Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
ATIVO
ATIVO CIRCULANTE
Disponvel
Aplicaes Financeiras
Clientes
Estoques
Outros Ativos Circulantes
REALIZVEL A LONGO PRAZO
Clientes
Outros valores
ATIVO PERMANENTE
Investimentos
Ativo Imobilizado
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE
Fornecedores de Mat.-prima/Mercs.
Outras Obrigaes
Emprstimos de Curto Prazo
Duplicatas Descontadas/Vendor
EXIGVEL A LONGO PRAZO
OK!
2000
ERRO
2001
ERRO
2002
113,859.12
66,135.02
2,641.17
15,186.11
16,824.93
21,996.48
9,486.33
111,399.93
58,790.40
324.09
13,360.08
17,552.51
19,026.53
8,527.19
80,958.45
35,396.32
163.89
6,435.58
13,017.90
11,758.21
4,020.74
12,017.99
12,017.99
19,703.52
19,703.52
19,001.45
19,001.45
35,706.11
1,361.82
34,344.29
32,906.01
1,586.84
31,319.17
26,560.68
879.43
25,681.25
113,859.12
59,295.02
27,187.35
5,770.65
26,337.02
-
111,399.93
64,011.52
21,771.69
5,953.67
36,286.16
-
80,958.45
65,325.18
32,003.29
3,152.45
30,169.45
-
19,605.25
14,181.18
5,424.07
19,456.25
17,437.28
2,018.97
19,723.42
18,339.47
1,383.95
34,958.85
22,269.61
13,597.54
(908.31)
27,932.17
20,746.61
13,413.75
(6,228.20)
(4,090.14)
18,514.07
11,553.62
(34,157.83)
112,313.04
19,597.89
92,715.15
79,632.69
13,082.46
11,433.20
1,649.26
11,792.10
5,017.40
(5,125.43)
8.40
(5,133.84)
103,705.13
18,600.83
85,104.30
74,227.66
10,876.64
12,539.09
(1,662.45)
30,223.01
4,058.66
(27,826.80)
92.12
(27,918.92)
(5,133.84)
186.05
(5,319.89)
#REF!
(27,918.92)
10.71
(27,929.63)
#REF!
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
RECEITA BRUTA
( - ) Devolues e Abatimentos
( - ) Impostos e Contribuies
RECEITA LQUIDA
( - ) Custo das Vendas
RESULTADO BRUTO
DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS
RESULTADO OPERACIONAL
( - ) Despesas Financeiras
Receitas Financeiras
RESULTADO APS ENC. FINANCEIROS
Receitas no Operacionais
( - ) Despesas no Operacionais
RESULTADO ANTES DO IR E CSSL
( - ) Proviso para IR e CSSL
RES. ANTES DAS CONTR. E PARTIC.
( - ) Contribuies e Participaes
RESULTADO LQUIDO DO PERODO
Resultado Lquido por Ao do Capital
126,853.70
21,696.29
105,157.41
85,353.75
19,803.66
11,737.12
8,066.53
8,581.89
2,504.61
1,989.26
7.73
1,996.99
502.47
1,494.52
184.24
1,310.28
#REF!
OK!
2002
697,580.00
499,580.00
25,000.00
62,000.00
226,580.00
136,000.00
50,000.00
115,000.00
115,000.00
83,000.00
15,000.00
68,000.00
697,580.00
327,600.00
229,600.00
24,000.00
74,000.00
180,000.00
180,000.00
189,980.00
50,000.00
8,000.00
6,400.00
125,580.00
185,000.00
2,500.00
182,500.00
29,800.00
152,700.00
7,500.00
145,200.00
750.00
300.00
144,750.00
144,750.00
34,740.00
110,010.00
430.00
109,580.00
ATIVO
ATIVO CIRCULANTE
Disponvel
Aplicaes Financeiras
Clientes
Estoques
Outros Ativos Circulantes
REALIZVEL A LONGO PRAZO
Clientes
Outros valores
ATIVO PERMANENTE
Investimentos
Ativo Imobilizado
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE
Fornecedores de Mat.-prima/Mercs.
Outras Obrigaes
Emprstimos de Curto Prazo
OK!
2000
OK!
2002
OK!
