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Outubro
Direco-Geral do Oramento
Direco-Geral do Oramento
Telefone: 21 884 63 00
Fax: 21 882 49 62
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Endereo email: dgo@dgo.pt
ndice
ndice
I-
II -
Administraes Pblicas
I - Administraes Pblicas
SNTESE GLOBAL
Milhes
Execu o Ja n.
a Setembro Gra u execu o
2011
61.420
44.396
72,3%
34.643
25.873
74,7%
Recei ta Ca pi ta l
2.229
1.312
58,9%
Receita Efectiva
63.650
45.708
71,8%
67.558
47.433
70,2%
6.323
4.174
66,0%
5.264
2.875
54,6%
Despesa Efectiva
72.823
50.309
69,1%
Saldo global
-9.173
-4.600
Recei ta fi s ca l
O valor provisrio do dfice do Estado situou-se em 6 562 milhes de euros. Regista-se uma melhoria
de 2 743 milhes de euros em comparao com o perodo homlogo do ano anterior e de 641 milhes de euros em relao ao ms anterior. A receita efectiva cresceu 5,1%, acelerando 0,3 pp. relativamente ao ms precedente, o que justificado pelo comportamento da receita de IRC. A despesa
efectiva apresentou uma VH de -3,8%, decrscimo mais acentuado do que o observado em Agosto
(por memria, -2,9%).
Os Servios e Fundos Autnomos registaram um excedente de 1 158 milhes de euros, mais 141 milhes que no mesmo perodo do ano anterior, resultado da conjugao do crescimento da receita
(0,6%) e da reduo da despesa efectiva (0,2%). Este resultado justificado sobretudo pela contabilizao, na receita da Caixa Geral de Aposentaes, I.P., do produto da operao de cesso de crditos
sobre a parcela a ser paga, em 2011, pela PT Comunicaes S.A, relativa transferncia do fundo de
penses, e pela reduo com a aquisio de servios com maior impacto no Servio Nacional de Sade.
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Administraes Pblicas
O saldo global da execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade foi de -200 milhes
de euros, registando uma variao positiva de 132 milhes de euros face ao apurado em igual perodo
do ano precedente. Este resultado representa uma melhoria mais acentuada que a observada no ms
anterior (por memria, 99 milhes de euros), justificada por uma reduo mais expressiva da despesa
com a componente de subcontratos.
O saldo global do subsector da Segurana Social registou um excedente de 804 milhes de euros, menos 85 milhes de euros que em igual perodo do ano transacto, evidenciando um decrscimo face ao
perodo homlogo do ano anterior, ainda que menos acentuado que o registado no mesmo perodo
do binio 2010/2009.
Receita, despesa e saldo global por subsectores das Administraes Pblicas
Perodo a que se
refere a
informao
Milhes
Recei ta
2010
Des pes a
2011
2010
Sa l do
2011
2010
VH(%)
2011
Recei ta
Des pes a
26.532
27.897
35.837
34.458
-9.305
-6.562
5,1
-3,8
17.487
17.587
16.470
16.430
1.017
1.158
0,6
-0,2
17.728
17.635
16.840
16.832
888
804
-0,5
-0,0
Segura na Soci a l
Ja n a Agos to
I s emes tre
Milhes
Recei ta
2010
Des pes a
2011
2010
Sa l do
2011
2010
VH(%)
2011
Recei ta
Des pes a
1.349
1.346
3.406
3.441
3.249
3.232
157
209
1,0
-0,5
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Administraes Pblicas
Comparao da Receita e da Despesa com o OE 2011 (Variaes Homlogas em %)
Estado
Recei ta Efectiva
Recei ta Fi s ca l
Des pes a Efectiva
Des pes a Pri m ri a
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
6,7
5,1
4,6
5,4
-1,5
-3,8
-4,0
-5,8
Servios e Administra
Administra Segurana
Fundos
o
o Local
Social
Autnomos Regional
-7,8
0,6
0,9
0,6
-2,7
-0,2
-2,7
-0,2
-0,2
7,8
2,9
4,6
-2,8
2,8
-3,0
2,0
-1,2
1,0
-1,8
-1,0
-2,5
-0,5
-2,6
-0,8
1,0
-0,5
2,5
2,5
0,0
0,0
0,0
0,0
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Subsector Estado
II - Subsector Estado
SNTESE
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib. VH
Receita corrente
Receitas fiscais
Outras receitas correntes
Receita de capital
26.049,0
23.757,1
2.291,9
483,2
27.606,9
25.032,8
2.574,1
289,8
75,0
76,6
61,5
28,6
73,3
74,7
62,3
24,6
6,0
5,4
12,3
-40,0
Receita efectiva
26.532,2
27.896,7
72,8
71,9
5,1
Despesa corrente
Despesa de capital
Despesa efectiva
33.782,2
2.055,2
35.837,4
32.213,7
2.244,6
34.458,2
70,7
45,7
68,5
70,9
69,7
70,8
-4,6
9,2
-3,8
Saldo global
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
Fonte: Ministrio das Finanas
-9.305,2
-7.733,2
-1.572,0
-5.610,9
-6.561,5
-4.606,8
-1.954,8
-2.397,0
5,9
4,8
1,1
-0,7
-4,4
0,5
A receita efectiva cresceu 5,1%, face ao mesmo perodo do ano precedente, sendo de salientar o contributo da receita fiscal de 4,8 pp. para este resultado.
A despesa efectiva do Estado registou um decrscimo de 3,8% em termos homlogos, enquanto a VH
da despesa efectiva primria se situou em -5,8%.
O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Subsector Estado
-4.000
-6.000
-8.000
2010
2011
-10.000
-12.000
-14.000
-16.000
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
RECEITA
De Janeiro a Setembro, a receita fiscal registou um acrscimo de 5,4% face ao ms homlogo de
2010, em resultado de variaes positivas de 6,7% nos impostos directos e de 4,5% dos impostos indirectos.
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Subsector Estado
Execuo oramental da receita do Estado (Janeiro a Setembro)
2010
2011
Milhes de euros
Receita fiscal
Impostos directos
- IRS
- IRC
- Outros
Impostos indirectos
- ISP
- IVA
- Imposto sobre veculos
- Imposto consumo tabaco
- IABA
- Imposto de Selo
- Imposto nico Circulao
- Outros
Receita no fiscal
Receita efectiva
Fonte: Ministrio das Finanas
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib. VH
23.757,1
9.726,0
6.208,5
3.507,6
9,9
14.031,1
1.814,6
9.048,1
626,9
1.078,3
136,8
1.168,0
112,3
46,1
25.032,8
10.374,5
6.334,7
3.992,1
47,7
14.658,3
1.757,5
9.872,9
511,3
1.082,4
133,0
1.136,0
127,4
37,8
76,6
73,1
68,6
83,5
14,7
79,2
73,5
80,3
88,3
91,4
73,9
69,0
80,2
72,8
74,7
75,3
66,1
95,5
425,9
74,3
73,4
74,5
64,7
80,2
68,6
74,7
79,6
50,3
5,4
6,7
2,0
13,8
381,8
4,5
-3,1
9,1
-18,4
0,4
-2,8
-2,7
13,4
-18,0
4,8
2,4
0,5
1,8
0,1
2,4
-0,2
3,1
-0,4
0,0
0,0
-0,1
0,1
0,0
2.775,1
2.863,9
51,3
53,9
3,2
0,3
26.532,2
27.896,7
72,8
71,9
5,1
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Subsector Estado
Imposto sobre Veculos (ISV) a receita acumulada regista uma variao homloga de 18,4%,
resultado da acentuada contraco na venda de veculos registada desde Abril do corrente ano.
Imposto do Selo (IS) a receita acumulada regista uma variao de -2,7%, apresentando uma
ligeira recuperao face ao ms de Agosto. Esta recuperao explicada pelos seguintes factores: (i) aumento da receita bruta; (ii) diminuio acentuada dos reembolsos.
Imposto sobre o Tabaco (IT) a receita lquida acumulada aumenta 0,4% face ao ano transacto,
o que representa uma importante recuperao face a Agosto (por memria, -7%). Este resultado tem origem na forte antecipao nas introdues ao consumo efectuadas fruto da especulao sobre o aumento das taxas de imposto em 2012.
Imposto sobre os Produtos Petrolferos (ISP) verifica-se uma variao homloga negativa de
3,1% face ao mesmo perodo do ano transacto, fruto da forte contraco no consumo verificada a partir do ms de Abril, com especial destaque nas gasolinas e gasleos.
30,0
20,0
10,0
Impostos Directos
Impostos Indirectos
0,0
Receitas Fiscais
-10,0
-20,0
Set-11
Ago-11
Jul-11
Jun-11
Mai-11
Abr-11
Fev-11
Mar-11
Jan-11
Dez-10
Nov-10
Set-10
Out-10
Jul-10
Ago-10
Jun-10
Abr-10
Mai-10
Mar-10
Jan-10
Fev-10
-30,0
A receita no fiscal cresceu 3,2% face ao perodo homlogo (88,8 milhes de euros), reflectindo
os aumentos verificados nas "Comparticipaes para a ADSE" (+169,1 milhes de euros), "Outras
receitas correntes" (+164,1 milhes de euros) e "Transferncias correntes" (+116,3 milhes de euros). A quebra nos "Rendimentos da propriedade" (-212,0 milhes de euros) deve-se essencial-
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Subsector Estado
mente no entrega de dividendos pela CGD - Caixa Geral de Depsitos, SA e diminuio da entrega pelo Banco de Portugal a ttulo de participao nos lucros, face ao ocorrido no ano anterior.
A cobrana de "Taxas, multas e outras penalidades" (+51,2 milhes de euros) e "Venda de bens e
servios correntes" (+19,8 milhes de euros) resultam, essencialmente, da alterao da metodologia de contabilizao da transio dos saldos de receitas consignadas dos servios integrados, j
explicada em meses anteriores.
Nas "Transferncia correntes", com uma cobrana de 754,4 milhes de euros, representando
26,3% das receitas no fiscais, destacam-se as provenientes dos servios e fundos autnomos essencialmente provenientes do Instituto de Gesto Financeira e de Infra-estruturas da Justia, IP
(IGFIJ) e destinadas ao financiamento de despesas realizadas pelos servios da administrao directa integrados no Ministrio da Justia, as realizadas pelo Fundo de Estabilizao Tributria
(FET) e pela Administrao Central do Sistema de Sade, IP (ACSS). Nas transferncias recebidas
da Segurana Social (278,8 milhes de euros) tm especial relevncia as relativas a financiamento
comunitrio em projectos co-financiados (209,5 milhes de euros). Refira-se ainda que a quebra
das transferncias recebidas do exterior est fortemente influenciada pelo facto de em 2011 no
terem entrado devolues da Unio Europeia, relativas contribuio financeira portuguesa para
o oramento comunitrio, contrariamente ao ocorrido no ano anterior.
DESPESA
A despesa efectiva do Estado no III trimestre de 2011 (valores acumulados) decresceu 3,8% relativamente a igual perodo do ano anterior, apresentando um grau de execuo de 70,8%, inferior em
1,1 pp. ao padro de segurana1. Por sua vez, a despesa primria registou uma reduo de 5,8%.
O decrscimo mais acentuado da despesa efectiva em Setembro face ao ms precedente (por memria, -2,9%) maioritariamente explicado pelo padro de execuo intra-anual mais favorvel da despesa com juros e outros encargos da dvida pblica, bem como pela diluio do impacto na despesa
decorrente da regularizao, no ms de Junho, de responsabilidades financeiras do Estado a concessionrias de infra-estruturas rodovirias.
De referir que o nvel de despesa efectiva e corrente primria de Setembro de 2011 (valores acumulados) se situou abaixo dos correspondentes valores homlogos de 2009.
Definido tendo em considerao o perfil intra-anual de execuo da despesa nos quatro anos precedentes.
10
DGO
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Outubro de 2011
Subsector Estado
Grfico 3 - Despesa Efectiva Janeiro a Setembro 2007 - 2011
(milhes de euros)
40 000
35 000
30 000
Despesa
Corrente
Primria
25 000
Despesa
Efectiva
20 000
15 000
10 000
2007
2008
2009
2010
2011
Os principais factores que influenciaram a evoluo das diferentes rubricas da despesa do Estado foram os seguintes:
Decrscimo da despesa com pessoal em 10,5%. Imputando, em 2011, a despesa da ADSE que
foi objecto de reclassificao para a rubrica de aquisio de bens e servios correntes2 - determinada pela alterao metodolgica decorrente da introduo da contribuio patronal
para a ADSE, por fora da Lei do OE/2011 - a reduo da despesa com pessoal seria de 6,2%,
para a qual contribuiu, em maior medida, a reduo da despesa com remuneraes certas e
permanentes
Crescimento da despesa com a aquisio de bens e servios (+31,3%). Expurgando, em 2011,
a despesa da ADSE que foi objecto de reclassificao, a rubrica de aquisio de bens e servios correntes registaria uma reduo de 10,9%.
