REFERENCIAL DE EDUCAO FINANCEIRA

EDUCAO PR-ESCOLAR ENSINO BSICO ENSINO SECUNDRIO EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS

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ndice
INTRODUO EDUCAO PR-ESCOLAR 1 CICLO ENSINO BSICO 2 CICLO ENSINO BSICO 3 CICLO ENSINO BSICO ENSINO SECUNDRIO EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS
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Introduo
A Educao Financeira, de acordo com a Organizao para a Cooperao e Desenvolvimento Econmico (OCDE) (2006)1, o processo pelo qual os consumidores financeiros melhoram a sua compreenso dos produtos e conceitos financeiros e desenvolvem capacidades e confiana para se tornarem mais atentos aos riscos e oportunidades financeiras, tomarem decises refletidas, saberem onde se dirigir para obter ajuda e adotarem comportamentos que melhorem o seu bem-estar financeiro. Os cidados, enquanto consumidores, so regularmente confrontados com a tomada de decises sobre finanas pessoais. Nos ltimos anos, estas decises tornaram-se progressivamente mais difceis devido ao aumento da complexidade e diversidade dos produtos e servios financeiros, ao mesmo tempo que o acesso a estes produtos cada vez mais generalizado. Face a esta realidade, importante que os consumidores adquiram conhecimentos e desenvolvam capacidades de natureza econmica e financeira que lhes permitam fazer as opes mais corretas. Segundo Orton (2007) , a literacia financeira consiste nos conhecimentos especficos relacionados com assuntos monetrios, econmicos ou financeiros, e nas decises que o indivduo capaz de tomar sobre estes assuntos. A literacia financeira est, assim, ligada capacidade de ler, analisar, gerir e comunicar sobre a condio financeira pessoal e forma como esta afeta o seu bem-estar material. Inclui tambm a capacidade de decidir entre escolhas financeiras, discutir assuntos financeiros e monetrios sem desconforto, planear o futuro e responder de forma competente s situaes do dia-a-dia que envolvem decises financeiras, incluindo acontecimentos na economia global. No nosso pas, semelhana do que acontece com outros pases da Unio Europeia e/ou da OCDE, a Educao Financeira deve ser assumida como educao ao longo da vida, iniciando-se junto de crianas e jovens em idade escolar. A importncia da Educao Financeira nas escolas advm sobretudo do facto de crianas e jovens, de forma progressiva e cada vez mais prematura, se constiturem como consumidores, e concretamente como consumidores de produtos e servios financeiros. Acresce que as decises financeiras ao longo da vida requerem cada vez mais o domnio aprofundado de informao e conhecimento na rea financeira, tendo em conta a crescente complexidade dos produtos e servios financeiros disponveis no mercado. No quadro do sistema educativo, a concretizao da Educao Financeira permite aos jovens a aquisio de conhecimentos e capacidades fundamentais para as decises que, no futuro, tero que tomar sobre as suas finanas pessoais, alm de se gerar um efeito multiplicador de informao e de formao junto das famlias. A aprendizagem por crianas e jovens de tpicos relacionados com o dinheiro e as finanas pessoais, e o consequente desenvolvimento de capacidades tcnicas e comportamentais, contribui para uma atuao esclarecida no presente e acautela, no futuro, problemas de natureza financeira ou afins. A implementao da Educao Financeira nas escolas coloca, desde logo, a questo da perspetiva a adotar para a sua abordagem. Esta dificilmente poder passar por uma receita nica e abrangente (uma disciplina,
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Policy Brief: The Importance of Financial Education. (2006). OCDE Orton, L. (2007). Financial literacy: Lessons from international experience. Canad: Canadian Policy Research Networks Inc.

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um mdulo de formao, um curso, um projeto, um seminrio, uma conferncia, um livro) para educar e/ou ensinar os jovens a tornarem-se financeiramente mais capazes. Mesmo quando identificado o pblico-alvo (crianas, jovens ou adultos) ou a modalidade de educao (formal ou informal), a metodologia tender a ser diversificada, uma vez que a Educao Financeira uma temtica transversal e transdisciplinar da educao para a cidadania. A par de diversas metodologias de abordagem da Educao Financeira, existe um conjunto de instituies, associaes e especialistas interessados nesta temtica que disponibilizam uma panplia de recursos, colocando-os ao servio dos consumidores e formadores.

Referencial de Educao Financeira

Face pertinncia da promoo e implementao da Educao Financeira, e considerando o contexto escolar e formativo de crianas, jovens e adultos, o Ministrio da Educao e Cincia (MEC) associou-se ao Plano Nacional de Formao Financeira (PNFF), uma iniciativa de 2011 do Conselho Nacional de Supervisores Financeiros (CNSF), composto pelo Banco de Portugal (BdP), pela Comisso do Mercado de Valores Mobilirios (CMVM) e pelo Instituto de Seguros de Portugal (ISP), que pretende contribuir para elevar o nvel de conhecimentos financeiros da populao e promover a adoo de comportamentos financeiros adequados, prevendo-se o incio da Educao Financeira nas escolas desde a educao pr3 escolar at ao ensino superior, com contedos adaptados aos vrios pblicos e nveis de escolaridade . Assim o MEC, representado pela Direo-Geral da Educao (DGE) e a Agncia Nacional para a Qualificao e o Ensino Profissional, I.P. (ANQEP), em conjunto com o CNSF, elaboraram este Referencial de Educao Financeira (REF), documento orientador para a implementao da Educao Financeira em contexto educativo e formativo. A Educao Financeira um dos domnios da educao para a cidadania, componente transversal do currculo, de acordo com os princpios orientadores consagrados no Decreto-Lei n. 139/2012, de 5 de julho. Assim, o REF pode ser utilizado pelos professores no contexto de ensino e aprendizagem de qualquer 4 disciplina ou rea no disciplinar, em todos os nveis e modalidades de ensino . De natureza flexvel, no prescritivo, o REF constitui-se como referncia para a implementao da Educao Financeira em meio escolar. Pode ser utilizado em contextos muito diversificados, no seu todo ou em parte, no quadro da dimenso transversal da Educao para a Cidadania, no quadro do desenvolvimento de projetos e iniciativas que contribuam para a formao pessoal e social dos alunos ou no quadro da oferta de componentes curriculares complementares, nos 2. e 3. ciclos do ensino bsico. A sua concretizao, na educao pr-escolar, deve enquadrar-se nas orientaes curriculares em vigor para este nvel de educao e no 1. ciclo do ensino bsico pode ainda desenvolver-se no mbito das reas no disciplinares (rea de Projeto e Educao para a Cidadania), consagradas no decreto-lei anteriormente mencionado.

Em maio de 2011 foi celebrado um protocolo entre o ento Ministrio da Educao (ME) e o Banco de Portugal (BdP), que prev, entre outros objetivos, a definio de um Referencial de Educao Financeira (REF) na educao pr-escolar, nos ensinos bsico e secundrio e na educao e formao de adultos.
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Alnea m), do art. 3., do Decreto-Lei n. 139/2012, de 5 de julho.

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O REF estabelece aquilo que pode ser considerado como essencial para que os alunos adquiram conhecimentos, realizem aprendizagens e desenvolvam capacidades no mbito da Educao Financeira, requisitos fundamentais para os jovens e adultos na sociedade atual. Os educadores, os professores, os formadores ou outros atores que tenham interesse em intervir na rea da Educao Financeira, ao desenvolver um recurso de educao, ensino e formao (palestra, seminrio, ao de formao, material de apoio, projeto, curso), devem ter em conta o referencial como sustentculo para a concretizao desse recurso, salvaguardando ainda os Princpios Orientadores das Iniciativas de Formao Financeira5. O REF foi elaborado com o objetivo de ser um documento integrador e facilitador para a Educao Financeira, cabendo agora aos diferentes intervenientes a realizao deste desgnio.

