cooperativa habitacional dos bancrios de So Paulo

agosto de 2006

www.bancoop.com.br

swiss garden

 editorial

Um raio-x do seu empreendimento

ostrando total transparncia em suas aes, na primeira quinzena de julho, a Bancoop enviou uma revista com o balano social da cooperativa a todos os cooperados.Todos os nmeros referentes ao ano de 2005 foram expostos, cada um deles esclarecidos com textos e notas explicativas e, por fim, abriu-se um processo de esclarecimento do balano. O envio de perguntas foi aberto a todos os cooperados. Em sete dias, durante quase dois meses, represen tantes da Bancoop esto respondendo as questes e explicando as informaes do balano. Agora, voc recebe um material com todas as informaes especficas de seu empreendimento. E, assim como foi feito com o balano, para que todos possam entend-las, a Bancoop realizar uma reunio para explicao, exclusivamente para os cooperados de seu grupo, no dia 17 de agosto, das 18h s 20h, no Auditrio Azul do Sindicato dos Bancrios (rua So Bento, 413, prximo ao Metr So Bento). Com o acesso ao balancete acumulado de 2005 e de 2006 at maro, aos demonstrativos financeiros com receitas e despesas, aos dados sobre projetos, situao do empreendimento e do terreno, aos alvars e aprovaes junto Prefeitura e aos demais rgos de fiscalizao e regulamentao, ao histrico e explicao sobre o fluxo de caixa, e todas as demais informaes sobre seu empreendimento, voc ter condies de saber de tudo o que j foi feito, o que est em execuo e o que ainda h

a fazer em seu empreendimento, com previso oramentria e uma proposta de aes. Lembrando que todos os documentos correspondentes s operaes da seccional estaro a disposio dos cooperados e/ou das comisses de cooperados, tudo isso para dar segurana aos participantes, permitindo que as dvidas sejam esclarecidas e evitando que boatos e insinuaes desestruturem os cooperados e a cooperativa, o que pode causar danos a todos, principalmente aos cooperados. Aps a reunio de explicao dos dados tcnicos e apresentao da proposta da Bancoop para continuidade das obras, ser agendada uma assemblia com os cooperados para sua aprovao. A data ser comunicada oportunamente. Como todas as aes da atual gesto, esta mais uma iniciativa de total transparncia, que visa ampliar a participao e fiscalizao por parte dos cooperados. Alis, transparncia, participao e fiscalizao so os princpios bsicos da atual gesto. Tenha uma boa leitura! E no deixe de procurar a Bancoop em caso de dvidas e de ir reunio com os cooperados de seu empreendimento e s sesses de esclarecimento do balano. Um grande abrao! Joo Vaccari Neto Presidente

Onde est seu dinheiro

emprstimo solidrio

s obras no Swiss Garden no utilizaram todo o dinheiro que o grupo de coope rados do empreendimento aportou na cooperativa. O saldo financeiro em maro de 2006 era de R$ 368.177,04. Mesmo assim, a construo caminha em ritmo lento. Seu dinheiro no est na conta da Bancoop. Ele foi aplicado em outros empreendimentos. Como isso aconteceu? Vamos explicar. A Bancoop uma entidade sem fins lucrativos e que tem como objetivo social oferecer imveis em regime de construo a preo de custo, por meio de autofinanciamento. Este regime deve ter apurao contbil das despesas e receitas ocorridas, visando um fluxo de caixa adequado. Assim, ao final da obra, a receita proveniente das parcelas pagas deve ser suficiente para cobrir os custos correspondentes operao. Resta aos participantes a responsabilidade pelo custeio efetivo das obras e demais obrigaes decorrentes da construo, direta e indiretamente. Acontece que o tempo de execuo de uma obra no o mesmo do vencimento das parcelas. A Bancoop chegou a entregar empreendimentos em menos de 36 meses aps o lanamento. Mas as prestaes destes mesmos im-

veis terminariam de ser pagas somente dois anos depois do trmino das obras. Com isso, ocorre o descasamento entre a receita e as despesas. No lanamento da obra, at que o grupo seja fechado e toda a documentao necessria esteja pronta para o incio da construo, a receita utilizada no pagamento de terreno e projetos, aprovaes, constituio do caixa para as obras e, por isso, s vezes, pode ficar superavitria. Para agilizar as obras em andamento, a antiga gesto realizou o emprstimo solidrio entre os empreendimentos. Assim, os cooperados da obra que recebeu o emprstimo puderam ter seus imveis entregues mais rapidamente. Porm, para que os cooperados do empreendimento credor, como o Swiss Garden, no tenham prejuzo, os moradores dos empreendimentos beneficiados devem pagar o valor devido. Note que, em alguns casos, o valor estimado no lanamento no foi suficiente para cobrir os custos. O pagamento do emprstimo pelos cooperados dos empreendimentos deficitrios necessrio para dar continuidade s obras dos empreendimentos credores. Mas, somente o dinheiro da dvida dos outros empreendimentos no suficiente para concluir as obras do seu empreendimento. preciso que

voc e os cooperados de seu grupo continuem pagando as parcelas programadas. Inclusive, se o valor estimado de sua obra ficar abaixo do preo real de custo, ser preciso que seu grupo tambm faa o aporte de caixa. Os empreendimentos so construdos pelo preo de custo. Nem mais nem menos. A atual gesto convida todos os cooperados para fiscalizar o destino de seus aportes e as demais aes da cooperativa, assim como j chamou os associados a analisar os documentos referentes s contas de seus empreendimentos. Uma proposta para a devoluo do emprstimo ao seu empreendimento e a continuidade das obras j foi elaborada. Nas pginas seguintes voc poder avali-la e durante a reunio com seu empreendimento tirar todas as dvidas sobre ela. Em outro dia, ser realizada uma assemblia para aprovao da proposta. Tudo isto est sendo feito para que todos tenham tempo suficiente para analisar as informaes e aes a serem tomadas, sem que haja uma assemblia com atropelos e falta de informao. Afinal, a Bancoop e seus empreendimentos so de todos e de cada um dos cooperados. S haver uma soluo definitiva para nossos problemas com a participao e o compromisso de todos.

Bancoop Notcias uma publicao da Bancoop - Cooperativa Habitacional dos Bancrios, Rua Lbero Badar, 152, 5 andar. Tel. 11-3291-1800, sac@bancoop.com.br, www.bancoop.com.br. Presidente: Joo Vaccari Neto. Diretora administrativa-financeira: Ana rnica. Projeto Editorial: Studio de Comunicao (www.studiodecomunicacao. com.br). Redao: Paulo Flores. Produo grfica: Urbania (www.urbania.com.br). Fotos: Jailton Garcia e Paulo Pepe.
2 Bancoop 2006 SWISS GARDEN