Aumento da despesa com juros e outros encargos (+12,7%), cuja diferena face ao objectivo implcito ao Oramento do Estado para 2011 explicada pelo diferente padro intra-anual
de pagamentos de juros.
Diminuio das transferncias correntes para:
A Segurana Social, no mbito da respectiva lei de bases (-13%);
O Servio Nacional de Sade (-6,9%), com vista a assegurar o respectivo financiamento
pelo Oramento do Estado; e
Com efeito, sendo a contribuio patronal para a ADSE registada em Despesas com pessoal - segurana social - encargos com
sade, a contabilizao da despesa final da ADSE com despesas com sade nesta rubrica traduzir-se-ia numa duplicao. Assim, a
despesa da ADSE foi reclassificada, a partir de 2011, para a rubrica Aquisio de bens e servios correntes - outros servios de
sade.
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
11
Subsector Estado
10,0
5,0
2010
0,0
2011
-5,0
-10,0
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
12
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
SNTESE
2011
Milhes de euros
Receita corrente
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
Transferncias correntes
Outras receitas correntes
2010
2011
Grau de Execuo
(%)
VH (%)
Contrib.
VH (pp.)
16.560,6
2.994,3
11.841,7
1.724,6
16.284,8
2.795,0
11.689,9
1.799,9
67,8
69,7
70,3
52,1
70,1
66,8
73,3
58,1
-1,7
-6,7
-1,3
4,4
-1,6
-1,1
-0,9
0,4
926,0
1.302,5
24,1
69,3
40,7
2,2
Receita Efectiva
17.486,6
17.587,2
61,8
70,1
0,6
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios
Transferncias correntes
Outras despesas correntes
Despesas de capital
15.673,8
1.898,1
6.148,9
7.171,8
454,9
795,9
15.557,3
2.024,9
5.898,5
7.325,9
308,0
872,4
63,5
55,3
67,8
65,6
36,2
38,8
68,4
63,2
72,4
69,3
37,1
51,2
-0,7
6,7
-4,1
2,1
-32,3
9,6
Despesa Efectiva
16.469,7
16.429,7
61,6
67,2
-0,2
Saldo global
1.016,9
1.157,5
Por memria:
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
886,8
130,1
1.026,1
727,4
430,1
1.165,2
Receita de capital
-0,7
0,8
-1,5
0,9
-0,9
0,5
Nota: As outras despesas correntes e outras despesas de capital esto influenciadas pelas diferenas de consolidao no subsector.
Fonte: Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica
O saldo global do subsector dos SFA3, incluindo o Servio Nacional de Sade (SNS), na ptica da
contabilidade pblica, atingiu 1 157,5 milhes de euros, o que representa uma subida de 140,6 milhes de euros face ao perodo homlogo.
Em Setembro de 2011, os organismos em falta de reporte de execuo oramental so: Fundo de Estabilizao Aduaneiro e UMIC
- Agncia para a Sociedade do Conhecimento IP. Para o mesmo perodo, em 2010, no existem organismos em falta.
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
13
800
2011
650
500
350
200
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
2010
2011
Variao
em 2011
Milhes de euros
1.016,9
1.157,5
140,6
-34,0
373,4
407,4
71,6
210,0
138,4
255,1
169,4
-85,7
53,0
56,7
3,7
dos quais:
484,4
38,9
-445,5
13,6
20,2
6,5
33,7
48,1
14,4
7,1
16,6
9,5
-70,0
-60,4
9,6
A receita efectiva cresceu 0,6% face a igual perodo do ano anterior, resultado influenciado sobretudo pelo aumento da receita de capital da Caixa Geral de Aposentaes (CGA) decorrente da operao de cesso de crditos Caixa Leasing e Factoring - Instituio Financeira de Crdito, SA, efei-
14
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
RECEITA
Face ao ano anterior a receita efectiva cresceu 100,6 milhes de euros, devido sobretudo a variaes nas:
Transferncias de capital no montante de 594,2 milhes de euros resultantes da operao de
cesso de crditos pela CGA j referida;
Transferncias correntes relativas comparticipao do Oramento do Estado destinada CGA
em 350 milhes de euros;
Transferncias de capital provenientes da Unio Europeia do Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) destinadas ao Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e
Inovao em 76,7 milhes de euros, com o objectivo de financiar projectos no mbito do Programa Operacional de Factores de Competitividade inseridos no Quadro de Referncia Estratgico Nacional (QREN);
Transferncias correntes provenientes da Unio Europeia no mbito do Fundo Europeu Agrcola de Desenvolvimento Rural (FEADER) e Fundo Europeu Agrcola de Garantia (FEAGA) em 44,6
milhes de euros e 30,7 milhes de euros respectivamente, destinados ao Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas.
Em sentido inverso, com impacto negativo na receita efectiva, saliente-se a diminuio em:
Transferncias correntes provenientes do Oramento do Estado destinadas ao SNS com um decrscimo de 451,2 milhes de euros, resultante sobretudo da menor dotao inicialmente oramentada devido a implementao de medidas de conteno da despesa na rea da sade;
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE, com uma reduo de 199,3 milhes de euros, explicada em grande medida pelo decrscimo da compensao por pagamento de penses
de entidades fora das Administraes Pblicas (devido integrao na CGA dos fundos de penses respectivos) e de quotas e contribuies para a CGA, este ltimo em resultado do aumento do nmero de aposentaes e da medida de conteno aplicada sobre as remuneraes.
Transferncias de capital do Oramento do Estado, com uma variao de 178,0 milhes de euros decorrente do efeito de base dos apoios economia concedidos em 2010 pelo Instituto de
Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e a Inovao;
Transferncias de capital destinadas ao Gabinete de Gesto Financeira do Ministrio da Educao em 40 milhes de euros justificadas pelo efeito de base de 2010, ano em que foram efectuadas transferncias para a Parque Escolar, como comparticipao do Estado para a obras de escolas secundrias co-financiadas pelo QREN.
Transferncias correntes e de capital provenientes do OE destinadas Fundao para a Cincia
e a Tecnologia em menos 11,8 e 41,7 milhes de euros respectivamente.
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
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DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
SNTESE
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade (Janeiro a Setembro)
2010
2011
VH (%)
Milhes de euros
Contrib. VH
Receita
Transferncia do Oramento Estado
Prestao servios
Outros
6.524,0
65,0
124,8
6.072,8
75,2
139,1
-6,9
15,7
11,5
Receita cobrada
6.713,8
6.287,1
-6,4
Despesa
Despesa com pessoal
Subcontratos
Outros
773,0
5.850,4
422,8
727,4
5.372,7
387,2
-5,9
-8,2
-8,4
Despesa total
7.046,2
6.487,3
-7,9
Saldo global
-332,4
Fonte: Administrao Central do Sistema de Sade, IP
-200,2
-6,7
0,2
0,2
-0,6
-6,8
-0,5
A execuo financeira consolidada4 do Servio Nacional de Sade relativa ao III trimestre de 2011 (valores acumulados), dados provisrios, apresenta um saldo global de -200,2 milhes de euros, valor
que traduz uma melhoria de 132,2 milhes de euros face ao resultado observado em igual perodo do
ano transacto.
A receita decresceu 6,4%, em resultado da reduo da transferncia do Oramento do Estado, parcialmente compensada pelo aumento, em termos homlogos, do subsdio de investimento e da receita
proveniente da prestao de servios.
A despesa paga (do ano e de anos anteriores) registou um decrscimo de 7,9%, superior reduo da
receita, influenciada pelo comportamento das rubricas de subcontratos e de despesas com pessoal.
O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.
Isto , considerando no apenas a despesa efectivamente realizada, mas igualmente os compromissos assumidos, de acordo com
o princpio do accrual basis accounting (princpio da especializao ou do acrscimo).
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
17
0,0
-100,0
-200,0
2010
2011
-300,0
-400,0
-500,0
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
RECEITA
A receita registou um decrscimo de 6,4%, menos 426,7 milhes de euros do que no mesmo perodo
do ano anterior, para o qual contriburam os seguintes factores:
A reduo da transferncia do Oramento do Estado em 451,2 milhes de euros, no mbito do
financiamento do sistema de sade;
O acrscimo em 10,2 milhes de euros da receita proveniente da prestao de servios, designadamente das taxas moderadoras dos servios de sade; e
O aumento do subsdio de investimento em 5,6 milhes de euros.
DESPESA
A despesa efectiva observou um decrscimo de 558,9 milhes de euros, tendo subjacente uma VH de
-7,9%, para a qual contribuiu a reduo da despesa com:
Pessoal (-5,9%), justificado essencialmente pelas Administraes Regionais de Sade, reflectindo o efeito conjugado da reduo da massa salarial (decorrente da aplicao das normas constantes da Lei do Oramento do Estado para 2011) do aumento do nmero de aposentaes e
de uma gesto mais criteriosa das horas extraordinrias e dos suplementos remuneratrios;
18
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
19
Segurana Social
Segurana Social
V - Segurana Social
SNTESE
Execuo oramental da Segurana Social (Janeiro a Setembro)
2010
2011
Milhes de euros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2010
2011
Receita corrente
Contribuies e quotizaes
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Transferncias do Fundo Social Europeu
Outras receitas correntes
Receita de capital
Receita efectiva
17.702,5
9.964,3
523,3
5.912,1
711,0
591,8
25,8
17.728,3
17.632,3
10.236,7
536,4
5.163,9
974,2
721,1
3,0
17.635,3
74,3
73,9
75,0
74,8
78,1
70,9
92,1
74,3
73,4
72,5
75,0
74,3
72,4
80,4
7,1
73,3
4,9
2,5
1,3
10,1
8,0
-1,6
193,2
5,0
-0,4
2,7
2,5
-12,7
37,0
21,9
-88,4
-0,5
Despesa corrente
Penses
Outras Prestaes Sociais
Outras despesas correntes
Despesas de capital
Despesa efectiva
16.824,9
9.956,6
5.182,0
1.686,3
15,1
16.840,0
16.817,9
10.259,0
4.699,4
1.859,5
13,8
16.831,6
65,4
71,2
75,7
73,9
45,6
72,7
71,9
71,4
73,7
70,6
30,0
71,7
6,1
4,1
7,0
16,4
-32,8
6,1
0,0
3,0
-9,3
10,3
-8,5
0,0
888,3
803,7
Saldo global
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social
O saldo global do subsector da Segurana Social regista um excedente de 803,7 milhes de euros,
menos 84,6 milhes de euros que em igual perodo do ano transacto, evidenciando um decrscimo
face ao perodo homlogo do ano anterior, ainda que menos acentuado que o registado no mesmo
perodo do binio 2010/2009.
A receita efectiva decresceu 93 milhes de euros devido, essencialmente, diminuio de transferncias correntes da Administrao Central, efeito atenuado pelo melhor comportamento dos rendimentos e outras receitas (+118,9 milhes de euros que em igual perodo de 2010), das transferncias da
UE/FSE (+263,2 milhes de euros) e fundamentalmente pelo aumento da receita proveniente de contribuies e quotizaes (com um aumento de 272,4 milhes de euros, mais 2,7%). Contudo, em Setembro de 2011 observa-se um abrandamento do crescimento das contribuies, face ao que se vinha registando at Agosto, para a qual ter concorrido o comportamento menos favorvel registado
no regime dos trabalhadores por conta de outrem.
A despesa efectiva registou uma diminuio de 8,3 milhes de euros devido, essencialmente, ao
comportamento da despesa com as prestaes sociais que, no seu conjunto, registaram um decrscimo de 180,2 milhes de euros, isto , -1,2%, parcialmente compensado pela variao da despesa
com aces de formao profissional com suporte no Fundo Social Europeu no valor de 205,6 milhes.
