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Nota Fiscal eletrnica

Nota Tcnica 2013.005

Projeto Nota Fiscal Eletrnica

Nota Tcnica 2013/005


Alterao Leiaute da NF-e
- Verso Nacional 2013 -

Verso 1.02
Dezembro 2013

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

01. Resumo
De forma geral, as necessidades de alterao de leiaute da NF-e so agrupadas durante um
tempo e acabam compondo uma verso nacional anual, ou a cada dois anos. O objetivo evitar
alteraes frequentes do leiaute da NF-e, evitando tambm, portanto, a necessidade de
manuteno nos sistemas de emisso de NF-e para as empresas e para as SEFAZ. A exceo a
esta regra motivada pelas adaptaes necessrias na mudana de legislao, que normalmente
tem um porte menor, mas que tambm devem cumprir um cronograma capaz de ser observado
pelas empresas e pelas SEFAZ autorizadoras.
A ltima reviso de leiaute foi feita em 2010 e no tivemos grandes verses nacionais nos anos de
2011 e 2012. Atualmente o leiaute da NF-e est na verso 2.00 e esta Nota Tcnica tem o
objetivo de divulgar:
Funcionalidades opcionais que sero disponibilizadas pelas SEFAZ para o servio de
autorizao de uso da NF-e;
Alteraes necessrias para a migrao da verso "2.00" para a verso 3.10 do leiaute da
NF-e;
Alteraes em regras de validao, principalmente aquelas vinculadas aos novos campos
ou a novos controles, melhorando a qualidade da informao prestada pelas empresas e
mantida pelas SEFAZ.
A. Alteraes da Verso anterior da NT - v1.0
Esta verso da NT introduz algumas modificaes na especificao anterior, conforme segue:
Incluso das mudanas introduzidas com a NT 2013.006, mantendo nesta especificao
o leiaute atualizado da nova verso da NF-e / NFC-e e a relao atualizada de todas as
regras de validao;
Incluso de regra de validao especfica para rejeitar o Lote de NF-e com pedido de
resposta sncrona, para a SEFAZ Autorizadora que no disponibilizar esta funcionalidade;
Incluso de regra de validao especfica para a NFC-e impedindo o evento de CC-e e
impedindo o evento de cancelamento fora de prazo;
Obrigatoriedade de identificao do Transportador na venda de Combustvel (Anexo II
Regras de Validao, validao "X04-10");
Validao opcional por UF sobre a obrigatoriedade de informao da Nota de Empenho
na Venda a rgo Pblico com desonerao de ICMS (Anexo II Regras de Validao,
validao "ZB02-10" a "ZB02-30");
Alterao no item da NF-e, nos campos de controle do ISS, conforme reunio conjunta
SEFAZ e ABRASF (grupo:imposto/ISSQN, grupo:ISSQNtot), com as regras de validao
correspondentes.
B. Alteraes da Verso anterior da NT - v1.1
Esta verso da NT introduz algumas modificaes na especificao anterior, afetando
principalmente a aplicao das SEFAZ Autorizadoras.
Segue relao das mudanas somente na documentao:
Eliminar campo indISSRet (id:U11) da documentao. O campo no existe no Schema;
Regra de Validao duplicada - W20-10: Permanece a rejeio 607, que j existia;
desconsiderar a rejeio 363;
Corrigido texto da Regra N28-30: Se informado tag:motDesICMS, o vICMSDeson
(id:N27a) deve ser maior do que zero;
Melhor documentado texto da Regra 5E17-50: Se IE Destinatrio = ISENTO ou no
informada (tag:indIEDest=2 ou 9). Ateno: na verso 3.10 do leiaute o campo IE do
Destinatrio no mais informado com o literal ISENTO;

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Corrigida a data de desativao da verso 3.00 da NFC-e para 31/03/14 e corrigida a


data de disponibilizao da verso 3.10, no ambiente de homologao, para as UF que
no participam do Piloto da NFC-e.
Alterao em regras de validao:
Dever ser aceita a operao interna informando a tag idEstrangeiro,
independentemente da operao ser presencial. Eliminada a regra E03a-40 (Erro: 722);
Alterada a regra de validao E10-30, garantindo o preenchimento com noves do Cdigo
do Municpio, para destinatrio com endereo no Exterior (UF = EX);
Alterada a regra de validao W03-10, eliminando a exceo para o CST=51;
Alterada a regra de validao W16-10, passando a validar o total da NF-e para as
operaes de entrada;
Notamos que algumas empresas esto enviando Lote de NF-e na verso 3.10,
consumindo o Web Service antigo nfeRecepcao, quando deveriam consumir o WS
nfeAutorizacao. Includas novas regras de validao para ajudar a empresa no consumo
correto dos Web Services. Veja documentao nos itens 02.2, 04.6 e 05.2.
Alterao no Schema XML:
Conforme documentado, no novo leiaute no possvel informar a IE do destinatrio com
o literal ISENTO: Alterado o Schema para garantir a informao somente de algarismos
no campo da IE do destinatrio;
Conforme documentado, para o grupo de tributao ICMS51, o percentual de diferimento
no mximo de 100%. Alterado o Schema para garantir este valor mximo;
Dever ser informado o contedo da tag idEstrangeiro no caso do destinatrio no
Exterior. Alterado o Schema para obrigar a informao do valor deste campo;
Campo NVE (id:I05a): Campo opcional, alterado para poder informar at 8 ocorrncias.

01.1 Sobre o Servio de Autorizao de Uso da SEFAZ


Algumas melhorias sero incorporadas ao servio de autorizao de uso fornecido pelas SEFAZ
Autorizadoras (e SEFAZ Virtual), entre elas:
Possibilidade da empresa solicitar a resposta da SEFAZ de forma sncrona, sem a
necessidade de gerao de recibo de Lote para posterior consulta do resultado do
processamento do Lote (opo da empresa para Lotes com somente um documento e
opo tambm da SEFAZ autorizadora disponibilizar este atendimento);
Possibilidade da empresa encaminhar a mensagem do Lote de NF-e de forma compactada,
com reduo do consumo do seu canal de Internet, potencializando tambm a reduo do
canal interno de rede dentro da prpria empresa.
Cabe ressaltar que as mudanas acima so opcionais, podendo a empresa manter o mesmo
processo de autorizao de uso atual.

01.2 Sobre o Leiaute da NF-e


As principais mudanas documentadas nesta verso relacionadas com o leiaute da NF-e so:
Incluso do campo de Hora de emisso da NF-e e no formato UTC e converso dos demais
campos de hora para o mesmo formato UTC;
Identificao do tipo de operao (interna na UF, interestadual ou operao com o exterior)
a partir de um campo novo, permitindo a autorizao de uma NF-e em uma operao interna
na UF para um destinatrio com endereo em outra UF, ou no exterior;
Identificao de venda para Consumidor Final atravs da NF-e;
Identificao de venda presencial ou pela Internet e outros meios de atendimento;
Compatibilizao do leiaute da NF-e com o leiaute da NFC-e (Nota Fiscal Eletrnica para
Consumidor Final), adotando um leiaute nico para os dois modelos de documento fiscal;
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Identificao da finalidade de emisso da NF-e para devoluo, aceitando unicamente itens


referentes a devoluo / retorno de mercadorias;
Identificao, no leiaute da NF-e, se o destinatrio possui Inscrio Estadual mesmo no
sendo contribuinte do ICMS, para as UF que adotam este tipo de controle;
Possibilidade da empresa informar na prpria NF-e aquelas pessoas (CNPJ / CPF) que
podero, eventualmente, efetuar o download da NF-e (arquivo XML) nos ambiente e
servios disponibilizados pelo Fisco. Exemplo: Contador, Transportador, escritrio de
contabilidade, etc.;
Incluso de campo opcional para detalhamento do NCM (campo NVE - Nomenclatura de
Valor Aduaneiro e Estatstica);
Estabelecimento de grupo de controle, por item da NF-e, para as operaes de exportao e
exportao indireta;
Estabelecimento de grupo de controle para operao com papel imune (RECOPI);
Ampliao do grupo de exportao, documentando na NF-e alguns dos controles
necessrios, informando, inclusive. o local de sada do Pas;
Ampliao opcional da quantidade de casas decimais das alquotas dos impostos;
Ampliao na informao sobre a tributao do ICMS, para alguns grupos de tributao
(CST 20, 30, 40, 51, ....);
Mudanas solicitadas pela RFB no controle dos impostos federais;
Mudanas solicitadas pela ABRASF para a NF-e conjugada (mercadorias e servios);
Mudanas relacionadas com a operao com combustvel, principalmente com a
obrigatoriedade da descrio do produto conforme o padro definido pela ANP;
Outras mudanas especficas.
Em relao a NFC-e (Nota Fiscal Eletrnica de Venda ao Consumidor Final Modelo 65), cabe
ressaltar que as mudanas no leiaute so mnimas, trazendo, no entanto, algumas alteraes no
processo de validao da NF-e para as SEFAZ. Sobre a NFC-e cabe informar que:
O escopo da NFC-e abrange, exclusivamente, operaes comerciais de venda de
mercadoria consumidor final, ocorridas no mbito do Estado (operaes internas), sem
possibilidade de gerao de crdito de ICMS ao adquirente, de forma presencial ou com
entrega a domiclio;
Diferentemente da NF-e, fica a critrio da UF aceitar ou no este tipo de documento;
Para as UF que aceitarem este tipo de documento, fica a critrio da UF o credenciamento
das empresas para a emisso da NFC-e;
A UF que adotar a NFC-e poder ainda, a seu critrio, aceitar ou no a utilizao da nova
modalidade de contingncia criada especificamente para a NFC-e, a contingncia off-line, e
a dispensa de impresso do DANFE NFC-e.

01.3 Sobre as Regras de Validao


O processo de validao dos dados da NF-e fica a cargo da SEFAZ Autorizadora, no trazendo,
portanto, grande impacto para as empresas. No entanto, estas validaes tambm tm o objetivo
de orientar as empresas de como devem informar os dados na NF-e e, neste sentido, podem
acarretar, eventualmente, em algumas mudanas em suas aplicaes.
A prpria alterao do leiaute da NF-e j acarretar, por si s, a necessidade de incluso e/ou
mudana em regras de validao. Alm disso, foram definidas algumas novas validaes e as
principais mudanas esto documentadas abaixo:
Possibilidade de informao da IE com ou sem zeros no significativos, independentemente
da UF, facilitando a empresa nesta informao;
Definio mais precisa do arredondamento para o total da NF-e e para o total do imposto
calculado pelo produto da Base de Clculo e alquota;
Validao do Destinatrio (CNPJ), mesmo que no informada a IE do destinatrio;
Na operao com combustvel, a descrio do produto deve ser a descrio definida pela
ANP;
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Criada uma finalidade de emisso especfica para a NF-e de devoluo de mercadorias, que
poder conter unicamente itens de devoluo.

01.4 Sobre o Prazo de Implantao


Os prazos para entrada em vigncia das mudanas relacionadas nesta NT iro depender do
modelo do documento fiscal: NF-e (modelo 55) ou NFC-e (modelo 65), principalmente porque as
empresas emitentes de NFC-e, e as SEFAZ que adotam este modelo de documento, j fizeram
uma boa parte das mudanas previstas nesta NT. Veja cronograma abaixo:
A. Para a NF-e (Modelo 55)
Ambiente de Homologao (ambiente de teste das empresas): 03/02/2014;
Ambiente de Produo: 10/03/2014;
Desativao da verso "2.00" da NF-e: 01/12/2014.
B. Para a NFC-e (Modelo 65)
Ambiente de Homologao (ambiente de teste das empresas): 02/12/2013;
Ambiente de Produo: 06/01/2014;
Desativao da verso "3.00" da NFC-e: 31/03/2014.
Nota: No caso das UF que participam do Piloto da NFC-e, os prazos estabelecidos para a NF-e
acabam sendo antecipados, j que o novo leiaute unifica os dois modelos de documento fiscal:
NF-e (modelo 55) e NFC-e (modelo 65).

02. Servio de Autorizao de Uso


02.1 Lote de NF-e: Processamento Assncrono
A arquitetura atual do Sistema NF-e assncrona, onde a empresa envia um Lote de NF-e e
recebe um Recibo de Lote na resposta. De posse deste Recibo, a empresa, em uma conexo
posterior, busca o resultado do processamento do Lote.
Este procedimento justificado, pois existem processos diferentes de empresas consumindo os
Web Services do Servio de Autorizao:
Empresa que opera de forma "batch", recebendo os pedidos durante o dia e emitindo as NFe em um horrio determinado. Estas empresas utilizam o Lote de NF-e com vrias NF-e;
Empresa que opera de forma on-line, real time, onde a operao de emisso da NF-e est
vinculada a uma operao comercial que est ocorrendo no momento. Estas empresas
enviam o Lote com somente uma NF-e.

02.2 Lote de NF-e: Processamento Sncrono


A critrio da Empresa e da SEFAZ Autorizadora, ser implementada a possibilidade da resposta
sncrona do Lote de NF-e, para os Lotes com somente uma NF-e.
O novo processo de resposta do processamento Sncrono / Assncrono do Lote da NF-e, na nova
verso do leiaute das mensagens, ir conviver durante um tempo com o processamento da forma
anterior (somente assncrono). Para isso, muda o nome do Web Service como segue:
Funo
Verso Web Service
Mtodo
Envio Lote NF-e
2.00 NfeRecepcao2
nfeRecepcaoLote2
Consulta Recibo Lote
NfeRetRecepcao2 nfeRetRecepcao2
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Envio Lote NF-e (novo)


Consulta Recibo Lote (novo)

3.10

NfeAutorizacao
nfeAutorizacaoLote
NfeRetAutorizacao nfeRetAutorizacaoLote

02.3 Lote de NF-e: Mensagem Compactada


O tamanho mdio da NF-e de aproximadamente 10 KB (dependendo da quantidade de itens),
necessitando de um dimensionamento correto da rede interna e do canal de Internet das
empresas e da SEFAZ.
Para minimizar a necessidade de uma maior infraestrutura de rede, a mensagem de envio de Lote
de NF-e poder ser compactada, a critrio da empresa. Estima-se que a compactao da
mensagem de Lote ir reduzir aproximadamente em 70% o tamanho desta mensagem.
Seguem detalhes da implementao:
Mantido o mesmo Web Service NfeAutorizacao, descrito no item anterior;
Disponibilizado novo mtodo para receber a mensagem do Lote compactada (Nome do
Mtodo: NfeAutorizacaoLoteZip);
O novo mtodo tem unicamente o parmetro nfeDadosMsgZip, contendo a mensagem
enviNFe compactada no padro GZip, onde o resultado da compactao convertido para
Base64.
A aplicao da SEFAZ ir descompactar a mensagem recebida, seguindo o procedimento normal
do tratamento do Lote descompactado. Em caso de falha no processo de descompactao ser
retornado o erro 416 - Rejeio: Falha na descompactao da rea de dados.

02.4 Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do Manual)


O novo processo de resposta do processamento Sncrono / Assncrono do Lote da NF-e, na nova
verso do leiaute das mensagens, conviver, durante um tempo, com o processamento da forma
anterior (somente assncrono). Para tanto, ser alterado o nome do Web Service, como segue:
Novo Web Service: NfeRetAutorizacao;
Novo Mtodo: NfeRetAutorizacaoLote.

02.5 Verso do Leiaute das Mensagens


De forma semelhante a migrao efetuada na ltima verso nacional (adoo da verso "2.00"),
os leiautes das mensagens de todos os servios sero alterados para a verso "3.10".

02.6 Infraestrutura de Processamento na SEFAZ: NF-e e NFC-e


A nova verso do leiaute ser usada para a NF-e e para a NFC-e (Nota Fiscal para Consumidor
Final) e, no futuro, estima-se que a quantidade de NFC-e poder atingir um volume bem superior
ao volume de autorizao atual de NF-e. Este aumento significativo nos volumes a serem
processados leva a necessidade de algumas mudanas no ambiente de autorizao na SEFAZ
com:
Separao do Banco de Dados da SEFAZ e separao do Banco de Dados do Ambiente
Nacional;
Separao completa da infraestrutura atual dos servios vinculados a Autorizao de Uso,
compreendendo servidores de Web Service, servidores de processamento, servidores de
banco de dados, rea de armazenamento (storage), rede interna, canal Internet, etc.

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A critrio da SEFAZ, podero vir a ser disponibilizados domnios diferentes (URL) para a NF-e e
para NFC-e. Para no afetar de forma importante os investimentos efetuados pelas SEFAZ e
pelas empresas, mesmo no caso de domnios (URL) diferentes, a inteno manter os mesmos
nomes dos Web Service e dos Mtodos para os dois modelos de documento fiscal (NF-e e NFCe).
Exemplificando:
Servio
Recepo de Lote

Modelo Domnio (URL)

NF-e
nfe.sefaz.xx.gov.br
NFC-e nfce.sefaz.xx.gov.br
Consulta a situao NF-e / NF-e
nfe.sefaz.xx.gov.br
NFC-e
NFC-e nfce.sefaz.xx.gov.br
...