2003
113,859.12
66,135.02
2,641.17
15,186.11
16,824.93
21,996.48
9,486.33
128,981.00
56,577.00
1,429.00
24,018.00
23,184.00
7,946.00
150,573.00
62,747.00
1,403.00
20,137.00
30,695.00
10,512.00
12,017.99
12,017.99
41,356.00
2,226.00
39,130.00
55,678.00
3,074.00
52,604.00
35,706.11
1,361.82
34,344.29
31,048.00
87.00
30,961.00
32,148.00
171.00
31,977.00
113,859.12
59,295.02
27,187.35
5,770.65
26,337.02
128,981.00
59,473.00
25,936.00
21,840.00
11,697.00
150,573.00
78,190.00
29,488.00
36,149.00
12,553.00
19,605.25
14,181.18
5,424.07
67,604.00
2,688.00
9,343.00
55,573.00
71,882.00
2,041.00
21,636.00
48,205.00
34,958.85
22,269.61
13,597.54
(908.31)
1,904.00
18,337.00
2,244.00
2,000.00
(20,677.00)
501.00
18,337.00
2,071.00
2,000.00
(21,907.00)
151,280.00
151,280.00
102,386.00
48,894.00
48,321.00
573.00
573.00
225.00
1,274.00
(476.00)
(476.00)
(476.00)
#REF!
171,836.00
171,836.00
120,957.00
50,879.00
52,254.00
(1,375.00)
(1,375.00)
71.00
153.00
(1,457.00)
(1,457.00)
(1,457.00)
#REF!
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
RECEITA BRUTA
( - ) Devolues e Abatimentos
( - ) Impostos e Contribuies
RECEITA LQUIDA
( - ) Custo das Vendas
RESULTADO BRUTO
DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS
RESULTADO OPERACIONAL
( - ) Despesas Financeiras
Receitas Financeiras
RESULTADO APS ENC. FINANCEIROS
Receitas no Operacionais
( - ) Despesas no Operacionais
RESULTADO ANTES DO IR E CSSL
( - ) Proviso para IR e CSSL
RES. ANTES DAS CONTR. E PARTIC.
( - ) Contribuies e Participaes
RESULTADO LQUIDO DO PERODO
Resultado Lquido por Ao do Capital
126,853.70
21,696.29
105,157.41
85,353.75
19,803.66
11,737.12
8,066.53
8,581.89
2,504.61
1,989.26
7.73
1,996.99
502.47
1,494.52
184.24
1,310.28
#REF!
Resultado Lquido
(1,457.00)
173,211.00
-
Margem Lquida
Dividido por
Encargos Financeiros
e Desp. No Operac.
-0.8%
Receita Lquida
82.00
-
171,836.00
Imposto de Renda e
Taxa de Retorno
Multiplicado por
Contribuio Social
-
sobre o Ativo
Total
Receita Lquida
-1.0%
171,836.00
Giro do Ativo
Ativo Total 2001
Dividida por
1.23
128,981.00
+
Ativo Mdio
Taxa de retorno
Dividido por 2
sobre o Patrimnio
139,777.00
Dividido por
150,573.00
-121.2%
Dividido por 2
Patrimnio Lquido
Mdio
1,202.50
Parte do Ativo
501.00
Lquido
Dividido por
Financiada pelo
Patrimnio Lquido
Ativo Mdio
139,777.00
0.9%
1,310.28
Correo monetria
1%
100%
7.000%
Terrenos
Veculos
Mquinas
(-) Depreciao Acumulada
95.33
2,404.10
2,499.43
1,558.87
951.83
2,510.70
(11.27)
Investimentos
12,761.42
Reserva de Lucros
BALANO PATRIMONIAL
ATIVO
ERRO
2000
Anlise
Vertical
Horizontal
116,358.54 102%
100%
ATIVO CIRCULANTE
Disponvel
Aplicaes Financeiras
Clientes
Estoques
Outros Ativos Circulantes
66,135.02
2,641.17
15,186.11
16,824.93
21,996.48
9,486.33
58%
2%
13%
15%
19%
8%
100%
100%
200%
300%
400%
500%
12,017.99
12,017.99
11%
0%
11%
100%
100%
100%
ATIVO PERMANENTE
Investimentos
38,205.54
1,457.14
34%
1%
100%
100%
Ativo Imobilizado
36,748.39
32%
100%
116,369.82 102%
59,295.02 52%
27,187.35 24%
5,770.65
5%
26,337.02 23%
0%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE
Fornecedores de Mat.-prima/Mercs.
Outras Obrigaes
Emprstimos de Curto Prazo
Duplicatas Descontadas/Vendor
EXIGVEL A LONGO PRAZO
Emprstimos de Longo Prazo
Fornecedores de Mat.-prima/Mercs.