20
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Segurana Social
Contribuies e quotizaes
10,0
Prestaes Sociais
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
-2,0
Jul-11
Mai-11
Mar-11
Jan-11
Nov-10
Set-10
Jul-10
Mai-10
Mar-10
Jan-10
Nov-09
Set-09
Jul-09
Mai-09
Mar-09
Jan-09
-4,0
2010
1.200
2011
1.000
800
600
400
200
Dez
Nov
Out
Set
Ago
Jul
Jun
Mai
Abr
Mar
Fev
Jan
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
21
Segurana Social
Segurana Social
RECEITA
A receita efectiva registou uma reduo de 93 milhes de euros para o qual contriburam, em maior
medida, os seguintes factores:
O acrscimo de receita de contribuies e quotizaes em 272,4 milhes de euros, que tem implcito uma VH de 2,7%;
A reduo das transferncias provenientes do Oramento do Estado em 754,2 milhes de euros,
com uma variao negativa de 13%, decorrente das medidas de consolidao oramental implementadas.
DESPESA
A despesa efectiva observou um decrscimo de 8,3 milhes de euros, tendo subjacente uma ligeira
VH de 0,05%, para a qual concorrem factores com impacto contrrio, nomeadamente:
O decrscimo da despesa com prestaes sociais em 1,2%, explicado pelo comportamento da
despesa com o subsdio familiar a crianas e jovens, o subsdio desemprego e apoio ao emprego
e os apoios concedidos no mbito do Rendimento Social de Insero. Este efeito anulado parcialmente pelo aumento de 3% na despesa com penses.
O aumento da despesa com subsdios formao profissional em 205,6 milhes de euros com
suporte no Fundo Social Europeu (contribuindo com 1,2 pp. para a VH da despesa efectiva)5.
Note-se que estes pagamentos, ainda que reflectidos na despesa efectiva do OSS, no tm impacto no saldo global corrigido no
respeito pelo princpio da neutralidade dos fundos comunitrios.
22
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
Administrao Regional
VI -
Administrao Regional
SNTESE
A Administrao Regional apresentou, no perodo de Janeiro a Agosto de 2011, um saldo global de
3,7 milhes de euros, registando uma evoluo positiva, face ao saldo deficitrio verificado no final
do I semestre de 2011.
(Milhes de euros)
Ano
2010
Receita Efectiva
VH (%)
2011
Ja n-Ma r
Ja n-Jun
Ja n-Ago (1)
Ja n-Ma r
Ja n-Jun
2.144,8
436,2
937,9
1.349,3
7,3
1,0
1.157,8
242,2
505,4
707,0
2,8
-1,0
638,4
150,4
302,1
463,0
17,6
-9,2
180,0
18,1
69,7
101,5
12,0
88,1
2.276,2
424,5
977,8
1.345,6
-1,4
-0,5
2.225,2
408,9
951,4
1.306,8
-3,3
-0,8
410,6
57,5
146,9
209,7
52,1
-0,9
-131,4
11,6
-39,9
3,7
Saldo Primrio
-80,4
27,2
-13,4
42,5
Saldo Corrente
-191,2
41,3
16,6
5,3
59,8
-29,6
-56,4
-1,6
dq. Recei ta Fi s ca l
Despesa efectiva
dq. Des pes a Pri m ri a
dq. Des pes a de Ca pi tal
Saldo global
Por memria :
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Pa s s i vos Fi na ncei ros Lqui dos de Amorti zaes
144,8
-15,4
-5,1
-5,5
-2,4
-1,9
-4,9
-5,8
-10,9
5,7
49,8
7,6
131,4
-11,6
39,9
-3,7
Total do Financiamento*
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
23
Administrao Regional
RECEITA
No perodo em anlise, a receita efectiva situou-se em 1.349,3 milhes de euros, verificando-se
uma desacelerao face evoluo registada no ms anterior. Para este nvel, contriburam essencialmente:
A receita de impostos directos e indirectos, com um peso de cerca de 52% no total da receita efectiva;
A receita de transferncias, em especial as provenientes do subsector Estado, com um
peso de 34% na receita total.
Grfico 9 Evoluo do saldo global da Adm. Regional (M)
Fonte: Ministrio das Finanas e Administrao Pblica com base nos dados da RAA - DROT e RAM SRPF
DESPESA
A despesa efectiva situou-se em 1.345,6 milhes de euros, mantendo-se a desacelerao que se
tem verificado desde o incio do ano. Para este nvel contriburam essencialmente:
As despesas com o pessoal, com um peso de cerca de 37% no total da despesa;
A despesa com transferncias, que contribuiu com cerca de 33% para a despesa total,
destacando-se as transferncias correntes (26%);
A despesa com a aquisio de bens e servios (15% do total de despesa) e a despesa com
a aquisio de bens de capital (8%).
24
DGO
Sntese da Execuo Oramental
Outubro de 2011
2011
Outubro
Informao Estatstica
ndice
Sntese Global
Evoluo da Execuo Oramental - Administraes Pblicas
Execuo Oramental consolidada da Adminitrao Central e Segurana Social
Execuo Oramental do Estado
Receita do Estado
Despesa do Estado - classificao econmica
Despesa do Estado - classificao funcional
Despesa do Estado - classificao orgnica
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos
Programas Oramentais
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade
Administrao Regional
Administrao Local
Execuo Oramental da Segurana Social
Dvida no Financeira da Administrao Pblica
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Glossrio
ltima
actualizao
Prxima
actualizao
ltimo valor
disponvel
20-Out-11
21-Nov-11
20-Out-11
21-Nov-11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11
Jan-Agosto 11
22-Ago-11
21-Nov-11
Jan-Junho 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11 Jan-Setembro 11
20-Out-11
21-Nov-11
Setembro 2011
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
2.788,5
3.416,8
-628,3
-13,7%
Fevereiro
6.024,3
6.931,3
-907,0
-8,9%
3,7%
Maro
7.958,9
10.314,7
-2.355,8
-11,1%
4,9%
Abril
9.657,3
14.509,5
-4.852,2
-16,6%
4,4%
Maio
13.960,0
18.290,7
-4.330,7
-17,8%
4,2%
Junho
16.105,0
23.410,8
-7.305,8
-20,7%
5,4%
Julho
19.114,6
27.685,0
-8.570,4
-18,8%
3,7%
Agosto
22.350,5
31.063,1
-8.712,6
-15,4%
4,1%
Setembro
26.045,7
35.133,4
-9.087,7
-12,8%
5,0%
Outubro
28.072,3
39.746,3
-11.674,0
-14,1%
5,8%
Novembro
30.963,7
44.035,1
-13.071,4
-13,9%
4,6%
Dezembro
34.708,2
48.765,5
-14.057,3
-15,0%
6,0%
2.720,0
3.882,4
-1.162,4
-4,4%
13,6%
Janeiro
-5,1%
Fevereiro
5.831,0
7.073,2
-1.242,2
-3,5%
2,0%
Maro
7.897,9
10.271,0
-2.373,1
-0,4%
-0,4%
Abril
9.668,4
14.230,3
-4.561,9
0,2%
-1,9%
Maio
14.112,0
18.536,3
-4.424,3
1,3%
1,3%
Junho
16.665,9
24.428,9
-7.763,0
3,5%
4,3%
Julho
19.820,9
28.723,6
-8.902,7
3,6%
3,8%
Agosto
22.723,9
31.913,6
-9.189,7
1,8%
2,7%
Setembro
26.519,7
35.837,4
-9.317,7
1,9%
2,0%
Outubro
28.971,4
40.856,4
-11.885,1
3,2%
2,8%
Novembro
32.242,0
45.181,2
-12.939,2
4,0%
2,6%
Dezembro
36.307,0
50.555,6
-14.248,6
4,6%
3,7%
3.128,4
3.915,4
-787,0
14,4%
0,9%
Janeiro
Fevereiro
6.442,0
6.815,6
-373,6
10,0%
-3,6%
Maro
8.877,3
9.896,4
-1.019,1
15,0%
-3,6%
Abril
11.265,8
13.804,9
-2.539,1
17,4%
-3,0%
Maio
15.089,6
17.195,5
-2.105,9
6,9%
-7,2%
Junho
17.445,7
23.597,2
-6.151,5
4,8%
-3,4%
Julho
20.662,2
27.349,0
-6.686,8
4,4%
-4,8%
Agosto
23.787,6
30.989,9
-7.202,3
4,8%
-2,9%
Setembro
27.896,7
34.458,2
-6.561,5
5,1%
-3,8%
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
1.835,4
1.407,3
428,2
8,7%
Fevereiro
3.813,0
3.096,4
716,6
8,1%
9,3%
7,7%
Maro
5.677,9
4.866,3
811,6
5,2%
3,9%
Abril
7.513,0
6.710,6
802,4
2,1%
4,3%
Maio
9.432,2
8.522,3
909,8
1,6%
4,5%
Junho
11.600,6
10.876,0
724,6
5,9%
5,3%
Julho
14.081,9
13.120,9
961,0
5,4%
3,6%
Agosto
15.849,2
15.027,5
821,7
5,4%
4,9%
Setembro
17.719,1
16.910,5
808,6
5,8%
5,3%
Outubro
19.937,4
19.038,4
899,0
6,3%
5,5%
Novembro
22.221,2
21.736,6
484,6
5,1%
5,6%
Dezembro
25.645,0
25.017,0
628,0
5,8%
4,9%
Janeiro
1.844,5
1.377,9
466,6
0,5%
-2,1%
Fevereiro
3.594,8
2.992,4
602,3
-5,7%
-3,0%
Maro
5.381,0
4.645,9
735,1
-5,2%
-4,3%
Abril
7.107,3
6.297,7
809,6
-5,4%
-6,2%
Maio
8.956,3
7.920,8
1.035,5
-5,1%
-7,1%
Junho
11.011,7
10.169,0
842,8
-5,1%
-6,5%
Julho
13.871,4
12.608,5
1.262,9
-2,3%
-4,7%
Agosto
15.618,2
14.468,6
1.149,6
-2,4%
-4,7%
Setembro
17.486,6
16.469,7
1.016,9
-2,3%
-3,6%
Outubro
19.268,2
18.333,4
934,8
-3,4%
-3,7%
Novembro
21.717,4
21.250,7
466,7
-2,3%
-2,2%
Dezembro
26.276,0
24.013,6
2.262,4
4,7%
-1,4%
1.972,0
1.466,7
505,3
6,9%
6,4%
Janeiro
Fevereiro
3.835,6
3.102,8
732,8
6,7%
3,7%
Maro
5.699,7
4.828,7
871,0
5,9%
3,9%
Abril
7.495,9
6.505,0
991,0
5,5%
3,3%
Maio
9.525,5
8.447,5
1.078,0
6,4%
6,6%
Junho
11.567,7
10.461,2
1.106,4
5,0%
2,9%
Julho
13.788,5
12.804,1
984,3
-0,6%
1,6%
Agosto
15.859,1
14.665,2
1.193,9
1,5%
1,4%
Setembro
17.587,2
16.429,7
1.157,5
0,6%
-0,2%
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
1.926,4
1.541,6
384,8
-3,5%
Fevereiro
3.710,7
3.105,0
605,7
1,8%
8,1%
5,3%
Maro
5.389,3
4.684,9
704,5
1,8%
6,7%
Abril
7.235,4
6.351,0
884,4
0,5%
8,6%
Maio
9.122,5
8.018,3
1.104,2
2,8%
9,7%
Junho
10.933,3
9.754,6
1.178,7
2,7%
10,6%
Julho
12.876,9
12.410,4
466,5
2,8%
10,1%
Agosto
14.762,8
14.134,7
628,1
2,9%
10,3%
Setembro
16.879,9
15.878,0
1.001,9
5,3%
10,9%
Outubro
18.666,8
17.667,8
999,0
4,7%
11,0%
Novembro
20.569,0
19.471,9
1.097,1
5,5%
10,8%
Dezembro
22.849,1
22.269,7
579,4
5,5%
11,1%
Janeiro
1.981,8
1.617,6
364,2
2,8%
4,8%
Fevereiro
3.720,4
3.310,9
409,5
0,4%
6,6%
Maro
5.570,6
5.068,0
502,6
3,4%
8,2%
Abril
7.451,1
6.975,0
476,1
3,0%
9,7%
Maio
9.503,6
8.783,6
720,0
4,2%
9,5%
Junho
11.484,1
10.535,9
948,2
5,0%
8,0%
Julho
13.808,6
13.334,5
474,1
7,2%
7,4%
Agosto
15.765,1
15.104,6
660,5
6,8%
6,9%
Setembro
17.725,4
16.838,5
886,9
5,0%
6,0%
Outubro
19.600,1
18.601,2
998,9
5,0%
5,3%
Novembro
21.586,4
20.382,3
1.204,1
4,9%
4,7%
Dezembro
23.836,2
23.185,3
651,0
4,3%
4,1%
1.994,8
1.684,3
310,5
0,7%
4,1%
Janeiro
Fevereiro
3.852,9
3.371,5
481,4
3,5%
1,8%
Maro
5.746,6
5.167,0
579,7
3,1%
1,9%
Abril
7.632,5
6.906,1
726,4
2,4%
-1,0%
Maio
9.505,6
8.762,4
743,2
0,0%
-0,3%
Junho
11.648,7
10.567,6
1.081,1
1,4%
0,3%
Julho
13.634,4
13.333,7
300,7
-1,3%
0,0%
Agosto
15.810,3
15.076,2
734,1
0,3%
-0,2%
Setembro
17.635,3
16.831,6
803,7
-0,5%
0,0%
Saldo global
Milhes
VH (%)
Receita
Despesa
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.398,9
3.265,6
4.846,7
6.943,2
1.325,5
3.128,7
4.773,8
7.236,6
73,4
136,9
73,0
-293,4
5,4%
4,5%
-2,0%
0,5%
5,6%
7,8%
3,8%
7,3%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.437,3
3.400,6
5.038,8
6.956,5
1.411,4
3.385,7
5.351,7
7.583,6
25,9
14,9
-312,9
-627,1
2,7%
4,1%
4,0%
0,2%
6,5%
8,2%
12,1%
4,8%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.356,2
3.373,0
5.028,1
7.084,6
1.356,7
3.218,3
4.882,9
7.023,9
-0,5
154,7
145,3
60,7
-5,6%
-0,8%
-0,2%
1,8%
-3,9%
-4,9%
-8,8%
-7,4%
2011
I TR
1.414,4
1.387,7
26,7
4,3%
2,3%
II TR
3.409,1
3.201,1
208,0
1,1%
-0,5%
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL (2011 e 2010), DOMUS - DGO (2009 e 2008). Universo comparvel de 299 municpios.