Organizao e Estrutura do Referencial

O REF est organizado por nveis de educao e por ciclos de ensino educao pr-escolar, 1., 2. e 3. ciclos do ensino bsico e ensino secundrio. Constitudo como um todo coerente, o REF obedece a uma estrutura comum, com vrias partes, onde se apresenta uma proposta de abordagem especfica de Educao Financeira para cada nvel de educao e de ensino. O REF constitui-se igualmente como documento orientador para a educao e formao de adultos. Foram identificados temas globais, integradores de subtemas. Para cada um destes ltimos definiram-se objetivos que, por sua vez, so especificados em descritores de desempenho. Estes descritores integram um conjunto de conhecimentos, capacidades, atitudes/valores e comportamentos necessrios para a concretizao do respetivo objetivo. Os temas globais e os subtemas, em cada um dos nveis de educao e de ensino, so os considerados adequados ao nvel de conhecimentos e ao escalo etrio dos alunos a que se destinam. Quando o tema marca presena em todos ou em vrios nveis de ensino, o seu tratamento pode ser alvo de um maior aprofundamento nos nveis mais avanados, havendo descritores cuja formulao para o mesmo subtema adquire diversos graus de complexidade. No entanto, mesmo nos casos em que os descritores tm uma formulao idntica, pressupe-se uma abordagem de complexidade progressiva, adequada aos diferentes nveis etrios e aos conhecimentos j adquiridos pelos alunos na rea da Educao Financeira. Introduziu-se ao longo de todo o REF, com exceo da parte relativa educao e formao de adultos, numerao romana associada aos subtemas, objetivos e descritores, sendo que esta numerao procura ilustrar a frequncia, a progresso e complexidade dos mesmos. A lgica da repetio dos temas, dos subtemas e dos descritores em vrios nveis de educao e ensino pretende refletir uma realidade diversa porque em certas situaes a Educao Financeira pode iniciar-se apenas num determinado momento do percurso escolar.

Princpios Orientadores das Iniciativas de Formao Financeira (2012), Conselho Nacional de Supervisores Financeiros (Banco de Portugal, Comisso do Mercado de Valores Mobilirios e Instituto de Seguros de Portugal).

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Considerando que o REF visa conhecimentos e capacidades transversais imprescindveis ao exerccio da cidadania, no mbito da rea financeira, a sua operacionalizao como resposta educao e formao de adultos implicou a criao de um conjunto de Unidades de Formao de Curta Durao (UFCD), tendo por base os temas, subtemas e objetivos definidos no REF, a integrar no Catlogo Nacional de Qualificaes (CNQ), enquanto programa de Educao Financeira. O CNQ, tendo como objetivo a gesto estratgica de qualificaes de nvel no superior, constitui-se como instrumento nico de referncia para a educao e formao e para o reconhecimento, a validao e a certificao de competncias. Estas UFCD de Educao Financeira, no estando integradas em qualquer referencial de formao associado a uma determinada qualificao, podero vir a ser desenvolvidas no mbito de um programa especfico de formao. Na elaborao das UFCD obedeceu-se aos princpios metodolgicos associados conceo de referenciais de formao do CNQ. Neste sentido, cada UFCD contempla os seguintes campos: designao, carga horria, objetivos de aprendizagem e contedos de formao.

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Conhecimentos, capacidades, atitudes/valores e comportamentos

Quadro I

TEMAS

CONHECIMENTOS/CAPACIDADES/ATITUDES/VALORES E COMPORTAMENTOS
Os alunos iro compreender que os recursos existentes so limitados e as necessidades/vontades so, tendencialmente, ilimitadas. Tal como os recursos naturais so limitados, o mesmo sucede com o rendimento disponvel para a aquisio de bens e servios. Neste contexto, os indivduos no podem aceder a todos os bens e servios que querem, tendo que estabelecer prioridades nas despesas. Os alunos so capazes de usar esse conhecimento para identificar rendimentos e despesas e, com base nessa informao, fazer escolhas. Os alunos, no mbito do planeamento e gesto do oramento, so capazes de elaborar um oramento de acordo com os seus meios e objetivos. Os alunos iro compreender a importncia do sistema financeiro e conhecer os produtos e servios financeiros bsicos, incluindo as contas bancrias, os meios de pagamento que o indivduo utiliza no dia-a-dia, os emprstimos e os seguros. Compreendero ainda os conceitos de juro e de inflao, bem como o papel dos bancos e do mercado de capitais. Iro tambm compreender o papel dos seguros na proteo face ao risco. Os alunos so capazes de usar esse conhecimento para identificar meios de pagamento adequados a diferentes transaes, produtos bsicos para a aplicao das poupanas, formas de acesso ao crdito e meios de precauo face ao risco. Os alunos, no mbito do sistema financeiro, so capazes de analisar e comparar produtos financeiros de forma crtica. Os alunos iro compreender a importncia da poupana, entendida como um ato de renncia a um consumo presente, em prol da satisfao de consumos/investimentos futuros. Entendero que a poupana permite satisfazer diversos objetivos (aquisio de bens duradouros, precauo face ao futuro, acumulao de riqueza), e que a deciso de poupar pode ser influenciada por fatores de natureza econmica rendimento disponvel e por fatores psicolgicos perceo relativa incerteza face ao futuro. Entendero ainda que existem diversas formas de aplicar as suas poupanas, s quais esto associadas diferentes taxas de remunerao e risco. Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para identificar diferentes produtos financeiros para aplicao de poupanas, e respetivas remuneraes e riscos associados, e para identificar necessidades de poupana em funo de objetivos futuros. Os alunos so capazes de apreciar/avaliar/adotar comportamentos que permitem a poupana e avaliar as suas possveis aplicaes. Os alunos iro compreender os conceitos de crdito, de dvida e de taxa de esforo, bem como as vantagens e os custos do recurso ao crdito e as consequncias do incumprimento. Compreendem a necessidade de comparar alternativas e avaliar custos (juros e outros encargos). Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para avaliar e comparar produtos de crdito, identificar alternativas ao recurso ao crdito e entender os riscos associados ao endividamento excessivo. Os alunos, no mbito do crdito e do endividamento, so capazes de adotar comportamentos adequados no recurso ao crdito. Os alunos iro compreender que a tica importante nas questes financeiras, percebendo a gravidade de determinados comportamentos nesta rea. Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para identificar e distinguir comportamentos corretos e incorretos relativamente s questes financeiras. Os alunos, no mbito da tica, so capazes de viver de acordo com os comportamentos mais adequados, considerando sempre as questes individuais e sociais.

Planeamento e Gesto do Oramento

Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Poupana

Crdito

tica

Direitos e Deveres

Os alunos iro compreender que existem direitos e deveres dos consumidores financeiros e entidades reguladoras dos vrios produtos e servios financeiros. Os alunos sero capazes de usar esse conhecimento para identificar os seus direitos e deveres como consumidores financeiros. Os alunos, no mbito dos direitos e deveres, so capazes de agir de acordo com os seus direitos e deveres.

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Quadro II

Temas, subtemas e objetivos Diferentes nveis de educao e ensino

TEMAS SUBTEMAS
Necessidades e Desejos Despesas e Rendimentos

OBJETIVOS
Compreender a diferena entre o necessrio e o suprfluo Relacionar despesas e rendimentos Avaliar os riscos e a incerteza no plano financeiro Evidenciar a relevncia do planeamento a mdio e a longo prazo Caracterizar meios de pagamento Compreender o funcionamento da conta de depsito ordem Caracterizar emprstimos Indicar caractersticas do sistema financeiro Compreender o funcionamento do sistema financeiro Caracterizar seguros Saber o que a poupana e quais os seus objetivos Compreender formas de aplicao e de remunerao da poupana Caracterizar necessidades e capacidades financeiras Identificar diferentes custos do crdito Entender as responsabilidades decorrentes do recurso ao crdito Compreender a importncia da tica nas questes financeiras Saber que existem direitos e deveres relativamente s questes financeiras Saber proteger-se da fraude financeira

PrEscolar
X X

1 ciclo
X X X

2 ciclo
X X X

3 ciclo Secundrio
X X X X X X X X X X X

Planeamento e Gesto do Oramento

Risco e Incerteza Planeamento Meios de Pagamento Contas Bancrias

X X X X

X X X X

X X X

Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Emprstimos Sistema Financeiro

X X X X X X X X X X

X X X X

Seguros Objetivos da Poupana

Poupana

Aplicaes da Poupana Necessidades e Capacidades Financeiras

X X X

X X X

Crdito

Custos do Crdito Responsabilidades do Crdito tica e Responsabilidade Social nas questes financeiras Informao Financeira Preveno de Fraude

tica

Direitos e Deveres

X X

X X

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Quadro III

Temas, subtemas e contedos Unidades de Formao de Curta Durao (UFCD)

Educao e Formao de Adultos
REFERENCIAL DEEDUCAO FINANCEIRA Temas, subtemas e contedos
Planeamento e gesto do oramento familiar Produtos financeiros bsicos Poupana conceitos bsicos Crdito e endividamento