Outros Passivos de Longo Prazo
19,605.25
14,181.18
5,424.07
17%
12%
0%
5%
100%
100%
100%
100%
PATRIMNIO LQUIDO
Capital e Reservas de Capital
Reserva de Reavalio
Reservas de Lucros
Resultados Acumulados
37,469.55 33%
23,828.49 21%
0%
14,549.37 13%
(908.31) -1%
100%
100%
100%
100%
100%
126,853.70 121%
21,696.29 21%
0%
105,157.41 100%
85,353.75 81%
19,803.66 19%
11,737.12 11%
8,066.53
8%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
RECEITA BRUTA
( - ) Devolues e Abatimentos
( - ) Impostos e Contribuies
RECEITA LQUIDA
( - ) Custo das Vendas
RESULTADO BRUTO
DESPESAS (RECEITAS) OPERACIONAIS
RESULTADO OPERACIONAL
( - ) Despesas Financeiras
Receitas Financeiras
RESULTADO APS ENC. FINANCEIROS
Receitas no Operacionais
( - ) Despesas no Operacionais
RESULTADO ANTES DO IR E CSSL
( - ) Proviso para IR e CSSL
RES. ANTES DAS CONTR. E PARTIC.
( - ) Contribuies e Participaes
RESULTADO LQUIDO DO PERODO
Resultado da Correo Monetria Anterior
Resultado da Correo Monetria
RESULTADO APS A C.M.
8,581.89
2,504.61
1,989.26
7.73
1,996.99
502.47
1,494.52
184.24
1,310.28
8%
2%
2%
0%
0%
2%
0%
1%
0%
1%
(11.27) 0.00
1,299.01
1%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
FA
Receita Lquida
OK!
2001
378,040.00
OK!
2002
790,025.00
474,669.00
160,450.00
124,560.00
189,659.00
Resultado Lquido
e Desp. Operacionais
45,525.00
302,734.00
-
Dividido por
Encargos Financeiros
e Desp. No Operac.
Receita Lquida
14,650.00
378,040.00
26,450.00
26,450.00
288,906.00
182,306.00
57,000.00
140,000.00
(90,400.00)
790,025.00
169,050.00
169,050.00
Contribuio Social
15,131.00
Ativo Total 2001
Receita Lquida
Dividida por
Dividido por 2
395,012.50
790,025.00
-
620,975.00
380,000.00
240,975.00
Dividido por 2
Patrimnio Lquido
Mdio
Ativo Mdio
395,012.50
-
390,500.00
12,460.00
378,040.00
273,479.00
104,561.00
29,255.00
75,306.00
14,650.00
60,656.00
60,656.00
15,131.00
45,525.00
45,525.00
(45,525.00)
12,761.42
3,990.00
9,800.00
(6,328.00)
20,223.42
26,600.00
(6,376.58)
8.00%
26,600.00
mentos
Ativo Imobilizado
6,328.00
rvas de Capital
26,600.00
Reserva de Reavaliao
-
de Lucros
Correo Monetria
12,761.42
6,328.00
26,600.00
26,600.00
19,089.42
7,510.58
-
Resultado ap
Receita Lquida
ERRO
2001
OK!
2002
378,040.00
-
Resultado Lquido
5,000.00
810,248.42
e Desp. Operacionais
45,525.00
474,669.00
160,450.00
124,560.00
189,659.00
-
302,734.00
-
Dividido por
Encargos Financeiros
e Desp. No Operac.
Receita Lquida
14,650.00
378,040.00
Imposto de Renda e
26,450.00
26,450.00
-
Contribuio Social
15,131.00
Receita Lquida
378,040.00
5,000.00
5,000.00
309,129.42
195,067.42
60,990.00
149,800.00
(96,728.00)
5,000.00
78,000.00
(12,400.00)
(12,400.00)
7,000.00
7,000.00
-
810,248.42
169,050.00
169,050.00
-
641,198.42
406,600.00
234,598.42
-
71,000.00
71,000.00
71,000.00
71,000.00
390,500.00
12,460.00
378,040.00
273,479.00
104,561.00
29,255.00
75,306.00
Ativo Mdio
Dividido por 2
407,624.21
810,248.42
Patrimnio Lquido 2001
83,400.00
+
Dividido por 2
641,198.42
83,400.00
83,400.00
Dividida por
Patrimnio Lquido
Mdio
362,299.21
Dividido por
Ativo Mdio
407,624.21
71,000.00
71,000.00
71,000.00
71,000.00
14,650.00
60,656.00
60,656.00
15,131.00
45,525.00
45,525.00
71,000.00
(20,166.58)
25,358.42
43,905.00
12.04%
M.
Margem Lquida
12.0%
Taxa de Retorno
Total
11.5%
Giro do Ativo
0.96
sobre o Patrimnio
Dividido por
Lquido
14.7%
Patrimnio Lquido
78.6%
Margem Lquida
12.0%
Taxa de Retorno
Multiplicado por
sobre o Ativo
Total
11.2%
Giro do Ativo
0.93
Taxa de retorno
sobre o Patrimnio
Dividido por
Lquido
12.6%
Parte do Ativo
Financiada pelo
Patrimnio Lquido
88.9%