Saldo global
Milhes
VH (%)
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
404,4
937,0
1.417,7
2.115,8
375,2
919,1
1.636,5
2.287,2
29,1
17,9
-218,8
-171,4
Receita
-4,9%
-5,6%
-1,8%
-2,2%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
397,5
865,5
1.342,5
2.001,8
386,9
960,6
1.461,1
2.148,8
10,6
-95,2
-118,6
-147,0
-1,7%
-7,6%
-5,3%
-5,4%
3,1%
4,5%
-10,7%
-6,1%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
406,3
869,9
1.404,4
2.144,8
430,7
951,0
1.451,0
2.276,2
-24,4
-81,2
-46,7
-131,4
2,2%
0,5%
4,6%
7,1%
11,3%
-1,0%
-0,7%
5,9%
Jan
210,8
Fev
322,9
Mar
436,2
Abr
703,6
Mai
819,0
Jun
937,9
Jul
1.202,9
Ago
1.349,3
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores
121,2
253,2
424,5
570,5
779,3
977,8
1.174,8
1.345,6
89,6
69,7
11,6
133,1
39,7
-39,9
28,1
3,7
7,3%
-1,4%
7,8%
2,8%
2011
Despesa
0,4%
1,9%
18,4%
5,5%
Receita corrente
Impostos directos
Janeiro a
Setembro 2011
Grau de
execuo
61.420,5
44.396,3
72,3%
13.794,0
10.394,1
75,4%
Impostos indirectos
20.849,1
15.478,5
74,2%
18.876,6
13.368,4
70,8%
2.508,1
1.511,3
60,3%
67,6
46,2
68,3%
2.440,5
1.465,2
60,0%
5.392,6
3.644,0
67,6%
2.229,1
1.312,2
58,9%
1.142,9
1.040,4
91,0%
8,8
8,2
92,5%
1.134,0
1.032,3
91,0%
1.086,2
271,7
25,0%
Receita efectiva
63.649,6
45.708,5
71,8%
Despesa corrente
67.558,3
47.433,5
70,2%
Transferncias correntes
Administraes Pblicas
Outras
Outras receitas correntes
Receita de capital
Transferncias de capital
Administraes Pblicas
Outras
Outras receitas de capital
13.066,2
9.588,3
73,4%
9.836,1
7.041,7
71,6%
6.323,0
4.174,1
66,0%
Transferncias correntes
34.540,7
25.147,5
72,8%
2.019,6
1.493,0
73,9%
Outras
32.521,2
23.654,4
72,7%
Subsdios
2.702,6
991,5
36,7%
Administraes Pblicas
1.089,7
490,3
45,0%
Despesa de capital
5.264,3
2.875,4
54,6%
Investimento
1.222,3
447,0
36,6%
Transferncias de capital
3.939,5
2.397,4
60,9%
Administraes Pblicas
1.497,8
1.070,5
71,5%
Outras
2.441,6
1.326,8
54,3%
102,6
31,0
30,3%
Despesa efectiva
72.822,7
50.308,8
69,1%
Saldo global
-9.173,1
-4.600,4
Saldo corrente
-6.137,9
-3.037,2
Saldo de capital
-3.035,2
-1.563,2
-2.850,0
-426,3
Por memria:
Saldo primrio
Fonte: Ministrio das Finanas
Milhes
2010
2011
VH (%)
Contrib. VH
Receita corrente
Receitas fiscais
Impostos directos
Impostos indirectos
Outras receitas correntes
Receita de capital
26.049,0
23.757,1
9.726,0
14.031,1
2.291,9
483,2
27.606,9
25.032,8
10.374,5
14.658,3
2.574,1
289,8
6,0
5,4
6,7
4,5
12,3
-40,0
Receita efectiva
26.532,2
27.896,7
5,1
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios correntes
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Administraes Pblicas
Outras
Subsdios
Outras despesas correntes
Despesa de capital
Investimento
Transferncias de capital
Administraes Pblicas
Outras
Outras despesas de capital
33.782,2
8.191,6
822,7
3.694,3
20.481,8
18.272,7
2.209,0
295,2
296,6
2.055,2
280,6
1.762,0
1.633,3
128,7
12,6
32.213,7
7.334,9
1.080,0
4.164,6
19.105,2
17.168,4
1.936,7
149,1
379,8
2.244,6
257,0
1.977,8
1.313,4
664,4
9,8
-4,6
-10,5
31,3
12,7
-6,7
-6,0
-12,3
-49,5
28,0
9,2
-8,4
12,2
-19,6
416,2
-22,6
Despesa efectiva
35.837,4
34.458,2
-3,8
Saldo global
-9.305,2
-6.561,5
Por memria:
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
Activos financeiros lquidos de reembolsos
Fonte: Ministrio das Finanas
-7.733,2
-1.572,0
-5.610,9
1.211,3
-4.606,8
-1.954,8
-2.397,0
1.993,4
5,9
4,8
2,4
2,4
1,1
-0,7
-4,4
-2,4
0,7
1,3
-3,8
-3,1
-0,8
-0,4
0,2
0,5
-0,1
0,6
-0,9
1,5
0,0
Receita do Estado
Receita do Estado (Janeiro a Setembro)
2010
2011
Milhes de euros
Receita fiscal
Impostos Directos
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
Outros
Impostos Indirectos
Imposto sobre produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Imposto sobre Veculos
Imposto de consumo sobre o tabaco
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
Imposto do selo
Imposto nico de Circulao (IUC)
Outros
Receita no fiscal
Correntes
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE
Comparticipaes para a ADSE
Outras
Taxas, Multas e Outras Penalidades
Taxas
Juros de mora e compensatrios
Multas do Cdigo da Estrada
Outras multas e penalidades diversas
Rendimentos da Propriedade
Juros
Dividendos e participaes nos lucros
Outros
Transferncias Correntes
Administraes pblicas
Exterior
Outras
Venda de Bens e Servios Correntes
Outras Receitas Correntes
Prmios e taxas por garantias de riscos
Outros
Recursos Prprios Comunitrios
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
Capital
Venda de Bens de Investimento
Transferncias de Capital
Administraes pblicas
Exterior
Outras
Outras Receitas de Capital
Saldos da Gerncia Anterior
Receita efectiva
2010
VH (%)
2011
2010
Contrib. VH (pp.)
2011
2010
2011
23.757,1
9.726,0
6.208,5
3.507,6
9,9
14.031,1
1.814,6
9.048,1
626,9
1.078,3
136,8
1.168,0
112,3
46,1
25.032,8
10.374,5
6.334,7
3.992,1
47,7
14.658,3
1.757,5
9.872,9
511,3
1.082,4
133,0
1.136,0
127,4
37,8
76,6
73,1
68,6
83,5
14,7
79,2
73,5
80,3
88,3
91,4
73,9
69,0
80,2
72,8
74,7
75,3
66,1
95,5
425,9
74,3
73,4
74,5
64,7
80,2
68,6
74,7
79,6
50,3
3,4
-5,3
-7,5
-1,4
312,5
10,4
-0,5
13,8
20,3
22,4
1,6
-7,9
20,8
7,2
5,4
6,7
2,0
13,8
381,8
4,5
-3,1
9,1
-18,4
0,4
-2,8
-2,7
13,4
-18,0
3,0
-2,1
-1,9
-0,2
0,0
5,1
0,0
4,2
0,4
0,8
0,0
-0,4
0,1
0,0
4,9
2,5
0,5
1,9
0,1
2,4
-0,2
3,2
-0,4
0,0
0,0
-0,1
0,1
0,0
2.775,1
2.291,9
168,9
157,8
11,1
422,3
219,6
84,6
27,3
90,8
460,6
4,6
454,6
1,4
638,1
540,4
89,1
8,6
290,1
101,3
56,0
45,3
133,8
76,8
483,2
10,5
60,3
21,3
35,5
3,5
5,0
407,4
2.863,9
2.574,1
336,7
326,9
9,8
473,5
250,2
74,0
63,7
85,6
248,6
11,1
235,8
1,7
754,4
710,7
34,4
9,3
309,9
265,4
81,4
184,0
127,0
58,6
289,8
11,6
48,3
22,7
17,1
8,5
54,9
175,0
51,3
61,5
67,2
68,6
51,9
57,3
54,3
94,2
28,7
61,5
105,9
41,8
107,7
70,0
46,8
47,1
46,5
37,4
60,9
46,6
94,1
28,7
76,1
111,6
28,6
2,5
22,4
65,5
15,0
0,9
98,3
53,9
62,3
57,5
58,1
42,8
66,9
62,0
67,9
110,0
62,4
61,5
27,3
65,2
85,0
49,2
51,0
29,3
42,9
78,4
94,7
137,5
83,2
71,9
112,0
24,6
2,9
36,8
134,3
15,0
10,2
158,5
-8,7
-14,4
1,0
3,0
-21,3
5,9
-6,9
-4,2
-46,9
291,4
-19,7
-74,2
-18,0
-6,7
-24,4
-15,9
-54,1
7,5
-11,6
68,6
362,8
-5,6
13,8
-59,3
34,4
-78,3
69,4
-10,1
361,0
-16,7
40,8
3,2
12,3
99,3
107,2
-11,7
12,1
13,9
-12,5
133,3
-5,7
-46,0
141,3
-48,1
21,4
18,2
31,5
-61,4
8,1
6,8
162,0
45,4
306,2
-5,1
-23,7
-40,0
10,5
-19,9
6,6
-51,8
142,9
998,0
-57,0
-1,0
-1,5
0,0
0,0
0,0
0,1
-0,1
0,0
-0,1
0,3
-0,4
-0,1
-0,4
0,0
-0,8
-0,4
-0,4
0,0
-0,1
0,2
0,2
0,0
0,1
-0,4
0,5
-0,1
0,1
0,0
0,1
0,0
0,5
0,3
1,1
0,6
0,6
0,0
0,2
0,1
0,0
0,1
0,0
-0,8
0,0
-0,8
0,0
0,4
0,7
-0,2
0,0
0,1
0,6
0,1
0,5
0,0
-0,1
-0,7
0,0
0,0
0,0
-0,1
0,0
0,2
-0,9
26.532,2
27.896,7
72,8
71,9
2,0
5,1
Por memria:
60,9
329,8
Activos Financeiros
17,4
0,0
Alienao de partes sociais de empresas
43,5
329,8
Outros activos
Nota: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR). Os valores de 2011 so provisrios, sendo os de 2010 definitivos.
As cobranas lquidas negativas, ou inferiores ao ms anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituio.