Servio
NfeAutorizacao
idem acima
NfeConsulta2

Mtodo
NfeAutorizacaoLote
idem acima
nfeConsultaNF2

idem acima

idem acima

Nota: A URL correta de cada ambiente de autorizao publicada no Portal da NF-e, para os
ambientes de Homologao e ambiente de Produo.
Neste caso, a empresa que opere com a NF-e e com a NFC-e, dever conseguir direcionar as
suas requisies, conforme o Web Service e modelo de documento desejado.
Em caso de direcionamento incorreto, o Servio de Autorizao especfico da SEFAZ que optar
por manter diferentes endereos de domnio (URL) poder rejeitar a requisio, de qualquer um
dos Web Services, com os erros:
Cdigo: 450 - Rejeio: Modelo da NF-e diferente de 55;
Cdigo: 775 - Rejeio: Modelo da NFC-e diferente de 65.

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03. Leiaute da NF-e (Anexo I do Manual do Contribuinte)


Alterado o leiaute da NF-e para a verso 3.10 com as mudanas abaixo. Para facilitar a visualizao geral do leiaute da NF-e com as suas alteraes,
foi includo nesta NT o "Anexo I - Leiaute da NF-e", j alterado.

03.1 Identificao da Nota Fiscal de Venda Presencial no Varejo (NFC-e)


Alterado o Modelo da NF-e que agora passa a poder representar tambm as operaes de venda presencial no varejo (NFC-e).
#
10

ID Campo
B06 mod

Descrio
Modelo do Documento Fiscal

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
2 55=NF-e emitida em substituio a Nota Fiscal modelo
1/1A;
65=NFC-e, utilizada nas operaes de vendas no varejo,
onde no for exigida a NF-e por dispositivo legal.

03.2 Data e Hora de Emisso e Outros Horrios


Alterado o campo de Data de Emisso para representar tambm a Hora de Emisso, no formato UTC. Este tipo de representao de dados j
utilizado atualmente no Web Service de Eventos da NF-e e tecnicamente adequado para a representao do horrio para um Pas com dimenses
continentais como o Brasil. Todos os demais campos com horrio sero migrados para este tipo de dado, inclusive os horrios que constam nas
mensagens de resposta fornecidas pelas SEFAZ. Nesta nova verso do leiaute, sero aceitos os horrios de qualquer regio do mundo (faixa de
horrio UTC de -11 a +12) e no s as faixas de horrio do Brasil.
#
13

ID
B09

Campo
dhEmi

14

B10

dhSaiEnt

14a
29C

B10a hSaiEnt
B28 dhCont

Descrio
Data e Hora de emisso do Documento
Fiscal
Data e Hora de Sada da
Mercadoria/Produto. No caso da NF de
entrada, esta a Data e Hora de entrada.
*** Eliminado ***
Data e Hora da entrada em contingncia

Ele
E

Pai
B01

B01

B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


D
1-1
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal
Coordinated Time)
D
0-1
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal
Coordinated Time)

0-1

Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal


Coordinated Time)

Exemplo: no formato UTC para os campos de Data-Hora, "TZD" pode ser -02:00 (Fernando de Noronha), -03:00 (Braslia) ou -04:00 (Manaus), no
horrio de vero sero -01:00, -02:00 e -03:00. Exemplo: "2010-08-19T13:00:15-03:00".

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03.3 Identificao de Operao Interna, Interestadual ou com Exterior


Atualmente, a identificao do tipo de operao estadual, interestadual ou operao com exterior resolvida considerando-se o confronto entre a UF
do endereo do destinatrio e o CFOP dos itens da NF-e. Para facilitar a declarao pela empresa foi includo um identificador do tipo de operao e
foram estabelecidos os respectivos controles necessrios para cada tipo de operao.
#
15a

ID Campo
B11a idDest

Descrio
Identificador de local de destino da
operao

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 1=Operao interna;
2=Operao interestadual;
3=Operao com exterior.

Ele
E

Pai
B01

B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 0=Sem gerao de DANFE;
1=DANFE normal, Retrato;
2=DANFE normal, Paisagem;
3=DANFE Simplificado;
4=DANFE NFC-e;
5=DANFE NFC-e em mensagem eletrnica.
Nota: O envio de mensagem eletrnica pode ser feita de
forma simultnea com a impresso do DANFE. Usar o
tpImp=5 na NFC-e quando esta for a nica forma de
disponibilizao do DANFE.
N
1-1
1 1=Emisso normal (no em contingncia);
2=Contingncia FS-IA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
3=Contingncia SCAN (Sistema de Contingncia do
Ambiente Nacional);
4=Contingncia DPEC (Declarao Prvia da Emisso
em Contingncia);
5=Contingncia FS-DA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
6=Contingncia SVC-AN (SEFAZ Virtual de Contingncia
do AN);
7=Contingncia SVC-RS (SEFAZ Virtual de Contingncia
do RS);
9=Contingncia off-line da NFC-e;

03.4 Alterao de Valores para Campos


#
25

ID
B21

Campo
tpImp

Descrio
Formato do DANFE

26

B22

tpEmis

Tipo de Emisso

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ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo Ocor. Tam. Observao


Nota: Para a NFC-e somente esto disponveis e so
vlidas as opes de contingncia 5 e 9.

03.5 Finalidade de Emisso da NF-e: Devoluo / Retorno


Includa a identificao da NF-e de devoluo / retorno, significando que esta NF-e ser de uso exclusivo para estes tipos de operao.
A nova finalidade de emisso da NF-e vem acompanhada de algumas regras de validao, entre elas:
Para as NF-e de devoluo / retorno, obrigatoriamente dever ser informado o documento fiscal referenciado, que pode ser outra NF-e, uma Nota
Fiscal Modelo 1, Nota Fiscal de Produtor Primrio, etc;
Para esta finalidade de emisso, somente sero aceitos itens com CFOP relativos devoluo / retorno de mercadorias;
Para as demais finalidades de emisso, no sero aceitos itens com CFOP relativos devoluo / retorno de mercadorias.
Dever ser gerada uma NF-e de devoluo para cada NF-e com itens a serem devolvidos, no sendo permitida a consolidao de vrias devolues
de NF-e distintas, em uma mesma NF-e de devoluo. Como consequncia, ser aceito uma nica ocorrncia do documento fiscal referenciado para
as NF-e de devoluo / retorno. Esta finalidade de emisso no dever ainda ser utilizada no caso de recusa de recebimento, quando normalmente
no gerada uma Nota Fiscal identificando o no recebimento.
#
28

ID
B25

Campo
finNFe

Descrio
Finalidade de emisso da NF-e

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 1=NF-e normal;
2=NF-e complementar;
3=NF-e de ajuste;
4=Devoluo/Retorno.

03.6 Indicao de operao com Consumidor Final, Indicao de atendimento presencial


Incluso de novos campos, obrigatrios, conforme segue:
#
29.1

ID Campo
B25a indFinal

Descrio
Indica operao com Consumidor final

Ele
E

Pai
B01

Pg. 10 / 111

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 0=No;
1=Consumidor final;

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#
29.2

ID Campo
B25b indPres

Descrio
Indicador de presena do comprador no
estabelecimento comercial no momento da
operao

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 0=No se aplica (por exemplo, para a Nota Fiscal
complementar ou de ajuste);
1=Operao presencial;
2=Operao no presencial, pela Internet;
3=Operao no presencial, Teleatendimento;
4=NFC-e em operao com entrega em domiclio;
9=Operao no presencial, outros.
Nota: Para a NFC-e, somente so aceitas as opes 1 e
4.

03.7 Identificao do Destinatrio


No caso da NFC-e, a identificao do destinatrio tem algumas particularidades:
Identificao opcional, at o limite mximo de valor total da operao definido pela UF. Acima do limite de valor, mesmo para o caso de
estrangeiro, necessria a identificao do destinatrio;
Em qualquer caso, se for decidido pela identificao do destinatrio, tambm opcional a identificao completa do endereo, ou somente a
identificao de CPF, CNPJ, ou dados do estrangeiro;
No caso de emisso de NFC-e para entrega em domiclio (campo indPres=4), independentemente do valor da operao, obrigatria a
identificao do destinatrio e do endereo de entrega.
Para a NF-e, se mantm obrigatria a identificao completa do destinatrio, controlada por regras de validao efetuadas pela SEFAZ.
Includo campo para a identificao da IE do destinatrio (tag:indIEDest), que ir documentar a informao do destinatrio Contribuinte do ICMS
(obrigatria a informao da IE do destinatrio), Contribuinte Isento de Inscrio (no deve informar a IE) e No Contribuinte. Neste ltimo caso, a IE do
destinatrio pode ser informada ou no, j que algumas UF concedem inscrio estadual para no contribuintes.
#
62
63

ID
E01
E02

Campo
dest
CNPJ

64
64a

E03 CPF
E03a idEstrangeiro

Descrio
Grupo de identificao do Destinatrio
CNPJ do destinatrio

Ele
G
CE

Pai
A01
E01

CPF do destinatrio
CE
Identificao do destinatrio no caso de CE
comprador estrangeiro

E01
E01

Pg. 11 / 111

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-1
Grupo obrigatrio para a NF-e e opcional para a NFC-e.
N
1-1
14 Informar os zeros no significativos. No informar esta
tag se operao com Exterior.
Nota: Campo no aceita o valor Nulo.
N
1-1
11 Informar os zeros no significativos.
C
1-1
5-20 Informar esta tag no caso de operao com o exterior, ou
para comprador estrangeiro. Informar o nmero do
passaporte ou outro documento legal para identificar
pessoa estrangeira.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
65

ID
E04

Campo
xNome

66
77a

E05 enderDest
E16a indIEDest

78

E17

IE

Descrio
Razo Social ou nome do destinatrio

Ele
E

Pai
E01

Grupo de endereo do Destinatrio


Indicador da IE do Destinatrio

G
E

E01
E01

IE

E01

Tipo Ocor. Tam. Observao


C
0-1
2-60 Informao obrigatria para a NF-e e opcional para a
NFC-e.
0-1
Grupo obrigatrio para a NF-e e opcional para a NFC-e.
N
1-1
1 1=Contribuinte ICMS (informar a IE do destinatrio);
2=Contribuinte isento de Inscrio no cadastro de
Contribuintes do ICMS;
9=No Contribuinte, que pode ou no possuir Inscrio
Estadual no Cadastro de Contribuintes do ICMS;
Nota 1: No caso de NFC-e informar indIEDest=9 e no
informar a tag IE do destinatrio;
Nota 2: No caso de operao com o Exterior informar
indIEDest=9 e no informar a tag IE do destinatrio;
Nota 3: No caso de Contribuinte Isento de Inscrio
(indIEDest=2), no informar a tag IE do destinatrio.
N
0-1
2-14 Campo opcional. Informar somente os algarismos, sem
os caracteres de formatao (ponto, barra, hfen, etc.).

03.8 Autoriza Download XML


Atualmente na Consulta Pblica da NF-e tanto o destinatrio, quanto o prprio emitente, podem efetuar o download do XML da NF-e, desde que
identificados com seu certificado digital (conforme critrio da SEFAZ). Idem para o Transportador citado na NF-e.
Criado um novo grupo de informaes para que a empresa emitente possa indicar outras pessoas autorizadas a obter o download do arquivo XML da
NF-e. Nesta alternativa, a empresa emitente poder indicar o seu Contador, outras pessoas envolvidas no transporte da mercadoria, etc.
#
ID Campo
Descrio
GA - Autorizao para obter XML
97a.1 G50 autXML
Pessoas autorizadas para o download do
XML da NF-e
97a.2 G51 CNPJ
CNPJ Autorizado
97a.3 G52 CPF
CPF Autorizado

Ele

Pai

A01

CE
CE

G50
G50

Pg. 12 / 111

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-10
N
N

1-1
1-1

14
11

Informar CNPJ ou CPF. Preencher os zeros no


significativos.

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03.9 Detalhamento do NCM: NVE


Includo o campo opcional com a codificao da "NVE - Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatstica", que detalha alguns cdigos de NCM Nomenclatura Comum do MERCOSUL. Esta codificao tem o objetivo principal de identificar a mercadoria submetida a despacho aduaneiro de
importao, para efeito de valorao aduaneira, e aprimorar os dados estatsticos de comrcio exterior.
#
104a

ID Campo
105a NVE

Descrio
Codificao NVE - Nomenclatura de

Ele
E

Pai
I01

Valor Aduaneiro e Estatstica.

Tipo Ocor. Tam. Observao


C
0-8
6 Codificao opcional que detalha alguns NCM.
Formato: duas letras maisculas e 4 algarismos. Se a
mercadoria se enquadrar em mais de uma codificao,
informar at 8 codificaes principais.
Vide: Anexo X - Identificador NVE.

03.10 Controle de Importao por Item


A. Intermediao na Importao e Outros
Foram criados alguns controles adicionais para a importao, conforme documentado abaixo e foram estabelecidas algumas regras de validao
para a verificao da integridade da informao prestada, entre elas:
Foram criadas algumas regras de validao para verificar a integridade da informao prestada, entre elas:
Obrigatria a informao da tag de valor da AFRMM no caso de importao por via de transporte martima (valor pode ser zero);
Obrigatria a informao do CNPJ do adquirente ou encomendante, exceto para importao por conta prpria;
Obrigatria a informao da UF do adquirente ou encomendante, exceto para importao por conta prpria.
#
122a

ID Campo
I23a tpViaTransp

Descrio
Via de transporte internacional informada
na Declarao de Importao (DI)

Ele
E

Pai
I18

122b

I23b vAFRMM

Valor da AFRMM - Adicional ao Frete para


Renovao da Marinha Mercante

I18

Pg. 13 / 111

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
2 1=Martima;
2=Fluvial;
3=Lacustre;
4=Area;
5=Postal
6=Ferroviria;
7=Rodoviria;
8=Conduto / Rede Transmisso;
9=Meios Prprios;
10=Entrada / Sada ficta;
N
0-1
13v2 A tag deve ser informada no caso da via de transporte
martima.

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Nota Tcnica 2013.005

#
122c

ID Campo
I23c tpIntermedio

Descrio
Forma de importao quanto a
intermediao

Ele
E

Pai
I18

122d

I23d CNPJ

CNPJ do adquirente ou do encomendante

I18

122e

I23e UFTerceiro

Sigla da UF do adquirente ou do
encomendante

I18

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 1=Importao por conta prpria;
2=Importao por conta e ordem;
3=Importao por encomenda;
N
0-1
14 Informao obrigatria no caso de importao por conta
e ordem ou por encomenda. Informar os zeros no
significativos
C
0-1
2 Informao obrigatria no caso de importao por conta
e ordem ou por encomenda. No aceita o valor "EX".

B. Ato Concessrio de Drawback


Includo campo para informar o nmero do ato concessrio de Drawback.
Includa tambm regra de validao para verificar a integridade da informao:
Obrigatria informao do nmero do Drawback conforme o CFOP de importao.
#
128.1

ID Campo
I29a nDraw

Descrio
Nmero do ato concessrio de Drawback

Ele
E

Pai
I25

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
0-1
11

03.11 Controle de Exportao por Item


Foi criado um grupo especfico para controle de Exportao por item da NF-e, conforme documentado abaixo e foram estabelecidas algumas regras de
validao para a verificao da integridade da informao prestada, entre elas:
Obrigatoriedade de informao do grupo de detalhes de exportao por item, para alguns CFOP;
Obrigatoriedade de informao do nmero do Drawback para alguns CFOP;
No caso da exportao indireta:
o Obrigatoriedade de informao deste grupo, tambm conforme o CFOP;
o Obrigatoriedade de informao da Chave de Acesso no grupo de NF-e referenciada;
o Obrigatoriedade de existncia da Chave de Acesso no banco de dados da SEFAZ.
#
128f

ID
I50

Campo
detExport

128g
128h
128i

I51
I52
I53

nDraw
exportInd
nRE

Descrio
Grupo de detalhe da exportao para o
item
Nmero do ato concessrio de Drawback
Grupo sobre exportao indireta
Nmero do Registro de Exportao

Ele
G

Pai
I01

E
G
E

I50
I50
I52

Pg. 14 / 111

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-500
Informar apenas nas operaes de exportao
N
N

0-1
0-1
1-1

11
12

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
128j

ID
I54

Campo
chNFe

128k

I55

qExport

Descrio
Ele
Chave de Acesso da NF-e recebida para
E
exportao
Quantidade do item efetivamente exportado E

Pai
I52
I52

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
44 NF-e recebida com fim especfico de exportao
N

1-1

11v4 A unidade de medida da quantidade exportada dever


ser a mesma unidade de comercializao deste item

03.12 Produto Especfico: Combustvel, Mistura GLP e GN


Para o grupo de combustvel, foi includo campo para identificar o percentual de mistura de GLP e GN no produto final que comercializado.
Atualmente no existe um cdigo de produto da ANP para identificar este tipo de mistura, portanto deve ser usado o cdigo de produto da ANP
"210203001 - GLP", conforme descrito abaixo. Este percentual somente poder ser informado caso o produto seja GLP.
#
ID Campo
162b1 L102a pMixGN

Descrio
Percentual de Gs Natural para o produto
GLP (cProdANP=210203001)

Ele Pai Tipo Ocor. Tam. Observao


N
0-1
2v4
E L101

03.13 Produto Especfico: Papel Imune


Criado um novo grupo de informaes especfico para controle das operaes com Papel Imune. Este grupo opcional dever manter a informao do
nmero do RECOPI - Registro e Controle das Operaes com o Papel Imune Nacional. A informao do nmero do RECOPI ser obrigatria na
operao com papel imune e a NF-e poder ser autorizada em at 5 dias aps a data contida no identificador gerado no RECOPI.
#
ID Campo
Descrio
L2 - Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune
162j L109 nRECOPI
Nmero do RECOPI

Ele

Pai

CE

I90

Tipo Ocor. Tam. Observao


N

1-1

20

Vide: Anexo X - Identificador RECOPI.