Entenda os anexos
Todas as informaes referentes ao seu empreendimento esto detalhadas nos anexos de 1 a 7. Para que todos possam entender as tabelas, fizemos textos explicativos, como os do anexo 8, com notas explicativas sobre os anexos de 3 a 6. Abaixo, seguem outras explicaes auxiliares. No anexo 1, podem ser encontradas informaes sobre o terreno, comprado por R$ 1.750.000,00 em dinheiro. H tambm dados sobre o projeto do empreendimento, lanado em novembro de 2002, com 88 apartamentos. O valor estimado no lanamento para os apartamentos de trs dormitrios se iniciava em R$ 80.100,00. O primeiro anexo tambm mostra que o contrato de compra e venda do terreno est registrado no 3 Oficial de Registro de Imveis de So Paulo e que o alvar de construo foi aprovado. O anexo 2 mostra que o Projeto j foi aprovado na prefeitura, que no existem pendncias ambientais e nem com as concessionrias de servios pblicos (Sabesp, Eletropaulo etc). Este mesmo anexo tambm informa que os projetos executivos (arquitetura, fundao e conteno, instalaes, estrutura, pressurizao e alvenaria) esto completos. O anexo 3 se refere ao oramento do que ainda precisa ser realizado. J faz parte da proposta de continuidade das obras, a ser apresentada aos cooperados. Nele, possvel ver que, somadas as despesas com a construo, escriturao e legalizao do empreendimento e as taxas e subtradas as receitas com arrecadaes e adeses futuras, restar um saldo negativo de R$ 2.725.302,00, que dever ser dividido entre os cooperados, de acordo com a participao de cada um na seccional, ou seja, atravs da frao ideal de sua unidade. Continuando as demonstraes da situao atual e do que preciso fazer para a entrega de todos os imveis aos cooperados, os anexos 4 e 5 trazem informaes sobre o fluxo de caixa. Neles, pode-se visualizar o comportamento dos saldos mensais e acumulados do fluxo de caixa do empreendimento, mostrando que as entradas de recursos no coincidem com os valores de dispndios para a execuo das obras e para cobrir as demais despesas. Em funo disso, durante o decorrer das obras, alguns meses tem receitas maiores que as despesas e em outros o contrrio, em maior ou menor grau de intensidade. Na ocasio da aprovao da proposta de continuidade, os cooperados concordam com os termos apresentados e define-se o momento em que sero realizados os aportes de reforo de caixa. A proposta da Bancoop que o aporte comece a ser efetuado desde a retomada do ritmo normal das obras. O anexo 6 traz o valor previsto do aporte necessrio para cada tipo de unidade, j calculado de acordo com as suas fraes ideais. O anexo 7, referente ao demonstrativo financeiro, traz uma diferena no saldo de 31/12/2005, em relao a dados enviados anteriormente. Isso porque, a pedido dos cooperados e das comisses, os valores referentes ao FIDC foram retirados do demonstrativo. Esta operao demandou muito trabalho, j que todos os balancetes tiveram que ser refeitos. J sem os valores referente ao FIDC, o saldo financeiro do empreendimento at o final de 2005 de R$ 433.309,99. O saldo em maro de 2006 de R$ 368.177,04. Seguidas todas as premissas, as unidades sero entregues em 15 meses aps a retomada do ritmo normal das obras. Existem momentos em que o fluxo de caixa fica negativo, em maior ou menor intensidade. Para reverter esta situao, alm do aporte (reforo de caixa) por parte dos cooperados, ainda necessrio realizar operaes de antecipao de recebveis para conseguir equilibrar o fluxo de caixa. Ao final, segue a proposta da Bancoop para continuidade das obras. Leia com ateno, no deixe de analisar os anexos e, em caso de dvidas, envie suas perguntas para duvidasproposta@bancoop.com.br e participe da reunio de esclarecimento sobre seu empreendimento. Assim como voc, a atual gesto quer ver todos os problemas resolvidos e conta com a ajuda e compreenso de todos os cooperados.

Anexo 1 INFORMAES DOCUMENTAIS E LEGAIS

MATRICULA: 68,779 CARTRIO : 3 Oficial de Registro de Imveis de So Paulo ESCR. TERRENO : NO - Somente Contrato de Compra do terreno IPTUS TERRENO: 071.310.0289-5 QUADRO DE REAS : SIM ALVAR APROV / EXE. : Alvar N. 2003/31082-00 ( De Aprovao)

INFORMAES sobre a aquisio do terreno

VALOR DO TERRENO: R$ 1.750.000,00 (valor referente a data de assinatura do contrato) EM DINHEIRO: R$ 1.750.000,00

REAS IMPORTANTES
REA TOTAL REAL TERRENO : REA TOTAL ESCRITURA TERRENO: REA TOTAL CONSTRUDA (PREF.) : 2889,96 m2 2821,00 m2 9256,68 m2

DESCRIO DOS PAVIMENTOS

2 SS + 1 SS + TRREO + 21 PAV. TIPO + 1 PAV. DUPLEX BLOCO A 1 ao 21 PAVIMENTO (Tipo) TIPO CARACTERISTICAS AREA 1,2,3,4 APTOS TIPO 3 DORMS 67.00 m2 22 PAVIMENTO (Duplex) TIPO CARACTERISTICAS AREA 1,2,3,4 APTOS DUPLEX 3 DORMS 134.00 m2

QTDE APTOS. / PAVIMENTo 4 QTDE APTOS. / PAVIMENTo 4

DATAS E VALORES
LANAMENTO: VALOR A PARTIR: 3 DORMS
SWISS GARDEN 2006

1/11/2002 80,100.00
Bancoop 3

Anexo 2 INFORMAES SOBRE PROJETOS, PREFEITURA, CONCESSIONRIAS, TCA

INFORMAES PREFEITURA
N DO PROCESSO DATA EMISSO SITUAO DATA DE PUBLICAO N DO ALVAR DE EXECUO E APROVAO 2002/0148788-4 11/09/2003 APROVADO 06/09/2003 2003/31082-00

INFORMAES CONCESSIONRIAS
CONCESSIONRIAS ELETROPAULO SABESP BOMBEIRO TELEFNICA SITUAO DO PROCESSO APROVADO APROVADO DIMENSIONAMENTO APROVADO APROVADO

N PROCESSO

TERMO DE COMPROMISSO AMBIENTAL

DISPENSADO

BILOGO RESPONSVEL

POSIO DE PROJETOS
TIPO DE PROJETO PROJETISTA CONTRATADO ENTREGUE Infraestrutura Engenharia Projeto executivo completo Arquitetura Claudio Lopes & Auber Amancio Arquitetos Associados Projeto executivo completo Fundao / Conteno Instalaes ETIP Projeto de Instalaes Projeto executivo completo Estrutura Eduardo Penteado Engenharia Projeto executivo completo Pressurizao JMT Projetos Projeto executivo completo Alvenaria Paula Viana Consultoria em Projetos Projeto executivo completo