UFCD de acesso a adultos com pelo menos o 1. ciclo

UFCD de acesso a adultos com pelo menos o 3. ciclo

Funcionamento do sistema financeiro Poupana e suas aplicaes

Definio Definio Fontes de rendimento Necessidades de curto prazo e necessidades de longo prazo Despesas realizadas com o rendimento familiar Despesas necessrias e despesas suprfluas Despesas fixas e despesas variveis Despesas opcionais e despesas variveis Saldo Oramento Prioridades Rendimento bruto e rendimento lquido Situaes inesperadas que afetam o rendimento familiar Fundo de emergncia no oramento Objetivos a mdio e longo prazo Oramentos plurianuais Moedas e notas Moeda oficial Taxa de cmbio Formas de pagamento e custos associados Cartes de dbito Conta depsito ordem Movimento e saldo Carto de crdito Emprstimo bancrio O Eurossistema Funes dos bancos Servios financeiros a distncia Taxa de juro Pagamento e recebimento de juros Taxa de juro real e taxa de juro nominal Valores mobilirios transacionados em bolsa Intervenientes no mercado de capitais Carteira de ttulos, rendibilidade e risco associados Seguros e coberturas Preo do seguro e risco associado

X X X

Planeamento e gesto oramental / Despesas e rendimentos/risco e incerteza

X X X X X X X X X X X X X X

X X

Sistema e produtos financeiros bsicos/Meios de pagamento/ Contas bancrias e depsitos/Emprstimos/Sistema financeiro/Seguros

X X X

X X X X X X X X X

X X X X

X X X X X

X X

X X

X X X X X
X X X X X X X X X

X X X
X X X X

X X X

X X X

Necessidade e capacidades financeiras de recurso ao crdito Custos de crdito Taxa de juro fixa e taxa de juro varivel Finalidades do recurso ao crdito Tipos de instituies que concedem crdito Conceito de indexante e spread Outros encargos com emprstimos Taxa anual efetiva e taxa anual de encargos efetiva global Responsabilidade no reembolso do crdito Mapa de responsabilidades de crdito Garantia, riscos e consequncias do incumprimento

Crdito

X X

X X X X X

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(continuao) Quadro III

Temas, subtemas e contedos Unidades de Formao de Curta Durao (UFCD)

Educao e Formao de Adultos
REFERENCIAL DEEDUCAO FINANCEIRA Temas, subtemas e contedos
Planeamento e gesto do oramento familiar Produtos financeiros bsicos Poupana conceitos bsicos Crdito e endividamento

UFCD de acesso a adultos com pelo menos o 1. ciclo

UFCD de acesso a adultos com pelo menos o 3. ciclo

Funcionamento do sistema financeiro Poupana e suas aplicaes

Objetivos e precauo contra o risco Aplicaes da poupana Remunerao e risco associados aplicao da poupana Taxa de juro anual nominal bruta e taxa de juro anual nominal lquida Juros simples e juros compostos Critrios de opo de produtos financeiros para aplicao de poupanas

X X X X X X X X X X X X X X X

X X X X X X

Poupana

Direitos e tica deveres

Comportamentos corretos relacionados com o dinheiro Direitos e deveres dos consumidores Entidades reguladoras do sistema financeiro

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EDUCAO PR-ESCOLAR
Temas Subtemas Objetivos Descritores de Desempenho

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EDUCAO PR-ESCOLAR Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Planeamento e Gesto do Oramento

Necessidades e Desejos (I)

1. Compreender a diferena entre o necessrio e o suprfluo (I) 1. Estabelecer a diferena entre necessitar e querer. (I) 2. Identificar gastos necessrios e gastos suprfluos. (I) 3. Compreender que gastar mais do que necessrio pode comprometer a satisfao de necessidades no futuro. (I) 4. Exemplificar situaes em que gastando de forma excessiva se pode comprometer consumos futuros. (I)

Despesas e Rendimentos (I)

2. Relacionar despesas e rendimentos (I) 1. Apreender a noo de rendimento. (I) 2. Saber que o rendimento tem necessariamente uma origem. (I) 3. Apreender a noo de despesa. (I) 4. Aprender que preciso ter para gastar. (I)

Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Meios de Pagamento (I)

1. Caracterizar meios de pagamento (I) 1. Identificar moedas e notas de euro. (I) 2. Perceber que as moedas e notas de euro servem para comprar bens. (I) 3. Simular pagamentos e trocos com notas e moedas. (I) 4. Saber que o euro a moeda oficial de Portugal. (I)

Poupana

Objetivos da Poupana (I)

1. Saber o que a poupana e quais os seus objetivos (I) 1. Relacionar a poupana com a possibilidade de aquisio de bens. (I) 2. Identificar situaes em que vantajoso ter uma poupana. (I)

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1 CICLO ENSINO BSICO
Temas Subtemas Objetivos Descritores de Desempenho

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1 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Planeamento e Gesto do Oramento

Necessidades e Desejos (II)

1. Compreender a diferena entre o necessrio e o suprfluo (II) 1. Estabelecer a diferena entre necessitar e querer. (II) 2. Distinguir e exemplificar despesas necessrias e despesas suprfluas. (I) 3. Distinguir as necessidades de longo prazo das de curto prazo. (I) 4. Distinguir exemplificando consumos que proporcionam uma satisfao imediata e consumos cuja satisfao mais duradoura. (I) 5. Compreender que gastar mais do que necessrio pode comprometer a satisfao de necessidades no futuro, exemplificando situaes. (I) 6. Reconhecer criticamente a compra por impulso. (I) 7. Viver de acordo com os seus meios. (I)

Despesas e Rendimentos (II)

2. Relacionar despesas e rendimentos (II) 1. Compreender a noo de rendimento. (I) 2. Enunciar fontes de rendimento. (I) 3. Distinguir e exemplificar despesas realizadas com o rendimento familiar e com a mesada/semanada. (I) 4. Estabelecer a relao entre rendimento e despesas, evidenciando a noo de saldo. (I) 5. Elaborar um oramento, identificando rendimentos e despesas e apurando o respetivo saldo. (I) 6. Tomar decises tendo em conta que o rendimento limitado. (I)

Risco e Incerteza (I)

3. Avaliar os riscos e incertezas no plano financeiro (I) 1. Identificar possveis situaes inesperadas que podem afetar o rendimento familiar. (I) 2. Compreender a necessidade de constituio de um fundo de emergncia no oramento familiar. (I)

Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Meios de Pagamento (II)

1. Caracterizar meios de pagamento (II) 1. Compreender a moeda enquanto meio de pagamento (I) 2. Simular pagamentos e efetuar trocos com notas e moedas. (I) 3. Saber que o euro a moeda oficial de Portugal e de outros pases da europa e que existem outras moedas, identificando-as com os respetivos pases. (I)

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA 1 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

4. 5. 6. 7.

Reconhecer a importncia de notas e moedas para adquirir bens. (I) Compreender a evoluo histrica da moeda. (I) Conhecer o funcionamento do carto de dbito e do multibanco. (I) Identificar operaes que se podem fazer no multibanco. (I)

Contas Bancrias (I)

2. Compreender o funcionamento da conta de depsito ordem (I) 1. Saber o que uma conta de depsitos ordem. (I) 2. Enunciar razes para ter uma conta bancria. (I)

Emprstimos (I)
3. Caracterizar emprstimos (I) 1. Saber o que um emprstimo bancrio. (I) 2. Exemplificar razes para pedir um emprstimo. (I)

Sistema Financeiro (I)

4. Indicar caractersticas do sistema financeiro (I) 1. Saber o que um banco. (I) 2. Dar exemplos de funes dos bancos (captar depsitos, conceder emprstimos, facilitar pagamentos atravs de meios eletrnicos ou por transferncia bancria, etc.). (I)

Seguros (I)
5. Caracterizar seguros (I) 1. Saber o que um seguro. (I) 2. Dar exemplos de seguros existentes (seguro escolar, seguro automvel, etc.). (I)

Poupana

Objetivos da Poupana (II)

1. Saber o que a poupana e quais os seus objetivos (II) 1. Entender a poupana como forma de alcanar objetivos de longo prazo. (I) 2. Calcular a necessidade de poupana para comprar determinado bem ou para acumular patrimnio num determinado perodo de tempo. (I) 3. Entender a funo da poupana como precauo contra o risco, fazendo face a oscilaes previstas e imprevistas de rendimento ou despesa. (I)

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA 1 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

tica

tica e responsabilidade social nas questes financeiras (I)

1. Compreender a importncia da tica nas questes financeiras (I) 1. Perceber a gravidade inerente a um comportamento enganador ou fraudulento nas questes financeiras. (I) 2. Identificar comportamentos corretos relacionados com o dinheiro. (I)

Direitos e Deveres

Informao financeira (I)

1. Saber que existem direitos e deveres relativamente s questes financeiras (I) 1. Dar exemplos de direitos e deveres dos consumidores. (I) 2. Saber que se tem direito a ser informado de forma clara e transparente. (I) 3. Dar exemplos de informao que deve ser transmitida ao consumidor na compra de determinado bem ou servio financeiro. (I)