03.14 Grupo de Tributao: Alquotas de Imposto, Aumento de Casas Decimais


Ampliada a possibilidade de se informarem at 4 (quatro) casas decimais na alquota dos impostos, atendendo a legislao existente para
determinadas situaes. Esta ampliao de casas decimais opcional para a empresa, podendo se manterem as 2 (duas) casas decimais informadas
atualmente, sempre que permitido pela legislao.
Esta mudana opcional da quantidade de casas decimais afeta os percentuais informados em:
Alquota do ICMS (tag:pICMS);
Pg. 15 / 111

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Nota Tcnica 2013.005

Percentual da reduo da Base de Clculo do ICMS (tag:pRedBC);


Alquota do ICMS ST (tag:pICMSST);
Percentual da margem de valor adicionado do ICMS-ST (tag:pMVAST);
Percentual da reduo da Base de Clculo do ICMS-ST (tag:pRedBCST);
Percentual da Base de Clculo operao prpria da UF para qual devido o ICMS-ST (tag:pBCOp);
Alquota aplicvel de clculo do crdito, Simples Nacional (tag:pCredSN);
Alquota de reteno do ICMS de transporte (tag:pICMSRet);
Alquota do IPI (tag:pIPI);
Alquota do PIS (tag:pPIS);
Alquota da COFINS (tag:pCOFINS);
Alquota do ISSQN (tag:ISSQN/vAliq);

03.15 Grupo de Tributao: ICMS


As alteraes nos diferentes grupos de tributao do ICMS esto documentadas diretamente no leiaute da NF-e em anexo e compreendem as
mudanas que seguem:

A. Grupo ICMS20 - Reduo da Base de Clculo


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

B. Grupo ICMS30 - Isenta ou No Tributada, com cobrana do ICMS por ST


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

C. Grupo ICMS40 - Imunidade, No Incidncia ou Desonerao


Alterado o nome do campo do valor do ICMS para este grupo de tributao de "vICMS" para "vICMSDeson". Eliminado o Motivo da Desonerao
"2=Deficiente Fsico" e foram includos novos valores para o Motivo da Desonerao, agora com tamanho de 2 dgitos.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

D. Grupo ICMS51 - Diferimento


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Nota Tcnica 2013.005

Includos novos campos opcionais para o controle e a orientao no clculo do valor do ICMS, considerando o valor do ICMS da operao, o valor
diferido e o valor do ICMS devido. Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.
Nota: Esta alterao estava documentada na NT 2010/010 como uma implementao futura, onde tambm constavam orientaes sobre o a forma
de clculo do diferimento do ICMS.

E. Grupo ICMS70 - Reduo da Base de Clculo e Cobrana do ICMS por ST


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

F. Grupo ICMS90 - Outros


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

G. Grupo de Totais
Includo no grupo de totais o valor do ICMS desonerado. Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para o grupo de totais
(tag:vICMSDeson, id:W04a).
Includa nova regra de validao para verificar a informao deste total e foram alteradas outras regras de validao vinculadas. Veja a
documentao no "Anexo II - Regras de Validao da NF-e".

H. Valor Total Limite por UF


Eventualmente a informao do valor total da NF-e preenchida de forma errada (erro na montagem dos campos da NF-e), representando um valor
absurdo. Para evitar erros deste tipo foi criada a regra de validao para verificar se o valor da NF-e superior a um valor limite estabelecido pela
UF do Contribuinte. O mesmo controle foi criado para os campos de Valor do ICMS e Valor do ICMS-ST. Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute
da NF-e" para o grupo de totais (validao W04-20 e W06-20).

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03.16 Grupo de Tributao: IPI


A. Concomitncia do IPI e ISSQN
Na verso atual do leiaute, no podem ser informadas, no mesmo item da NF-e, as informaes de tributao do IPI e do ISSQN. No caso de
concomitncia dos impostos, necessria a prestao das informaes em itens separados: um deles voltado para a descrio do servio e outro
especfico para a informao do produto. Nesta nova verso do leiaute, ser possvel informar, em um mesmo item, as informaes de tributao do
IPI e do ISSQN.
Nota: A necessidade de concomitncia dos impostos pode ser exemplificada com as operaes das grficas, recauchutagem de pneus, etc.

B. Devoluo do IPI
Includo um novo grupo opcional para que as empresas possam informar o valor do IPI devolvido, para um determinado item da NF-e.
Este novo grupo somente poder ocorrer para NF-e de devoluo (tag:finNFe=4).
#
ID Campo
Descrio
UB. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e)
324a U50 impostoDevol
Informao do Imposto devolvido

Ele

Pai

H01

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-1

324b

U51

pDevol

Percentual da mercadoria devolvida

U50

1-1

324f
324g

U60
U61

IPI
vIPIDevol

Informao do IPI devolvido


Valor do IPI devolvido

G
E

U50
U60

1-1
1-1

Nota: O motivo da devoluo dever ser informado pela


empresa no campo de Informaes Adicionais do
Produto (tag:infAdProd).
3v2 Nota: O valor mximo deste percentual 100%, no caso
de devoluo total da mercadoria.
13v2

03.17 Grupo de Tributao: PIS e COFINS


A. Grupo PISNT
Includa a possibilidade de informao do CST=05 - Operao Tributvel, Substituio Tributria (tag:PISNT/CST).

B. Grupo COFINSNT
Includa a possibilidade de informao do CST=05 - Operao Tributvel, Substituio Tributria (tag:COFINSNT/CST).

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Nota Tcnica 2013.005

C. PIS / COFINS para a NFC-e (Nota Fiscal Eletrnica para Consumidor Final)
No caso da NFC-e, o grupo de tributao do PIS e o grupo de tributao da COFINS so opcionais. Para a NF-e se mantm obrigatria a
informao destes grupos, controladas por regras de validao efetuadas pela SEFAZ.

03.18 Nota Fiscal Conjugada: Produtos e Servios (ISSQN)


Atualmente possvel utilizar a NF-e para emitir uma Nota Fiscal Conjugada, incluindo itens de produtos e itens de servio sujeitos ao ISSQN. Seguem
mudanas propostas pela Associao Brasileira das Secretarias de Finanas dos Municpios das Capitais ABRASF e que foram incorporadas.

A. Identificao do Emitente da NF-e


No obrigatoriedade de informao do CNAE quando for informada a Inscrio Municipal.
#
48
48

ID Campo
C18a -xC19 IM

Descrio
Sequncia XML
Inscrio Municipal

49

C20

CNAE fiscal

CNAE

Ele Pai Tipo Ocor.


G
C01
0-1
E C18a
C
1-1

C18a

0-1

Tam. Observao
Grupo opcional.
1-15 Inscrio Municipal do Prestador do Servio. Informado na
emisso de NF-e conjugada, com itens de produtos sujeitos
ao ICMS e itens de servios sujeitos ao ISSQN.
7
Campo Opcional. Pode ser informado quando a Inscrio
Municipal (id:C19) for informada.

B. Identificao do Destinatrio da NF-e


Possibilidade de informar a Inscrio Municipal do Tomador do Servio, conforme segue:
#
79.1

ID Campo
E18a IM

Descrio
Ele
Inscrio Municipal do Tomador do Servio E

Pai
E01

Tipo Ocor.
C
0-1

Tam. Observao
1-15 Informar na NF-e conjugada, com itens de produtos sujeitos
ao ICMS e itens de servios sujeitos ao ISSQN.

C. Grupo de Tributao do ISSQN


Para o grupo de tributao do ISSQN, foi eliminado o campo do Cdigo de Tributao do ISSQN (tag:cSitTrib, id:U07). Foi alterado tambm o campo
que identifica o tipo de servio prestado (tag:cListServ, id:U06), adotando o formato padro "NN.NN" (campo passa a ser do tipo=caractere, com
tamanho=5).

D. Grupo de Totais do ISSQN


O grupo de totais do ISSQN (tag:ISSQNtot), foi ampliado, veja campos marcados no Anexo I - Leiaute da NF-e (id:W22a em diante).

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Nota Tcnica 2013.005

03.19 NFC-e: Formas de Pagamento


Para a NF-e, no deve ser informado o grupo das Formas de Pagamento. No caso da NFC-e, dever ser informado obrigatoriamente o grupo de
Formas de Pagamento, com a informao da forma de pagamento e o respectivo montante. Podem existir combinaes de formas de pagamento, por
exemplo, R$ 100,00 pago em dinheiro e R$ 50,00 em cheque. A soma dos montantes dos pagamentos deve ser igual ao valor total da NFC-e. Os
campos de informao do Grupo de Cartes so de preenchimento opcional na NFC-e.
Y Grupo de Formas de Pagamento
#
ID Campo
398a YA01 pag
398b YA02 tPag

398c YA03 vPag


398d YA04 card
398e YA05 CNPJ
398f

YA06 tBand

398g YA07 cAut

Descrio
Grupo de Formas de Pagamento
Forma de pagamento

Ele Pai Tipo Ocor. Tam. Observao


G
A01
0-100
Grupo obrigatrio para a NFC-e
E YA01
N
1-1
2
01=Dinheiro
02=Cheque
03=Carto de Crdito
04=Carto de Dbito
05=Crdito Loja
10=Vale Alimentao
11=Vale Refeio
12=Vale Presente
13=Vale Combustvel
99=Outros
Valor do Pagamento
E YA01
N
1-1
13v2
Grupo de Cartes
G YA01
0-1
CNPJ da Credenciadora de carto de E YA04
C
1-1
14 Informar o CNPJ da Credenciadora de carto de crdito /
crdito e/ou dbito
dbito
Bandeira da operadora de carto de crdito E YA04
N
1-1
2
01=Visa
e/ou dbito
02=Mastercard
03=American Express
04=Sorocred
99=Outros
Nmero de autorizao da operao carto E YA04
C
1-1
1-20 Identifica o nmero da autorizao da transao da
de crdito e/ou dbito
operao com carto de crdito e/ou dbito

03.20 Informaes de Comrcio Exterior: Exportao


Alterado o grupo de Informaes de Comrcio Exterior - Exportao (id:ZA01), conforme segue. Foram criadas regras de validao para obrigar a
informao deste grupo no caso de exportao e de no permitir a informao do grupo nos demais casos.

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Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
402
403

ID
Campo
ZA01 exporta
ZA02 UFSaidaPais

404

ZA03 xLocExporta

404a

ZA04 xLocDespacho

Descrio
Grupo Exportao
Sigla da UF de Embarque ou de
transposio de fronteira
Descrio do Local de Embarque ou
de transposio de fronteira
Descrio do local de despacho

Ele Pai Tipo Ocor.


G
A01
0-1
E ZA01
C
1-1

Tam.
2

ZA01

1-1

1-60

ZA01

0-1

1-60

Observao
Informar apenas na exportao.
No aceita o valor "EX".

Descrio do Recinto Alfandegado ou do local onde foi


efetivado o despacho para a exportao, conforme
padronizao da RFB

03.90 Schema: Documento Fiscal Referenciado


O XML da NF-e separado em grupos e um dos grupos iniciais o de "Informaes de Identificao da NF-e". No meio deste grupo, consta o
subgrupo de "Informao de Documentos Fiscais Referenciados". Para clareza da documentao e do entendimento, foi alterada a posio deste
subgrupo para o final do grupo de "Informaes de Identificao da NF-e".
A alterao na posio deste subgrupo, a princpio, no afeta a aplicao das empresas e nem a aplicao da SEFAZ, j que o grupo "pai" ao qual este
subgrupo pertence continua o mesmo (grupo "ide").

03.91 Schema: Diversos


Foram efetuadas tambm outras alteraes de Schema, de menor porte, normalmente motivadas pela inteno de padronizar a regra de
preenchimento do campo e outras mudanas necessrias. Veja a relao de alteraes documentadas abaixo.
#
24f
55
70
85
95
152

ID
B20f
D06
E09
F06
G06
K01

Campo
IE
fone
xBairro
xBairro
xBairro
med

158

L01

arma

160
161
361

L03
L04
X06

nSerie
nCano
xNome

Descrio / Observao
IE da Nota Fiscal referenciada de Produtor Rural: rejeio pelo Schema para IE com menos de 2 posies.
Telefone na Nota Fiscal Avulsa: correo do Schema, mantendo a documentao do Manual.
Nome do Bairro do endereo do destinatrio: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Nome do Bairro do Local de Retirada: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Nome do Bairro do Local de Entrega: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Limitada a quantidade de ocorrncias para at 500 informaes sobre os lotes de medicamento, para cada um dos itens da NF-e.
O objetivo reduzir o erro de preenchimento, limitando tambm o tamanho da NF-e.
Limitada a quantidade de ocorrncias para at 500 informaes sobre armamento, para cada um dos itens da NF-e. O objetivo
reduzir o erro de preenchimento, limitando tambm o tamanho da NF-e.
Aumentado o tamanho mximo da informao do Nmero de Srie da Arma.
Aumentado o tamanho mximo da informao do Nmero de Srie do Cano.
Razo Social ou nome do transportador: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Pg. 21 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

362

X07

IE

IE do Transportador: rejeio pelo Schema para IE com menos de 2 posies; no aceita transporta/IE=Nulo;

03.92 Documentao do Leiaute da NF-e


As mudanas abaixo tem o objetivo documentacional, no representando na prtica uma alterao no Schema.

A. Sequncia XML
Documentado no leiaute da NF-e uma construo existente no Schema XML que no permite o preenchimento de campos mutuamente exclusivos.
A inteno manter a documentao do leiaute da NF-e o mais prximo do Schema, pois, em ltima anlise, prevalece o tratamento dado pelo
Schema. Neste sentido, foram includas as linhas com a descrio do campo contendo a informao "Sequncia XML".

B. Casas Decimais
Foi excludo do leiaute da NF-e a coluna "Dec." que representava a quantidade de casas decimais. Esta informao passou a ser mantida no prprio
campo de tamanho do campo, onde as casas decimais so identificadas pelo literal "v" (vrgula decimal).
Com esta mudana, a documentao do leiaute da NF-e se aproxima da formao do campo validada pelo Schema. Segue exemplo para o campo
de valor do ICMS:
Campo "vICMS"
Tamanho Dec.
Documentao anterior
15
2
Documentao atual
13v2
Esta mudana tem o objetivo documentacional, no representando na prtica uma alterao no Schema.

03.93 Compartilhamento de Informaes entre as SEFAZ


A mudana de leiaute constante nesta NT traz tambm algumas mudanas no processo de compartilhamento da NF-e entre as SEFAZ. Atualmente
o Ambiente Nacional distribui a NF-e autorizada por uma UF, para outras UF, conforme os critrios de distribuio que seguem:
UF de Destino de uma operao interestadual;
UF de entrega / retirada, caso informado o local de entrega / retirada na NF-e;
UF de Desembarao do grupo da Declarao de Importao (tag:DI/UFDesemb);
UF de Embarque no caso da exportao (tag:exporta/UFEmbarq, campo alterado para UFSaidaPais);
UF de Consumo no caso das operaes com combustvel (tag:comb/UFCons);
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UF de Partilha do ICMS (tag:ICMSPart/UFST).


Adicionado os critrios de distribuio que seguem:
UF de endereo do destinatrio em outra UF, mesmo na operao interna na UF;
UF do adquirente ou do encomendante que aparece na importao (tag:DI/UFTerceiro);
UF da Chave de Acesso da NF-e que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refNFe);
UF da Nota Fiscal Modelo 1 que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refNF);
UF da Nota Fiscal de Produtor Rural que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refNFP);
UF da Chave de Acesso do CT-e que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refCTe).