Anexo 3 Oramento Operacional Global RESUMO

ITEM DESCRIO DESPESAS A INCORRER (R$) 1 DESPESAS PREVISTAS DE CONSTRUO - DIRETOS 1.1 CONSTRUO DIRETA - OBRAS DO EDIFCIO 1.3 ASSISTNCIA TCNICA - OBRAS CONCLUDAS 2 DESPESAS PREVISTAS DE TERRENO, ESCRITURAS E LEGALIZAES 2.1 I.P.T.U. ( Pmsp ) 2.2 Execues fiscais 2.3 Desdobro de iptu ( pmsp ) 2.4 Contribuio ao i.N.S.S. - Certido negativa de dbitos (cnd) 2.5 Complementao de tributos - i.S.S. - C.Q.I ( habite-se) 2.6 Averbao / especificao das unidades 2.7 Legalizao - taxas diversas - licenas, alvars , seguros, etc. 2.8 Aquisio do terreno 2.9 Cartrio, escritura e outras despesas de aquisio do terreno 2.10 Manuteno de elevadores 3 RECEITAS PREVISTAS DE ADESES FUTURAS 3.1 vagas de garagem 3.2 Apartamentos tipo 3.3 Apartamentos duplex 4 DESPESAS PREVISTAS DIVERSAS - TAXAS 4.1 taxa de administrao 4.2 Taxa de gerenciamento 4.3 Taxa de adeso 4.4 C.P.M.F. ( Movimentao financeira ) 5 RECEITAS PREVISTAS DE ARRECADAO - INGRESSOS FINANCEIROS 5.1 previso de receitas de adeses ( parcelas + multas + fgts ) 5.2 Estimativa ref. Aplicao de tabela price-(unidades entregues) 5.3 Recuperao do emprstimo solidrio - seccionais - saldo (*) 5.4 Recuperao do emprstimo solidrio - seccionais - aplicao 5.5 Recuperao de atraso ( inadimplncia ) 5.6 Devoluo a cooperados 5.7 JUROS SOBRE O FUNDO DE APLICAO - EXERCCIO FUTURO RESULTADO FINAL PREVISTO (RECEITAS - DESPESAS) = (*) SALDO de RECUPERAO do EMPRSTIMO SOLIDRIO entre Seccionais 6.1 saldo do empreendimento ( conforme apurao-31/03/2006) 6.2 Permutas em outras seccionais a contabilizar 6.3 Receitas recebidas no perodo de de 01/04/2.006 A 20/07/2.006 6.4 Despesas pagas no perodo de de 01/04/2.006 A 20/07/2.006 6.5 Fundo de aplicao - exerccio 2.005 - Juros a contabilizar
4 Bancoop 2006 SWISS GARDEN

(4.385.671) (4.229.653) (156.018) (943.430) (25.582) (1.573) (17.600) (372.719) (77.484) (51.024) (6.250) (346.063) (43.635) (1.500) 238.085 0 238.085 0 (700.627) (286.587) (380.669) (9.523) (23.848) 3.066.341 2.656.941 32.889 536.417 58.097 72.400 (269.808) (20.595) (2.725.302) 536.417 368.177 0 589.512 (421.272) 0

Anexo 4 FLUXO DE CAIXA CONDomnio SWISS GARDEN (julho/2006)

600
INCIO DO APORTE REFORO DE CAIXA INCIO DAS OPERAES DE ANTECIPAO DE RECEBVEIS

400

200

Resultado do fluxo de caixa acumulado. Valores em R$ x 1.000 (sequncia mensal)

-6 -3 0 3 6 9 12 15 18 21 24 27 30 33 36 39 42 45 48 51 54 57 60 63 66 69 72 75 78 81 84 87 90 93 96 99 102 105

(200)

(400)

(600)
TRMINO DO APORTE REFORO DE CAIXA

(800)

(1,000)
RETOMADA DO RITMO NORMAL DAS OBRAS TRMINO DAS OBRAS

(1,200)

(1,400)

Anexo 5 Fluxo de Caixa do Empreendimento (atualizao em maro/2006) valores em R$ x 1.000

Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado Meses Mensal Acumulado -6 0.0 0.0 6 (33.9) 350.7 18 121.1 (663.9) 30 20.2 (372.1) 42 15.5 (122.0) 54 2.9 (5.0) 66 0.0 0.3 78 0.0 0.3 -5 (42.5) (42.5) 7 (96.6) 254.1 19 118.5 (545.4) 31 20.2 (351.9) 43 12.7 (109.3) 55 1.7 (3.3) 67 0.0 0.3 79 0.0 0.3 -4 60.6 18.1 8 (78.9) 175.2 20 124.4 (421.0) 32 20.9 (331.0) 44 11.5 (97.8) 56 1.2 (2.1) 68 0.0 0.3 80 0.0 0.3 -3 40.0 58.1 9 (292.1) (116.9) 21 (14.5) (435.5) 33 20.6 (310.4) 45 10.3 (87.5) 57 1.2 (0.9) 69 0.0 0.3 81 0.0 0.3 -2 47.6 105.7 10 (282.4) (399.3) 22 (14.1) (449.6) 34 20.2 (290.2) 46 10.3 (77.2) 58 1.2 0.3 70 0.0 0.3 82 0.0 0.3 -1 42.8 148.5 11 (285.9) (685.2) 23 (14.5) (464.1) 35 20.3 (269.9) 47 10.4 (66.8) 59 0.0 0.3 71 0.0 0.3 83 0.0 0.3 0 1 2 3 47.7 (48.2) 3.9 258.0 196.2 148.0 151.9 409.9 12 13 14 15 (258.1) (150.8) (75.5) 132.4 (943.3) (1,094.1) (1,169.6) (1,037.2) 24 25 26 27 (8.5) (6.7) 22.0 28.7 (472.6) (479.3) (457.3) (428.6) 36 37 38 39 20.3 27.1 20.1 29.2 (249.6) (222.5) (202.4) (173.2) 48 49 50 51 9.3 19.4 7.6 16.6 (57.5) (38.1) (30.5) (13.9) 60 61 62 63 0.0 0.0 0.0 0.0 0.3 0.3 0.3 0.3 72 73 74 75 0.0 0.0 0.0 0.0 0.3 0.3 0.3 0.3 84 85 86 87 0.0 0.0 0.0 0.0 0.3 0.3 0.3 0.3 4 14.3 424.2 16 119.8 (917.4) 28 18.2 (410.4) 40 20.2 (153.0) 52 3.1 (10.8) 64 0.0 0.3 76 0.0 0.3 88 0.0 0.3 5 (39.6) 384.6 17 132.4 (785.0) 29 18.1 (392.3) 41 15.5 (137.5) 53 2.9 (7.9) 65 0.0 0.3 77 0.0 0.3 89 0.0 0.3

Anexo 6 reforo de caixa

REFORO de CAIXA entre UNID. A CONSTRUIR (PREVISO)
Descrio Unidade tipo (3Q - 1gar.) Unidade tipo (3Q - 2gar.) Unidade duplex (3Q - 2gar.) Vaga extra rea(m2) 75.400 83.800 150.800 8.400 Frao 1.0452% 1.1616% 2.0904% 0.1164% Unidades 59 25 4 8 Total (R$) (28. 484,58) (31.657,93) (56.969,16) (3.173,35) (2.725.302) (2.725.302)
2006 Bancoop 5