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2 CICLO ENSINO BSICO
Temas Subtemas Objetivos Descritores de Desempenho

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2 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Planeamento e Gesto do Oramento

Necessidades e Desejos (III)

1. Compreender a diferena entre o necessrio e o suprfluo (II) 1. Entender a diferena entre necessitar e querer. (III) 2. Distinguir e exemplificar despesas necessrias e despesas suprfluas. (II) 3. Distinguir as necessidades de longo prazo das de curto prazo. (II) 4. Distinguir exemplificando consumos que proporcionam uma satisfao imediata e consumos cuja satisfao mais duradoura. (II) 5. Compreender que gastar mais do que necessrio pode comprometer a satisfao de necessidades no futuro, exemplificando situaes. (II) 6. Reconhecer criticamente a compra por impulso. (II) 7. Viver de acordo com os seus meios. (II)

Despesas e Rendimentos (III)

2. Relacionar despesas e rendimentos (III) 1. Compreender a noo de rendimento. (II) 2. Identificar diferentes fontes de rendimento. (I) 3. Distinguir e exemplificar despesas realizadas com o rendimento familiar e com a mesada/semanada. (II) 4. Distinguir despesas fixas de despesas variveis. (I) 5. Estabelecer a relao entre rendimento e despesas, evidenciando a noo de saldo. (II) 6. Elaborar um oramento, identificando rendimentos e despesas e apurando o respetivo saldo. (II) 7. Tomar decises tendo em conta que o rendimento limitado. (II)

Risco e Incerteza (II)

3. Avaliar os riscos e a incerteza no plano financeiro (II) 1. Identificar possveis situaes inesperadas que podem afetar o rendimento familiar. (II) 2. Compreender a necessidade de constituio de um fundo de emergncia no oramento familiar. (II) 3. Elaborar um oramento familiar que contemple a constituio de um fundo de emergncia. (I)

Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Meios de Pagamento (III)

1. Caracterizar meios de pagamento (III) 1. Compreender as funes da moeda (meio de pagamento, unidade de valor e reserva de valor). (I)
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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA 2 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

2. Saber que o euro a moeda oficial de Portugal e de outros pases da europa e que existem outras moedas, identificando-as com os respetivos pases. (II) 3. Reconhecer a importncia de notas e moedas para adquirir bens. (II) 4. Compreender a evoluo histrica da moeda. (II) 5. Conhecer o funcionamento do carto de dbito e a sua associao a uma conta bancria. (I) 6. Identificar operaes que se podem fazer no multibanco. (II)

Contas bancrias (II)

2. Compreender o funcionamento da conta de depsito ordem (II) 1. Saber o que uma conta de depsitos ordem. (II) 2. Identificar as principais vantagens de ter uma conta de depsitos ordem e os custos a ela associados. (I) 3. Identificar vrios tipos de movimentos que contribuem para o aumento ou para a diminuio do saldo da conta ordem. (I) 4. Calcular o saldo final da conta, a partir do saldo inicial e aps um conjunto de movimentos efetuados. (I)

Emprstimos (II)
3. Caracterizar emprstimos (II) 1. Saber o que um emprstimo bancrio. (II) 2. Compreender as diferentes finalidades do recurso ao crdito. (I)

Sistema Financeiro (II)

4. Indicar caractersticas do sistema financeiro (II) 1. Saber o que um banco. (II) 2. Dar exemplos de funes dos bancos (captar depsitos, conceder emprstimos, facilitar pagamentos atravs de meios eletrnicos ou por transferncia bancria, etc.). (II) 3. Saber o que uma taxa de juro. (I) 4. Identificar situaes que do origem ao pagamento/recebimento de juros. (I)

Seguros (II)
5. Caracterizar seguros (II) 1. Saber o que um seguro. (II) 2. Dar exemplos de seguros existentes (seguro escolar, seguro automvel, etc.). (II)

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA 2 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Poupana

Objetivos da Poupana (III)

1. Saber o que a poupana e quais os seus objetivos (III) 1. Entender a poupana como forma de alcanar objetivos de longo prazo. (II) 2. Calcular a necessidade de poupana para comprar determinado bem ou para acumular patrimnio num determinado perodo de tempo. (II) 3. Entender a funo da poupana como precauo contra o risco, fazendo face a oscilaes previstas e imprevistas de rendimento ou despesa. (II)

Aplicaes da Poupana (I)

2. Compreender formas de remunerao e de aplicao da poupana (I) 1. Saber que a aplicao da poupana remunerada. (I) 2. Calcular a remunerao de uma aplicao de poupana, dada a taxa de juro. (I)

tica

tica e responsabilidade social nas questes financeiras (II)

1. Compreender a importncia da tica nas questes financeiras (II) 1. Perceber a gravidade inerente a um comportamento enganador ou fraudulento nas questes financeiras. (II) 2. Identificar comportamentos corretos relacionados com o dinheiro. (II)

Direitos e Deveres

Informao financeira (II)

1. Saber que existem direitos e deveres relativamente s questes financeiras (II) 1. Saber que existe legislao dirigida aos consumidores de bens e servios, em geral, e aos consumidores de produtos financeiros, em particular. (I) 2. Dar exemplos de direitos e deveres dos consumidores. (II) 3. Saber que se tem direito a ser informado de forma clara e transparente. (II) 4. Dar exemplos de informao que deve ser transmitida ao consumidor na compra de determinado bem ou servio, nomeadamente no que diz respeito s caractersticas bsicas dos produtos financeiros. (I) 5. Reconhecer o direito a reclamar, identificando situaes em que se justifica a reclamao. (I) 6. Reconhecer junto de que entidades podem ser apresentadas reclamaes. (I)

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3 CICLO ENSINO BSICO
Temas Subtemas Objetivos Descritores de Desempenho

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3 CICLO DO ENSINO BSICO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Planeamento e Gesto do Oramento

Necessidades e Desejos (IV)

1. Compreender a diferena entre o necessrio e o suprfluo (IV) 1. Refletir sobre a diferena entre necessitar e querer. (I) 2. Distinguir e exemplificar despesas necessrias e despesas suprfluas. (III) 3. Distinguir as necessidades de longo prazo das de curto prazo. (III) 4. Distinguir exemplificando consumos que proporcionam uma satisfao imediata e consumos cuja satisfao mais duradoura. (III) 5. Compreender que gastar mais do que necessrio pode comprometer a satisfao de necessidades no futuro, exemplificando situaes. (III) 6. Reconhecer criticamente a compra por impulso. (III) 7. Viver de acordo com os seus meios. (III)

Despesas e Rendimentos (IV)

2. Relacionar despesas e rendimentos (IV) 1. Compreender a noo de rendimento. (III) 2. Identificar as diferentes fontes de rendimento (salrios; rendas; penses; subsdios; donativos, rendimentos de capital e outras remuneraes). (I) 3. Distinguir despesas fixas de despesas variveis. (II) 4. Estabelecer a relao entre rendimento e despesas, evidenciando a noo de saldo. (III) 5. Elaborar um oramento, identificando rendimentos e despesas e apurando o respetivo saldo. (III) 6. Estabelecer prioridades consistentes com determinado rendimento. (I) 7. Distinguir entre rendimento bruto e lquido, calculando o rendimento lquido a partir do bruto e vice-versa, dados os impostos e as contribuies para a segurana social. (I) 8. Tomar decises tendo em conta que o rendimento limitado. (III)

Risco e Incerteza (III)

3. Avaliar os riscos e a incerteza no plano financeiro (III) 1. Identificar possveis situaes inesperadas que podem afetar o rendimento familiar. (III) 2. Compreender a necessidade de constituio de um fundo de emergncia no oramento familiar. (III) 3. Elaborar um oramento familiar que contemple a constituio de um fundo de emergncia. (II)

Planeamento (I)
4. Evidenciar a relevncia do planeamento a mdio e a longo prazo (I) 1. Planear, visando objetivos a mdio e a longo prazo. (I) 2. Elaborar oramentos plurianuais, contemplando a evoluo prevista de rendimentos e despesas e um fundo de poupana. (I)

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Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Meios de Pagamento (IV)

1. Caracterizar meios de pagamento (IV) 1. Compreender as funes da moeda (meio de pagamento, unidade de valor e reserva de valor). (II) 2. Saber que o euro a moeda oficial de Portugal e de outros pases da europa e que existem outras moedas, identificando-as com os respetivos pases. (III) 3. Saber o que uma taxa de cmbio. (I) 4. Converter em euros valores expressos noutras moedas e vice-versa. (I) 5. Definir moeda do ponto de vista econmico. (I) 6. Compreender a evoluo histrica da moeda. (III) 7. Conhecer o funcionamento do carto de dbito e a sua associao a uma conta bancria de depsitos ordem. (I) 8. Identificar operaes que se podem fazer no multibanco. (III) 9. Enumerar diversas formas de efetuar pagamentos e os custos que lhe esto associados. (I) 10. Conhecer o funcionamento do carto de crdito. (I) 11. Reconhecer os comportamentos adequados para o uso do carto de crdito. (I)