Fonte: Ministrio das Finanas
2011
2010
2011
-4,6
-10,5
-6,7
-16,6
-22,1
31,3
12,7
-6,7
-6,0
-2,5
-4,9
-13,0
-12,3
-49,5
28,0
71,6
4,6
45,7
14,6
69,0
72,1
70,7
71,9
73,9
33,4
44,4
61,4
69,7
38,2
79,6
73,1
66,0
77,6
73,9
17,2
96,8
14,7
68,5
70,8
Milhes de euros
33.782,2
32.213,7
8.191,6
7.334,9
6.065,0
5.656,8
375,4
313,3
1.751,3
1.364,8
822,7
1.080,0
3.694,3
4.164,6
20.481,8
19.105,2
18.272,7
17.168,4
10.991,7
10.713,1
0,0
0,0
1.474,9
1.403,1
5.806,1
5.052,3
2.209,0
1.936,7
295,2
149,1
296,6
379,8
30.087,9
28.049,1
71,1
2.055,2
280,6
1.762,0
1.633,3
561,1
443,7
625,9
2,6
128,7
12,6
2.244,6
257,0
1.977,8
1.313,4
274,8
465,4
572,1
1,1
664,4
9,8
Despesa efectiva
35.837,4
34.458,2
Por memria:
Activos financeiros
Passivos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao da Dvida Pblica
1.254,8
92.797,0
25,6
2.323,2
75.803,7
0,0
2010
Por memria:
Despesa de anos anteriores
Contrib. VH (pp.)
3,3
1,4
1,7
-1,8
1,2
-0,3
-5,7
6,2
6,1
4,4
2,6
10,4
6,9
-3,4
6,6
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana Social
Aquisio de bens e servios correntes
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Administraes Pblicas
Administrao Central
Administrao Regional
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
Outras despesas correntes
Despesa de capital
Investimento
Transferncias de capital
Administraes Pblicas
Administrao Central
Administrao Regional
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
Outras despesas de capital
VH (%)
2011
2010
3,1
0,3
0,3
0,0
0,1
0,0
-0,6
3,4
3,0
1,3
0,1
1,6
0,4
0,0
0,1
2011
-4,4
-2,4
-1,1
-0,2
-1,1
0,7
1,3
-3,8
-3,1
-0,8
-0,2
-2,1
-0,8
-0,4
0,2
2010
125,1
44,1
3,5
1,2
39,4
30,1
2011
143,2
48,4
8,0
6,0
34,3
47,8
49,8
11,5
46,3
11,0
11,5
11,0
38,3
0,1
1,0
35,3
0,0
0,7
-6,8
3,7
-5,7
125,1
143,2
-15,8
4,2
-18,4
-17,4
-40,5
5,6
2,3
-14,0
-28,9
-3,9
9,2
-8,4
12,2
-19,6
-51,0
4,9
-8,6
-56,9
416,2
-22,6
-1,1
0,0
-1,1
-1,0
-1,1
0,1
0,0
-0,1
0,0
0,5
-0,1
0,6
-0,9
-0,8
0,1
-0,2
1,5
0,0
5,7
5,7
0,0
0,0
7,4
7,3
0,1
0,0
2,0
-3,8
0,0
0,1
0,0
130,7
150,6
2010
2011
Estrutura (%)
13,9
13,6
3,9
3,5
3,7
3,6
6,3
6,4
22.618,3
6.142,6
7.220,0
8.798,5
206,1
251,1
21.073,9
5.664,7
6.683,2
8.378,2
144,1
203,6
63,1
17,1
20,1
24,6
0,6
0,7
61,2
16,4
19,4
24,3
0,4
0,6
881,3
358,1
51,4
152,9
1.137,2
330,8
0,0
677,8
2,5
1,0
0,1
0,4
3,3
1,0
0,0
2,0
318,9
128,6
0,9
0,4
7.359,9
3.693,5
3.666,3
7.578,0
4.163,8
3.414,2
20,5
10,3
10,2
22,0
12,1
9,9
35.837,4
34.458,2
100,0
100,0
1.254,8
1.197,8
57,0
2.323,2
2.323,2
92.822,6
92.822,6
75.803,7
75.803,7
Encargos Gerais
do Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana Social
Aquisio de bens e servios correntes
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Administraes Pblicas
Administrao Central
Administrao Regional
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
Outras despesas correntes
1.257,0
31,1
25,9
1,1
4,2
2,2
0,2
2,0
0,0
1.223,8
1.223,5
85,6
216,0
100,3
86,9
2,3
11,1
26,6
3,7
22,9
1.137,8
0,2
0,3
0,0
0,0
Despesa de capital
Investimento
Transferncias de capital
Administraes Pblicas
Administrao Central
Administrao Regional
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
Outras despesas de capital
1.033,7
0,1
1.033,6
1.033,6
5,1
465,4
563,1
Despesa efectiva
2.290,7
86,8
52,5
52,4
Finanas
9.736,5
386,3
246,8
59,3
80,2
431,7
5,8
425,9
4.164,0
4.605,5
3.323,2
3.312,4
Negcios
Estrangeiros
Defesa Nacional
243,9
115,0
67,4
35,8
11,9
26,6
0,6
26,0
0,3
91,2
30,3
30,3
1.216,2
964,1
598,4
78,3
287,4
234,8
105,4
129,3
0,0
16,9
5,5
5,5
Administrao
Interna
1.341,9
1.129,9
791,6
51,1
287,2
114,7
32,0
82,7
0,0
87,3
84,6
73,0
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Economia e
Emprego
Justia
874,8
715,5
579,3
55,8
80,4
123,1
37,9
85,2
35,3
30,2
30,2
115,2
64,1
51,5
2,7
9,8
18,1
1,8
16,3
0,0
32,8
29,7
29,7
322,2
125,5
103,0
3,2
19,3
26,3
4,7
21,7
0,2
169,7
160,6
158,7
4,4
11,6
34,2
2,2
0,1
10,8
1.282,3
146,9
2,2
60,8
0,0
10,9
11,8
6,0
5,7
2,9
2,1
644,5
14,3
630,2
0,0
0,0
2,0
1,9
0,0
0,0
0,0
Educao e
Cincia
Sade
6.146,3
40,4
32,9
1,2
6,3
27,4
2,1
25,3
0,0
6.078,5
6.074,1
6.074,1
Solidariedade e
Segurana Social
5.683,9
3.648,9
3.061,9
22,0
565,0
46,8
26,8
20,0
5.059,6
13,9
11,3
0,6
2,1
1,8
0,2
1,6
1.633,5
1.112,8
860,6
5.043,9
5.041,4
0,5
0,0
11,4
2,7
5,1
3,1
1,3
0,5
9,2
0,4
10,0
0,9
0,2
0,4
0,0
520,8
0,0
354,6
150,2
149,1
1,1
1,1
1,1
18,6
16,4
2,3
2,2
0,4
6,9
6,9
0,0
67,9
1,3
66,6
37,1
37,1
98,8
27,2
71,6
71,2
70,9
9,6
0,5
9,0
9,0
9,0
199,2
32,9
156,5
155,0
149,0
0,8
1,8
252,2
0,3
6,0
1,5
9,8
5.040,9
2,4
0,0
1,5
0,4
1,1
1,1
1,1
2,8
630,2
227,7
10.381,0
245,9
Por memria:
Activos financeiros
2.323,2
Passivos financeiros
75.803,7
Transferncia para o Fundo Regularizao Dvida Pblica
Fonte: Ministrio das Finanas
Nota: os valores relativos a 2010 correspondem a uma estimativa resultante da converso orgnica do XVIII para o XIX Governo Constitucional.
1.366,4
0,0
0,0
29,5
0,4
1.360,5
881,6
183,1
421,0
6.155,9
5.883,1
5.061,1
TOTAL
32.213,7
7.334,9
5.656,8
313,3
1.364,8
1.080,0
221,2
858,8
4.164,6
19.105,2
17.168,4
10.713,1
1.403,1
5.052,3
1.936,7
149,1
379,8
2.244,6
257,0
1.977,8
1.313,4
274,8
465,4
572,1
1,1
664,4
9,8
34.458,2
2.323,2
75.803,7
Encargos Gerais
do Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Negcios
Estrangeiros
Finanas
Defesa Nacional
Administrao
Interna
Economia e
Emprego
Justia
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Educao e
Cincia
Sade
Solidariedade e
Segurana Social
TOTAL
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana Social
Aquisio de bens e servios correntes
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Administraes Pblicas
Administrao Central
Administrao Regional
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
Outras despesas correntes
-6,0
-2,8
-4,8
8,5
9,3
10,5
-15,5
14,1
-6,1
-6,1
2,1
-6,6
-32,1
-80,8
-87,4
0,0
15,1
18,6
-23,5
2,1
-5,9
8,5
-7,9
-100,0
-10,3
-10,3
-10,3
-19,4
-10,3
-39,1
-34,1
4,2
-53,4
-10,0
-9,1
-83,6
306,8
-49,3
349,8
12,7
4,1
11,4
11,4
0,6
-11,1
-48,8
18,6
-14,7
-9,6
-9,5
-13,9
6,6
-8,4
-50,2
-6,6
8,9
-20,9
-34,9
-34,9
-11,5
-46,2
-23,0
-6,8
-2,8
-3,3
-18,2
3,6
-6,8
-3,8
-9,1
-72,0
-29,0
-28,8
-75,1
-78,4
-100,0
-8,0
0,8
-0,3
0,1
-1,3
-1,2
-15,6
4,1
-21,3
427,6
40,6
42,1
24,1
1.617,0
5,6
2.355,9
-5,9
-7,4
-6,1
-9,5
-14,3
3,7
15,3
-0,7
-9,0
-16,3
-16,3
87,8
263,6
-16,6
-7,9
-10,6
-7,0
9,1
-9,3
-7,4
-9,5
-50,5
-32,3
-34,9
-34,9
10,0
-100,0
51,5
-10,2
-5,5
-7,5
-23,1
12,0
-30,8
10,8
-36,0
-34,2
-7,1
-9,9
-10,8
125,6
103,6
-100,0
78,2
-7,0
-5,1
-7,2
-21,5
13,0
-19,4
20,1
-21,5
3.779,3
-6,9
-6,9
-6,9
1,7
4,8
-7,0
-7,8
-9,2
-52,1
4,4
-16,1
-24,9
-0,7
-10,3
-9,8
-12,1
-1,3
-11,2
27,2
-13,0
-16,0
-16,6
-40,8
-1,3
-41,0
-26,4
-42,4
-13,0
-13,0
-54,8
-13,0
-16,1
-100,0
-21,4
-4,6
-10,5
-6,7
-16,6
-22,1
31,3
-5,2
45,7
12,7
-6,7
-6,0
-2,5
-4,9
-13,0
-12,3
-49,5
28,0
Despesa de capital
Investimento
Transferncias de capital
Administraes Pblicas
Administrao Central
Administrao Regional
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
Outras despesas de capital
-2,3
-49,6
-2,3
-2,3
-44,4
4,9
-6,9
-
-30,7
25,0
-52,7
-62,8
-68,0
-35,3
-34,4
-
137,3
22,9
142,4
-100,0
-100,0
641,8
-
-29,6
8,5
-94,2
-54,5
-54,5
-100,0
-100,0
4,5
3,8
1.405,0
1.405,0
1.405,0
-
-53,2
-54,7
-38,5
-30,2
-75,3
13,6
-95,9
-
-23,3
10,1
-99,7
-100,0
-100,0
-
-10,5
-15,2
-10,4
-3,3
-3,3
-18,0
-
-2,1
-5,5
-0,7
-0,6
-0,3
-46,8
-3,2
-
29,2
61,5
27,7
27,7
27,7
-
-38,9
-26,7
-41,7
-41,9
-40,2
-65,5
-22,9
-20,8
-54,0
-43,4
-56,9
-56,9
-56,9
-
9,2
-8,4
12,2
-19,6
-51,0
4,9
-8,6
-56,9
416,2
-22,6
-4,3
-2,2
8,0
-14,8
-5,7
-0,8
-6,1
-14,5
-8,4
-6,9
-8,6
-13,1
-3,8
Despesa efectiva
Por memria:
Activos financeiros
Passivos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao Dvida Pblica
Fonte: Ministrio das Finanas
Nota: os valores relativos a 2010 correspondem a uma estimativa resultante da converso orgnica do XVIII para o XIX Governo Constitucional.
2011
Milhes de euros
2010
VH (%)
2011
2010
2011
2011
Contrib. VH (pp.)