Total p/ reforo normal: Totais gerais: 7,214.000 100.00% 88

SWISS GARDEN

Anexo 7 DEMONSTRATIVO FINANCEIRO

DESCRIO Saldo2005 janeiro-06 fevereiro-06 maro-06 Saldofinal2006 RECEITAS - ARRECADAES: 6.767.170,79 184.493,46 95.818,29 139.970,95 7.187.453,49 Receita de Adeses ( parcelas + multas ) 2.636.259,29 48.680,34 28.759,97 41.375,43 2.755.075,03 Parcelas CEF - FGTS 364.656,53 144.651,43 71.780,09 581.088,05 Receita de Adeses Liquidao Cobrana 1.893.068,76 110.848,88 2.003.917,64 Ingressos at 31/12/03 2.611.811,20 2.611.811,20 (-) Devoluo Credito Indevido 59.668,27 59.668,27 (-) Transferncia de Cooperado 421.878,66 421.878,66 (-) Devoluo a Cooperados 182.868,90 5.242,64 2.158,92 8.431,18 198.701,64 (-) FGQ 74.209,16 3.595,67 2.562,85 3.822,18 84.189,86 - FINANCEIRAS: 445.187,94 - - - 445.187,94 Rendimento Fundo Aplicao 445.173,79 445.173,79 Rendimento Aplicaao Financeira 14,15 14,15 -OUTRAS: 41.762,22 559,77 373,61 0,13 42.695,73 Estorno de taxa administrativa exerccio 2005 10.216,36 - - - 10.216,36 Ressarcimento despesas pagas indevidamente da Planner Corretora 3.339,08 553,32 - - 3.892,40 Remunerao s/ deposito identificado - 6,45 0,27 0,13 6,85 Cheque 16991 - cancelado 19.879,25 - - - 19.879,25 Ressarcimento despesas pagas indevidamente da Planner - - 373,34 - 373,34 Devoluo Pagto em duplic. Tx Gerenciamento 09/2004 8.327,53 - - - 8.327,53 TOTAL DAS RECEITAS 7.254.120,95 185.053,23 96.191,90 139.971,08 7.675.337,16 DESPESAS - CONSTRU0 - INDIRETAS: 656.138,26 180.892,21 18.637,65 23.397,66 879.065,78 Cooperativa - Taxa de administrao 51.796,38 135.205,63 5.029,39 7.148,58 199.179,98 Cooperativa - Taxa de gerenciamento de obra 370.971,05 6.102,37 3.331,61 3.732,33 384.137,36 Cooperativa - Taxa de adeso 56.612,61 30.395,33 87.007,94 IPTU 7.757,58 1.758,24 9.515,82 Telefone 10.958,90 671,62 317,76 383,59 12.331,87 Servios de Segurana 83.101,79 6.669,78 6.669,79 6.024,33 102.465,69 Despesas com Cartrio 177,97 26,61 33,92 238,50 Cartrio - Prenotao do contrato de compra e venda terreno 985,37 - 985,37 Despesas Postais 4.548,55 31,72 15,38 45,02 4.640,67 Fotocpias/Fotos/reprodues 3.082,95 81,36 82,66 32,32 3.279,29 Conduo e Transporte 30,03 30,03 Auxilio Transporte/Alimentao/Refeio 2.097,00 2.097,00 Segurana do Trabalho 3.359,83 488,02 488,02 256,10 4.591,97 Servios de Consultoria 244,01 1.609,71 2.890,19 4.743,91 Seguro de vida - Maritima Seguro - 1.093,10 1.093,04 1.093,04 3.279,18 Bens Duraveis no Imobilizaveis 313,00 313,00 Produtos de higiene/limpeza - 119,01 119,01 Juros Saldo Devedor 15.472,26 15.472,26 Tarifa bancria 18.103,60 7,66 0,29 18.111,55 CPMF 26.525,38 26.525,38 - CONSTRUO - DIRETAS: 6.164.672,70 108.580,62 65.764,76 89.076,26 6.428.094,34 Terreno 1.648.436,14 28.421,98 28.421,98 28.421,98 1.733.702,08 Projetos - Assistncia Tcnica - Locao de Equipamentos - 2.390,00 1.708,00 2.757,80 6.855,80 Construo 3.358.614,29 67.330,54 18.820,13 31.498,68 3.476.263,64 Elevadores 221.332,77 11.193,00 232.525,77 Diversos (IR/ISS/INSS/PIS/COFINS/CSLL) 235.628,35 8.859,68 6.931,59 3.771,79 255.191,41 Agua e Esgoto 5.690,32 1.048,93 468,48 7.207,73 Energia Eltrica 11.177,35 529,49 995,71 12.702,55 Reteno Contratual - 9.883,06 7.240,57 17.123,63 Medio - 2.728,25 2.728,25 Dispendios Geral at 31/12/03 683.793,48 683.793,48 TOTAL DAS DESPESAS 6.820.810,96 289.472,83 84.402,41 112.473,92 7.307.160,12 RESUMO Saldo Ms Anterior - 433.309,99 328.890,39 340.679,88 Receitas 7.254.120,95 185.053,23 96.191,90 139.971,08 7.675.337,16 Despesas 6.820.810,96 289.472,83 84.402,41 112.473,92 7.307.160,12 Saldo do Perodo 433.309,99 328.890,39 340.679,88 368.177,04 368.177,04 A T I V O 463.177,09 371.697,74 376.958,69 419.158,94 419.158,94 Vr a Receber *Taxas a estornar (Ger/Adeso/AdmFGQ) 51.181,84 28.235,04 22.795,95 14.351,93 14.351,93 *Bancoop 46.052,47 46.007,47 46.007,47 46.007,47 46.007,47 Saldo em Caixa/Banco: *Caixa de obra 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 *Bradesco - c/c 6740-7 89,75 1.496,93 94,51 94,63 94,63 *Fundo Aplicao 365.553,03 295.658,30 307.760,76 358.404,91 358.404,91 P A S S I VO 29.867,10 42.807,35 36.278,81 50.981,90 50.981,90 Vr a Pagar *Fornecedores 183,60 183,60 183,60 183,60 183,60 *Bancoop 45,00 - - - *Taxas a pagar (Ger/Adeso/AdmFGQ) 23.659,59 36.644,84 30.116,30 44.819,39 44.819,39 *IRRF 108,22 108,22 108,22 108,22 108,22 *ISS 1.434,28 1.434,28 1.434,28 1.434,28 1.434,28 *Pis/Cofins/CSLL 11,16 11,16 11,16 11,16 11,16 *Vr. Ajuste Fundo Aplicao 4.425,25 4.425,25 4.425,25 4.425,25 4.425,25 Saldo Financeiro 433.309,99 328.890,39 340.679,88 368.177,04 368.177,04
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Anexo 8 Notas explicativas