Contas Bancrias (III)

2. Compreender o funcionamento das contas de depsito ordem (III) 1. Saber o que uma conta de depsitos ordem.(III) 2. Identificar as principais vantagens de ter uma conta de depsitos ordem e os custos a ela associados.(II) 3. Identificar vrios tipos de movimentos como sendo de crdito ou de dbito.(I) 4. Calcular o saldo final da conta, a partir do saldo inicial e aps um conjunto de movimentos efetuados. (II) 5. Interpretar um extrato bancrio. (I)

Emprstimos (III)
3. Caracterizar emprstimos (III) 1. Saber o que um emprstimo bancrio. (III) 2. Compreender as diferentes finalidades do recurso ao crdito. (II) 3. Perceber as vantagens e as responsabilidades associadas ao crdito. (I) 4. Identificar os custos associados ao crdito. (I) 5. Identificar entidades que concedem crdito. (I)

Sistema Financeiro (III)

4. Compreender o funcionamento do sistema financeiro (I) 1. Saber o que um banco. (III)

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2. Dar exemplos de funes dos bancos e compreender o seu papel na intermediao financeira. (I) 3. Identificar vrios tipos de instituies financeiras e exemplificar as suas principais funes. (I) 4. Definir taxa de juro evidenciando situaes que do origem ao pagamento ou recebimento de juros. (I) 5. Definir inflao, distinguindo taxa de juro real e taxa de juro nominal. (I) 6. Calcular a taxa de juro real, tendo em conta a taxa de juro nominal e a taxa de inflao. (I) 7. Conhecer a funo da emisso de moeda do Banco Central Europeu. (I) 8. Saber o que a bolsa de valores identificando valores mobilirios transacionados em bolsa e os intervenientes. (I)

Seguros (III)
5. Caracterizar seguros (III) 1. Definir seguro enquanto cobertura do risco pela mutualidade. (I) 2. Compreender formas de disperso do risco da seguradora (cosseguro e resseguro). (I) 3. Dar exemplos de seguros existentes distinguindo coberturas obrigatrias de coberturas facultativas. (I) 4. Reconhecer a relao existente entre o preo do seguro e o risco associado. (I) 5. Compreender as funes das empresas de seguros e dos mediadores de seguros. (I)

Poupana

Objetivos da Poupana (IV)

1. Saber o que a poupana e quais os seus objetivos (IV) 1. Entender a poupana como forma de alcanar objetivos de longo prazo. (III) 2. Calcular as necessidades de poupana para comprar determinado bem ou para acumular patrimnio num determinado perodo de tempo. (III) 3. Entender a funo da poupana como precauo contra o risco, fazendo face a oscilaes previstas e imprevistas de rendimento ou despesa. (III)

Aplicaes da Poupana (II)

2. Compreender formas de aplicao e de remunerao da poupana (II) 1. Saber que a aplicao da poupana remunerada. (II) 2. Identificar as principais caractersticas de um depsito a prazo. (I) 3. Calcular a remunerao lquida de uma aplicao de poupana, dada a taxa de juro anual nominal bruta (TANB) e a taxa de impostos. (I) 4. Distinguir juros simples e juros compostos. (I) 5. Identificar diversos produtos de aplicao da poupana e as suas principais caractersticas (depsitos a prazo, aes, obrigaes, fundos de investimentos e de penses e seguros).(I)

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6. Relacionar remunerao, risco e liquidez associados aplicao da poupana.(I) 7. Reconhecer que a aplicao de poupanas em instrumentos financeiros diversificados pode diminuir o risco associado poupana. (I) 8. Comparar produtos financeiros com base em diversos critrios objetivos. (I)

Crdito

Necessidades e capacidades financeiras (I)

1. Caracterizar necessidades e capacidades financeiras (I) 1. Entender o conceito de dvida. (I) 2. Saber avaliar necessidades e capacidades financeiras de recurso ao crdito. (I) 3. Saber calcular e avaliar o nvel de taxa de esforo de endividamento. (I) 4. Considerar alternativas ao endividamento tendo em conta vantagens e desvantagens do recurso ao crdito. (I) 5. Identificar os diferentes objetivos do crdito e relacionar com os tipos de emprstimos existentes. (I)

Custos de crdito (I)

2. Identificar diferentes custos do crdito (I) 1. Identificar fatores que influenciam o custo do crdito. (I) 2. Distinguir emprstimos com taxa de juro fixa e com taxa de juro varivel. (I) 3. Definir os conceitos de indexante e spread, identificando a Euribor como o indexante mais comum. (I) 4. Identificar alguns encargos com emprstimos para alm da taxa de juro. (I) 5. Comparar propostas de crdito com base em critrios adequados (taxa de juro, maturidade, comisses, custos com seguros, entre outros). (I)

Responsabilidades de crdito (I)

3. Entender as responsabilidades decorrentes do recurso ao crdito (I) 1. Identificar a responsabilidade no reembolso do crdito, em particular no caso de emprstimos conjuntos. (I) 2. Saber interpretar o mapa de responsabilidades de crdito. (I) 3. Identificar a funo da garantia e a responsabilidade a ela associada em caso de incumprimento do crdito. (I) 4. Avaliar o risco e as consequncias do incumprimento. (I)

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tica

tica e responsabilidade social nas questes financeiras (III)

1. Compreender a importncia da tica nas questes financeiras (III) 1. Perceber a gravidade inerente a um comportamento enganador ou fraudulento nas questes financeiras. (III) 2. Identificar comportamentos corretos relacionados com o dinheiro. (III) 3. Compreender que as decises sobre finanas pessoais tm impacto ao nvel individual, familiar e coletivo. (I)

Direitos e Deveres
Informao financeira (III)
1. Saber que existem direitos e deveres relativamente s questes financeiras (III) 1. Saber que existe legislao dirigida aos consumidores de bens e servios, em geral, e aos consumidores de produtos financeiros, em particular. (II) 2. Dar exemplos de direitos e deveres dos consumidores. (III) 3. Dar exemplos de informao que deve ser transmitida ao consumidor na compra de determinado bem ou servio, nomeadamente no que diz respeito s caractersticas bsicas dos produtos financeiros. (II) 4. Identificar os termos e as condies de um contrato de um produto financeiro. (I) 5. Saber como reclamar, identificando entidades que podem aceitar reclamaes. (I) 6. Compreender a necessidade de avaliar a informao sobre produtos e servios financeiros. (I) 7. Identificar as entidades reguladoras dos vrios produtos financeiros. (I)

Preveno de fraude (I)

2. Saber proteger-se da fraude financeira (I) 1. Saber que deve proteger os seus dados pessoais e cdigos. (I) 2. Identificar diversos tipos de fraude financeira e saber acautelar-se. (I) 3. Compreender os riscos associados ao comrcio eletrnico (E-Commerce). (I) 4. Conhecer medidas preventivas de proteo contra a fraude. (I)

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ENSINO SECUNDRIO
Temas Subtemas Objetivos Descritores de Desempenho

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ENSINO SECUNDRIO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Planeamento e Gesto do Oramento

Necessidades e Desejos (V)

1. Compreender a diferena entre o necessrio e o suprfluo (V) 1. Refletir sobre a diferena entre necessitar e querer. (II) 2. Distinguir e exemplificar despesas necessrias e despesas suprfluas. (IV) 3. Distinguir as necessidades de longo prazo das de curto prazo. (IV) 4. Distinguir exemplificando consumos que proporcionam uma satisfao imediata e consumos cuja satisfao mais duradoura. (IV) 5. Compreender que gastar mais do que necessrio pode comprometer a satisfao de necessidades no futuro, exemplificando situaes. (IV) 6. Reconhecer criticamente a compra por impulso. (IV) 7. Viver de acordo com os seus meios. (IV)

Despesas e Rendimentos (V)

2. Relacionar despesas e rendimentos (V) 1. Compreender a noo de rendimento. (IV) 2. Identificar as diferentes fontes de rendimento (salrios; rendas; penses; subsdios; donativos, rendimentos de capital e outras remuneraes). (II) 3. Distinguir despesas fixas de despesas variveis. (III) 4. Estabelecer a relao entre rendimento e despesas, evidenciando a noo de saldo. (IV) 5. Elaborar um oramento, identificando rendimentos e despesas e apurando o respetivo saldo. (IV) 6. Estabelecer prioridades consistentes com determinado rendimento. (II) 7. Distinguir entre rendimento bruto e lquido, calculando o rendimento lquido a partir do bruto e vice-versa, dados os impostos e as contribuies para a segurana social. (II) 8. Tomar decises tendo em conta que o rendimento limitado. (IV)