Receita corrente
Impostos directos
Impostos indirectos
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
Taxas, multas e outras penalidades
Transferncias correntes
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Unio Europeia
Outras transferncias
Outras receitas correntes
Receita de capital
Transferncias de capital
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Unio Europeia
Outras transferncias
16.560,6
20,5
281,2
2.994,3
885,9
11.841,7
11.601,0
132,4
108,3
537,1
926,0
903,4
562,6
324,8
16,0
16.284,8
19,6
283,8
2.795,0
924,7
11.689,9
11.361,9
214,2
113,8
571,8
1.302,5
1.288,9
282,3
400,8
605,8
67,8
99,4
70,3
69,7
52,1
70,3
71,8
26,6
57,2
45,3
24,1
24,7
56,7
43,9
0,8
70,1
94,3
71,5
66,8
62,1
73,3
73,9
48,3
95,3
48,0
69,3
71,1
57,6
58,1
95,6
0,9
-15,9
-1,1
10,8
-8,7
1,6
5,1
-73,2
-6,0
-31,4
-37,3
-38,3
-27,3
-52,3
81,1
-1,7
-4,1
0,9
-6,7
4,4
-1,3
-2,1
61,8
5,1
6,5
40,7
42,7
-49,8
23,4
3.692,0
Receita Efectiva
17.486,6
17.587,2
61,8
70,1
-2,3
0,6
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Outras transferncias
Subsdios
Outras despesas correntes
Despesas de capital
Investimento
Transferncias de capital
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Outras transferncias
Outras despesas de capital
15.673,8
1.898,1
6.148,9
9,2
7.171,8
469,3
6.702,5
370,3
75,5
795,9
148,1
596,2
74,5
521,7
51,5
15.557,3
2.024,9
5.898,5
7,7
7.325,9
475,6
6.850,3
249,8
50,4
872,4
180,7
670,5
40,2
630,2
21,3
63,5
55,3
67,8
47,6
65,6
45,7
67,6
47,3
16,5
38,8
18,0
51,9
53,0
51,8
61,9
68,4
63,2
72,4
50,9
69,3
51,5
71,0
36,7
37,5
51,2
26,5
67,9
35,4
72,1
62,2
-0,2
-11,2
9,5
-0,9
-0,5
-29,6
2,5
-34,4
-55,2
-42,1
-20,3
-47,3
-47,4
-47,2
-10,7
-0,7
6,7
-4,1
-15,6
2,1
1,3
2,2
-32,5
-33,2
9,6
22,0
12,4
-46,0
20,8
-58,7
Despesa Efectiva
16.469,7
16.429,7
61,6
67,2
-3,6
-0,2
1.016,9
1.157,5
818,0
16.460,5
1.026,1
886,8
130,1
1.039,2
16.422,0
1.165,2
727,4
430,1
Saldo global
Por memria:
Despesas de anos anteriores
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
-1,6
0,0
0,0
-1,1
0,2
-0,9
-1,4
0,5
0,0
0,2
2,2
2,2
-1,6
0,4
3,4
-0,7
0,8
-1,5
0,0
0,9
0,0
0,9
-0,7
-0,2
0,5
0,2
0,5
-0,2
0,7
-0,2
Programas Oramentais
Execuo dos Programas Oramentais (Janeiro a Setembro) (1)
Milhes
2011
Designao
Orgos de Soberania
Dotao
Corrigida
Executado
Grau de
execuo (%)
3.205,8
2.357,3
73,5
Governao
375,7
211,8
56,4
Representao Externa
333,0
223,7
67,2
18.191,6
12.727,0
70,0
6.300,9
4.163,8
66,1
Defesa
1.809,3
1.258,3
69,5
477,7
273,9
57,3
883,3
351,6
39,8
2.198,3
1.560,3
71,0
Segurana Interna
Lei de programao das Instalaes e Equipamento das Foras de Segurana
1.010,7
640,7
63,4
Justia
1.635,5
1.012,3
61,9
448,6
202,0
45,0
1.476,1
739,3
50,1
12.567,0
9.370,3
74,6
342,9
186,0
54,2
9.004,1
6.395,8
71,0
Sade
8.318,6
6.200,6
74,5
Educao
6.607,1
4.687,6
70,9
1.599,4
1.201,3
75,1
141,8
85,3
60,1
163,8
77.091,3
110,1
53.959,0
67,2
70,0
Agricultura e Pescas
Obras Pblicas, Transportes e Comunicaes
Ambiente e Ordenamento do Territrio
Cultura
Cooperao para o Desenvolvimento
Despesa efectiva
(1) Valores no consolidados
Fonte: Ministrio das Finanas
Milhes
Contrib. VH
(pp.)
VH (%)
8,7
65,0
28,6
36,4
6.524,0
18,0
19,4
5,6
13,8
0,2
0,2
0,0
78,5
78,4
0,1
14,3
75,2
31,1
44,1
6.072,8
24,2
10,3
6,6
3,7
0,3
0,3
0,0
90,0
87,5
2,5
14,6
11,6
2.400,0
6.713,8
6.287,1
-6,4
773,0
81,2
177,8
5.850,4
1.329,9
618,7
108,9
240,5
3.552,4
46,3
117,5
727,4
85,9
149,2
5.372,7
1.043,3
549,8
156,5
240,2
3.382,9
62,5
89,6
-5,9
5,8
-16,1
-8,2
-21,6
-11,1
43,7
-0,1
-4,8
35,0
-23,7
7.046,2
6.487,3
-7,9
Saldo
-332,4
Fonte: Administrao Central do Sistema de Sade, IP
Nota: As rubricas de Farmcias e Contrato Programa EPE correspondem despesa total do ano
-200,2
64,4
15,7
8,7
21,2
-6,9
34,4
-46,9
17,9
-73,2
50,0
50,0
0,1
0,2
0,0
0,1
-6,7
0,1
-0,1
0,0
-0,2
0,0
0,0
0,0
0,2
0,1
0,0
-0,6
0,1
-0,4
-6,8
-4,1
-1,0
0,7
0,0
-2,4
0,2
-0,4
Administrao Regional
Execuo oramental da Administrao Regional
Receita Correntes
Impostos directos
dos quais:
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas
Impostos indirectos
dos quais:
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE
Taxas, multas e outras penalidades
Rendimentos da propriedade
Transferncias correntes
Administrao Central - Estado
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Outras transferncias
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Outras receitas correntes
Receita de Capital
Venda de bens de investimento
Transferncias de capital
Administrao Central - Estado
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Outras transferncias
Outras receitas de capital
R. Autnoma da Madeira
Ano
Jan-Ago (1)
2010
2011
986,2
643,3
289,6
139,6
Milhes
Administrao Regional
Ano
Jan-Ago (1)
2010
2011
1.674,4
1.141,2
470,4
248,2
149,0
31,7
294,0
81,0
27,5
202,7
197,7
91,7
393,4
89,6
46,2
256,2
346,7
123,5
687,4
170,7
73,7
458,9
176,2
4,4
17,4
2,1
164,5
149,5
12,9
2,2
0,0
14,6
1,7
8,7
352,6
30,1
322,5
213,1
0,1
109,3
0,0
0,0
126,2
3,1
11,8
1,9
156,4
146,0
8,4
1,8
0,2
10,4
1,9
1,0
160,3
0,3
160,0
117,1
0,0
42,8
0,0
0,1
252,8
6,2
27,5
2,4
251,2
204,8
16,0
30,4
0,1
7,8
4,8
3,2
117,8
0,6
113,3
71,1
3,1
38,1
1,0
4,0
173,5
4,0
14,6
2,5
218,0
193,7
8,2
15,9
0,3
6,3
0,7
1,4
47,8
0,0
47,5
6,3
0,2
41,0
0,0
0,2
428,9
10,6
44,9
4,5
415,8
354,2
28,9
32,6
0,1
22,4
6,5
12,0
470,4
30,6
435,8
284,1
3,2
147,5
1,0
4,0
299,8
7,1
26,4
4,3
374,4
339,6
16,6
17,7
0,5
16,8
2,7
2,4
208,1
0,3
207,5
123,3
0,2
83,9
0,1
0,3
1.040,8
658,2
1.104,0
691,1
2.144,8
1.349,3
874,4
387,9
176,0
9,3
234,3
1,4
232,9
53,9
13,0
222,6
120,2
101,8
13,5
88,3
0,6
530,2
242,3
76,7
9,0
167,7
6,6
161,1
26,5
8,0
114,3
39,8
74,2
6,6
67,6
0,3
991,1
409,1
201,3
41,8
292,4
0,4
292,0
24,2
22,5
188,0
134,5
53,5
22,3
31,1
0,0
605,7
251,3
120,5
29,8
178,1
0,2
177,9
13,1
12,8
95,4
74,3
21,1
4,0
17,1
0,0
1.865,6
797,0
377,3
51,0
526,7
1,8
524,9
78,1
35,5
410,6
254,7
155,3
35,8
119,5
0,6
1.135,9
493,6
197,1
38,8
345,9
6,8
339,1
39,7
20,8
209,7
114,1
95,3
10,6
84,7
0,3
Despesa efectiva
1.097,0
644,5
1.179,2
701,1
2.276,2
1.345,6
Saldo global
Por memria:
Despesa Primria
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
-56,3
13,6
-75,1
-9,9
-131,4
3,7
1.087,8
-47,0
-186,2
130,0
635,5
22,6
-32,3
46,0
1.137,4
-33,4
-5,0
-70,2
671,2
19,9
37,6
-47,6
2.225,2
-80,4
-191,2
59,8
1.306,8
42,5
5,3
-1,6
-3,8
50,0
-2,5
0,4
0,0
13,2
6,3
94,8
13,4
5,4
-5,5
-20,8
2,4
144,8
10,9
5,8
-5,5
-7,6
Receita Efectiva
Despesa Corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios
Juros e outros encargos
Transferncias
Subsectores das AP
Outras transferncias
Subsdios
Outras despesas correntes
Despesa de Capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias
Subsectores das AP
Outras transferncias
Outras despesas de capital
Administrao Local
Execuo Oramental da Administrao Local (Janeiro a Junho)
Milhes
Universo Real
II TR
Ano
2010
2010
Universo comparvel
II TR
2011
2010
2011
Contrib. VH
(pp.)
VH (%)
Receita corrente
Impostos directos
Imposto Municipal sobre Transmisses
Imposto Municipal sobre Imveis
Imposto Municipal sobre Veculos
Derrama
Outros
Impostos indirectos
Taxas, multas e outras penalidades
Rendimentos da propriedade
Transferncias correntes
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo Social Municipal
Participao IRS
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Outras transferncias
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Outras receitas correntes
Receita de capital
Venda de bens de investimento
Transferncias de capital
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo de Coeso Municipal
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Outras transferncias
Outras receitas de capital
5.751,5
2.145,7
610,9
1.088,6
167,4
264,0
14,7
157,2
223,7
256,0
2.195,7
1.724,2
1.181,2
160,1
382,9
427,9
16,3
27,3
699,5
8,6
65,1
1.490,8
117,1
1.352,7
771,0
771,0
0,0
118,1
452,1
11,5
21,1
2.795,5
1.041,2
314,9
613,0
85,3
18,2
9,8
83,8
95,9
112,5
1.121,1
888,1
611,4
85,0
191,7
214,2
6,1
12,7
315,5
5,3
20,2
639,6
39,8
589,1
401,5
401,5
0,0
40,2
141,8
5,6
10,8
2.767,1
1.059,8
292,9
653,5
93,1
16,1
4,1
71,0
112,2
121,2
1.052,5
810,9
554,9
76,2
179,8
213,5
9,8
18,3
316,5
8,4
25,5
726,0
36,4
680,2
359,8
359,8
0,0
44,3
265,5
9,5
9,5
2.773,0
1.035,8
313,6
609,7
84,7
18,1
9,7
83,0
95,4
111,6
1.110,1
879,9
604,8
84,4
190,7
211,6
6,1
12,5
311,7
5,3
20,0
632,8
39,6
582,4
397,1
397,1
0,0
38,0
139,7
5,6
10,8
2.718,5
1.037,2
289,7
639,1
91,2
13,0
4,1
70,3
111,6
119,2
1.036,8
801,0
550,4
74,6
176,0
208,0
9,5
18,3
311,0
8,0
24,5
722,2
36,3
676,4
356,9
356,9
0,0
42,3
264,7
9,5
9,5
-2,0
0,1
-7,6
4,8
7,6
-28,0
-57,6
-15,3
16,9
6,8
-6,6
-9,0
-9,0
-11,6
-7,7
-1,7
56,5
46,3
-0,3
50,2
22,5
14,1
-8,4
16,1
-10,1
-10,1
0,0
11,3
89,5
70,5
-12,2
-1,6
0,0
-0,7
0,9
0,2
-0,1
-0,2
-0,4
0,5
0,2
-2,2
-2,3
-1,6
-0,3
-0,4
-0,1
0,1
0,2
0,0
0,1
0,1
2,6
-0,1
2,8
-1,2
-1,2
0,0
0,1
3,7
0,1
0,0
Receita efectiva
7.242,3
3.435,1
3.493,1
3.405,8
3.440,7
1,0
1,0
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Subsectores das AP
Outras transferncias
Subsdios
Outras despesas correntes
Despesa de capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias de capital
Subsectores das AP
Outras transferncias
Outras despesas de capital
4.967,3
2.420,8
1.703,9
104,6
489,5
217,0
272,5
149,3
99,2
2.213,8
1.769,4
376,5
162,5
214,0
67,9
2.352,7
1.184,5
781,8
44,6
231,7
100,4
131,3
65,4
44,6
922,4
745,8
150,3
72,4
77,9
26,2
2.366,7
1.155,4
815,8
52,7
234,4
111,3
123,1
64,5
43,9
912,6
740,0
155,8
66,3
89,5
16,7
2.332,7
1.174,0
774,9
44,1
230,5
100,0
130,5
64,9
44,4
916,0
740,1
149,7
72,2
77,4
26,2
2.324,6
1.139,2
797,4
52,6
229,0
108,6
120,5
64,5
41,8
907,6
735,9
155,0
66,0
89,0
16,7
-0,3
-3,0
2,9
19,2
-0,6
8,6
-7,7
-0,6
-5,8
-0,9
-0,6
3,6
-8,6
14,9
-36,3
-0,3
-1,1
0,7
0,3
0,0
0,3
-0,3
0,0
-0,1
-0,3
-0,1
0,2
-0,2
0,4
-0,3
Despesa efectiva
7.181,0
3.275,0
3.279,3
3.248,7
3.232,2
-0,5
-0,5
Saldo global
Por memria:
Despesa Primria
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
61,3
160,1
213,8
157,1
208,5
7.076,5
165,9
784,3
-723,0
3.230,4
204,7
442,9
-282,7
3.226,6
266,5
400,4
-186,5
3.204,6
201,2
440,3
-283,2
3.179,6
261,1
393,9
-185,4
-0,8
-0,8
19,4
-51,3
-9,4
25,6%
10,8
30,7
180,0
19,0%
7,8
-4,0
202,0
35,9%
11,3
32,8
178,6
18,9%
7,8
-2,6
198,0
36,0%
2011
Milhes de euros
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo
2010
Contrib. VH
(pp.)