Anlise de investimentos em empreendimento imobilirio

a) Contexto operacional A Bancoop Cooperativa Habitacional dos Bancrios de So Paulo uma entidade regulamentada pela Lei 5.764 de 16 de dezembro de 1971, sem fins lucrativos e que tem como objetivo social oferecer imveis em regime de construo a preo de custo por meio de autofinanciamento. O regime de construo a preo de custo segue o regime de apurao contbil com detalhamento das despesas e receitas ocorridas, visando obter um Fluxo de Caixa adequado de forma a propiciar que o empreendimento se autofinancie e que o resultado final seja equilibrado. Neste caso importante que, ao final da obra, a receita proveniente das parcelas pagas seja suficiente para cobrir os custos correspondentes operao, restando aos participantes a responsabilidade pelo custeio efetivo das obras e demais obrigaes decorrentes da construo, direta e indiretamente. b) Atividades desenvolvidas A partir do 2 semestre de 2005 foi colocado em prtica o Plano de Ao Construtiva PAC cujo resultado foi um amplo diagnstico das operaes realizadas pela Bancoop que serviu de base para reestruturao dos processos de Planejamento Financeiro de seus empreendimentos. Com o auxlio de consultorias tcnicas e especializadas foram criados processos capazes de dar suporte tcnico a estas operaes, com nfase para os seguintes itens: 1) Avaliao dos processos vigentes quanto ao preparo do oramento para edifcio em condomnio, visando estabelecer fluxos e procedimentos para avaliar com maior grau de preciso os recursos financeiros necessrios ao custeio das obras. 2) Avaliao de custos de construo levando em conta no somente as questes tcnicas, mas tambm, aquelas especficas que vo desde a legislao tributria e fiscal, at o conhecimento do mercado de materiais e tecnologias construtivas e de mo-de-obra. 3) Implantao de Processo de Planejamento Fsico-Financeiro das Obras atravs da adequao da seqncia construtiva aos recursos provenientes do Fluxo de Caixa do Empreendimento resultando para cada seccional um Cronograma Fsico-Financeiro detalhado em Nvel Ttico, com as atividades programadas por setores e trechos, caracterizando-se as etapas de obra tais como: estruturas, alvenarias, revestimentos, fachada entre outros. 4) Desenvolvimento de um Sistema de Anlise de Viabilidade aplicvel a todos os empreendimentos em operao na Bancoop, inclusive queles que esto em execuo, de forma a projetar todas as transaes financeiras que ocorrem durante o ciclo de vida do empreendimento. A partir do incio de 2006, com a colocao deste sistema em operao, resultaram os primeiros estudos tcnicos capazes de indicar o resultado futuro do empreendimento, nos mesmos moldes e critrios da apurao contbil do regime de construo a preo de custo. Isto abriu caminho para a soluo do grave problema dos elevados valores de rateios verificados em alguns empreendimentos j concludos pela Bancoop. E, tambm, permitiu a realizao de um novo planejamento financeiro dos empreendimentos e a implementao de aes de reviso dos valores de adeso das unidades habitacionais dos empreendimentos em execuo com o objetivo de adequ-los a realidade do sistema cooperativo e do modelo praticado de autofinanciamento das obras. c) Descrio do processo de Anlise de Investimentos 1. A anlise baseia-se na avaliao do comportamento das principais variveis que influem no resultado do empreendimento (Volume e Fluxo de Investimentos, Volume e Fluxo de Retornos e Saldo Atual do Empreendimento). 2. Trata-se de uma Avaliao da Situao Atual do Empreendimento, do ponto de vista financeiro, obtida por meio de modelo de anlise baseado no fluxo de caixa do empreendimento que gerado a partir do conjunto de variveis que interferem no fluxo, tais como: 2.2 Variveis que interferem com despesas do empreendimento n Forma de pagamento do terreno (desembolso em moeda ou permuta por unidades); n Despesas com implantao (demolies, limpeza, jurdico, projetos, planto de atendimento, material de divulgao, adeso e outras); n Custo de construo; n Prazo de execuo da obra e seqncia de execuo das fases; n Despesas com Assistncia Tcnica (ps-obra); n Incidncia de Impostos e Taxas (Administrao, Gerenciamento e Adeso). n Despesas com legalizao da obra, bem como para escriturao e averbao das unidades escrituras definitivas. 2.3 Variveis que interferem com as Receitas do Empreendimento n Valor estimado e forma de custeio pelos participantes da seccional (Tabela de Adeso); n Velocidade de adeses; n Antecipao de recebveis dentro do prazo de construo; n Financiamento para as unidades (ps-chaves: repasse do FGTS). 3. Atravs de modelo desenvolvido por sistema informatizado, analisouse o comportamento das variveis de Receitas e Despesas que influem no Resultado Final do Empreendimento. As diferentes situaes de comportamento permitiram visualizar os cenrios possveis, com a finalidade de encontrar a melhor Proposta de Continuidade, ou seja, aquela mais adequada s caractersticas do empreendimento em questo, permitindo o transcorrer das obras e a finalizao completa do empreendimento, inclusive com a transferncia definitiva das unidades aos cooperados, na proporo da sua participao nas operaes da Seccional. d) Apresentao dos Resultados Os resultados da Anlise de Investimentos foram obtidos a partir da modelagem das variveis que influem nas Despesas e nas Receitas do Empreendimento, os quais esto apresentados resumidamente atravs do relatrio ORAMENTO OPERACIONAL GLOBAL RESUMO do empreendimento (Anexo 4) segundo os seguintes itens: 1. Prazo de Execuo da Obra Fixado a partir da elaborao do Cronograma Fsico, adequando a seqncia construtiva aos recursos provenientes do Fluxo de Caixa do Empreendimento, conforme Proposta de Continuidade. 2. Despesas Fixas de Canteiro de Obras Compem a parcela varivel dos Custos de Construo Diretos e constituem-se de salrios e encargos da equipe de administrao da obra (engenheiro, almoxarife); valores de locaes de equipamentos necessrios produo; consumos de gua/esgoto, energia e telefone; manutenes de equipamentos; materiais de escritrio e de limpeza; assessoria em Segurana do Trabalho e servios de vigilncia e segurana do canteiro de obras. Estas despesas so de incidncia mensal e so proporcionais ao aumento ou reduo do prazo de execuo. No presente estudo foram fixadas em relao ao nmero de meses previstos na Proposta de Continuidade deste empreendimento, em anexo. 3. Despesas de Construo da Obra Compem a parcela fixa dos Custos de Construo Diretos e constam do oramento detalhado por etapas: servios gerais, infra-estrutura, superestrutura, obra bruta, instalaes hidrulicas e eltricas, obra fina, acabamentos e finalizaes, elevadores, projetos e urbanizaes. O Estudo apresenta a projeo dos Custos de Construo a Incorrer, os quais foram orados na ocasio da confeco dos projetos executivos dentro da estrutura oramentria vigente. A partir da validao da Proposta de Continuidade ora apresentada dever ser realizada uma ampla e detalhada reviso destes custos, buscando a otimizao e ratificao dos valores a incorrer. 4. Despesas com Assistncia Tcnica So valores previstos para cobrir os custos com assistncia tcnica das unidades e reas comuns do condomnio, aps a entrega do empreendimento, incidindo nos seis meses aps a entrega e ocupao das unidades habitacionais. 5. Despesas de Terreno, Escrituras e Legalizaes Neste item so apurados os valores correspondentes aquisio do terreno; escriturao no nome da Bancoop; ITBI; corretagens; unificao de matrculas; desdobro e unificao de lotes; desdobro de IPTU e dvidas decorrentes de execues fiscais, se for o caso; taxas de licenas junto ao CREA e alvars diversos da PMSP para a execuo da obra e funcionamento de equipamentos; encargos decorrentes de TCA Termos de Compensao Ambiental, se o empreendimento causar algum impacto no ambiente; nus decorrentes de atendimento a normas do DEPAV; diferenas de recolhimento de ISS para obteno do Habite-se; diferenas de recolhimento de contribuies ao INSS para obteno da CND Certido Negativa de Dbitos; despesas cartorrias diversas com nfase aos valores necessrios a Averbao e Especificao das unidades habitacionais, bem como, o registro das mesmas no Cartrio de Registro de Imveis. 6. Receitas Previstas de Adeses Futuras Calculadas a partir dos Termos de Adeso a serem realizados para as vrias unidades oferecidas e representam os recebveis da seccional em curto e longo prazo, oriundos destes Termos, por meio de uma previso de pagamentos de parcelas de acordo com a Tabela de Adeses vigente para o empreendimento. Estas receitas sofrem influncia direta da velocidade de adeses, a qual foi compatibilizada com a realidade atual da Bancoop. O Estudo prev que as novas adeses ocorrero a partir de Janeiro/2007, de forma a ter-se o grupo totalmente fechado at o final da correspondente fase ou bloco. 7. Despesas Diversas e Taxas Neste item so calculadas as taxas previstas no Estatuto e Regimento Interno da Bancoop, os quais regem a forma de aplicao das mesmas, a saber: n Taxa de Administrao: aplicada sobre as receitas de exerccio futuro; n Taxa de Gerenciamento: aplicada sobre os custos de construo a incorrer;