Risco e Incerteza (IV)

3. Avaliar os riscos e a incerteza no plano financeiro (IV) 1. Identificar possveis situaes inesperadas que podem afetar o rendimento familiar. (IV) 2. Compreender a necessidade de constituio de um fundo de emergncia no oramento familiar. (IV) 3. Elaborar um oramento familiar que contemple a constituio de um fundo de emergncia. (III)

Planeamento (II)
4. Evidenciar a relevncia do planeamento a mdio e a longo prazo (II) 1. Planear, visando objetivos a mdio e a longo prazo. (II) 2. Elaborar oramentos plurianuais, contemplando a evoluo prevista de rendimentos e despesas e um fundo de poupana. (II)
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Sistema e Produtos Financeiros Bsicos

Meios de Pagamento (V)

1. Caracterizar meios de pagamento (V) 1. Saber que o euro a moeda oficial de Portugal e de outros pases da europa e que existem outras moedas, identificando-as com os respetivos pases. (IV) 2. Saber o que uma taxa de cmbio. (II) 3. Converter em euros valores expressos noutras moedas e vice-versa. (II) 4. Calcular o valor em euros de pagamentos e receitas expressos noutra moeda nacional. (I) 5. Definir moeda do ponto de vista econmico. (II) 6. Identificar e distinguir as funes da moeda, evidenciando a sua superioridade face a meios alternativos de efetuar essas funes. (I) 7. Compreender a evoluo histrica da moeda. (IV) 8. Conhecer o funcionamento do carto de dbito e a sua associao a uma conta bancria de depsitos ordem. (II) 9. Identificar operaes que se podem fazer no multibanco. (IV) 10. Enumerar diversas formas de efetuar pagamentos e os custos que lhe esto associados. (II) 11. Conhecer o funcionamento do carto de crdito, compreendendo que o carto de crdito pode constituir uma forma de endividamento. (I) 12. Reconhecer os comportamentos adequados para o uso do carto de crdito. (II)

Contas Bancrias (IV)

2. Compreender o funcionamento das contas de depsito ordem (IV) 1. Saber o que uma conta de depsitos ordem. (IV) 2. Identificar as principais vantagens de ter uma conta de depsitos ordem e os custos a ela associados. (III) 3. Identificar vrios tipos de movimentos como sendo de crdito ou de dbito. (II) 4. Calcular o saldo final da conta, a partir do saldo inicial e aps um conjunto de movimentos efetuados. (III) 5. Interpretar um extrato bancrio. (II) 6. Entender o conceito de descoberto numa conta de depsitos ordem e custos associados. (I) 7. Reconhecer o papel da conta bancria para a incluso financeira e social. (I)

Emprstimos (IV)
3. Caracterizar emprstimos (IV) 1. Saber o que um emprstimo bancrio. (IV) 2. Compreender as diferentes finalidades do recurso ao crdito. (III) 3. Perceber as vantagens e as responsabilidades associadas ao crdito. (II) 4. Identificar os custos associados ao crdito. (II) 5. Identificar entidades que concedem crdito. (II)

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA ENSINO SECUNDRIO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

Sistema Financeiro (IV)

4. Compreender o funcionamento do sistema financeiro (II) 1. Saber o que um banco. (IV) 2. Dar exemplos de funes dos bancos e compreender o seu papel na intermediao financeira. (II) 3. Identificar vrios tipos de instituies financeiras e exemplificar as suas principais funes. (II) 4. Definir taxa de juro evidenciando situaes que do origem ao pagamento ou recebimento de juros. (II) 5. Definir inflao, distinguindo taxa de juro real e taxa de juro nominal. (II) 6. Calcular a taxa de juro real, tendo em conta a taxa de juro nominal e a taxa de inflao. (II) 7. Conhecer a funo da emisso de moeda do Banco Central Europeu (BCE). (II) 8. Caracterizar o papel do BCE na estabilidade de preos. (I) 9. Saber o que a bolsa de valores identificando valores mobilirios transacionados em bolsa e os intervenientes. (II) 10. Identificar as funes dos vrios intervenientes no mercado de capitais. (I) 11. Analisar os rendimentos e os riscos dos diferentes valores mobilirios. (I) 12. Definir carteira de ttulos, evidenciando a rendibilidade e o risco associados. (I)

Seguros (IV)
5. Caracterizar seguros (IV) 1. Definir seguro enquanto cobertura do risco pela mutualidade. (II) 2. Compreender formas de disperso do risco da seguradora (cosseguro e resseguro). (II) 3. Dar exemplos de seguros existentes distinguindo coberturas obrigatrias de coberturas facultativas. (II) 4. Reconhecer a relao existente entre o preo do seguro e o risco associado. (II) 5. Compreender as coberturas dos seguros. (I) 6. Compreender as funes das empresas de seguros e dos mediadores de seguros. (II)

Poupana

Objetivos da Poupana (V)

1. Saber o que a poupana e quais os seus objetivos (V) 1. Entender a poupana como forma de alcanar objetivos de longo prazo. (IV) 2. Calcular as necessidades de poupana para comprar determinado bem ou para acumular patrimnio num determinado perodo de tempo. (IV) 3. Entender a funo da poupana como precauo contra o risco, fazendo face a oscilaes previstas e imprevistas de rendimento ou despesa. (IV)

Aplicaes da Poupana (III)

2. Compreender formas de aplicao e de remunerao da poupana (III) 1. Saber que a aplicao da poupana remunerada (III)

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA ENSINO SECUNDRIO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

2. Identificar as principais caractersticas de um depsito a prazo. (II) 3. Calcular a remunerao lquida de uma aplicao de poupana, dada a taxa de juro anual nominal bruta (TANB) e a taxa de impostos). (II) 4. Distinguir juros simples e juros compostos. (II) 5. Identificar diversos produtos de aplicao da poupana e as suas principais caractersticas (depsitos a prazo, aes, obrigaes, fundos de investimento e de penses e seguros). (II) 6. Relacionar remunerao, risco e liquidez associados aplicao da poupana. (II) 7. Reconhecer que a aplicao de poupanas em instrumentos financeiros diversificados pode diminuir o risco associado poupana. (II) 8. Comparar produtos financeiros com base em diversos critrios objetivos. (II)

Crdito

Necessidades e capacidades financeiras (II)

1. Caracterizar necessidades e capacidades financeiras (II) 1. Entender o conceito de dvida. (II) 2. Saber avaliar necessidades e capacidades financeiras de recurso ao crdito. (II) 3. Saber calcular e avaliar o nvel de taxa de esforo de endividamento. (II) 4. Considerar alternativas ao endividamento tendo em conta vantagens e desvantagens do recurso ao crdito. (II) 5. Identificar os diferentes objetivos do crdito e relacionar com os tipos de emprstimos existentes. (II) 6. Saber que existem vrias opes de financiamento da atividade empresarial (capitais prprios e capitais alheios). (I)

Custos do crdito (II)

2. Identificar diferentes custos do crdito (II) 1. Identificar fatores que influenciam o custo do crdito. (II) 2. Distinguir emprstimos com taxa de juro fixa e com taxa de juro varivel. (II) 3. Definir os conceitos de indexante e spread, identificando a Euribor como o indexante mais comum. (II) 4. Identificar alguns encargos com emprstimos para alm da taxa de juro. (II) 5. Definir a Taxa Anual Efetiva (TAE) e a Taxa Anual de Encargos Efetiva Global (TAEG). (I) 6. Comparar propostas de crdito com base em critrios adequados (taxa de juro, maturidade, comisses, custos com seguros, entre outros). (II)

Responsabilidades do crdito (II)

3. Entender as responsabilidades decorrentes do recurso ao crdito (II) 1. Identificar a responsabilidade no reembolso do crdito, em particular no caso de emprstimos conjuntos. (II) 2. Saber interpretar o mapa de responsabilidades de crdito. (II) 3. Identificar a funo da garantia e a responsabilidade a ela associada em caso de incumprimento do crdito. (II)

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA ENSINO SECUNDRIO Temas, Subtemas, Objetivos e Descritores de Desempenho

tica

tica e responsabilidade social nas questes financeiras (IV)

