fiscal)

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
TIPO_RECEITA_ITEM

CODIGO_OBSERVACAO
NF-e (modelo 55)

OPERACAO
Página 93 de 104
EMITENTE
CODIGO_PARTICIPANTE
MODELO
SITUACAO
SERIE
NUMERO
CHAVE_NFE
DATA_EMISSAO
DATA_ENTRADA_SAIDA
VALOR_DOCUMENTO
PAGAMENTO
VALOR_DESCONTO
VALOR_ABATIMENTO
VALOR_MERCADORIAS
TIPO_FRETE
VALOR_FRETE
VALOR_SEGURO
VALOR_DESPESAS
BASE_CALCULO_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_ICMS_ST
VALOR_IPI
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_PIS_ST
VALOR_COFINS_ST


NUMERO_PROCESSO
INDICADOR_ORIGEM

documento fiscal
UF
AUTENTICACAO

documento fiscal

fiscal
MODELO_CUPOM_FISCAL
SERIE_ECF
Página 94 de 104
CAIXA_ECF
NUMERO_CUPOM_FISCAL

documento fiscal)
BASE_ISSQN
VALOR_ISSQN
BASE_IRRF
VALOR_IRRF
BASE_PREVIDENCIA
VALOR_PREVIDENCIA

PESO_BRUTO
PESO_LIQUIDO
Operações com combustíveis (um por documento fiscal)
PASSE_FISCAL
HORA_SAIDA
CPF_MOTORISTA_CARGA

NUMERO_ITEM
CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_TOTAL_ITEM
VALOR_DESCONTO_ITEM
CST_ICMS_ITEM
CFOP_ITEM
ALIQUOTA_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ITEM
VALOR_ICMS_ST_ITEM
APURACAO_IPI_ITEM
CST_IPI_ITEM
ALIQUOTA_IPI_ITEM
VALOR_IPI_ITEM
CST_PIS_ITEM
VALOR_PIS_ITEM
Página 95 de 104
CST_COFINS_ITEM
VALOR_COFINS_ITEM
Armazenamento de combustível
Esta informação somente deverá ser apresentada nas operações de entrada
de combustíveis por empresas como distribuidoras, refinarias ou revendedoras
de combustíveis
Operações com veículos novos

automotivo (montadoras, importadoras ou concessionárias)
CNPJ
UF
CHASSI
Operações com medicamento

farmacêutico (distribuidoras, indústrias ou revendedoras)
TIPO_MEDICAMENTO
Ressarcimento de ICMS em operações de substituição tributária (um por item

da nota fiscal)
fiscal


CODIGO_OBSERVACAO
TEXTO_COMPLEMENTAR
Página 96 de 104

documento fiscal
CODIGO_AJUSTE
CODIGO_ITEM_AJUSTE
BASE_CALCULO_AJUSTE
VALOR_ICMS_AJUSTE
DOCUMENTO EMITIDO POR ECF

As informações deste tópico somente deverão ser apresentada para as operações de saída
Documentos fiscais (modelo 02 e 2D)

Informações do equipamento ECF
MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
Informações da redução Z
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO
Informações do Pis/Cofins totalizados por dia

VALOR_PIS
VALOR_COFINS
Informações dos totalizadores parciais da redução Z

CODIGO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR
Informações de resumo dos itens do movimento diário

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE_ACUMULADA_ITEM
UNIDADE_MEDIDA_ITEM
VALOR_ACUMULADO_ITEM
VALOR_ACUMULADO_PIS_ITEM
VALOR_ACUMULADO_COFINS_ITEM
Informações do cabeçalho dos documentos fiscais

CODIGO_MODELO
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
Informações dos itens dos documentos fiscais

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
QUANTIDADE_CANCELADA
Página 97 de 104
UNIDADE
VALOR
DESCONTO
VALOR_CANCELADO
ACRESCIMO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_ISENTO
VALOR_NAO_TRIBUTADO
VALOR_ST
CODIGO_OBSERVACAO
Bilhete de passagem rodoviário emitido por ECF (modelo 13)

MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO

VALOR_PIS
VALOR_COFINS

CODIGO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR

CODIGO_MODELO
SERIE
SUBSERIE
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_DESCONTO
VALOR_SEGURO
MUNICIPIO_ORIGEM

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
Página 98 de 104
UNIDADE
VALOR
DESCONTO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_NAO_TRIBUTADO
CODIGO_OBSERVACAO
CONTA_ANALITICA
BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Bilhete de passagem aquaviário emitido por ECF (modelo 14)

MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO

VALOR_PIS
VALOR_COFINS

CODIGO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR

CODIGO_MODELO
SERIE
SUBSERIE
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_DESCONTO
VALOR_SEGURO
MUNICIPIO_ORIGEM

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
Página 99 de 104
UNIDADE
VALOR
DESCONTO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_NAO_TRIBUTADO
CODIGO_OBSERVACAO
CONTA_ANALITICA
BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Bilhete de passagem e nota de bagagem emitida por ECF (modelo 15)

MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO

VALOR_PIS
VALOR_COFINS

CODIGO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR

CODIGO_MODELO
SERIE
SUBSERIE
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_DESCONTO
VALOR_SEGURO
MUNICIPIO_ORIGEM

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
Página 100 de 104

UNIDADE
VALOR
DESCONTO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_NAO_TRIBUTADO
CODIGO_OBSERVACAO
CONTA_ANALITICA
BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Bilhete de passagem ferroviário emitido por ECF (modelo 16)

MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO

VALOR_PIS
VALOR_COFINS

CODIGO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR

CODIGO_MODELO
SERIE
SUBSERIE
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_DESCONTO
VALOR_SEGURO
MUNICIPIO_ORIGEM

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
Página 101 de 104

UNIDADE
VALOR
DESCONTO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_NAO_TRIBUTADO
CODIGO_OBSERVACAO
CONTA_ANALITICA
BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Cupom Fiscal Bilhete de Passagem (modelo 2E)

MODELO_EQUIPAMENTO
SERIE_FABRICACAO
NUMERO_CAIXA
DATA_REDUCAO_Z
CRO
CRZ
COO_FINAL
GT_FINAL
VALOR_BRUTO

VALOR_PIS
VALOR_COFINS

CODIGO_TOTALIZADOR
NUMERO_TOTALIZADOR

CODIGO_MODELO
SERIE
SUBSERIE
CODIGO_SITUACAO
NUMERO_DOCUMENTO
DATA_EMISSAO
VALOR_TOTAL
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_DESCONTO
VALOR_SEGURO
MUNICIPIO_ORIGEM

CODIGO_ITEM
QUANTIDADE
Página 102 de 104

UNIDADE
VALOR
DESCONTO
CST_ICMS
CFOP
BASE_ICMS
ALIQUOTA_ICMS
VALOR_ICMS
VALOR_PIS
VALOR_COFINS
VALOR_NAO_TRIBUTADO
CODIGO_OBSERVACAO
CONTA_ANALITICA
BASE_CALCULO_ISSQN
ALIQUOTA_ISSQN
VALOR_ISSQN
Página 103 de 104

Verificar:
UF: apresentar a sigla ou o código do IBGE?
Registro D190 – será gerado? Pelo layout estão redundantes e os documentos desse registro
não possuem itens para geração das informações.
Tabelas SISCOMEX: tipo de conhecimento e países – onde encontrar?
Página 104 de 104

Projeto Sped Fiscal - 26-10-07

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Projeto Sped Fiscal – Estruturas

Estrutura das informações

Parâmetros de geração do arquivo magnético. Cada arquivo deverá conter a informação de

FINALIDADE: código da finalidade do arquivo magnético, sendo:

PERFIL: Perfil de apresentação do arquivo, sendo:

TIPO_ATIVIDADE: indicador do tipo de atividade do contribuinte, sendo:

Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético.

Informações da empresa que está gerando as informações para o Sped.

NOME: nome da empresa

UF: Unidade de Federação em que o contribuinte está estabelecido

IE: Inscrição estadual da empresa

CODIGO_MUNICIPIO: código do município, conforme tabela IBGE, em que o contribuinte está

IM: Inscrição Municipal do contribuinte

SUFRAMA: inscrição do contribuinte no SUFRAMA

FANTASIA: nome fantasia do contribuinte

CEP: Código de Endereçamento Postal em que o contribuinte está estabelecido, conforme

ENDERECO: logradouro e endereço onde o contribuinte está estabelecido

NUMERO: número do endereço

COMPLEMENTO: informações complementares do endereço

BAIRRO: descrição do bairro

FONE: número do telefone

FAX: número do fax

EMAIL: e-mail do contribuinte

UF_ST: UF em que o contribuinte possui inscrição estadual como substituto tributário

IE_ST: inscrição estadual no estado como substituto tributário

Informação obrigatória em qualquer arquivo magnético.

NOME: nome do contabilista

CPF: inscrição no CPF do contabilista

CRC: inscrição no Conselho Regional de Contabilidade

CNPJ: inscrição no CNPJ do escritório de contabilidade

CEP: Código de Endereçamento Postal em que o contabilista está estabelecido, conforme

ENDERECO: logradouro e endereço onde o contabilista está estabelecido

NUMERO: número do endereço

COMPLEMENTO: informações complementares do endereço

BAIRRO: descrição do bairro

FONE: número do telefone

FAX: número do fax

EMAIL: e-mail do contabilista

CODIGO_MUNICIPIO: código do município, conforme tabela IBGE, em que o contabilista está

NOME: nome do participante

CPF: inscrição no CPF do participante (para os participantes pessoa física) – informação

IE: Inscrição Estadual do participante

CODIGO_MUNICIPIO: código do município, conforme tabela IBGE, em que o participante está

SUFRAMA: inscrição no SUFRAMA do participante

ENDERECO: logradouro e endereço onde o participante está estabelecido

NUMERO: número do endereço

COMPLEMENTO: informações complementares do endereço

BAIRRO: descrição do bairro

FOME_ZERO: indica se o participante é integrante do programa Fome Zero, sendo:

DATA_ALTERACAO: data em que ocorreu alteração nas informações do cadastro do

INFORMACAO_ALTERADA: informação alterada no cadastro, sendo:

CONTEUDO_ANTERIOR: informação cadastrada antes da alteração

DESCRICAO: descrição que identifica a unidade de medida

Identificação do item (produtos/serviços)

CODIGO_ITEM: código que identifica o item nos movimentos

DESCRICAO: descrição do item

CODIGO_BARRAS: representação alfanumérica do código de barras

CODIGO_ANTERIOR: código do item que constava na última apresentação do arquivo

UNIDADE_MEDIDA_ESTOQUE: unidade de medida movimentada no estoque

TIPO: tipo do item, sendo:

EX_TIPI: Exceção do NCM. Informação obrigatória para empresas industriais e equiparadas,

GENERO: Gênero do NCM. Informação obrigatória na aquisição de produtos primários

CODIGO_SERVICO: classificação do serviço de acordo com a Lei Complementar 116/03