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n Taxa de Adeso: aplicada sobre os totais dos Termos de Adeso a realizar. Atravs da captao destes valores, a Bancoop realiza a manuteno do seu corpo funcional, escritrio central, administrao e gerenciamento das obras, atendimento aos cooperados, consultorias, assessorias tcnicas e jurdica e tantos outros servios de sua responsabilidade. importante ressaltar a enorme quantidade de empreendimentos administrados simultaneamente pela cooperativa. 8. Receitas de Arrecadao Ingressos Financeiros Representam os recebveis da seccional em curto e longo prazo, a partir de 21/07/2006, provenientes dos Temos de Adeso vigentes em 31/03/2006, inclusive a incidncia de juros (Tabela Price) sobre as parcelas devidas por unidades j entregues no empreendimento. Tambm neste item so informadas as previses para recuperao do atraso no pagamento das parcelas vencidas (Inadimplncia) e os valores a serem devolvidos aos cooperados que desistiram Devoluo aos Cooperados. 9. Recuperao do Emprstimo Solidrio entre Seccionais Neste item da Proposta de Continuidade informado o Valor do Saldo Credor ou Saldo Devedor da seccional, conforme o caso. Este saldo foi apurado a partir do Balano de Demonstraes Financeiras Exerccio 2005, anteriormente publicado no Notcias Bancoop Balano Social, estando atualizado at 31/03/2006. Estes valores entram na composio do Emprstimo Solidrio que foi realizado de uma seccional com excedente de caixa para uma seccional com dficit de caixa como forma de acelerar as obras de concluso desta ltima. Pegando como exemplo uma seccional que est numa fase de compra de terreno, outra na execuo da obra e uma terceira que est finalizada, as despesas so diferentes em funo das fases de cada uma delas. Ento, uma seccional pode emprestar para outra e, assim, a que iria ficar com o dinheiro parado, remunerada, e a outra, consegue finalizar uma etapa mais rapidamente. Esta , tambm, uma maneira de equacionar o fato de que as unidades so entregues antes do pagamento total das mesmas. O Estudo em questo adotou as seguintes premissas para recuperao destes valores, a saber: n Recursos Financeiros Sero obtidos a partir dos rateios dos saldos devedores das obras concludas e das obras em andamento que estejam deficitrias, na proporo de 50% (cinqenta por cento) para devoluo dos Emprstimos Solidrios e 50% (cinqenta por cento) para a quitao dos Contratos de Mtuos realizados pela Bancoop para atender aos dispndios realizados nos Exerccio de 2004 e 2005. n Total do Saldo Credor do Empreendimento Dever retornar a seccional at o final das obras do empreendimento, com o objetivo de viabilizar a concluso das mesmas, ou at um ano aps o trmino para a documentao necessria para deixar as unidades habitacionais aptas outorga das escrituras. n Parcelas Mensais para Devoluo Total do Saldo Credor do Empreendimento Foram calculadas proporcionalmente de forma a que o valor total do Saldo Credor retorne ao caixa da seccional at o final das obras do empreendimento, com o objetivo de viabilizar a concluso das mesmas, ou at um ano aps o trmino para a documentao necessria para deixar as unidades habitacionais aptas outorga das escrituras. Sobre as parcelas incide a remunerao financeira na razo de 80 % da taxa de remunerao de CDIs. n Total do Saldo Devedor do Empreendimento Dever ser descontado das receitas da seccional at a sua completa quitao, com o objetivo de prover os recursos financeiros para a devoluo dos emprstimos solidrios tomados junto s seccionais superavitrias. n Parcelas Mensais para Pagamento do Saldo Devedor do Empreendimento Foram fixadas na razo de aproximadamente 50 % do valor total Mensal previsto para o Reforo de Caixa, a serem descontadas durante o perodo fixado para o pagamento do reforo, at a sua total quitao. Sobre as parcelas incide o encargo financeiro na razo de 110% da taxa de remunerao de CDIs. 10. Juros sobre o Fundo de Aplicao Exerccio Futuro Neste item se incluem as Receitas Previstas com a remunerao do saldo credor da seccional razo de 80 % da taxa de remunerao de CDIs, o que ocorre quando se verifica atravs do Fluxo de Caixa Positivo da Seccional. Da mesma forma, tambm se incluem neste item as Despesas Previstas com os encargos sobre o saldo devedor da seccional taxa de 110 % da taxa de remunerao de CDIs, se o Fluxo de Caixa da Seccional for Negativo. 11. Total de Recuperao do Emprstimo Solidrio Entre Seccionais Neste item apresenta-se a composio do saldo correspondente aos valores que a seccional tem de Crdito ou Dbito em relao s outras seccionais participantes da Bancoop, conforme a sua condio: n Se o Saldo Resultante est Positivo, a seccional credora e os valores retornaro ao seu caixa dentro das condies estabelecidas no item 9, acima descrito. n Se o Saldo Resultante est Negativo, a seccional devedora e os valores sero descontados do seu caixa dentro das condies estabelecidas no item 9, acima descrito. 12. Saldo da Obra em 31/03/2006 Neste item apresenta-se o valor do saldo apurado para a seccional, a partir dos dados do Balano de
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Demonstraes Financeiras Exerccio 2005, publicado no Notcias Bancoop Balano Social, e dos demonstrativos de resultados dos meses de janeiro, fevereiro e maro/2006. O Saldo informado representa a diferena entre o Total de Receitas de Arrecadao e o Total de Despesas Incorridas no empreendimento at a data de 31/03/2006. 13. Crdito a Receber de Permutas em Outras Seccionais So os crditos contbeis a serem contabilizados a partir de dao de unidades desta seccional para pagamentos de dispndios de responsabilidade em outras seccionais da Bancoop, as quais so suportadas pelas seccionais com insuficincia de caixa. 14. Receitas Recebidas de 01/04/2006 a 20/07/2006 Representam os valores de Receitas de Arrecadao recebidos pela seccional de 01/04/2006 at 20/07/2006 mas ainda no contabilizados, provenientes dos Temos de Adeso vigentes em 31/03/2006, inclusive a incidncia de juros (Tabela Price) sobre as parcelas devidas por unidades j entregues no empreendimento, se for o caso. 15. Despesas Pagas de 01/04/2006 a 20/07/2006 Resumem os valores de dispndios pagos pela seccional de 01/04/2006 at 20/07/2006 mas ainda no contabilizados, decorrentes das vrias operaes realizadas neste perodo. 16. Juros a Contabilizar Fundo de Aplicao (Exerccio 2005) So os valores de diferenas entre os valores de receitas financeiras de remunerao do saldo credor desta seccional, caso tenha ocorrido, durante o ano de 2005, os quais no foram contabilizados no Balano de Demonstraes Financeiras de 2.004 /2005. 17. Reforo de Caixa Neste item so informados os Valores Previstos de Receitas Futuras destinadas a Complementao da Poupana Habitacional necessria para cobrir os dispndios a serem realizados, conforme o Oramento Operacional Resumo apresentado e de acordo com as seguintes premissas: n Reforo de Caixa destinado a cobrir o Resultado Final Previsto apresentado no Estudo; n O Reforo de Caixa deve ocorrer, impreterivelmente, dentro do perodo de construo das obras, j que tem a finalidade precpua de viabilizar a concluso das mesmas dentro do cronograma fsico-financeiro pr-estabelecido no presente Estudo. Este reforo pode ser efetuado diretamente pelos cooperados ou possvel buscar formas de financiamento no mercado para os prprios cooperados e/ou recebveis; n O valor total do Reforo de Caixa deve corresponder exatamente ao valor do Resultado Final Previsto e ser distribudo, proporcionalmente, participao do cooperado na Bancoop, de acordo com a Legislao do Cooperativismo; n A participao do cooperado determinada de forma exata atravs da aplicao da frao de sua unidade residencial, proporo entre a rea Total da Unidade e a rea Real Total do empreendimento, calculadas de acordo com os critrios da NBR 17.721 da ABNT, sobre o valor do Resultado Final Previsto (Anexo 4 Tabela 1). Os valores obtidos so apresentados nos quadros do anexo ao Oramento. Tambm so informadas neste quadro a forma de pagamento e o valor das mensalidades, acompanhando a proporcionalidade da participao do cooperado a partir da frao correspondente a sua unidade habitacional; n Caso o cooperado participe da operao com uma unidade que j esteja entregue incidem sobre as parcelas encargos financeiros de 1% (um por cento) ao ms sobre os saldo devedor, calculados com base na Tabela Price. 18. Fluxo de Caixa do Empreendimento Apresentado no anexos 5, corresponde aos valores ms a ms das diferenas entre as Receitas e Despesas a serem realizadas no empreendimento, de acordo com a Proposta da Bancoop de Continuidade da Obra. O Fluxo de Caixa Mensal informa o Saldo do Ms em referncia e o Fluxo de Caixa Acumulado soma os saldos dos meses anteriores at o ms em referncia. Os resultados so apresentados sob a forma de Grfico (Anexo 6) onde se pode acompanhar a evoluo do Resultado Final ao longo dos meses. O grfico nos mostra os valores do Fluxo de Caixa Acumulado constantes no Anexo 5 em funo da seqncia mensal do Ciclo de Vida do Empreendimento, onde esto assinalados os meses onde ocorrer o reincio das obras, representado no grfico pelo ms 0 (zero) e o trmino das obras, indicando cada fase do empreendimento. O grfico tambm mostra trs situaes importantes sobre o equilbrio entre as receitas e despesas: Situao 1 Se a curva do grfico est abaixo do eixo horizontal, temos fluxo de caixa negativo, ou seja, as despesas suplantam as receitas e, assim, existe dficit no empreendimento; Situao 2 Se a curva do grfico est acima do eixo horizontal, temos fluxo de caixa positivo, ou seja, as receitas suplantam as despesas e, assim, existe supervit no empreendimento; Situao 3 Se a curva do grfico se posiciona sobre o eixo horizontal, significa que o equilbrio entre receitas e despesas foi estabelecido ao final do empreendimento, ou seja, aps a realizao de todas as operaes previstas o fluxo de caixa acumulado se estabiliza em zero.