1. Compreender a importncia da tica nas questes financeiras (IV) 1. Perceber a gravidade inerente a um comportamento enganador ou fraudulento nas questes financeiras. (IV) 2. Identificar comportamentos corretos relacionados com o dinheiro. (IV) 3. Compreender que as decises sobre finanas pessoais tm impacto ao nvel individual, familiar e coletivo. (II)

Direitos e Deveres

Informao financeira (IV)

1. Saber que existem direitos e deveres relativamente s questes financeiras (IV) 1. Saber que existe legislao dirigida aos consumidores de bens e servios, em geral, e aos consumidores de produtos financeiros, em particular. (III) 2. Dar exemplos de direitos e deveres dos consumidores. (IV) 3. Dar exemplos de informao que deve ser transmitida ao consumidor na compra de determinado bem ou servio, nomeadamente no que diz respeito s caractersticas bsicas dos produtos financeiros. (III) 4. Identificar os termos e as condies de um contrato de um produto financeiro. (II) 5. Saber como reclamar, identificando entidades que podem aceitar reclamaes. (II) 6. Compreender a necessidade de avaliar a informao sobre produtos e servios financeiros.(II) 7. Identificar as entidades reguladoras dos vrios produtos financeiros. (II)

Preveno de fraude (II)

2. Saber proteger-se da fraude financeira (II) 1. Saber que deve proteger os seus dados pessoais e cdigos. (II) 2. Identificar diversos tipos de fraude financeira. (II) 3. Compreender os riscos associados ao comrcio eletrnico (E-Commerce). (II) 4. Conhecer medidas preventivas de proteo contra a fraude. (II)

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EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS
Temas Subtemas Objetivos Contedos

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EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS Temas, Subtemas, Objetivos e Contedos

Catlogo Nacional de Qualificaes

Unidades de Formao de Curta Durao (UFCD) tendo por base o Referencial de Educao Financeira

Programa

Cdigo

UFCD

Horas

Condies mnimas de acesso 1. Ciclo 1. Ciclo 1. Ciclo 1. Ciclo

UFCD 1 Educao financeira UFCD 2 UFCD 3 UFCD 4

Planeamento e gesto do oramento familiar Produtos financeiros bsicos Poupana - Conceitos bsicos Crdito e endividamento

25 50 25 50

Programa

Cdigo

UFCD

Horas

Condies mnimas de acesso 3. Ciclo 3. Ciclo

Educao financeira

UFCD 5 UFCD 6

Funcionamento do sistema financeiro Poupana e suas aplicaes

25 50

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Condies mnimas de acesso 1. ciclo

UFCD 1

PLANEAMENTO E

GESTO DO ORAMENTO FAMILIAR

CARGA HORRIA 25 HORAS

OBJETIVOS

? Elaborar um oramento familiar, identificando rendimentos e despesas e apurando o respetivo saldo. ? Distinguir entre despesas fixas e variveis e entre despesas necessrias e suprfluas. ? Distinguir entre objetivos de curto prazo e objetivos de longo prazo. ? Avaliar os riscos e a incerteza no plano financeiro ou identificar fatores de incerteza no rendimento e na despesa. ? Utilizar a conta de depsito ordem e os meios de pagamento.

CONTEDOS Oramento familiar Fontes de rendimento: salrio, penso, subsdios, juros e dividendos, rendas - Dedues ao rendimento: impostos e contribuies para a segurana social - Distino entre rendimento bruto e rendimento lquido Tipos de despesas: - Despesas fixas (e.g. renda de casa, escola dos filhos, pagamento de emprstimos) - Despesas variveis prioritrias (e.g.: alimentao) - Despesas variveis no prioritrias A noo de saldo como relao entre os rendimentos e as despesas Planeamento do oramento - Distino entre objetivos de curto e de longo prazo - Clculo das necessidades de poupana para a satisfao de objetivos no longo prazo - A poupana Fatores de incerteza - No rendimento (e.g. desemprego, divrcio, reduo salarial, promoo) - Nas despesas (e.g. doena, acidente) Precauo - Constituio de um 'fundo de emergncia' para fazer face a imprevistos - Importncia dos seguros (e.g. acidentes, sade) Conta de depsitos ordem - Abertura da conta ordem: elementos de identificao - Tipo de conta: individual, solidria e conjunta - Movimentao e saldo da conta: saldo disponvel, saldo contabilstico e saldo autorizado - Formas de controlar os movimentos e o saldo da conta ordem - Custos de manuteno da conta de depsitos ordem - Descobertos autorizados em conta ordem: vantagens e custos Meios de pagamento - Notas e moedas - Cheques: tipos de cheques (e.g. cruzados, no ordem), endosso - Dbitos diretos: domiciliao de pagamentos, cancelamento - Transferncias interbancrias - Cartes de dbito - Cartes de crdito
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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS Temas, Subtemas, Objetivos e Contedos

UFCD 2

PRODUTOS FINANCEIROS BSICOS

CARGA HORRIA 50 HORAS

OBJETIVOS

? Distinguir entre depsitos ordem e depsitos a prazo. Caraterizar a diferena entre cartes de dbito e de crdito. ? Caraterizar os principais tipos de emprstimos comercializados pelas instituies de ? crdito, para clientes particulares. Caracterizar os principais tipos de seguros. ? Identificar os direitos e deveres do consumidor financeiro. ? ? Caracterizar diversos tipos de fraude.

CONTEDOS Depsitos ordem vs. depsito a prazo: - Remunerao e liquidez - Caractersticas dos depsitos a prazo: remunerao (conceitos de TANB, TANL, TANB mdia), reforos e mobilizao - O fundo de garantia de depsito Cartes bancrios: cartes de dbito, cartes de crdito, cartes de dbito diferido, cartes mistos Tipos de crdito bancrio: crdito habitao, crdito pessoal, crdito automvel (clssico vs leasing), cartes de crdito, descobertos bancrios - Principais caractersticas: regime de prestaes, regime de taxa, crdito revolving - Conceitos: montante do crdito, prestao, taxa de juro (TAN), TAE e TAEG - Custos do crdito: juros, comisses, despesas, seguros e impostos Tipos de seguros: automvel (responsabilidade civil vs. danos prprios), acidentes de trabalho, incndio, vida, sade - Principais caractersticas: seguros obrigatrios vs seguros facultativos, coberturas, prmio, declarao do risco, participao do sinistro, regularizao do sinistro (seguro automvel), cessao do contrato - Conceitos: aplice, prmio, capital seguro, multirriscos, tomador do seguro vs segurado, franquia, perodo de carncia, princpio indemnizatrio, resgate, estorno; e no mbito do seguro automvel: carta verde, declarao amigvel, certificado de tarifao, indemnizao direta ao segurado Tipos de produtos de investimento: aes, obrigaes, fundos de investimento e fundos de penses - Receo e execuo de ordens - Registo e depsito de Valores Mobilirios - Consultoria para investimento Contratao de servios financeiros distncia: internet, telefone Direitos e deveres do consumidor financeiro - Entidades reguladoras das instituies financeiras - Legislao de proteo dos consumidores de produtos e servios financeiros - Direito a reclamar e formas de o fazer - Direito informao pr-contratual, contratual e durante a vigncia do contrato (e.g. Prerios, Fichas de Informao Normalizadas, minutas de contratos, cpias do contrato e extratos) - Dever de prestao de informao verdadeira e completa A aquisio de produtos financeiros como um contrato entre a instituio financeira e o consumidor

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Precauo contra a fraude - Instituies autorizadas a exercer a atividade - Fraudes mais comuns com produtos financeiros (e.g. phishing, notas falsas, utilizao indevida de cheques e cartes) e sinais a que deve estar atento - Proteo de dados pessoais e cdigos - Entidades a que deve recorrer em caso de fraude ou de suspeita de fraude

UFCD 3

POUPANA - CONCEITOS BSICOS

CARGA HORRIA 25 HORAS

OBJETIVOS

? Reconhecer a importncia da poupana relacionando-a com os objetivos da vida. Utilizar um conjunto de noes bsicas de matemtica financeira que apoiam a ? tomada de decises financeiras. Relacionar remunerao e risco utilizando essa relao como ferramenta de auxlio ? nas decises de aplicaes de poupana. Identificar as caractersticas de alguns produtos financeiros onde a poupana ? pode ser aplicada. Identificar elementos de comparao dos produtos financeiros. ?