2011
Receita corrente
Contribuies e quotizaes
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Financiamento da Lei de Bases da Segurana Social
Transferncias do Fundo Social Europeu
Outras receitas correntes
Receita de capital
Transferncias do Oramento de Estado
Outras receitas capital
17.702,5
9.964,3
523,3
5.912,1
5.795,2
711,0
591,8
25,8
2,6
23,2
17.632,3
10.236,7
536,4
5.163,9
5.040,9
974,2
721,1
3,0
1,1
1,9
74,3
73,9
75,0
74,8
75,0
78,1
70,9
92,1
64,9
96,6
73,4
72,5
75,0
74,3
75,0
72,4
80,4
7,1
15,1
5,4
4,9
2,5
1,3
10,1
10,4
8,0
-1,6
193,2
-14,0
299,4
-0,4
2,7
2,5
-12,7
-13,0
37,0
21,9
-88,4
-56,9
-91,9
-0,4
1,5
0,1
-4,2
-4,3
1,5
0,7
-0,1
0,0
-0,1
Receita efectiva
17.728,3
17.635,3
74,3
73,3
5,0
-0,5
Despesa corrente
Penses
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
Beneficirios dos Antigos Combatentes
Subsdio familiar a crianas e jovens
Subsdio por doena
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
Complemento Solidrio para Idosos
Outras prestaes
Aco social
Rendimento Social de Insero
Administrao
Outras despesas correntes
das quais:
Transferncias e subsdios correntes
Aces de Formao Profissional
das quais:
Com suporte no Fundo Social Europeu
Despesas de capital
PIDDAC
Outras
16.824,9
9.956,6
1.447,0
1.007,5
7.501,1
1,0
760,3
333,9
1.699,9
198,1
606,5
1.172,5
410,8
271,0
508,9
16.817,9
10.259,0
1.393,5
999,0
7.863,2
3,3
511,5
340,3
1.548,8
204,4
631,6
1.149,5
313,1
245,8
492,4
65,4
71,2
71,4
71,6
71,1
0,0
78,5
74,7
76,5
74,7
75,0
72,8
79,0
72,1
72,8
71,9
71,4
67,7
70,6
72,2
0,0
70,3
79,0
74,3
75,1
78,0
69,5
78,3
62,9
76,4
6,1
4,1
3,9
-0,8
4,9
1,0
-1,8
14,2
19,3
8,0
0,9
9,7
-3,1
-10,2
0,0
3,0
-3,7
-0,8
4,8
223,0
-32,7
1,9
-8,9
3,2
4,1
-2,0
-23,8
-9,3
-3,2
0,0
1,8
-0,3
-0,1
2,2
0,0
-1,5
0,0
-0,9
0,0
0,1
-0,1
-0,6
-0,1
-0,1
508,9
906,4
492,4
1.121,3
72,8
75,1
76,4
70,2
-10,2
50,4
-3,2
23,7
-0,1
1,3
730,8
15,1
4,9
10,2
936,3
13,8
0,8
13,0
74,4
45,6
26,3
70,4
68,5
30,0
11,2
27,5
70,1
-32,8
-47,7
-22,1
28,1
-8,5
-83,1
27,3
1,2
0,0
0,0
0,0
Despesa efectiva
16.840,0
16.831,6
72,7
71,7
6,1
0,0
Saldo global
888,3
803,7
Por memria:
Activos financeiros lquidos de reembolsos
Passivos financeiros lquidos de amortizaes
Poupana (+) /Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social, IP
325,8
0,0
562,5
392,7
0,0
410,9
Milhes
Stock de Dvida
Entidades das
Entidades das
Restantes
Restantes
TOTAL
TOTAL
Admin. Pblicas
Admin. Pblicas
Dvida
Dvida
Dvidas a
Dvidas a
Total
Total
Comercial
Comercial
sectores fora
sectores fora
das AP
das AP
Encargos Gerais do Estado
12
4
16
5
21
12
4
16
5
20
Presidncia do Conselho de Ministros
16
3
19
0
19
11
2
13
0
13
Finanas
25
26
50
3
53
-17
26
9
2
10
Negcios Estrangeiros
5
65
70
0
70
3
36
39
0
39
Defesa Nacional
50
2
51
8
59
22
-0
22
8
29
Administrao Interna
149
7
156
10
166
77
-2
75
-17
57
Justia
146
15
161
63
224
31
3
34
36
71
Economia e do Emprego
20
14
34
2
36
15
13
29
-0
28
Agricult., Mar, Ambiente e do Ord. Territrio
42
114
156
5
161
30
44
73
4
78
Sade
12
1
13
1
14
12
1
13
1
13
Educao e Cincia
36
7
43
4
47
-1
5
3
2
5
Solidariedade e Segurana Social
1
0
1
0
1
0
0
0
0
0
Total
514
258
772
99
871
194
131
326
39
365
Nota: Definies de acordo com a Circular Srie A n. 1364 da Direco-Geral do Oramento. A dvida comercial refere-se a dvidas com aquisio de bens e servios, bens de capital e despesas de sade a entidades fora das
Administraes Pblicas.
Fonte: Ministrio das Finanas
Milhes
2011
Maio
Subsector
Janeiro
Fevereiro
Maro
Abril
Junho
Julho
Administrao Central
706
868
954
940
874
904
941
Administrao Regional
1.466
1.473
1.479
1.502
1.512
1.823
1.907
Administrao Local
4.330
4.089
4.070
Nota: Os valores referentes Administrao Local correspondem ao universo em Contas Nacionais (Municpios, Freguesisas, Empresas Municipais, Associaes de Municpios);
Os dados referentes Regio Autnoma dos Aores incluem o Sector Empresarial Regional a partir do ms de Maio;
Os dados referentes Regio Autnoma da Madeira foram revistos por incorporao de informao actualizada
e incluem o Sector Empresarial Regional a partir do ms de Agosto;
Fonte: Compilado pela DGO sobre os dados recolhidos pela, DGAL, DGO, DR Oramento e Contabilidade da Madeira e DR Oramento e Tesouro dos Aores
Milhes
Junho
Julho
Administraes Pblicas
Admin. Central excl. Subsector da Sade
312
308
Subsector da Sade
240
221
Entidades pblicas reclassificadas
58
86
Administrao Regional
929
966
Administrao Local
1.685
1.656
Total
3.225
3.237
Total consolidado
3.051
3.042
Outras Entidades
Empresas pblicas no reclassificadas
13
11
Hospitais EPE
1.345
1.375
Administraes Pblicas e outras entidades - Total
4.409
4.427
Nota: Conceito de acordo com a definio do Decreto-Lei n 65-A de 17 de Maio de 2011;
Fonte: Compilado pela DGO sobre os dados recolhidos pela ACSS, DGAL, DGO, DGTF, DR Oramento e
Contabilidade da Madeira e DR Oramento e Tesouro dos Aores.
Agosto
273
245
94
983
1.648
3.243
3.087
11
1.555
4.653
Agosto
762
1.956
3.955
Setembro
772
-
Milhes
2011
Milhes de euros
Receita corrente
Contribuies para a Caixa Geral de Aposentaes
Quotas e contribuies para a CGA
Compensao por pagamento de penses
Subsectores das Administraes Pblicas
Outras entidades
Transferncias correntes
Oramento do Estado
Comparticipao do Oramento do Estado
Compensao por pagamento de penses
Deficientes das Foras Armadas / Invalidez
Subvenes vitalcias
Penses de preo de sangue
Outras
Adicional ao IVA
Outras transferncias correntes
Outras receitas correntes
2010
VH (%)
2011
2010
Contrib. VH
(pp.)
2011
6.004,1
2.990,7
2.469,1
521,7
365,8
155,9
2.959,5
2.955,5
2.770,0
185,5
121,5
6,9
23,4
33,7
0,0
4,0
53,8
6.175,1
2.791,3
2.389,4
401,9
367,9
34,0
3.303,9
3.296,8
3.120,0
176,8
119,3
5,8
23,0
28,7
0,0
7,1
79,9
70,9
69,8
70,1
47,6
29,1
67,0
73,5
73,5
73,9
72,2
71,6
76,5
71,7
74,1
44,4
34,2
71,9
66,8
69,7
53,8
70,6
15,1
77,1
77,0
77,6
68,4
69,8
63,4
69,3
63,8
99,8
63,5
5,0
18,1
21,6
3,9
5,3
0,7
-4,3
-4,2
9,3
8,4
1,2
7,8
-1,8
62,5
-100,0
-35,2
-42,6
2,8
-6,7
-3,2
-23,0
0,6
-78,2
11,6
11,5
12,6
-4,7
-1,8
-15,6
-1,8
-14,9
76,7
48,4
2,8
-3,3
-1,3
-9,4
0,0
-2,0
5,7
5,7
5,8
-0,1
0,0
0,0
0,0
-0,1
0,1
0,4
0,0
594,2
0,0
97,2
-70,0
0,0
0,0
594,2
594,2
0,0
0,0
97,2
97,2
6.004,1
6.769,3
57,9
73,6
Despesa corrente
Despesas com pessoal
Aquisio de bens e servios correntes
Juros e outros encargos
Transferncias correntes
Penses e abonos da responsabilidade de:
Caixa Geral de Aposentaes
Oramento do Estado
Outras entidades
Outras transferncias correntes
Outras despesas correntes
Despesa de capital
6.038,1
5,2
19,2
3,6
6.009,3
6.251,8
5,5
18,2
0,9
6.225,8
71,5
71,0
71,1
89,2
71,5
71,9
76,8
77,0
21,5
71,9
5.318,3
172,6
518,3
0,1
0,7
0,0
5.617,0
168,7
440,0
0,2
1,4
144,2
71,6
70,0
71,4
21,3
43,3
-
72,0
68,4
72,5
13,6
43,7
100,0
Despesa Efectiva
6.038,1
6.396,0
71,5
72,4
12,7
3,5
4,7
-5,5
-75,0
3,6
5,6
-2,3
-15,1
20,6
111,0
5,9
Receita Efectiva
-70,0
-70,0
5,0
4,1
1,3
-13,6
247,6
4,2
4,4
0,7
3,3
-66,3
-35,9
4,1
-34,0
373,4
-158,3
0,0
124,3
426,4
0,0
-53,0
Receita de capital
Transferncias de capital
Outras entidades
Saldo global
Por memria:
Activos financeiros lquidos de reembolsos
Passivos financeiros lquidos de amortizaes
Poupana (+) / Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
Fonte: Ministrio das Finanas
12,7
3,5
0,0
0,0
0,0
3,6
4,9
-0,1
-1,3
0,0
5,9
Pensionistas
Nmero
Velhice e outros
motivos
VH (%)
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
de
outros
aposentao/ref
orma
Invalidez
Total de
Pensionistas
Velhice e outros
motivos
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
de
outros
aposentao/refo
rma
Invalidez
Total de
Pensionistas
VH (%)
2010
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
361.158
361.788
363.138
364.900
75.327
75.388
75.335
75.294
136.581
136.634
136.876
137.133
931
890
782
795
573.066
573.810
575.349
577.327
3,0
3,0
3,2
3,3
-0,2
-0,1
-0,1
-0,2
1,3
1,2
1,2
1,3
13,8
10,0
-2,6
-3,9
2,2
2,1
2,3
2,4
1.059,2
1.074,2
2.101,9
1.072,5
1,4
1,6
2,7
0,8
Janeiro
Fevereiro
Maro
Abril
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
366.454
367.405
368.060
369.377
370.735
371.900
372.999
373.734
374.535
75.294
75.245
75.259
75.202
75.122
75.054
75.071
75.049
75.050
137.201
137.175
137.262
137.387
137.484
137.599
137.790
138.030
137.955
943
997
1.028
1.046
928
832
780
794
795
578.949,0
579.825
580.581
581.966
583.341
584.553
585.860
586.813
587.540
3,4
3,5
3,4
3,5
3,7
3,8
3,7
3,7
3,7
-0,2
-0,2
-0,2
-0,2
-0,4
-0,5
-0,5
-0,5
-0,4
1,2
1,2
1,3
1,3
1,3
1,1
1,0
1,2
1,0
21,8
-7,6
10,5
3,1
-4,5
-6,5
-7,8
1,9
-14,6
2,4
2,5
2,4
2,5
2,6
2,6
2,5
2,5
2,5
1.054,8
1.064,1
1.065,4
1.076,8
1.071,9
1.068,9
2.083,4
1.071,3
1.078,1
-1,4
0,0
1,0
0,9
1,2
0,9
1,0
0,9
1,8
2011
Subscritores
Nmero
Administr.