 seguir em frente

Proposta da Bancoop para continuidade das obras

partir da Misso da cooperativa que proporcionar a casa prpria aos seus cooperados, sustentando o trip custo, prazo e qualidade e, paralelamente, dinamizar a economia contribuindo para a diminuio do dficit habitacional do pas, apresentamos a seguir a Proposta da Bancoop para a Continuidade das Obras do Empreendimento Altos do Butant. Foram necessrios investimentos em processos, pessoal e sistemas para chegar a um diagnstico preciso sobre a situao atual da Bancoop e do empreendimento em questo, visando a implantao planejada e responsvel de um Cronograma Fsico-Financeiro para trmino das obras em regime de Construo a Preo de Custo e com Auto-Financiamento. Todo este trabalho consumiu praticamente todo o ano de 2005 e o 1 semestre deste ano. No foi um trabalho fcil em funo do grande nmeros de empreendimentos cujas obras precisam ser tocadas simultaneamente. Para implementao desta proposta e para que se possa cumprir com os cronogramas fsico-financeiros estabelecidos, os itens abaixo devero ser aprovados em assemblia especfica dos cooperados do Empreendimento Swiss Garden e convocada para esta finalidade. 1. Reforo do caixa da seccional - Foi feita a reavaliao para atualizao dos custos previstos quando do lanamento das unidades, visando sua atualizao. Nesta etapa so identificados os perodos de necessidade de aporte financeiro para o equilbrio do fluxo de caixa e manuteno do ritmo de obra para se cumprir o prazo planejado. Os estudos com os valores e perodos necessrios do aporte constam dos Anexos 3, 4, 5 e 6. 2. Valor do reforo de caixa A partir do Resultado Final Previsto para o Empreendimento conforme demonstrado no Anexo 4, fixado o valor do Reforo de Caixa a ser dividido pelos cooperados na razo da sua participao no empreendimento. 3. Prazo do reforo de caixa O Reforo de Caixa dever acontecer dentro do perodo de construo e de concluso dos documentos para averbao, pois o sistema de custeio das despesas geradas no empreendimento de autofinanciamento. O nmero de parcelas para pagamento dos valores fixados compatvel com o Cronograma Fsico-Financeiro das Obras, levando-se em conta sua melhor situao. Para o cooperado que necessitar de maior prazo para o pagamento do reforo de caixa do que o previsto na proposta apresentada, a Bancoop ir buscar alternativas de financiamentos externos, sendo que o custo financeiro desta operao dever ser arcado pelo prprio cooperado que dela usufruir. 4. Recuperao dos emprstimos solidrios Como a seccional Swiss Garden supera-

vitria e contribuiu com as obras de outros empreendimentos, gerando o emprstimo solidrio, tais valores sero aportados no empreendimento dentro do perodo de construo ou, no mximo, at um ano aps concludas as obras e ser utilizado, neste caso, para a concluso documental tornando as unidades aptas a outorga das escrituras. Esta velocidade de devoluo est ligada a velocidade de pagamento das obras deficitrias, quer integralmente concludas ou no. 5. Novas adeses e manuteno do grupo - preciso manter o grupo de cooperados que forma a seccional, bem como, dar continuidade para que todas as unidades remanescentes sejam adquiridas antes do trmino das obras. Afinal, da contribuio de todos os cooperados do grupo que vm os recursos necessrios para a construo das unidades e se todas as unidades no forem repassadas ou cooperados deixarem o grupo, poder ocorrer alteraes no fluxo de caixa previsto. 6.Autorizao para financiamento do fluxo de caixa/antecipao de recebveis - Quando ocorre demora em completar as adeses ou excesso de substituio de cooperados, ocorre uma diminuio nas receitas alterando significativamente o fluxo de caixa previsto inicialmente para o empreendimento. Conseqentemente, o prazo de execuo das obras e de concluso do empreendimento ter que ser dilatado. Para resolver este problema e promover a manuteno do ritmo de obra previsto ser necessria a antecipao dos recebveis advindos das parcelas a pagar pelos cooperados, atravs de negociao para desconto no mercado financeiro ou por meio de financiamento. Os cooperados que ainda no quitaram os custos estimados e no puderem antecipar os pagamentos diretamente para a Bancoop, autorizaro formalmente a cooperativa, por meio de assinaturas em documentos com este fim, a negociar estes recebveis no mercado financeiro e fazer com que estes valores estejam disponveis durante o perodo de construo at a efetiva concluso do empreendimento, inclusive com a liberao das escrituras definitivas das unidades. 7. Conta corrente individualizada do empreendimento A partir da data de aprovao desta proposta, sero creditados na conta corrente especfica da seccional todos os recursos futuros e toda a movimentao financeira correspondente a suas operaes ser realizada nesta conta corrente individualizada. 8. Conselho Fiscal de Obras Dentro dos princpios do sistema de construo a Preo de Custo a partir da data de aprovao desta proposta em assemblia de deliberao do presente acordo com a finalidade de acompanhar o cronograma fsico-financeiro da obra e as contas do empreendimento, dever ser eleito um Conselho Fiscal

