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CARTILHA DE PREVENO E
COMBATE FRAUDE
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Classe: Pblica Classificada por: GEPRE Agosto/2009
1. Introduo ......................................................................................................................... 03
2. Ganhos associados preveno e combate fraude
............................................... 04
............................................... 05
4. Conceito
......................................................................................................................... 06
5. Fraude
5.1 Em funo dos agentes envolvidos
......................................................... 07
......................................................... 08
......................................................... 09
6. Regulamentao bsica
............................................................................................. 10
............................................... 14
...................................................................................... 15
............................................................................... 17
10.2 Previdncia
.......................................................................................................... 18
10.3 Consrcios
..................................................................................... 20
..................................................................................... 22
..................................................................................... 23
............................................................................................ 24
......................................................................................................... 26
.................................................................................................. 30
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INTRODUO
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GANHOS ASSOCIADOS
PREVENO E COMBATE FRAUDE
Preservao e valorizao da imagem
Alavancagem do Resultado Tcnico-Operacional
Alinhamento com as melhores prticas do mercado
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PRINCIPAIS DESAFIOS NA
PREVENO E COMBATE FRAUDE
So trs os principais desafios das
aes de preveno e combate
fraude:
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CONCEITO
Fraude uma ao de m-f que visa a obteno de vantagens
para si ou para outrem, mediante engano e abuso da confiana
e da ingenuidade de pessoas. a utilizao deliberada de
artifcio visando a obteno de vantagem indevida ou majorada.
Entende-se por fraude relevante, aquela em que o montante de
recursos desviados implique ajustes nas demonstraes
financeiras.
cometida.
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FRAUDE
EM FUNO DOS AGENTES ENVOLVIDOS
FRAUDE EXTERNA
FRAUDE INTERNA
Cometida por agentes internos
(empregados, estagirios,
terceirizados ou temporrios do
Grupo CAIXA SEGUROS) pela
ao ou omisso de informaes
em benefcio prprio ou que gere
prejuzo empresa.
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FRAUDE
EM FUNO DO MODO EM QUE COMETIDA
FRAUDE PREMEDITADA
Ocorre na contratao de produtos com inteno
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FRAUDE
EM FUNO DO MOMENTO EM QUE COMETIDA
Na administrao de contratos;
No cumprimento de obrigaes contratuais;
Nos processos corporativos.
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REGULAMENTAO BSICA
ATENO!
Essa documentao pode ser consultada, em detalhes, na Intranet
do GCS, no endereo: Controle e Organizao\CEDIS\Legislao
Tcnica\ E- book.
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AES REQUERIDAS NA
PREVENO E COMBATE FRAUDE
Fonte: FENASEG
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TRATAMENTO DA DOCUMENTAO
A documentao que serviu de base para o estudo sobre o risco das
empresas do Grupo CAIXA SEGUROS serem objeto de fraude, bem
como toda documentao relativa s operaes, inclusive referente s
investigaes realizadas, aos procedimentos adotados e ao pagamento
de sinistros devem ficar disposio dos rgos de controle e
fiscalizao no mnimo por 5 anos, contados a partir do trmino de
vigncia da operao e/ou encerramento da transao.
Por sua relevncia, as informaes relativas aos indcios de fraude so
absolutamente CONFIDENCIAIS, razo pela qual os profissionais
responsveis por sua gerao, aquisio, disponibilizao e trmite
devem cuidar para que assim sejam tratadas, considerando as seguintes
orientaes constantes da Poltica de Segurana da Informao e do
Manual Normativo de Classificao da Informao (MN AES 009):
Trata-se de informao que necessita de sigilo absoluto na
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RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS
SEGUROS e CAPITALIZAO
Em caso do descumprimento das
exigncias legais, esto previstas as
seguintes sanes:
1. Advertncia
2. Multas Pecunirias
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RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS
PREVIDNCIA
Em caso do descumprimento das
exigncias legais, esto previstas as
seguintes sanes:
1. Advertncia
2. Multas Pecunirias
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RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS
PREVIDNCIA
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RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS
CONSRCIOS
Em caso de descumprimento das exigncias
legais, esto sujeitas as administradoras de
consrcio, bem como seus administradores, a
aplicao das seguintes sanes:
1.
Advertncia;
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
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atendimento da Ouvidoria.
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INDICATIVOS DE FRAUDE
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INDICATIVOS DE FRAUDE
RAMOS ELEMENTARES
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INDICATIVOS DE FRAUDE
RAMO VIDA
Suicdio.
continua...
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INDICATIVOS DE FRAUDE
RAMO AUTOMVEL
Inverso de responsabilidade.
Superfaturamento de oramentos.
continua...
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Comunicante suspeito.
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INDICATIVOS DE FRAUDE
CONSRCIOS
continua...
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