04. Lote de NF-e (item 4.1 do Manual)


04.1 Mensagem de Entrada (item 4.1.1 do Manual, leiaute: enviNFe)
Alterado o leiaute da mensagem de Lote de NF-e, conforme segue:
#
Campo
AP03a indSinc

Ele
E

Pai
AP01

Descrio/Observao
Tipo Ocor. Tam.
N
1-1
1 0=No.
1=Empresa solicita processamento sncrono do Lote de NF-e (sem a gerao de Recibo para consulta futura);
Nota: O processamento sncrono do Lote corresponde a entrega da resposta do processamento das NF-e do
Lote, sem a gerao de um Recibo de Lote para consulta futura. A resposta de forma sncrona pela SEFAZ
Autorizadora s ocorrer se:
- a empresa solicitar e constar unicamente uma NF-e no Lote;
- a SEFAZ Autorizadora implementar o processamento sncrono para a resposta do Lote de NF-e.

04.2 Mensagem de Resposta (item 4.1.2 do Manual, leiaute: retEnviNFe)


Alterado o leiaute da mensagem de resposta do Lote de NF-e, conforme segue:
#
Campo
AR06b dhRecbto

Ele
E

Pai
AR01

Descrio/Observao
Tipo Ocor. Tam.
D
1-1
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
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#
AR07
AR11

Campo
infRec
protNFe

Ele
CG
CG

Pai
AR01
AR01

Descrio/Observao
Tipo Ocor. Tam.
0-1
Dados do Recibo de Lote (s gerado se o lote for aceito e o processamento for assncrono)
0-1
Dados do Protocolo de recebimento da NF-e gerado no caso do processamento sncrono do Lote de NF-e.
Ver descrio do protNFe no item 4.2.2.

Eliminado o texto onde consta:


As mensagens recebidas com erro geram uma mensagem de erro. Nas demais hipteses ser retornado um recibo com nmero, data, hora local
de recebimento e tempo mdio de resposta do servio nos ltimos 5 minutos.
O nmero do recibo gerado pelo Portal da Secretaria de Fazenda Estadual ser a chave de acesso do servio de consulta ao resultado do
processamento do lote.

04.3 Descrio do Processo de Recepo de Lotes de NF-e (item 4.1.3 do Manual)


Eliminado o texto onde consta:
Este mtodo ser responsvel por receber as mensagens de envio de lotes de NF-e e coloc-las na fila de entrada.

04.4 Gerao da Resposta com Recibo (item 4.1.6 do Manual)


Alterado o texto descritivo do processamento para:
A. Erro no Lote
Caso ocorra algum problema de validao no Lote de NF-e, o aplicativo dever retornar uma mensagem com as seguintes informaes:
a identificao do ambiente;
a verso do aplicativo;
o cdigo e a respectiva mensagem de erro (vide a tabela do item 5.1);
B. Processamento Assncrono
No caso de processamento assncrono do Lote de NF-e, no existindo qualquer problema nas validaes acima referidas, o aplicativo poder
gerar um nmero de recibo e gravar a mensagem, juntamente com o nmero do recibo e o CNPJ do transmissor. O nmero do recibo gerado
pelo Portal da Secretaria de Fazenda Estadual ser a chave de consulta do servio de consulta ao resultado do processamento do lote.
Aps a gravao da mensagem na fila de entrada ser retornada uma mensagem de confirmao de recebimento para o transmissor, com as
seguintes informaes:
a identificao do ambiente;
a verso do aplicativo;
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o cdigo 103 e o literal Lote recebido com Sucesso;


o cdigo da UF que atendeu a solicitao;
o nmero do recibo (vide item 5.5), com data, hora local de recebimento da mensagem;
tempo mdio de resposta do servio de processamento dos lotes nos ltimos 5 minutos (vide detalhamento da forma de clculo no item
5.7).

C. Processamento Sncrono
No caso de processamento sncrono do Lote de NF-e, as validaes da NF-e sero feitas na sequncia, sem a gerao de um Nmero de
Recibo.

04.5 Descrio do Processamento do Lote de NF-e (item 4.1.7 do Manual)


Alterado o texto descritivo do processamento para:
No caso do processamento assncrono, o processamento do Lote de NF-e recepcionado realizado pelo Servidor de Processamento de NF-e que
consome as mensagens armazenadas na fila de entrada e faz a validao de forma e das regras de negcios e armazena o resultado do
processamento na fila de sada.

04.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service (item 4.1.8 do Manual)
O Lote de NF-e na verso 3.xx deve ser encaminhado para o Web Service nfeAutorizacao, enquanto que nas verses anteriores do leiaute a
empresa envia a mensagem de Lote para o Web Service nfeRecepcao2. Seguem validaes que detectam o envio da mensagem de Lote de NF-e
para o Web Service diferente do previsto.
#
C04a
C06

Regra de Validao
Envio de Lote de NF-e na verso 3.xx para o WS nfeRecepcao:
-Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service nfeAutorizacao
Envio de Lote de NF-e na verso 2.xx para o WS nfeAutorizacao:
- Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 700

Rej.

Obrig. 239

Rej.

04.7 Validao da rea de Dados do Lote de NF-e (item 4.1.9.1 do Manual)


"4.1.9.1A Validao do Lote de NF-e
A aplicao da SEFAZ dever verificar se a empresa enviou um Lote solicitando a resposta sncrona, mas o Lote contm mais de uma NF-e.
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Caso a SEFAZ Autorizadora no implemente o processamento sncrono poder rejeitar os lotes que solicitam resposta sncrona.
Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito
#
GAP03a-1 Solicitada resposta sncrona para Lote com mais de uma NF-e (indSinc=1)
Obrig. 764 Rej.
GAP03a-2 Solicitada resposta sncrona para UF que no disponibiliza este atendimento (indSinc=1) Facult. 776 Rej.

04.8 Validao das Regras de Negcio do Lote (item 4.1.9.4 do Manual)


As validaes efetuadas pela SEFAZ tm o objetivo de garantir minimamente a qualidade das informaes recebidas e normalmente no tem impacto
na gerao dos documentos pelas empresas, j que estes so preenchidos por regras prprias, no totalmente controladas por regras de validao
efetuadas pelo Fisco.

04.8.1 Validaes Conforme o Modelo do Documento Fiscal


No caso atual, com a incorporao da NFC-e no mesmo leiaute da NF-e, algumas regras de validao precisaram ser alteradas com a necessidade de
identificar o modelo da Nota Fiscal que est sendo validado. Esta especializao nas regras de validao no traz consequncias maiores para as
empresas, j que elas continuam emitindo ou um ou outro dos tipos de Nota Fiscal Eletrnica.
Para facilitar o entendimento e a manuteno das regras de validao, reproduzimos nesta NT as validaes atuais, assinalando aquelas que foram
alteradas ou includas. Com o mesmo objetivo, foi tambm:
Alterada a coluna Campo, incluindo um nmero sequencial aps o cdigo do campo, permitindo a visualizao da sequncia de validaes para
o mesmo campo;
Includa coluna Modelo, mostrando se a validao se aplica para o modelo 55-NF-e, ou 65-NFC-e, ou para ambos.
Veja nesta NT o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e".

04.8.2. Validaes relacionadas com a Alterao do Leiaute da NF-e


Foram includas validaes para alguns dos campos novos do leiaute da NF-e. Estas validaes so citadas no texto que descreve os campos novos e
esto detalhadas no "Anexo II - Regras de Validao da NF-e". Todas estas validaes esto assinaladas no referido anexo.

04.8.3 Validaes relacionadas com Campos que no sofreram alterao no Leiaute


Foram includas algumas novas validaes e outras validaes de campos existentes foram alteradas.
Todas as validaes esto detalhadas no "Anexo II - Regras de Validao da NF-e" e aquelas validaes alteradas esto devidamente assinaladas.

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Uma descrio das regras de validao alteradas para campos j existentes esto relacionadas abaixo.
A. Validao da Inscrio Estadual (IE)
O Manual de Orientao do Contribuinte (MOC) documenta que o tamanho da IE deve ser normalizado na aplicao da SEFAZ, antes da verificao
do dgito de controle. Para facilitar a informao da IE pelas empresas, a validao foi alterada para desprezar os zeros no significativos antes da
verificao do dgito de controle, para a IE de qualquer UF. Esta regra vale para a IE do Emitente, Destinatrio, IE-ST, IE do Transportador e IE do
Produtor Rural da Nota Fiscal Modelo 4 referenciada.
Exemplificando, a aplicao da SEFAZ dever considerar vlida a IE nas situaes abaixo:
Inscrio Estadual
0010000012
00010000012
00000010000012
10000012

Observao
Presena de 2 zeros no significativos
Presena de 3 zeros no significativos
Presena de 6 zeros no significativos, completando o tamanho mximo
do campo com 14 posies
Ausncia de zeros no significativos

Nota: Da mesma forma que outros campos de valor, mantida a orientao para as empresas no informarem os Zeros No Significativos na frente
da Inscrio Estadual, evitando aumentar o tamanho do arquivo XML
B. Validao do Destinatrio: Destinatrio no Habilitado a Operar na UF
Normalmente a validao do destinatrio realizada se for informada a Inscrio Estadual do Destinatrio, conforme documentado no MOC Manual de Orientaes do Contribuinte. Alterada a validao do Destinatrio, a critrio da UF, com as possibilidades que seguem:
No informada a IE do Destinatrio, mas este possui IE ativa na UF;
No informada a IE do Destinatrio e o CNPJ est assinalado como "inapto" na SEFAZ.
O assinalamento pela SEFAZ de CNPJ inapto, normalmente ocorre nas situaes de:
A SEFAZ tem cincia que o CNPJ no pertence a sua UF;
A SEFAZ tem cincia que a empresa no mantm mais operao na UF (encerramento de atividade, ou outras situaes de baixa);
A SEFAZ identifica prtica indevida de operao sujeita ao ICMS, por empresa sem Inscrio Estadual.
Includa regra de validao correspondente, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "5E17-70" e "5E17-80", sendo que
neste ltimo caso, haver a denegao da emisso da NF-e, com uma mensagem especfica.

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C. Validao do Captulo do NCM


O campo NCM pode ser informado com 8 posies (completo), ou somente com 2 posies (Captulo). Alguns Captulos do NCM no existem e foi
includa uma regra de validao para verificar esta informao, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "I05-40".
D. Nota Fiscal Avulsa: Venda Ambulante de Produtor Rural
Alterada regra de validao para permitir emisso de NFA-e para venda ambulante de produtor rural. Vide "Anexo II - Regras de Validao da NF-e",
validao "I08-90".
E. Operao Incentivada com a Suframa
Os CFOP abaixo passam a ser permitidos nas operaes com a Suframa, com desonerao do ICMS (CST=40):
5120, 5651, 5652, 5654, 5655, 5658, 5659;
6120, 6651, 6652, 6654, 6655, 6658, 6659.
Alterada a regra de validao correspondente, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "N28-20".
F. Operao com Combustvel: Descrio do Produto
Atualmente mantido algum controle no servio de autorizao de uso da SEFAZ para as operaes com combustvel. Estes controles
compreendem:
Obrigatoriedade de informao do Grupo de Combustvel, conforme o CFOP da operao realizada (ver validao "L101-20");
Validao pelo Schema do Cdigo do Produto ANP, com 792 cdigos possveis.
Para os itens de combustvel, normalmente a empresa informa a Descrio do Produto (tag:xProd) com a descrio comercial do produto diferente
da descrio estabelecida pela ANP. Dever ser mantida a descrio do produto conforme padronizao da ANP. A critrio da empresa, a descrio
comercial do produto pode ser informada no campo de informao adicional do item (tag:infAdProd).
Includa regra de validao correspondente, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "L102-10".
G. Critrio de Arredondamento
Algumas regras de validao verificam se o total de valores da NF-e corresponde ao somatrio dos itens, ou se valor do imposto corresponde ao
produto da base de clculo e alquota. Alterado o critrio de arredondamento conforme segue:
O somatrio dos valores dos itens deve corresponder exatamente ao valor total informado;
A verificao do produto da base de clculo e alquota aceita um arredondamento de at R$ 0,01, para mais ou para menos, em todos os
casos.
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As validaes alteradas tm uma observao assinalada com "(*3)" ou "(*4)" no MOC e foram modificadas conforme consta nesta NT.
Vide "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "N17-20" e validaes de total ("W03-10" a "W22-10").

04.8.4 Validaes Eliminadas


No caso da NF-e foi eliminada a validao "526 - CFOP de Exportao e no informado Local de Embarque" (validao GI08.8). Esta validao foi
substituda por validao especfica diretamente no grupo de exportao (id:ZA01).
Da mesma forma, foi eliminada a validao "761 - NFC-e com dados de exportao".

05. Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do Manual)


05.1 Mensagem de Resposta (item 4.2.2 do Manual, leiaute: retConsReciNFe)
Alterada a mensagem de resposta, incluindo a Data e Hora do processamento pela SEFAZ, no formato UTC e alterando a Data e Hora do Protocolo de
Autorizao de Uso tambm para o formato UTC.
#

Campo

BR06a1 dhRecbto

PR08

dhRecbto

Ele
E

Pai
BR01

Tipo
D

Ocor.
1-1

PR03

1-1

Descrio/Observao
Tam.
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo "Id' (DR03). Este atributo opcional e no deve ser
informado pela SEFAZ caso a mensagem de resposta no seja assinada.

05.2 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service (item 4.2.6 do Manual)
A consulta do resultado do Lote de NF-e na verso 3.xx deve ser encaminhado para o Web Service nfeRetAutorizacao, enquanto que nas verses
anteriores do leiaute a empresa envia a mensagem de consulta para o Web Service nfeRetRecepcao2. Seguem validaes que detectam o envio
da mensagem de consulta do resultado do Lote de NF-e para o Web Service diferente do previsto.

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Nota Tcnica 2013.005

#
C04a
C06

Regra de Validao
Envio de Consulta Recibo do Lote na verso 3.xx para o WS nfeRetRecepcao:
-Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service nfeAutorizacao
Envio de Consulta Recibo do Lote na verso 2.xx para o WS nfeRetAutorizacao:
- Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 700

Rej.

Obrig. 239

Rej.

06. Inutilizao de Numerao de NF-e (item 4.4 do Manual)


06.1 Mensagem de Pedido de Inutilizao (item 4.4.1 do Manual, leiaute: inutNFe)
#
DP10

Campo
mod

Ele
E

Pai
DP03

Tipo
N

Ocor.
1-1

Tam.
2
Modelo do documento (55 ou 65)

Descrio/Observao

06.2 Mensagem de Resposta (item 4.4.2 do Manual, leiaute: retInutNFe)


Alterado o protocolo de resposta, passando a Data e Hora do processamento pela SEFAZ para o formato UTC.
#
DR16

Campo
dhRecbto

Ele
E

Pai
DR03

Tipo
D

Ocor.
1-1

Tam.

Descrio/Observao
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo "Id' (PR04). Este atributo opcional e no deve ser
informado pela SEFAZ caso a mensagem de resposta no seja assinada.

07. Consulta Situao da NF-e (item 4.5 do Manual)


07.1 Mensagem de Resposta (item 4.5.2 do Manual, leiaute: retConsSitNFe)
Alterada a mensagem de resposta, incluindo a Data e Hora do processamento pela SEFAZ, no formato UTC.
#
Campo
ER07a dhRecbto

Ele
E

Pai
ER01

Tipo
D

Ocor.
1-1

Tam.

Descrio/Observao
Preenchido com a data e hora do processamento.
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
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ER07b chNFe

ER01

1-1

44

Chave de Acesso da NF-e consultada

07.2 Validao das Regras de Negcio da Consulta Situao (item 4.5.7.2 do Manual)
#
J02f

Regra de Validao
Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

Aplic.
Obrig.

Msg
618

Efeito
Rej.

08. Consulta Status Servio (item 4.6 do Manual)


08.1 Sobre o Web Service de Consulta Status Servio
Existe a previso futura de eliminar este Web Service para o Servio de Autorizao da NF-e, discusso esta ainda no iniciada com as empresas.
Os argumentos que levam a esta necessidade de discusso so:
Identificado mau uso do Web Service por muitas empresas (loop de requisies), representando atualmente 46% das requisies e 24,4% de
todo o trfego de dados no canal da Internet da SEFAZ para o Servio de Autorizao;
Identificado que algumas empresas estruturaram a sua aplicao de forma a prescindir desta consulta, com vantagens operacionais e de controle
para a prpria empresa;
Identificado que a resposta deste Web Service no determina a entrada ou no em contingncia, onde:
o a resposta do Web Service pode ser normal, mas a empresa no consegue autorizar a NF-e;
o a resposta do Web Service pode indicar problema (timeout, por exemplo), mas a empresa consegue autorizar NF-e normalmente.