Central
Administr.
Regional
Administr. Local
Militares e
foras Segurana
Outros
VH do Total (%)
Total
Penso mdia
nova()
VH (%)
Nmero
VH (%)
2010
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
832
1.016
1.176
1.492
52
47
60
80
198
230
234
311
155
117
111
204
255
171
498
429
1.492
1.581
2.079
2.516
-30,4
5,7
65,7
10,7
1.267
1.376
1.196
1.230
11,0
6,7
8,4
-2,9
593.543
591.483
589.362
586.391
-2,2
-2,2
-2,5
-2,9
Janeiro
1.397
Fevereiro
1.167
Maro
929
Abril
1.183
Maio
960
Junho
861
Julho
933
Agosto
858
Setembro
902
Fonte. Caixa Geral de Aposentaes, I.P.
80
38
53
80
77
64
80
49
59
355
205
203
317
288
252
257
198
238
350
186
256
184
204
173
212
97
139
315
303
256
542
677
579
414
305
259
2.497
1.899
1.697
2.306
2.206
1.929
1.896
1.507
1.597
39,5
26,5
-17,3
26,9
26,3
5,0
-3,0
-14,3
7,0
1.359
1.531
1.338
1.146
1.116
1.138
1.188
1.307
1.399
1,1
28,0
19,5
0,3
-3,4
-4,9
0,3
-2,9
10,4
583.762
581.398
579.220
577.475
575.707
573.111
571.391
569.389
n.d.
-3,6
-4,0
-4,3
-4,1
-4,0
-4,4
-4,4
-4,5
2011
Glossrio
A
C
Activos financeiros (receita) Receitas provenientes da venda e amortizao de ttulos de crdito, designadamente obrigaes e
aces ou outras formas de participao, assim como as resultantes de reembolso de emprstimos ou subsdios concedidos (vide
Classificador Econmico das receitas e despesas pblicas).
Activos financeiros (despesa) Operaes financeiras quer com a aquisio de ttulos de crdito, incluindo obrigaes, aces, quotas
e outras formas de participao, quer com a concesso de emprstimos e adiantamentos ou subsdios reembolsveis (vide
Classificador Econmico receitas e despesas pblicas).
Administraes Pblicas Universo que compreende a Administrao Central (servios integrado e servios e fundos autnomos), a
Administrao Regional (rgos de governos regionais e servios e fundos autnomos) e Local (municpios, freguesias e servios e
fundos autnomos) e a Segurana Social.
B
Bens e servios correntes Despesas com bens de consumo (durveis ou no), a que no possa reconhecer-se a natureza de despesas
de capital, e servios (vide Classificador Econmico).
Cativao (ou congelamento) - Reteno de verbas do oramento de despesa determinado na Lei do Oramento do Estado, no decretolei de execuo oramental anual ou em decreto-lei especfico, que se traduz numa reduo da dotao utilizvel pelos servios e
organismos.
A libertao destes montantes descativao - sujeita autorizao do Ministro das Finanas, que decide em funo da evoluo da
execuo oramental e das necessidades de financiamento
Contabilidade Pblica (ptica da) - ptica de Caixa, ou de gerncia em que so considerados os recebimentos e pagamentos
ocorridos em dado perodo.
Contribuio VH pp. - Contributo para a variao homloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado
agregado para a variao homloga desse agregado, medido em pontos percentuais.
D
C
D
B
Despesa corrente primria - Despesa corrente excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa efectiva
Estado - Total da soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa oramental, com excluso das transferncias de
capital para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica, activos financeiros e passivos financeiros;
Restantes subsectores - Soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa, com excluso dos activos financeiros e
passivos financeiros.
Despesa primria - Despesa efectiva excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa com pessoal Consideram-se todas as espcies de remuneraes principais, de abonos acessrios e de compensaes que,
necessariamente, requeiram processamento nominalmente individualizado e que, de forma transitria ou permanente, sejam
satisfeitos pela Administrao.
Dotao corrigida Recursos disponveis para utilizao pelos servios, correspondentes dotao oramental inicial, abatida de
cativos e corrigida com as alteraes oramentais que tenham tido lugar.
E
C
E
D
B
Estado (em sentido estrito) Conjunto dos servios dotados de autonomia administrativa. Nos termos do artigo 2. da Lei de
Enquadramento Oramental (LEO). O subsector Estado corresponde ao conjunto dos servios integrados. O oramento de despesa
dos servios integrados inclui transferncias para outros subsectores das administraes pblicas, que so processados pelos diversos
ministrios.
Execuo oramental Conjunto de operaes que conduzem cobrana de receitas previstas e ao pagamento de despesas fixadas no
Oramento do Estado.
Glossrio
F
C
F
E
D
B
Financiamento Nacional Conjunto das fontes de financiamento com origem em receitas: gerais; prprias; transferncias entre
subsectores e dvida (exclu as receitas provenientes de fundos comunitrios).
Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) - Fundo estrutural criado pela Comisso Europeia e que contribui
essencialmente para ajudar as regies menos desenvolvidas, as que se encontram em reconverso econmica e as que tm
dificuldades estruturais.
Fundo Social Europeu (FSE) Fundo estrutural que intervm essencialmente no mbito da estratgia europeia para o emprego.
G
C
G
F
E
D
B
Grau de execuo Indicador, em percentagem, resultante da relao entre o valor executado no perodo em anlise, para uma dada
rubrica ou agregado de receita ou despesa, e o correspondente valor da previso ou dotao corrigida.
IC
I
G
F
E
D
B
Impostos directos Receitas resultantes da tributao dos rendimentos de capital e do trabalho, dos ganhos de capital e de outras
fontes de rendimentos incluindo as que recaem sobre o patrimnio, ex. IRS, IRC, Contribuio autrquica (vide Classificador
Econmico).
Impostos indirectos Receitas que recaem sobre o sector produtivo, incidindo sobre a produo, a venda, a compra ou a utilizao de
bens e servios, ex. Imposto sobre valor acrescentado (IVA), Especiais, Imposto Automvel (IA), Imposto do Selo (vide Classificador
Econmico).
O
P
B
C O
O
B
Outra despesa corrente Despesa corrente que assume carcter residual relativamente despesa corrente, podendo-se desdobrar
por subagrupamentos consoante a sua natureza, como por exemplo, dotao Provisional, impostos e taxas etc.
Padro de segurana da despesa - Indicador, medido em percentagem, que corrige a sazonalidade, tendo em conta a distribuio intraanual da despesa em anlise ao longo dos ltimos quatro anos. Os valores considerados so os relativos dotao corrigida.
Passivos financeiros (receita) - Receitas provenientes da emisso de obrigaes e de emprstimos contrados a curto e a mdio longo
prazo (vide Classificador Econmico).
Passivos financeiros (despesa) - Operaes financeiras, englobando as de tesouraria e as de mdio e longo prazos, que envolvam
pagamentos decorrentes quer da amortizao de emprstimos, titulados ou no, quer da regularizao de adiantamentos ou de
subsdios reembolsveis, quer, ainda, da execuo de avales ou garantias (vide Classificador Econmico).
Programa de Investimentos e Despesas de Desenvolvimento da Administrao Central PIDDAC refere-se s despesas de
investimento da responsabilidade da Administrao Central.
Programa oramental Abrange as despesas correspondentes a um conjunto de medidas de carcter plurianual que concorrem, de
forma articulada, para a concretizao de um ou vrios objectivos especficos, relativos a uma ou mais polticas pblicas (vide artigo
19 da LEO).
B B
I
G
F
E
D
B B
Quadro de Referncia Estratgico Nacional (QREN) - Documento estratgico para o perodo 2007-2013, que enquadra a concretizao
em Portugal de polticas de desenvolvimento econmico, social e territorial atravs dos fundos estruturais e de coeso associados
poltica de coeso da Unio Europeia (vide Resoluo de Conselho do Ministros n. 86/2007, de 28 de Junho).
Glossrio
R
C
R
B
Receita consignada Receita que a ttulo excepcional e por determinao legal afecta a despesas pr-determinadas.
Receita efectiva
Estado - Total da soma dos captulos da classificao econmica de receita oramental, com excluso dos activos financeiros e
passivos financeiros (vide Classificador Econmico);
Restantes subsectores - Toda a Receita, com excluso dos activos financeiros, passivos financeirose saldos da gerncia anterior.
Receita prpria Cobranas efectuadas pelos servios ou organismos do Estado, resultantes da sua actividade especfica, da
administrao e alienao do seu patrimnio e quaisquer outras que por Lei ou contrato lhes devam pertencer, e sobre as quais detm
poder discricionrio no mbito dos respectivos diplomas orgnicos.
Receitas correntes - Referem-se as receitas que se renovam em todos os perodos financeiros.
Receitas fiscais Receitas provenientes de impostos, sendo o financiamento que o sector pblico extrai do sector privado sob a forma
coerciva, como meio de contribuir para o financiamento geral da actividade pblica.
Remuneraes certas e permanentes Consideram-se todas as remuneraes pagas como forma principal de retribuio dos
trabalhadores em funes pblicas, assumindo, assim, um carcter certo e permanente.
Reposies no abatidas nos pagamentos Corresponde a entradas de fundos na tesouraria do Estado/organismo em resultado de
pagamentos oramentais indevidos, ocorridos em anos anteriores, ou por no terem sido utilizados pelas entidades que os receberam
(vide Classificador Econmico).
Rubrica de classificao econmica Item de receita ou despesas pblica que tem associado um dado cdigo e uma designao
segundo uma classificao por natureza da operao econmica que lhe d origem.
SC T
T
B
T
C T
T
B
Transferncias correntes Verbas destinadas a quaisquer organismos ou entidade, para financiar despesas correntes, sem que tal
implique, por parte das unidades recebedoras, qualquer contraprestao directa para com o organismo dador (vide Classificador
Econmico).
Transferncias de capital Recursos financeiros que se destinam a financiar despesas de capital das unidades recebedoras (vide
Classificador Econmico).
B
VH - Taxa de variao homloga - Variao relativa (medida em percentagem) do valor do ano em anlise face ao valor em idntico
perodo do ano anterior.