CONTEDOS

Poupana A importncia da poupana no ciclo de vida: meio para acomodar oscilaes de rendimento e de despesas, para fazer face a imprevistos, para concretizar objetivos de longo prazo e para acumular patrimnio Comportamentos bsicos de poupana (e.g. fazer um oramento, racionar despesas no prioritrias, envolver a famlia, avaliar e aproveitar descontos, etc.) Noes bsicas sobre juros Regime de juros simples e de juros compostos Taxa de juro nominal vs. taxa de juro real Taxa de juro nominal vs. taxa de juro efetiva Relao entre remunerao e o risco A rendibilidade esperada, o risco e a liquidez Caractersticas de alguns produtos financeiros Depsitos a prazo (e.g. tipo de remunerao, taxa de juro, prazo, mobilizao antecipada) Certificados de aforro (e.g. remunerao, mobilizao) Obrigaes do tesouro (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal) Obrigaes de empresas (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal) Aes - O valor de uma ao e o valor de uma empresa - Custos associados ao investimento em aes (comisses de guarda de ttulos, de depsito ou de custdia, taxas de bolsa) - Aspetos a ter em conta no investimento em aes Fundos de Investimento: conceito e noes bsicas

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Seguros de vida (mbito da garantia, custo real, reduo e resgate, rendimento mnimo garantido, participao nos resultados, noes de regime fiscal) Fundos de penses - Fundos de penses vs. - Planos de penses - Espcies mais relevantes: fundos de penses PPR/E. Outros ativos: moeda, ouro, etc.

UFCD 4

CRDITO E ENDIVIDAMENTO

CARGA HORRIA 50 HORAS

OBJETIVOS

? Definir o conceito de dvida e de taxa de esforo. Avaliar os custos do crdito. ? Comparar propostas alternativas de crdito. ? Caracterizar os direitos e deveres associados ao recurso ao crdito. ?

CONTEDOS

Recurso ao crdito: vantagens e desvantagens do endividamento Necessidades financeiras e finalidade do crdito (e.g. casa, carro, sade, educao) Encargos com os emprstimos: juros, comisses, despesas, seguros e impostos Conceito de taxa de juro anual nominal (TAN), TAE e TAEG Principais tipos de comisses: iniciais, mensais, amortizao antecipada, incumprimento Seguros de vida e de proteo do crdito Reembolso do emprstimo O prazo do emprstimo: fixo, revolving, curto prazo, longo prazo Modalidades de reembolso e conceito de prestao mensal Carncia e diferimento de capital Emprstimos em regime de taxa fixa e em regime de taxa varivel Vantagens e desvantagens e relao entre o regime e o valor da taxa de juro O indexante (taxa de juro de referncia) e o spread Fatores que influenciam o comportamento das taxas de juro de referncia e a fixao do spread Elementos do emprstimo Relao entre o valor da prestao, a taxa de juro e o prazo Relao entre o montante do crdito, o prazo e total de juros a pagar Relao entre variao da taxa de juro e a variao da prestao mensal Crdito habitao e crdito aos consumidores (crdito pessoal, crdito automvel, cartes de crdito, linhas de crdito e descobertos bancrios) Principais caractersticas Informao pr-contratual, contratual e durante a vigncia do contrato Amortizao antecipada dos emprstimos Livre revogao no crdito aos consumidores

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Crdito automvel clssico vs. em leasing: regime de propriedade e seguros obrigatrios Crdito revolving: cartes de crdito, linhas de crdito e descobertos bancrios Formas de utilizao, modalidades de pagamento e custos associados Critrios relevantes para a comparao de diferentes propostas de crdito Avaliao da solvabilidade: conceito de risco de crdito Rendimento disponvel, despesas fixas e taxa de esforo dos compromissos financeiros Valor e tipo de garantias (e.g. hipoteca e penhor, fiana e aval, seguros) Mapa de responsabilidades de crdito Tipos de instituies que concedem crdito e intermedirios de crdito (e.g. o crdito no ponto de venda) O papel do fiador e as responsabilidades assumidas Regime de responsabilidade no pagamento de emprstimos conjuntos Consequncias do incumprimento: juros de mora, histrico de crdito, penhora de bens, execuo de hipotecas e insolvncia O sobre-endividamento: como evitar e onde procurar ajuda

Condies mnimas de acesso 3. ciclo

UFCD 5
FUNCIONAMENTO DO SISTEMA FINANCEIRO

CARGA HORRIA 25 HORAS

OBJETIVOS

? Caracterizar o papel dos bancos na intermediao financeira. Identificar as funes de um banco central. ? Identificar as funes do mercado de capitais. ? Identificar as funes dos seguros. ? Explicar o funcionamento do sistema financeiro. ?

CONTEDOS

O papel dos bancos na intermediao financeira (i.e. enquanto recetores de depsitos e financiadores da economia) O papel dos Bancos Centrais O papel do Banco Central Europeu e a sua misso de estabilidade de preos: taxa de juro e taxa de inflao As funes da moeda Taxas de juro de referncia (e.g. Euribor, taxa de juro de referncia do Banco Central Europeu) Moedas estrangeiras e taxa de cmbio As funes do mercado de capitais O mercado de capitais enquanto alternativa ao financiamento bancrio O mercado de capitais na oferta de produtos de investimento (aes, obrigaes e fundos de investimento) Tipos de servios financeiros: receo e execuo de ordens; registo e depsito de Valores Mobilirios; consultoria para investimento; plataformas de negociao Noes de gesto de carteira

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As funes dos seguros Indemnizao de perdas Preveno de riscos Formao de poupana Garantia Tipo de instituies financeiras autorizadas (e.g. bancos, instituies financeiras de crdito, empresas de seguros, mediadores de seguros, sociedades gestoras de fundos de penses, sociedades gestoras de fundos de investimento, sociedades financeiras de corretagem e sociedades corretoras) O papel do sistema financeiro no progresso tecnolgico e no financiamento do investimento

UFCD 6

POUPANA E SUAS APLICAES

CARGA HORRIA 50 HORAS

OBJETIVOS

? Reconhecer a importncia de planear a poupana Distinguir critrios de avaliao de produtos financeiros. ? Comparar produtos financeiros em funo de objetivos. ? Selecionar aplicaes de poupana em funo de objetivos. ?

CONTEDOS Poupana A importncia da poupana no ciclo de vida: meio para acomodar oscilaes de rendimento e de despesas, para fazer face a imprevistos, para concretizar objetivos de longo prazo e para acumular patrimnio Comportamentos bsicos de poupana (e.g. fazer um oramento, racionar despesas no prioritrias, envolver a famlia, avaliar e aproveitar descontos, etc.) Noes bsicas de matemtica financeira Regime de juros simples e de juros compostos Taxa de juro nominal vs. taxa de juro real Taxas de juro nominais, efetivas e equivalentes Rendas financeiras Relao entre remunerao e o risco A rendibilidade esperada, o risco e a liquidez As tipologias de risco e a sua gesto Caractersticas de alguns produtos financeiros Depsitos a prazo (e.g. tipo de remunerao, taxa de juro, prazo, mobilizao antecipada) Certificados de aforro (e.g. remunerao, mobilizao) Obrigaes do tesouro (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal) Obrigaes de empresas (e.g. taxa de cupo, maturidade, valor de reembolso, valor nominal) Aes - O valor de uma ao e o valor de uma empresa - Custos associados ao investimento em aes (comisses de guarda de ttulos, de depsito ou de custdia, taxas de bolsa) - Aspetos a ter em conta no investimento em aes

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REFERENCIAL de EDUCAO FINANCEIRA EDUCAO E FORMAO DE ADULTOS Temas, Subtemas, Objetivos e Contedos

- Fundos de Investimento - Fundos harmonizados vs. fundos no harmonizados; fundos fechados vs fundos abertos - Tipologias dos fundos de investimento: fundos especiais de investimento; fundos poupana reforma; fundos de fundos; fundos de obrigaes; fundos poupana aes; fundos de tesouraria; fundos do mercado monetrio; fundos mistos; fundos flexveis - Outros organismos de investimento coletivo: fundos de investimento imobilirio; fundos de titularizao de crditos; fundos de capital de risco - Encargos na subscrio de fundos de investimento (comisses de subscrio, comisses de resgate, comisses de gesto) Seguros de vida (mbito da garantia, custo real, reduo e resgate, rendimento mnimo garantido, participao nos resultados, noes de regime fiscal) Fundos de penses - Fundos de penses vs. Planos de penses - Classificaes dos fundos de penses/planos de penses: fechados vs. abertos; adeses coletivas (contributivas vs. no contributivas) vs. adeses individuais; de contribuio definida vs de benefcio definido - Espcies mais relevantes: fundos de penses PPR/E. - Benefcios: penso vs. capital, diferimento, transferibilidade, previso de direitos adquiridos - Outros ativos: moeda, ouro, etc. - Produtos financeiros - Poupar de acordo com objetivos - Liquidez, rendibilidade e risco - Remunerao bruta vs. remunerao lquida - Medidas de avaliao de performance - O papel do research

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