08.2 Mensagem de Resposta (item 4.6.2 do Manual, leiaute: retConsStatServ)


Alterada a mensagem de resposta, passando a Data e Hora do processamento pela SEFAZ para o formato UTC.
#
FR08

Campo
dhRecbto

Ele
E

Pai
FR01

Tipo
D

Ocor.
1-1

Tam.

Descrio/Observao
Preenchido com a data e hora do processamento.
Formato AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).

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09. Evento de Carta de Correo (item 4.8 do Manual)


09.1 Validao das Regras de Negcio do Evento de Carta de Correo (item 4.8.8 do Manual)
Regra de Validao
#
GA03a Se Modelo = 65: NFC-e no permite o evento de Carta de Correo

Aplic.
Obrig.

Msg
784

Efeito
Rej.

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo "Id' (HR12). Este atributo opcional e no deve ser
informado pela SEFAZ caso a mensagem de resposta no seja assinada. Esta orientao vlida para todos os tipos de evento.

10. Evento de Cancelamento (item 4.9 do Manual, descrito na NT 2011.006)


10.1 Validao das Regras de Negcio do Registro de Evento (item 4.9.7-e do Manual)
#
G04f

Regra de Validao
Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 618 Rej.

10.2 Validao das Regras de Negcio do Evento de Cancelamento (item 4.9.8 do Manual)
Regra de Validao
#
GA06a Se Modelo = 65: NFC-e autorizada a mais de 30 minutos.

Pg. 32 / 111

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 770 Rej.

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Anexo I Leiaute da NF-e


#

ID
Campo
Descrio
NFe
TAG raiz da NF-e
A. Dados da Nota Fiscal eletrnica
1
A01 infNFe
Informaes da NF-e
2
A02 versao
Verso do leiaute
3
A03 Id
Identificador da TAG a ser assinada
4
A04 pk_nItem
Regra para que a numerao do item
de detalhe da NF-e seja nica.
B. Identificao da Nota Fiscal eletrnica
5
B01 ide
Informaes de identificao da NF-e
6
B02 cUF
Cdigo da UF do emitente do
Documento Fiscal

Ele
G

Pai
-

Tipo Ocor.
1-1

Tam.

G
A
ID
RC

Raiz
A01
A01
-

C
C
-

1-1
1-1
1-1
1-1

G
E

A01
B01

1-1
1-1

1-4
47

B03

cNF

Cdigo Numrico que compe a


Chave de Acesso

B01

1-1

B04

natOp

Descrio da Natureza da Operao

B01

1-1

1-60

B05

indPag

Indicador da forma de pagamento

B01

1-1

10

B06

mod

Cdigo do Modelo do Documento


Fiscal

B01

1-1

11

B07

serie

Srie do Documento Fiscal

B01

1-1

1-3

12
13

B08
B09

nNF
dhEmi

Nmero do Documento Fiscal


Data e hora de emisso do Documento

E
E

B01
B01

N
D

1-1
1-1

1-9

Pg. 33 / 111

Observao
TAG raiz da NF-e
Grupo que contm as informaes da NF-e
Verso do leiaute (v2.0)
Informar a Chave de Acesso precedida do literal NFe,
Regra de validao do item de detalhe da NF-e, campo
de controle do Schema XML, o contribuinte no deve se
preocupar com o preenchimento deste campo.

Cdigo da UF do emitente do Documento Fiscal. Utilizar a


Tabela do IBGE de cdigo de unidades da federao
(Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e Pas).
Cdigo numrico que compe a Chave de Acesso.
Nmero aleatrio gerado pelo emitente para cada NF-e
para evitar acessos indevidos da NF-e. (v2.0)
Informar a natureza da operao de que decorrer a sada
ou a entrada, tais como: venda, compra, transferncia,
devoluo, importao, consignao, remessa (para fins
de demonstrao, de industrializao ou outra), conforme
previsto na alnea 'i', inciso I, art. 19 do CONVNIO S/N,
de 15 de dezembro de 1970.
0=Pagamento vista;
1=Pagamento a prazo;
2=Outros.
55=NF-e emitida em substituio ao modelo 1 ou 1A;
65=NFC-e, utilizada nas operaes de venda no varejo
(a critrio da UF aceitar este modelo de documento).
Srie do Documento Fiscal, preencher com zeros na
hiptese de a NF-e no possuir srie. (v2.0)
Srie 890-899: uso exclusivo para emisso de NF-e
avulsa, pelo contribuinte com seu certificado digital,
atravs do site do Fisco (procEmi=2). (v2.0)
Serie 900-999: uso exclusivo de NF-e emitidas no SCAN.
(v2.0)
Nmero do Documento Fiscal.
Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

14

B10

dhSaiEnt

15

B11

tpNF

15a

Descrio
Fiscal
Data e hora de Sada ou da Entrada
da Mercadoria/Produto

Ele

Pai

Tipo Ocor.

B01

0-1

Tipo de Operao

B01

1-1

B11a idDest

Identificador de local de destino da


operao

B01

1-1

16

B12

cMunFG

Cdigo do Municpio de Ocorrncia do


Fato Gerador

B01

1-1

25

B21

tpImp

Formato de Impresso do DANFE

B01

1-1

26

B22

tpEmis

Tipo de Emisso da NF-e

B01

1-1

27

B23

cDV

Dgito Verificador da Chave de Acesso


da NF-e

B01

1-1

Pg. 34 / 111

Tam.

Observao
Time): AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD
Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated
Time): AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD.
Nota: No informar este campo para a NFC-e.
0=Entrada;
1=Sada
1=Operao interna;
2=Operao interestadual;
3=Operao com exterior.
Informar o municpio de ocorrncia do fato gerador do
ICMS. Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de
UF, Municpio e Pas)
0=Sem gerao de DANFE;
1=DANFE normal, Retrato;
2=DANFE normal, Paisagem;
3=DANFE Simplificado;
4=DANFE NFC-e;
5=DANFE NFC-e em mensagem eletrnica (o envio de
mensagem eletrnica pode ser feita de forma simultnea
com a impresso do DANFE; usar o tpImp=5 quando
esta for a nica forma de disponibilizao do DANFE).
1=Emisso normal (no em contingncia);
2=Contingncia FS-IA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
3=Contingncia SCAN (Sistema de Contingncia do
Ambiente Nacional);
4=Contingncia DPEC (Declarao Prvia da Emisso
em Contingncia);
5=Contingncia FS-DA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
6=Contingncia SVC-AN (SEFAZ Virtual de Contingncia
do AN);
7=Contingncia SVC-RS (SEFAZ Virtual de Contingncia
do RS);
9=Contingncia off-line da NFC-e (as demais opes de
contingncia so vlidas tambm para a NFC-e);
Nota: Para a NFC-e somente esto disponveis e so
vlidas as opes de contingncia 5 e 9.
Informar o DV da Chave de Acesso da NF-e, o DV ser
calculado com a aplicao do algoritmo mdulo 11 (base

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

28
29

B24
B25

tpAmb
finNFe

Tipo Ocor.

Tam.

Identificao do Ambiente
Finalidade de emisso da NF-e

E
E

B01
B01

N
N

1-1
1-1

1
1

29.1

B25a indFinal

Indica operao com Consumidor final

B01

1-1

29.2

B25b indPres

Indicador de presena do comprador


no estabelecimento comercial no
momento da operao

B01

1-1

29a

B26

procEmi

Processo de emisso da NF-e

B01

1-1

29b

B27

verProc

B01

1-1

1-20

G
E

B01
B27.1

0-1
1-1

B27.1

1-1

B01

Verso do Processo de emisso da


NF-e
29b.1 B27.1 -xSequncia XML
29c
B28 dhCont
Data e Hora da entrada em
contingncia
29d
B29 xJust
Justificativa da entrada em
contingncia
BA. Documento Fiscal Referenciado
29x.1 BA01 NFref
Informao de Documentos Fiscais
referenciados

29x.2

BA02 refNFe

29x.3

BA03 refNF

29x.4

BA04 cUF

Chave de acesso da NF-e


referenciada
Informao da NF modelo 1/1A
referenciada
Cdigo da UF do emitente

CE BA01
CG BA01
E

BA03

Grupo opcional.

Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated


Time): AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD
15-256 (v2.0)

0-500

1-1

Observao
2,9) da Chave de Acesso. (vide item 5 do Manual de
Orientao)
1=Produo; 2=Homologao
1=NF-e normal;
2=NF-e complementar;
3=NF-e de ajuste;
4=Devoluo/Retorno.
0=No;
1=Consumidor final;
0=No se aplica (por exemplo, Nota Fiscal complementar
ou de ajuste);
1=Operao presencial;
2=Operao no presencial, pela Internet;
3=Operao no presencial, Teleatendimento;
4=NFC-e em operao com entrega a domiclio;
9=Operao no presencial, outros.
0=Emisso de NF-e com aplicativo do contribuinte;
1=Emisso de NF-e avulsa pelo Fisco;
2=Emisso de NF-e avulsa, pelo contribuinte com seu
certificado digital, atravs do site do Fisco;
3=Emisso NF-e pelo contribuinte com aplicativo
fornecido pelo Fisco.
Informar a verso do aplicativo emissor de NF-e.

44

Grupo com informaes de Documentos Fiscais


referenciados. Informao utilizada nas hipteses
previstas na legislao. (Ex.: Devoluo de Mercadorias,
Substituio de NF cancelada, Complementao de NF,
etc.).
Referencia uma NF-e (modelo 55) emitida anteriormente,
vinculada a NF-e atual, ou uma NFC-e (modelo 65),

1-1
N

Pg. 35 / 111

1-1

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

29x.5
29x.6
29x.7
29x.8
29x.9
29x.10

BA05
BA06
BA07
BA08
BA09
BA10

AAMM
CNPJ
mod
serie
nNF
refNFP

E
E
E
E
E
CG

BA03
BA03
BA03
BA03
BA03
BA01

N
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

4
14
2
1-3
1-9

29x.11 BA11 cUF

Ano e Ms de emisso da NF-e


CNPJ do emitente
Modelo do Documento Fiscal
Srie do Documento Fiscal
Nmero do Documento Fiscal
Informaes da NF de produtor rural
referenciada
Cdigo da UF do emitente

BA10

1-1

29x.12
29x.13
29x.14
29x.15

Ano e Ms de emisso da NF-e


CNPJ do emitente
CPF do emitente
IE do emitente

E
CE
CE
E

BA10
BA10
BA10
BA10

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

4
14
11
2-14

BA12
BA13
BA14
BA15

AAMM
CNPJ
CPF
IE

Tipo Ocor.

Tam.

29x.16 BA16 mod

Modelo do Documento Fiscal

BA10

1-1

29x.17 BA17 serie

Srie do Documento Fiscal

BA10

1-1

1-3

29x.18 BA18 nNF


29x.19 BA19 refCTe

E BA10
CE BA01

N
N

1-1
1-1

1-6
44

29x.21 BA21 mod

Nmero do Documento Fiscal


Chave de acesso do CT-e
referenciada
Informaes do Cupom Fiscal
referenciado
Modelo do Documento Fiscal

29x.22 BA22 nECF

Nmero de ordem sequencial do ECF

29x.20 BA20 refECF

29x.23 BA23 nCOO

Nmero do Contador de Ordem de


Operao - COO
C. Identificao do Emitente da Nota Fiscal eletrnica
30
C01 emit
Identificao do emitente da NF-e
31
C02 CNPJ
CNPJ do emitente
31a
C02a CPF
CPF do remetente

32

C03

xNome

Razo Social ou Nome do emitente

CG BA01

1-1

BA20

1-1

BA20

1-1

BA20

1-1

G
CE
CE

A01
C01
C01

N
N

1-1
1-1
1-1

14
11

C01

1-1

2-60

Pg. 36 / 111

Observao
Municpio e Pas)
AAMM da emisso da NF
Informar o CNPJ do emitente da NF
01=modelo 01
Informar zero se no utilizada Srie do documento fiscal.
Faixa: 1999999999

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas) (v2.0)
AAMM da emisso da NF de produtor (v2.0)
Informar o CNPJ do emitente da NF de produtor (v2.0)
Informar o CPF do emitente da NF de produtor (v2.0)
Informar a IE do emitente da NF de Produtor ou o literal
ISENTO (v2.0)
04=NF de Produtor;
01=NF (v2.0)
Informar a srie do documento fiscal (informar zero se
inexistente) (v2.0).
Faixa: 1999999999
Utilizar esta TAG para referenciar um CT-e emitido
anteriormente, vinculada a NF-e atual - (v2.0).
Grupo do Cupom Fiscal vinculado NF-e (v2.0).
"2B"=Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no
ECF);
"2C"=Cupom Fiscal PDV;
"2D"=Cupom Fiscal (emitido por ECF) (v2.0).
Informar o nmero de ordem sequencial do ECF que
emitiu o Cupom Fiscal vinculado NF-e (v2.0).
Informar o Nmero do Contador de Ordem de Operao COO vinculado NF-e (v2.0).

Informar o CNPJ do emitente. Na emisso de NF-e avulsa


pelo Fisco, as informaes do remetente sero
informadas neste grupo. O CNPJ ou CPF devero ser
informados com os zeros no significativos.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
33
34
35
36
37
38
39

ID
C04
C05
C06
C07
C08
C09
C10

Campo
xFant
enderEmit
xLgr
nro
xCpl
xBairro
cMun

Descrio
Nome fantasia
Endereo do emitente
Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

40
41
42
43
44
45

C11
C12
C13
C14
C15
C16

xMun
UF
CEP
cPais
xPais
fone

46

C17

47

C18

47.1
48

Ele
E
G
E
E
E
E
E

Pai
C01
C01
C05
C05
C05
C05
C05

Nome do municpio
Sigla da UF
Cdigo do CEP
Cdigo do Pas
Nome do Pas
Telefone

E
E
E
E
E
E

C05
C05
C05
C05
C05
C05

C
C
N
N
C
N

1-1
1-1
1-1
0-1
0-1
0-1

2-60
2
8
4
1-60
6-14

IE

Inscrio Estadual do Emitente

C01

1-1

2-14

IEST

IE do Substituto Tributrio

C01

0-1

2-14

Sequncia XML
Inscrio Municipal do Prestador de
Servio

G
E

C01
C18.1

0-1
1-1

1-15

C18.1 -xC19 IM

Tipo Ocor.
C
0-1
1-1
C
1-1
C
1-1
C
0-1
C
1-1
N
1-1

Tam.
1-60
2-60
1-60
1-60
2-60
7

49

C20

CNAE

CNAE fiscal

C18.1

0-1

49a

C21

CRT

Cdigo de Regime Tributrio

C01

1-1

D. Identificao do Fisco Emitente da NF-e


50
D01 avulsa
51
D02 CNPJ
CNPJ do rgo emitente
52
D03 xOrgao
rgo emitente
53
D04 matr
Matrcula do agente do Fisco
54
D05 xAgente
Nome do agente do Fisco
55
D06 fone
Telefone

E
E
E
E
E

A01
D01
D01
D01
D01
D01

C
C
C
C
N

0-1
1-1
1-1
1-1
1-1
0-1

14
1-60
1-60
1-60
6-14

Pg. 37 / 111

Observao

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX- Tabela de UF,


Municpio e Pas).

Informar os zeros no significativos. (NT 2011/004)


1058=Brasil
Brasil ou BRASIL
Preencher com o Cdigo DDD + nmero do telefone. Nas
operaes com exterior permitido informar o cdigo do
pas + cdigo da localidade + nmero do telefone (v2.0)
Informar somente os algarismos, sem os caracteres de
formatao (ponto, barra, hfen, etc.).
Nota: Na emisso de NF-e Avulsa pode ser informado o
literal ISENTO para os contribuintes do ICMS isentos
de inscrio no Cadastro de Contribuintes de ICMS.
IE do Substituto Tributrio da UF de destino da
mercadoria, quando houver a reteno do ICMS ST para
a UF de destino.
Grupo opcional.
Informado na emisso de NF-e conjugada, com itens de
produtos sujeitos ao ICMS e itens de servios sujeitos ao
ISSQN.
Campo Opcional. Pode ser informado quando a Inscrio
Municipal (id:C19) for informada.
1=Simples Nacional;
2=Simples Nacional, excesso sublimite de receita bruta;
3=Regime Normal. (v2.0).
Informaes do fisco emitente (uso exclusivo do fisco)
Informar os zeros no significativos.

Preencher com Cdigo DDD + nmero do telefone (v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

56
57

D07
D08

Campo

Descrio

UF
nDAR

Sigla da UF
Nmero do Documento de
Arrecadao de Receita
58
D09 dEmi
Data de emisso do Documento de
Arrecadao
59
D10 vDAR
Valor Total constante no Documento
de arrecadao de Receita
60
D11 repEmi
Repartio Fiscal emitente
61
D12 dPag
Data de pagamento do Documento de
Arrecadao
E. Identificao do Destinatrio da Nota Fiscal eletrnica
62
E01 dest
Identificao do Destinatrio da NF-e
63
E02 CNPJ
CNPJ do destinatrio
64
E03 CPF
CPF do destinatrio
64a
E03a idEstrangeiro
Identificao do destinatrio no caso
de comprador estrangeiro

Ele

Pai

Tipo Ocor.