de Obras formado por 3 (trs) integrantes efetivos. Este Conselho ter, tambm, a funo de fiscalizar os atos da cooperativa em relao a sua seccional. A Bancoop se compromete a disponibilizar todas as informaes solicitadas pelo Conselho, exceto as que comprometam a integridade e/ou sigilo da pessoa fsica do cooperado. Mensalmente, ser entregue ao Conselho Fiscal de Obras um conjunto de informaes sobre adeses e desistncias, inadimplncia, demonstrativos de financeiros da seccional, posio documental, relao de servios executados e eventuais revises do cronograma fsico-financeiro, entre outras. 9. Assemblia A assemblia de deliberao da proposta aqui apresentada, bem como, de eleio do Conselho Fiscal de Obras acontecer aps a comisso de cooperados, hoje existente no empreendimento se reunir com a Bancoop para, em conjunto, discutirem a proposta de continuidade, adequando-a s particularidades de sua obra. Destas aes resultar uma proposta de consenso, a qual ser levada para a assemblia para deliberao de todos os cooperados. 10.Acordo Formal Aps a aprovao desta Proposta de Continuidade das Obras, o Conselho Fiscal de Obras ir assinar o acordo formal entre a Seccional e a Bancoop. 11. Prazos a) De entrega Cumpridos todos os itens acima, a Bancoop se compromete a entregar as unidades do empreendimento Swiss Garden da forma abaixo especificada no Quadro Resumo Proposta de Continuidade do Empreendimento, sempre a partir da retomada do ritmo normal das obras cuja data ser definida na assemblia especfica de aprovao desta Proposta. b) De Pagamento Os cooperados participantes do Empreendimento se comprometem a pagar os valores de Reforo de Caixa definidos do Anexo 7, na proporo da sua participao na operao, sendo o primeiro vencimento no ms de retomada do ritmo normal das obras, conforme data a ser definida na assemblia. Os cooperados que ainda possuem saldo devedor referente ao custo estimado da sua unidade no ato de sua adeso ao empreendimento se comprometem a manter os pagamentos, alm dos valores de Reforo de Caixa ora definidos e autorizar a antecipao dos recebveis correspondentes, quando for o caso. 12. Validade A proposta aqui apresentada, mesmo que aprovada em assemblia da seccional, perder a validade caso as Demonstraes Financeiras do Exerccio 2005 no sejam aprovadas em assemblia de todos os cooperados, pois, neste caso, a atual diretoria perder sua legitimidade em sua gesto e, conseqentemente, ser impedida de honrar a proposta aprovada pelo cooperados do Empreendimento.
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Reunio de esclarecimentos sobre a proposta

Dia: 17 de agosto Horrio: 18h s 20h Local: Auditrio Azul do Sindicato dos Bancrios - Endereo: Rua So Bento, 413, prximo ao Metr So Bento * Para agilizar a reunio, as dvidas devem ser enviadas, antecipadamente, para o e-mail duvidasproposta@bancoop.com.br. As mensagens no sero respondidas individualmente. Os esclarecimentos sero prestados apenas na reunio.

Quadro Resumo Proposta para Continuidade da obra

Reforo de Caixa Prazo para pagamento do Reforo de Caixa Recuperao dos Emprstimos Solidrios Novas adeses e manuteno do grupo Antecipao de Recebveis Conta corrente individual do empreendimento Conselho Fiscal de Obras Entre R$ 28.484,58 a R$ 56.969,16, dependendo da unidade (Ver Anexo 7). Dentro do perodo de construo ou concluso documental, ou seja, 20 meses. Dentro do prazo das obras ou at um ano aps o seu trmino para a concluso documental da seccional. O quadro de adeses necessita estar fechado antes do trmino das obras. Cooperados devem autorizar formalmente a antecipao dos recebveis no mercado. As receitas futuras sero depositadas em conta corrente individual do empreendimento aps a aprovao da proposta em assemblia. Eleio, em assemblia, de um Conselho Fiscal composto por 3 integrantes efetivos para acompanhamento do cronograma fsico-financeiro e fiscalizar os atos da Bancoop em sua seccional. Ser realizada assemblia da seccional com a finalidade de aprovar a proposta. Aps aprovao em assemblia, a proposta dever ser assinada, formalmente, pelo Conselho Fiscal de Obras. Com a aprovao integral da proposta, a Bancoop entregar as em 15 meses , contados a partir da retomada das obras, cuja data ser definida na assemblia. A proposta ter validade aps sua aprovao na assemblia da seccional e da aprovao das Demonstraes Financeiras do Exerccio 2005 em assemblia geral dos cooperados. Pois a no aprovao do balano da entidade impede a atual diretoria de dar continuidade a gesto.

Assemblia Acordo Formal Prazos de entrega Validade

Principais Servios Executados (Atualizao em julho/2006)

01 SERVIOS GERAIS Adequao de Canteiro de Obras e Protees Gerais Removidas as plataformas de proteo Secundarias e Reformada a Plataforma de Proteo Primria , instalada no 1 Pavimento Esto 100 % montados os Andimes Suspensos para os Trabalhos de Revestimento da Fachada 02 INFRAESTRUTURA Fundaes (Alicerces) / Contenes e Movimento de Terra (Escavaes) Executados 100 % das Fundaes em Tubules da Torre, inclusive Blocos e Baldrames Executados 100 % das Fundaes em Tubules nos Trechos 1 e 2 e 50% dos Tubules no Trecho 3 da Periferia Concluidas a escavaes e fundaes na Regio da Torre da nos Trechos 1 ; 2 ; 3 ; 4 da Periferia. Concluidas a Cortina de Conteno no Trecho 1 , no nvel do 2 Subsolo ( Estacionamento ). 03 ESTRUTURA/ ALVENARIA Montagem das Formas de Madeira, Armaes de Ao e Lanamento de Concreto Executado 100% da estrutura da torre, inclusive cobertura e Casa de Mquinas Executadas parcialmente as lajes do1 subsolo no Trecho 1 da Periferia Executadas parcialmente as lajes do Pavimento Trreo no Trecho 1 da Periferia Elevao de Alvenaria Interna e Externa Concluida do 1 ao 21 Pavimentos tipo e tambm no Duplex Inferior e Superior 04 OBRA BRUTA Emboo Interno Executado revestimento interno (REBOCO) do 1 ao 21 pavimentos tipo - Areas Frias Aplicao de Gesso Liso Executado do 1 ao 21 pavimentos tipo - Paredes e tetos das reas Quentes Aplicao de Argamassa em Contrapisos Executado do 1 ao 21 pavimentos tipo , nas lajes das reas Frias - Banheiros, Cozinhas e Areas de Servio Contramarcos Metlicos Colocao concluida do 1 ao 21 pavimentos tipo, inclusive no Duplex Inferior e Superior Esquadrias de Madeira Colocados os Batentes das portas de entrada e de passagem dos apartamentos 1 ao 21 pavimentos tipo Instalaes Hidrulicas Executadas as Prumadas de esgoto e guas pluviais do 1 ao 21 pavimento tipo, inclusive Duplex Executados os Ramais de Distribuio Areos dos Banheiros e rea de Servios do 1 ao 21 Pavimentos Tipo Executadas as Prumadas de gua quente, fria e gs do 1 ao 21 pavimento tipo, inclusive Duplex Executados os Ramais de Distribuio em Paredes dos Banheiros, rea de Servios e Cozinhas do 1 ao 21 Pavimentos Tipo Instalaes Eltricas Tubulao das prumadas e caixas de passagem instaladas do 1 ao 21 pavimento tipo Concluida enfiao de distribuio dos apartamentos de 1 ao 20 pavimento tipo Instalados quadros eletricos ( somente Fundos ) nos apartamentos do 1 ao 20 pavimento tipo
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