Tam.

E
E

D01
D01

C
C

1-1
0-1

2
1-60

D01

0-1

D01

0-1

E
E

D01
D01

C
D

1-1
0-1

1-60
-

G
CE
CE
CE

A01
E01
E01
E01

N
N
C

0-1
1-1
1-1
1-1

14
11
5-20
2-60

C
C
C
C
N

E05
E05
E05
E05

C
C
N
N

1-1
1-1
0-1
0-1

2-60
2
8
2-4

E
E

E05
E05

C
N

0-1
0-1

2-60
6-14

E01

1-1

E04
E05
E06
E07
E08
E09
E10

xNome
enderDest
xLgr
nro
xCpl
xBairro
cMun

Razo Social ou nome do destinatrio


Endereo do Destinatrio da NF-e
Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

E
G
E
E
E
E
E

E01
E01
E05
E05
E05
E05
E05

72
73
74
75

E11
E12
E13
E14

xMun
UF
CEP
cPais

Nome do municpio
Sigla da UF
Cdigo do CEP
Cdigo do Pas

E
E
E
E

76
77

E15
E16

xPais
fone

Nome do Pas
Telefone

77a

E16a indIEDest

Indicador da IE do Destinatrio

Pg. 38 / 111

(NT 2011/004)
Formato AAAA-MM-DD (NT 2011/004)

1-13v2 (NT 2011/004)

0-1
0-1
1-1
1-1
0-1
1-1
1-1

65
66
67
68
69
70
71

Observao
(NT 2011/004)

2-60
1-60
1-60
2-60
7

Formato AAAA-MM-DD

Grupo obrigatrio para a NF-e (modelo 55).


Informar o CNPJ ou o CPF do destinatrio, preenchendo
os zeros no significativos. No caso de operao com o
exterior, ou para comprador estrangeiro informar a tag
"idEstrangeiro", com o nmero do passaporte ou outro
documento legal para identificar pessoa estrangeira.
Tag obrigatria para a NF-e (modelo 55).
Grupo obrigatrio para a NF-e (modelo 55).

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
Informar EX para operaes com o exterior.
Informar os zeros no significativos.
Utilizar a Tabela do BACEN (Anexo VII - Tabela de UF,
Municpio e Pas).
Preencher com o Cdigo DDD + nmero do telefone. Nas
operaes com exterior permitido informar o cdigo do
pas + cdigo da localidade + nmero do telefone (v2.0)
1=Contribuinte ICMS (informar a IE do destinatrio);
2=Contribuinte isento de Inscrio no cadastro de
Contribuintes do ICMS;
9=No Contribuinte, que pode ou no possuir Inscrio

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

78
79

Ele

Pai

E17

IE

E18

ISUF

Tipo Ocor.

Tam.

Inscrio Estadual do Destinatrio

E01

0-1

2-14

Inscrio na SUFRAMA

E01

0-1

8-9

Observao
Estadual no Cadastro de Contribuintes do ICMS.
Nota 1: No caso de NFC-e informar indIEDest=9 e no
informar a tag IE do destinatrio;
Nota 2: No caso de operao com o Exterior informar
indIEDest=9 e no informar a tag IE do destinatrio;
Nota 3: No caso de Contribuinte Isento de Inscrio
(indIEDest=2), no informar a tag IE do destinatrio.
Campo opcional. Informar somente os algarismos, sem os
caracteres de formatao (ponto, barra, hfen, etc.).
Obrigatrio, nas operaes que se beneficiam de
incentivos fiscais existentes nas reas sob controle da
SUFRAMA. A omisso desta informao impede o
processamento da operao pelo Sistema de Mercadoria
Nacional da SUFRAMA e a liberao da Declarao de
Ingresso, prejudicando a comprovao do ingresso /
internamento da mercadoria nestas reas. (v2.0)
Campo opcional, pode ser informado na NF-e conjugada,
com itens de produtos sujeitos ao ICMS e itens de
servios sujeitos ao ISSQN.
Campo pode ser utilizado para informar o e-mail de
recepo da NF-e indicada pelo destinatrio (v2.0)

79.1

E18a IM

Inscrio Municipal do Tomador do


Servio

E01

0-1

1-15

79a

E19

email

E01

0-1

1-60

G
CE
CE
E
E
E
E
E

A01
F01
F01
F01
F01
F01
F01
F01

N
N
C
C
C
C
N

0-1
1-1
1-1
1-1
1-1
0-1
1-1
1-1

E
E

F01
F01

C
C

1-1
1-1

Informar somente se diferente do endereo do remetente.


0 ou 14 Informar CNPJ ou CPF.
Preencher os zeros no significativos. (v2.0)
11
2-60
1-60
1-60
2-60
7
Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,
Municpio e Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
2-60 Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
2
Informar EX para operaes com o exterior.

G
CE
CE
E
E

A01
G01
G01
G01
G01

N
N
C
C

0-1
1-1
1-1
1-1
1-1

Informar somente se diferente do endereo destinatrio.


0 ou 14 Informar CNPJ ou CPF.
Preencher os zeros no significativos. (v2.0)
11
2-60
1-60

email

F. Identificao do Local de Retirada


80
F01 retirada
Identificao do Local de retirada
81
F02 CNPJ
CNPJ
81a
F02a CPF
CPF
82
F03 xLgr
Logradouro
83
F04 nro
Nmero
84
F05 xCpl
Complemento
85
F06 xBairro
Bairro
86
F07 cMun
Cdigo do municpio

87
F08 xMun
Nome do municpio
88
F09 UF
Sigla da UF
G. Identificao do Local de Entrega
89
G01 entrega
Identificao do Local de entrega
90
G02 CNPJ
CNPJ
90a
G02a CPF
CPF
91
G03 xLgr
Logradouro
92
G04 nro
Nmero

Pg. 39 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
93
94
95

ID
G05
G06
G07

Campo
xCpl
xBairro
cMun

Descrio
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

96
G08 xMun
Nome do municpio
97
G09 UF
Sigla da UF
GA. Autorizao para obter XML
97a.1 G50 autXML
Pessoas autorizadas para o download
do XML da NF-e
97a.2 G51 CNPJ
CNPJ Autorizado
97a.3 G52 CPF
CPF Autorizado
H. Detalhamento de Produtos e Servios da NF-e
98
H01 det
Detalhamento de Produtos e Servios
99
H02 nItem
Nmero do item
I. Produtos e Servios da NF-e
100
I01 prod
Detalhamento de Produtos e Servios
101
I02 cProd
Cdigo do produto ou servio

Ele
E
E
E

Pai
G01
G01
G01

Tipo Ocor.
C
0-1
C
1-1
N
1-1

E
E

G01
G01

A01

CE
CE

G50
G50

N
N

1-1
1-1

14
11

Informar CNPJ ou CPF. Preencher os zeros no


significativos.

G
A

A01
H01

1-990
1-1

1-3

Mltiplas ocorrncias (mximo = 990)


Nmero do item (1-990)

G
E

H01
I01

1-1
1-1

1-60

C
C

1-1
1-1

Tam.
1-60
2-60
7

2-60
2

Observao

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
Informar EX para operaes com o exterior.

0-10

102

I03

cEAN

GTIN (Global Trade Item Number) do


produto, antigo cdigo EAN ou cdigo
de barras

I01

1-1

103
104

I04
I05

xProd
NCM

Descrio do produto ou servio


Cdigo NCM com 8 dgitos ou 2 dgitos
(gnero)

E
E

I01
I01

C
N

1-1
1-1

104a

105a

NVE

Codificao NVE - Nomenclatura de


Valor Aduaneiro e Estatstica.

I01

0-8

105

I06

EXTIPI

EX_TIPI

I01

0-1

Pg. 40 / 111

Preencher com CFOP, caso se trate de itens no


relacionados com mercadorias/produtos e que o
contribuinte no possua codificao prpria.
Formato CFOP9999
0,8,12 Preencher com o cdigo GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 ou
13,14 GTIN-14 (antigos cdigos EAN, UPC e DUN-14), no
informar o contedo da TAG em caso de o produto no
possuir este cdigo.
1-120
2, 8
Cdigo NCM (8 posies), informar o Captulo do NCM
(gnero) quando a operao no for de comrcio exterior
(importao/exportao) ou o produto no seja tributado
pelo IPI. Em caso de item de servio ou item que no
tenham produto (ex. transferncia de crdito, crdito do
ativo imobilizado, etc.), informar o cdigo 00 (zeros) (v2.0)
6
Codificao opcional que detalha alguns NCM.
Formato: duas letras maisculas e 4 algarismos. Se a
mercadoria se enquadrar em mais de uma codificao,
informar at 8 codificaes principais.
Vide: Anexo X - Identificador NVE.
2-3
Preencher de acordo com o cdigo EX da TIPI. Em caso
de servio, no incluir a TAG.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
107

ID
I08

Campo
CFOP

108
109

I09
I10

uCom
qCom

Descrio
Cdigo Fiscal de Operaes e
Prestaes
Unidade Comercial
Quantidade Comercial

Ele
E

Pai
I01

109a

I10a

vUnCom

110

I11

vProd

111

I12

112
113
113a

114
115
116
116a
116b

E
E

I01
I01

C
N

1-1
1-1

Valor Unitrio de Comercializao

I01

1-1

I01

1-1

cEANTrib

Valor Total Bruto dos Produtos ou


Servios
GTIN (Global Trade Item Number) da
unidade tributvel, antigo cdigo EAN
ou cdigo de barras

I01

1-1

I13
I14
I14a

uTrib
qTrib
vUnTrib

Unidade Tributvel
Quantidade Tributvel
Valor Unitrio de tributao

E
E
E

I01
I01
I01

C
N
N

1-1
1-1
1-1

I15
I16
I17
I17a
I17b

vFrete
vSeg
vDesc
vOutro
indTot

Valor Total do Frete


Valor Total do Seguro
Valor do Desconto
Outras despesas acessrias
Indica se valor do Item (vProd) entra
no valor total da NF-e (vProd)

E
E
E
E
E

I01
I01
I01
I01
I01

N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
1-1

G
E

I01
I18

0-100
1-1

1-12

E
E
E

I18
I18
I18

D
C
C

1-1
1-1
1-1

1-60
2

E
E

I18
I18

D
N

1-1
1-1

I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao


117
I18 DI
Declarao de Importao
118
I19 nDI
Nmero do Documento de Importao
(DI, DSI, DIRE, ...)
119
I20 dDI
Data de Registro do documento
120
I21 xLocDesemb
Local de desembarao
121
I22 UFDesemb
Sigla da UF onde ocorreu o
Desembarao Aduaneiro
122
I23 dDesemb
Data do Desembarao Aduaneiro
122a
I23a tpViaTransp
Via de transporte internacional

Tipo Ocor.
N
1-1

Pg. 41 / 111

Tam.
4

Observao
Utilizar Tabela de CFOP.

1-6
Informar a unidade de comercializao do produto.
11v0-4 Informar a quantidade de comercializao do produto
(v2.0).
11v0-10 Informar o valor unitrio de comercializao do produto,
campo meramente informativo, o contribuinte pode utilizar
a preciso desejada (0-10 decimais). Para efeitos de
clculo, o valor unitrio ser obtido pela diviso do valor
do produto pela quantidade comercial. (v2.0)
13v2
0,8,12, Preencher com o cdigo GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 ou
13,14 GTIN-14 (antigos cdigos EAN, UPC e DUN-14) da
unidade tributvel do produto, no informar o contedo da
TAG em caso de o produto no possuir este cdigo.
1-6
11v0-4 Informar a quantidade de tributao do produto (v2.0).
11v0-10 Informar o valor unitrio de tributao do produto, campo
meramente informativo, o contribuinte pode utilizar a
preciso desejada (0-10 decimais). Para efeitos de
clculo, o valor unitrio ser obtido pela diviso do valor
do produto pela quantidade tributvel (NT 2013/003).
13v2
13v2
13v2
13v2 (v2.0)
1
0=Valor do item (vProd) no compe o valor total da NF-e
1=Valor do item (vProd) compe o valor total da NF-e
(vProd) (v2.0)
Informar dados da importao
(NT 2011/004)
Formato AAAA-MM-DD

Formato AAAA-MM-DD
1=Martima;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio
informada na Declarao de
Importao (DI)

Ele

Pai

122b

I23b

vAFRMM

122c

I23c

tpIntermedio

122d

I23d

122e

Tipo Ocor.

Tam.

Valor da AFRMM - Adicional ao Frete


para Renovao da Marinha Mercante
Forma de importao quanto a
intermediao

I18

0-1

13v2

I18

1-1

CNPJ

CNPJ do adquirente ou do
encomendante

I18

0-1

14

I23e

UFTerceiro

I18

0-1

123

I24

cExportador

Sigla da UF do adquirente ou do
encomendante
Cdigo do Exportador

I18

1-1

1-60

124
125
126

I25
I26
I27

adi
nAdicao
nSeqAdicC

G
E
E

I18
I25
I25

N
N

1-100
1-1
1-1

1-3
1-3

127

I28

cFabricante

Adies
Numero da Adio
Numero sequencial do item dentro da
Adio
Cdigo do fabricante estrangeiro

I25

1-1

1-60

128

I29

vDescDI

Valor do desconto do item da DI


Adio
128.1 I29a nDraw
Nmero do ato concessrio de
Drawback
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao
128f
I50 detExport
Grupo de informaes de exportao
para o item
128g
I51 nDraw
Nmero do ato concessrio de
Drawback
128h
I52 exportInd
Grupo sobre exportao indireta
128i
I53 nRE
Nmero do Registro de Exportao
128j
I54 chNFe
Chave de Acesso da NF-e recebida
para exportao

I25

0-1

13v2

I25

0-1

11

I01

I50

0-1

11

G
E
E

I50
I52
I52

N
N

0-1
1-1
1-1

12
44

0-500

Pg. 42 / 111

Observao
2=Fluvial;
3=Lacustre;
4=Area;
5=Postal
6=Ferroviria;
7=Rodoviria;
8=Conduto / Rede Transmisso;
9=Meios Prprios;
10=Entrada / Sada ficta.
A tag deve ser informada no caso da via de transporte
martima.
1=Importao por conta prpria;
2=Importao por conta e ordem;
3=Importao por encomenda;
Obrigatria a informao no caso de importao por conta
e ordem ou por encomenda. Informar os zeros no
significativos
Obrigatria a informao no caso de importao por conta
e ordem ou por encomenda. No aceita o valor "EX".
Cdigo do Exportador, usado nos sistemas internos de
informao do emitente da NF-e
(NT 2011/004)

Cdigo do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas


internos de informao do emitente da NF-e

Informar apenas no Drawback e nas exportaes

NF-e recebida com fim especfico de exportao

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
128k

ID
I55

Campo
qExport

Descrio
Quantidade do item realmente
exportado
I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra
128m
I60 xPed
Nmero do Pedido de Compra
128n
I61 nItemPed
Item do Pedido de Compra
I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos
128p
I70 nFCI
Nmero de controle da FCI - Ficha de
Contedo de Importao

J. Produto Especfico
128x
I90 -x-

Sequncia XML

JA. Detalhamento Especfico de Veculos novos


129
J01 veicProd
Detalhamento de Veculos novos
130
J02 tpOp
Tipo da operao

Ele
E

Pai
I52

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
11v4

Observao
A unidade de medida desta quantidade a unidade de
comercializao deste item

E
E

I01
I01

C
N

0-1
0-1

1-15
6

Informao de interesse do emissor para controle do B2B.


(v2.0)

I01

0-1

36

I01

CG
E

I90
J01

1-1
1-1

0-1

Grupo opcional, somente um deles poder ser informado:


Veculo, Medicamentos, Armas, Combustvel.

131
132
133
134

J03
J04
J05
J06

chassi
cCor
xCor
pot

Chassi do veculo
Cor
Descrio da Cor
Potncia Motor (CV)

E
E
E
E

J01
J01
J01
J01

C
C
C
C

1-1
1-1
1-1
1-1

17
1-4
1-40
1-4

135

J07

cilin

Cilindradas

J01

1-1

1-4

136
137
138
139

J08
J09
J10
J11

pesoL
pesoB
nSerie
tpComb

Peso Lquido
Peso Bruto
Serial (srie)
Tipo de combustvel

E
E
E
E

J01
J01
J01
J01

C
C
C
C

1-1
1-1
1-1
1-1

1-9
1-9
1-9
1-2

140
141

J12
J13

nMotor
CMT

Nmero de Motor
Capacidade Mxima de Trao

E
E

J01
J01

C
C

1-1
1-1

1-21
1-9

142
144
145

J14
J16
J17

dist
anoMod
anoFab

Distncia entre eixos


Ano Modelo de Fabricao
Ano de Fabricao

E
E
E

J01
J01
J01

C
N
N

1-1
1-1
1-1

1-4
4
4

Pg. 43 / 111

Informao relacionada com a Resoluo 13/2012 do


Senado Federal. Formato: Algarismos, letras maisculas
de "A" a "F" e o caractere hfen. Exemplo:
B01F70AF-10BF-4B1F-848C-65FF57F616FE

Informar apenas quando se tratar de veculos novos


1=Venda concessionria,
2=Faturamento direto para consumidor final
3=Venda direta para grandes consumidores (frotista,
governo, ...)
0=Outros
VIN (cdigo-identificao-veculo)
Cdigo de cada montadora
Potncia mxima do motor do veculo em cavalo vapor
(CV). (potncia-veculo)
Capacidade voluntria do motor expressa em centmetros
cbicos (CC). (cilindradas) (v2.0)
Em toneladas - 4 casas decimais
Peso Bruto Total - em tonelada - 4 casas decimais
Utilizar Tabela RENAVAM (v2.0)
01=lcool, 02=Gasolina, 03=Diesel, (...);
16=lcool/Gasolina; 17=Gasolina/lcool/GNV
18=Gasolina/Eltrico
CMT-Capacidade Mxima de Trao - em Toneladas 4
casas decimais (v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
146
147

ID
J18
J19

Campo
tpPint
tpVeic

Descrio
Tipo de Pintura
Tipo de Veculo

Ele
E
E

Pai
J01
J01

148

J20

espVeic

149

J21

VIN

150
151
151a

J22
J23
J24

151b
151c

Espcie de Veculo

J01

1-1

Condio do VIN

J01

1-1

condVeic
Condio do Veculo
cMod
Cdigo Marca Modelo
cCorDENATRAN Cdigo da Cor

E
E
E

J01
J01
J01

N
N
N

1-1
1-1
1-1

1
1-6
1-2

J25

lota

Capacidade mxima de lotao

J01

1-1

1-3

J26

tpRest

Restrio

J01

1-1

K. Detalhamento Especfico de Medicamento e de matrias-primas farmacuticas


152
K01 med
Detalhamento de Medicamentos e de CG I90
matrias-primas farmacuticas
153
K02 nLote
Nmero do Lote de medicamentos ou
E
K01
de matrias-primas farmacuticas
154
K03 qLote
Quantidade de produto no Lote de
E
K01
medicamentos ou de matrias-primas
farmacuticas
155
K04 dFab
Data de fabricao
E
K01
156
K05 dVal
Data de validade
E
K01
157
K06 vPMC
Preo mximo consumidor
E
K01

Tipo Ocor.
C
1-1
N
1-1

Tam.
1
1-2

1-500

Utilizar Tabela RENAVAM, conforme exemplos abaixo:


02=CICLOMOTO; 03=MOTONETA;
04=MOTOCICLO; 05=TRICICLO;
06=AUTOMVEL; 07=MICRONIBUS; 08=NIBUS;
10=REBOQUE; 11=SEMIRREBOQUE;
13=CAMINHONETA; 14=CAMINHO;
17=C. TRATOR; 22=ESP / NIBUS; 23=MISTO / CAM;
24=CARGA/CAM; ...
Utilizar Tabela RENAVAM
1=PASSAGEIRO; 2=CARGA; 3=MISTO;
4=CORRIDA; 5=TRAO; 6=ESPECIAL;
Informa-se o veculo tem VIN (chassi) remarcado.
R=Remarcado; N=Normal
1=Acabado; 2=Inacabado; 3=Semiacabado
Utilizar Tabela RENAVAM
Segundo as regras de pr-cadastro do DENATRAN (v2.0)
01=AMARELO, 02=AZUL, 03=BEGE,
04=BRANCA, 05=CINZA, 06=-DOURADA,
07=GREN, 08=LARANJA, 09=MARROM,
10=PRATA, 11=PRETA, 12=ROSA, 13=ROXA,
14=VERDE, 15=VERMELHA, 16=FANTASIA
Quantidade mxima permitida de passageiros sentados,
inclusive o motorista. (v2.0)
0=No h; 1=Alienao Fiduciria;
2=Arrendamento Mercantil; 3=Reserva de Domnio;
4=Penhor de Veculos; 9=Outras. (v2.0)
Informar apenas quando se tratar de medicamentos ou de
matrias-primas farmacuticas, permite ocorrncias.

1-1

1-20

1-1

8v3

D
D
N

1-1
1-1
1-1

Pg. 44 / 111

Observao

Formato AAAA-MM-DD
Formato AAAA-MM-DD
13v2

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
ID
Campo
Descrio
L. Detalhamento Especfico de Armamentos
158
L01 arma
Detalhamento de Armamento
159
160
161
162

L02
L03
L04
L05

tpArma
nSerie
nCano
descr

Indicador do tipo de arma de fogo


Nmero de srie da arma
Nmero de srie do cano
Descrio completa da arma,
compreendendo: calibre, marca,
capacidade, tipo de funcionamento,
comprimento e demais elementos que
permitam a sua perfeita identificao.
LA. Detalhamento Especfico de Combustveis
162a L101 comb
Informaes
especficas
para
combustveis lquidos e lubrificantes
162b L102 cProdANP
Cdigo de produto da ANP

162b1 L102a pMixGN


162c

L103

CODIF

162d

L104

qTemp

M02

vTotTrib

N. ICMS Normal e ST
164
N01 ICMS

Pai

Tipo Ocor.

CG

I90

1-500

E
E
E
E

L01
L01
L01
L01

N
C
C
C

1-1
1-1
1-1
1-1

Tam.

1
1-15
1-15

I90

L101

1-1

Percentual de Gs Natural para o


E
produto GLP (cProdANP=210203001)
Cdigo de autorizao / registro do E
CODIF

L101

0-1

2v4

L101

0-1

1-21

Quantidade de combustvel faturada


temperatura ambiente.

L101

0-1

E
G
E
E
E

L101
L101
L105
L105
L105

C
N
N
N

1-1
0-1
1-1
1-1
1-1

CE

I90

1-1

H01

M01

CG

M01

Valor aproximado total de tributos


federais, estaduais e municipais.
Informaes do ICMS da Operao

Observao
Informar apenas quando se tratar de armamento, permite
ocorrncias.
0=Uso permitido; 1=Uso restrito;

1-256

CG

162e L120 UFCons


Sigla da UF de consumo
162f
L105 CIDE
Informaes da CIDE
162g L106 qBCProd
BC da CIDE
162h L107 vAliqProd
Valor da alquota da CIDE
162i
L108 vCIDE
Valor da CIDE
LB. Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune
162j
L109 nRECOPI
Nmero do RECOPI
M. Tributos incidentes no Produto ou Servio
163
M01 imposto
Tributos incidentes no Produto ou
Servio
163a

Ele

1-1

Informar apenas quando a UF utilizar o CODIF (Sistema


de Controle do Diferimento do Imposto nas Operaes
com AEAC - lcool Etlico Anidro Combustvel).
12v4 Informar quando a quantidade faturada informada no
campo "prod/qCom" (id:I10) tiver sido ajustada para uma
temperatura diferente da ambiente.
2
Informar a UF de consumo. Informar "EX" para Exterior.
Grupo de informaes da CIDE
12v0-4 Informar a BC da CIDE em quantidade
11v4 Informar o valor da alquota em reais da CIDE
13v2 Informar o valor da CIDE
20

1-1

Pg. 45 / 111

0-1

1-1

Informar apenas para operaes com combustveis


lquidos e lubrificantes.
Utilizar a codificao de produtos do Sistema de
Informaes de Movimentao de Produtos - SIMP
(http://www.anp.gov.br/simp/). (NT 2012/003)

13v2

Vide: Anexo X - Identificador RECOPI


Grupo ISSQN mutuamente exclusivo com os grupos
ICMS e II, isto , se o grupo ISSQN for informado os
grupos ICMS e II no sero informados e vice-versa.
(NT 2013/003)

Informar apenas um dos grupos de tributao do ICMS

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio
prpria e ST
Grupo Tributao do ICMS= 00
Origem da mercadoria

165
166

N02
N11

ICMS00
orig

167
168

N12
N13

CST
modBC

Tributao do ICMS = 00
Modalidade de determinao da BC do
ICMS

169
170
171
172

N15
N16
N17
N03

vBC
pICMS
vICMS
ICMS10

Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Grupo Tributao do ICMS = 10

173

N11

orig

Origem da mercadoria

Ele

Pai

Tipo Ocor.

CG
E

N01
N02

1-1
1-1

E
E

N02
N02

N
N

1-1
1-1

2
1

E
E
E
CG

N02
N02
N02
N01

N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

N03

1-1

Pg. 46 / 111

Tam.

Observao
(ICMS00, ICMS10, ...) (v2.0)
Tributada integralmente
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
00=Tributada integralmente.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Tributada e com cobrana do ICMS por substituio


tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

174

N12

CST

Tributao do ICMS = 10

175

N13

176
177
178
179

Tipo Ocor.

N03

1-1

modBC

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N03

1-1

N15
N16
N17
N18

vBC
pICMS
vICMS
modBCST

Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

E
E
E
E

N03
N03
N03
N03

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
1

180

N19

pMVAST

N03

0-1

3v2-4

181

N20

pRedBCST

N03

0-1

3v2-4

182
183
184
185
186

N21
N22
N23
N04
N11

vBCST
pICMSST
vICMSST
ICMS20
orig

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Grupo Tributao do ICMS = 20
Origem da mercadoria

E
E
E
CG
E

N03
N03
N03
N01
N04

N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

Pg. 47 / 111

Tam.

Observao
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
10=Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Tributao com reduo de base de clculo
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

187
188

N12
N13

CST
modBC

189
190
191
192
192.1
192.2

N14
N15
N16
N17
N27.1
N27a

192.3

Tipo Ocor.

Tam.

Tributao do ICMS = 20
Modalidade de determinao da BC do
ICMS

E
E

N04
N04

N
N

1-1
1-1

2
1

pRedBC
vBC
pICMS
vICMS
-xvICMSDeson

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

E
E
E
E
G
E

N04
N04
N04
N04
N04
N27.1

N
N
N
N

3v2-4
13v2
3v2-4
13v2

1-1
1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

193

N05

ICMS30

Grupo Tributao do ICMS = 30

CG

N01

194

N11

orig

Origem da mercadoria

N05

13v2

1-1
N

Pg. 48 / 111

1-1

Observao
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
20=Com reduo de base de clculo
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.
Tributao Isenta ou no tributada e com cobrana do
ICMS por substituio tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

195

N12

CST

196

N18

197

Tipo Ocor.

Tributao do ICMS = 30

N05

1-1

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N05

1-1

N19

pMVAST

N05

0-1

3v2-4

198

N20

pRedBCST

N05

0-1

3v2-4

199
200
201
201.1
201.2

N21
N22
N23
N27.1
N27a

vBCST
pICMSST
vICMSST
-xvICMSDeson

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

E
E
E
G
E

N05
N05
N05
N05
N27.1

N
N
N

13v2
3v2-4
13v2

1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

201.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

202
203

N06
N11

ICMS40
orig

Grupo Tributao ICMS = 40, 41, 50


Origem da mercadoria

CG
E

N01
N06

1-1
1-1

Pg. 49 / 111

Tam.

13v2

Observao
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
30=Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por
substituio tributria
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
6=Utilitrios e Motocicletas da Amaznia Ocidental e
reas de Livre Comrcio (Resoluo 714/88 e 790/94
CONTRAN e suas alteraes);
7=SUFRAMA;
9=Outros;
Tributao Isenta, No tributada ou Suspenso.
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

204

N12

Ele

Pai

Tributao do ICMS = 40, 41 ou 50

N06

1-1

204.00 N27.1 -x204.01 N27a vICMSDeson

Sequncia XML
Valor do ICMS

G
E

N06
N27.1

0-1
1-1

13v2

204.02

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

N28

Campo

Descrio

CST

motDesICMS

Tipo Ocor.

Pg. 50 / 111

Tam.

Observao
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
40=Isenta;
41=No tributada;
50=Suspenso.
Grupo opcional.
Informar apenas nas operaes:
a) com produtos beneficiados com a desonerao
condicional do ICMS.
b) destinadas SUFRAMA, informando-se o valor que
seria devido se no houvesse iseno.
c) de venda a rgo da administrao pblica direta e
suas fundaes e autarquias com iseno do ICMS.
(NT 2011/004)
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
1=Txi;
2=Deficiente Fsico *** Eliminado***;
3=Produtor Agropecurio;
4=Frotista/Locadora;
5=Diplomtico/Consular;
6=Utilitrios e Motocicletas da Amaznia Ocidental e
reas de Livre Comrcio (Resoluo 714/88 e 790/94
CONTRAN e suas alteraes);
7=SUFRAMA;
8=Venda a rgo Pblico;
9=Outros. (NT 2011/004);
10=Deficiente Condutor (Convnio ICMS 38/12);
11=Deficiente No Condutor (Convnio ICMS 38/12).

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
205

ID
N07

Campo
ICMS51

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 51

Ele
CG

Pai
N01

206

N11

orig

Origem da mercadoria

207
208

N12
N13

CST
modBC

N07

1-1

Tributao do ICMS = 51
E
Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N07
N07

N
N

1-1
0-1

2
1

209
N14 pRedBC
210
N15 vBC
211
N16 pICMS
211.01 N16a vICMSOp
211.02 N16b pDif

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS da Operao
Percentual do diferimento

E
E
E
E
E

N07
N07
N07
N07
N07

N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
0-1

3v2-4
13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

211.03 N16c vICMSDif


212
N17 vICMS
213
N08 ICMS60

Valor do ICMS diferido


Valor do ICMS
Grupo Tributao do ICMS = 60

E
E
CG

N07
N07
N01

N
N

0-1
0-1
1-1

13v2
13v2

N08

1-1

214

N11

orig

Origem da mercadoria

Tipo Ocor.
1-1

Pg. 51 / 111

Tam.

Observao
Tributao com Diferimento (a exigncia do
preenchimento das informaes do ICMS diferido fica a
critrio de cada UF).
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
51=Diferimento
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Valor como se no tivesse o diferimento


No caso de diferimento total, informar o percentual de
diferimento "100".
Informar o valor realmente devido.
Tributao ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

215

N12

215.1
216

Campo

Descrio

CST

N25.1 -xN26 vBCSTRet

Ele

Pai

Tributao do ICMS = 60

N08

1-1

Sequncia XML
Valor da BC do ICMS ST retido

G
E

N08
N25.1

0-1
1-1

13v2

N25.1

1-1

13v2

CG

N01

N09

217

N27

vICMSSTRet

Valor do ICMS ST retido

218

N09

ICMS70

Grupo Tributao do ICMS = 70

219

N11

orig

Origem da mercadoria

Tipo Ocor.

Tam.

1-1
N

Pg. 52 / 111

1-1

Observao
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
60=ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria
Grupo opcional.
Valor da BC do ICMS ST cobrado anteriormente por ST
(v2.0). O valor pode ser omitido quando a legislao no
exigir a sua informao. (NT 2011/004)
Valor do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0). O
valor pode ser omitido quando a legislao no exigir a
sua informao. (NT 2011/004)
Tributao ICMS com reduo de base de clculo e
cobrana do ICMS por substituio tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

220

N12

CST

Tributao do ICMS = 70

221

N13

222
223
224
225
226

Tipo Ocor.

N09

1-1

modBC

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N09

1-1

N14
N15
N16
N17
N18

pRedBC
vBC
pICMS
vICMS
modBCST

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

E
E
E
E
E

N09
N09
N09
N09
N09

N
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

3v2-4
13v2
3v2-4
13v2
1

227

N19

pMVAST

N09

0-1

3v2-4

228

N20

pRedBCST

N09

0-1

3v2-4

229
230
231
231.1
231.2

N21
N22
N23
N27.1
N27a

vBCST
pICMSST
vICMSST
-xvICMSDeson

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

E
E
E
G
E

N09
N09
N09
N09
N27.1

N
N
N

13v2
3v2-4
13v2

1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

231.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

1-1

232
233

N10
N11

ICMS90
orig

Grupo Tributao do ICMS = 90


Origem da mercadoria

CG
E

N01
N10

1-1
1-1

Pg. 53 / 111

Tam.

13v2

Observao
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
70=Com reduo de base de clculo e cobrana do ICMS
por substituio tributria
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.
Tributao ICMS: Outros
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo Ocor.

234
234.1
235

N12 CST
N12.1 -xN13 modBC

Tributao do ICMS = 90
Sequncia XML
Modalidade de determinao da BC do
ICMS

E
G
E

N10
N10
N12.1

236
237
238
239
239.1
240

N15
N14
N16
N17
N17.1
N18

vBC
pRedBC
pICMS
vICMS
-xmodBCST

Valor da BC do ICMS
Percentual da Reduo de BC
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Sequncia XML
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

E
E
E
E
G
E

N12.1
N12.1
N12.1
N12.1
N10
N17.1

N
N
N
N

241

N19

pMVAST

242

N20

pRedBCST

243
244
245
245.1
245.2

N21
N22
N23
N27.1
N27a

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

vBCST
pICMSST
vICMSST
-xvICMSDeson

N
N

1-1
0-1
1-1

Tam.

2
1

13v2
3v2-4
3v2-4
13v2

1-1
0-1
1-1
1-1
0-1
1-1

E N17.1

0-1

3v2-4

E N17.1

0-1

3v2-4

E N17.1
E N17.1
E N17.1
G
N10
E N27.1

N
N
N

1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

Pg. 54 / 111

13v2

Observao
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
90=Outros
Grupo opcional.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo opcional.
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
245.3

ID
N28

Campo
motDesICMS

Descrio
Motivo da desonerao do ICMS

Ele Pai Tipo Ocor.


E N27.1 N
1-1

Tam.
2

245.01 N10a ICMSPart

Grupo de Partilha do ICMS entre a UF CG


de origem e UF de destino ou a UF
definida na legislao.

N01

245.02

N11

orig

Origem da mercadoria

N10a

1-1

245.03

N12

CST

Tributao do ICMS

N10a

1-1

245.04

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N10a

1-1

245.05
245.06
245.07
245.08
245.09

N15
N14
N16
N17
N18

vBC
pRedBC
pICMS
vICMS
modBCST

Valor da BC do ICMS
Percentual da Reduo de BC
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N10a
N10a
N10a
N10a
N10a

N
N
N
N
N

1-1
0-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
3v2-4
13v2
1

E
E
E
E
E

1-1

Pg. 55 / 111

Observao
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.
Operao interestadual para consumidor final com
partilha do ICMS devido na operao entre a UF de
origem e a do destinatrio, ou a UF definida na legislao.
(Ex. UF da concessionria de entrega do veculo) (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
10=Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria;
90=Outros.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao. (v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

245.10

N19

pMVAST

245.11

N20

pRedBCST

245.12
245.13
245.14
245.15

N21
N22
N23
N25

vBCST
pICMSST
vICMSST
pBCOp

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Percentual da BC operao prpria

245.16

N24

UFST

UF para qual devido o ICMS ST

245.17 N10b ICMSST

245.18

N11

orig

245.19
245.20

N12
N26

CST
vBCSTRet

Grupo de Repasse de ICMS ST retido


anteriormente em operaes
interestaduais com repasses atravs
do Substituto Tributrio
Origem da mercadoria

Tributao do ICMS
Valor do BC do ICMS ST retido na UF
remetente

Ele

Pai

N10a

0-1

3v2-4

Observao
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);
(v2.0)

N10a

0-1

3v2-4

(v2.0)

E
E
E
E

N10a
N10a
N10a
N10a

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

N10a

1-1

CG

N01

N10b

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST(v2.0)
Percentual para determinao do valor da Base de
Clculo da operao prpria. (v2.0)
Sigla da UF para qual devido o ICMS ST da operao.
Informar "EX" para Exterior. (v2.0)
Grupo de informao do ICMS ST devido para a UF de
destino, nas operaes interestaduais de produtos que
tiveram reteno antecipada de ICMS por ST na UF do
remetente. Repasse via Substituto Tributrio. (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
41=No Tributado (v2.0)
Informar o valor da BC do ICMS ST retido na UF
remetente (v2.0)

E N10b
E N10b

Tipo Ocor.

Tam.

1-1

1-1

N
N

1-1
1-1

2
13v2

Pg. 56 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
245.21

ID
N27

Campo
vICMSSTRet

245.22

N31

vBCSTDest

245.23 N32 vICMSSTDest


245.24 N10c ICMSSN101
245.25

N11

orig

245.26 N12a CSOSN


245.27

N29

pCredSN

245.28

N30

vCredICMSSN

245.24 N10d ICMSSN102


245.25

N11

orig

Descrio
Valor do ICMS ST retido na UF
remetente
Valor da BC do ICMS ST da UF
destino
Valor do ICMS ST da UF destino
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=101
Origem da mercadoria

Ele Pai
E N10b

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
13v2

Observao
Informar o valor do ICMS ST retido na UF remetente
(v2.0)
Informar o valor da BC do ICMS ST da UF destino (v2.0)

E N10b

1-1

13v2

E N10b
CG N01

1-1
1-1

13v2

N10c

1-1

Cdigo de Situao da Operao


E N10c
Simples Nacional
Alquota aplicvel de clculo do crdito E N10c
(Simples Nacional).
Valor crdito do ICMS que pode ser
E N10c
aproveitado nos termos do art. 23 da
LC 123 (Simples Nacional)
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CG N01
CSOSN=102, 103, 300 ou 400
Origem da mercadoria
E N10d

1-1

1-1

3v2-4

Informar o valor do ICMS ST da UF destino (v2.0)


Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=101
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
101=Tributada pelo Simples Nacional com permisso de
crdito. (v2.0)
(v2.0)

1-1

13v2

(v2.0)

1-1
N

Pg. 57 / 111

1-1

Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=102,


103, 300 ou 400 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo Ocor.

245.26 N12a CSOSN

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10d

245.27 N10e ICMSSN201

Grupo CRT=1 Simples Nacional e


CSOSN=201
Origem da mercadoria

CG

N01

N10e

1-1

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10e

1-1

245.28

N11

orig

245.29 N12a CSOSN

1-1

Tam.

1-1

Pg. 58 / 111

Observao
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
102=Tributada pelo Simples Nacional sem permisso de
crdito.
103=Iseno do ICMS no Simples Nacional para faixa de
receita bruta.
300=Imune.
400=No tributada pelo Simples Nacional (v2.0) (v2.0)
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=201
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
201=Tributada pelo Simples Nacional com permisso de
crdito e com cobrana do ICMS por Substituio

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

245.30

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS ST

N10e

1-1

245.31

N19

pMVAST

N10e

0-1

3v2-4

224.32

N20

pRedBCST

N10e

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.33
245.34
245.35
245.36

N21
N22
N23
N29

vBCST
pICMSST
vICMSST
pCredSN

N10e
N10e
N10e
N10e

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST retido (v2.0)
(v2.0)

245.37

N30

vCredICMSSN

N10e

1-1

13v2

(v2.0)

245.38

N10f

ICMSSN202

245.39

N11

orig

Percentual da margem de valor


E
Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
E
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
E
Alquota do imposto do ICMS ST
E
Valor do ICMS ST
E
Alquota aplicvel de clculo do crdito E
(SIMPLES NACIONAL).
Valor crdito do ICMS que pode ser
E
aproveitado nos termos do art. 23 da
LC 123 (SIMPLES NACIONAL)
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CG
CSOSN=202 ou 203
Origem da mercadoria
E

Observao
Tributria (v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

245.40 N12a CSOSN

Cdigo de Situao da Operao

Ele

Pai

Tipo Ocor.

N01

Tam.

1-1

N10f

1-1

N10f

1-1

Pg. 59 / 111

Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=202 ou


203 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
202=Tributada pelo Simples Nacional sem permisso de

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio
Simples Nacional

245.41

N18

modBCST

245.42

N19

pMVAST

224.43

N20

pRedBCST

245.44 N21
245.45 N22
245.46 N23
245.47 N10g

vBCST
pICMSST
vICMSST
ICMSSN500

245.48

orig

N11

245.49 N12a CSOSN

Ele

Pai

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N10f

1-1

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN = 500
Origem da mercadoria

N10f

0-1

3v2-4

Observao
crdito e com cobrana do ICMS por Substituio
Tributria;
203- Iseno do ICMS nos Simples Nacional para faixa de
receita bruta e com cobrana do ICMS por
Substituio Tributria (v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

N10f

0-1

3v2-4

(v2.0)

E
E
E
CG

N10f
N10f
N10f
N01

N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

N10g

1-1

N10g

1-1

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST retido (v2.0)
Tributao ICMS pelo Simpls Nacional, CSOSN=500
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
500=ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria (substitudo) ou por antecipao. (v2.0)

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

Tipo Ocor.

Pg. 60 / 111

Tam.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
ID
Campo
245.50 N25.1 -x245.50 N26 vBCSTRet

Descrio
Sequncia XML
Valor da BC do ICMS ST retido

245.51

Valor do ICMS ST retido

N27

vICMSSTRet

245.52 N10h ICMSSN900


245.53

N11

orig

245.54

N12a CSOSN

245.55 N12.1 -x245.55 N13 modBC

245.56 N15 vBC


245.57 N14 pRedBC
245.58 N16 pICMS
245.59 N17 vICMS
245.60 N17.1 -x245.60 N18 modBCST

Grupo CRT=1 Simples Nacional e


CSOSN=900
Origem da mercadoria

Cdigo de Situao da Operao


SIMPLES NACIONAL
Sequncia XML
Modalidade de determinao da BC do
ICMS

Valor da BC do ICMS
Percentual da Reduo de BC
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Sequncia XML
Modalidade de determinao da BC do

Ele Pai Tipo Ocor.


G N10g
0-1
E N12.1 N
1-1

1-1

Tam.
13v2

N12.1

13v2

CG

N01

N10h

1-1

N10h

1-1

G
E

N10h
N12.1

0-1
1-1

E
E
E
E
G
E

N12.1
N12.1
N12.1
N12.1
N10h
N17.1

1-1

N
N
N
N
N

Pg. 61 / 111

1-1
0-1
1-1
1-1
0-1
1-1

13v2
3v2-4
3v2-4
13v2
1

Observao
Grupo opcional.
Valor da BC do ICMS ST cobrado anteriormente por ST
(v2.0). O valor pode ser omitido quando a legislao no
exigir a sua informao. (NT 2011/004)
Valor do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0). O
valor pode ser omitido quando a legislao no exigir a
sua informao. (NT 2011/004)
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=900
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
900=Outros (v2.0)
Grupo opcional.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao. (v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
Grupo opcional.
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

245.61

N19

Campo

pMVAST

Descrio
ICMS ST

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
245.62 N20 pRedBCST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
245.63 N21 vBCST
Valor da BC do ICMS ST
245.64 N22 pICMSST
Alquota do imposto do ICMS ST
245.65 N23 vICMSST
Valor do ICMS ST
245.52 N27.1 -xSequncia XML
245.52 N29 pCredSN
Alquota aplicvel de clculo do crdito
(Simples Nacional).
245.53 N30 vCredICMSSN
Valor crdito do ICMS que pode ser
aproveitado nos termos do art. 23 da
LC 123/2006 (Simples Nacional)
O. Imposto sobre Produtos Industrializados
246
O01 IPI
Grupo IPI
247
O02 clEnq
Classe de enquadramento do IPI para
Cigarros e Bebidas
248
O03 CNPJProd
CNPJ do produtor da mercadoria,
quando
diferente
do
emitente.
Somente para os casos de exportao
direta ou indireta.
249
O04 cSelo
Cdigo do selo de controle IPI
250
251

O05
O06

qSelo
cEnq

252

O07

IPITrib

Ele

E N17.1

0-1

3v2-4

Observao
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

E N17.1

0-1

3v2-4

(v2.0)

E N17.1
E N17.1
E N17.1
G N10h
E N27.1

N
N
N

13v2
3v2-4
13v2

1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

3v2-4

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST retido(v2.0)
Grupo opcional.
(v2.0)

N27.1

1-1

13v2

(v2.0)

CG
E

M01
O01

0-1
0-1

1-5

O01

0-1

14

O01

0-1

1-60

O01
O01

N
C

0-1
1-1

1-12
1-3

Quantidade de selo de controle


E
Cdigo de Enquadramento Legal do E
IPI
Grupo do CST 00, 49, 50 e 99
CG

Pai

Tipo Ocor.

O01

Pg. 62 / 111

1-1

Tam.

Informar apenas quando o item for sujeito ao IPI


Preenchimento conforme Atos Normativos editados pela
Receita Federal (Observao 2)
Informar os zeros no significativos

Preenchimento conforme Atos Normativos editados pela


Receita Federal (Observao 3)
Tabela a ser criada pela RFB, informar 999 enquanto a
tabela no for criada
Informar apenas um dos grupos O07 ou O08 com base
valor atribudo ao campo O09 CST do IPI

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

253

O09

CST

Cdigo da situao tributria do IPI

253.1
254
257
257.1
255

O09.1
O10
O13
O13.1
O11

-xvBC
pIPI
-xqUnid

256
259
260

O12
O14
O08

vUnid
vIPI
IPINT

261

O09

CST

Sequncia XML
Valor da BC do IPI
Alquota do IPI
Sequncia XML
Quantidade total na unidade padro
para tributao (somente para os
produtos tributados por unidade)
Valor por Unidade Tributvel
Valor do IPI
Grupo CST 01, 02, 03, 04, 51, 52, 53,
54 e 55
Cdigo da situao tributria do IPI

Ele

Pai

O07

CG O07
E O09.1
E O09.1
CG O07
E O13.1

E O13.1
E
O07
CG O01
E

O08

Tipo Ocor.

N
N
N

1-1

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

Tam.

13v2
3v2-4

1-1
1-1
1-1

11v0-4
13v2

1-1

Pg. 63 / 111

00=Entrada com recuperao de crdito


49=Outras entradas
50=Sada tributada
99=Outras sadas
Informar os campos O10 e O13 se o clculo do IPI for por
alquota.

Informar os campos O11 e O12 se o clculo do IPI for de


12v0-4 valor por unidade.

N
N

P. Imposto de Importao

Observao

01=Entrada tributada com alquota zero


02=Entrada isenta
03=Entrada no-tributada
04=Entrada imune
05=Entrada com suspenso
51=Sada tributada com alquota zero
52=Sada isenta
53=Sada no-tributada
54=Sada imune
55=Sada com suspenso

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
262
263
264
265
266

ID
P01
P02
P03
P04
P05

Campo
II
vBC
vDespAdu
vII
vIOF

Descrio
Grupo Imposto de Importao
Valor BC do Imposto de Importao
Valor despesas aduaneiras
Valor Imposto de Importao
Valor Imposto sobre Operaes
Financeiras

Q. PIS
267

Q01

PIS

Grupo PIS

268
269

Q02
Q06

PISAliq
CST

Grupo PIS tributado pela alquota


Cdigo de Situao Tributria do PIS

Ele
CG
E
E
E
E

Pai
M01
P01
P01
P01
P01

M01

CG
E

Q01
Q02

Tipo Ocor.
0-1
N
1-1
N
1-1
N
1-1
N
1-1

Tam.
13v2
13v2
13v2
13v2

0-1

Pg. 64 / 111

1-1
1-1

Observao
Informar apenas quando o item for sujeito ao II

Informar apenas um dos grupos Q02, Q03, Q04 ou Q05


com base valor atribudo ao campo Q06 CST do PIS

01=Operao Tributvel (base de clculo = valor da


operao alquota normal (cumulativo/no
cumulativo));
02=Operao Tributvel (base de clculo = valor da
operao (alquota diferenciada));

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
270
271
272
273
274

ID
Q07
Q08
Q09
Q03
Q06

Campo
vBC
pPIS
vPIS
PISQtde
CST

Descrio
Valor da Base de Clculo do PIS
Alquota do PIS (em percentual)
Valor do PIS
Grupo PIS tributado por Qtde
Cdigo de Situao Tributria do PIS

Ele
E
E
E
CG
E

Pai
Q02
Q02
Q02
Q01
Q03

275
276
277
278
279

Q10
Q11
Q09
Q04
Q06

qBCProd
vAliqProd
vPIS
PISNT
CST

Quantidade Vendida
Alquota do PIS (em reais)
Valor do PIS
Grupo PIS no tributado
Cdigo de Situao Tributria do PIS

E
E
E
CG
E

Q03
Q03
Q03
Q01
Q04

280
281

Q05
Q06

PISOutr
CST

Grupo PIS Outras Operaes


Cdigo de Situao Tributria do PIS

CG
E

Q01
Q05

Tipo Ocor.
N
1-1
N
1-1
N
1-1
1-1
N
1-1
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-1
1-1

Pg. 65 / 111

Tam.
13v2
3v2-4
13v2
2

Observao

03=Operao Tributvel (base de clculo = quantidade


vendida x alquota por unidade de produto);

12v0-4
11v0-4
13v2
2

04=Operao Tributvel (tributao monofsica (alquota


zero));
05=Operao Tributvel (Substituio Tributria);
06=Operao Tributvel (alquota zero);
07=Operao Isenta da Contribuio;
08=Operao Sem Incidncia da Contribuio;
09=Operao com Suspenso da Contribuio;

49=Outras Operaes de Sada;


50=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado
Interno;
51=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita No Tributada no Mercado
Interno;
52=Operao com Direito a Crdito Vinculada
Exclusivamente a Receita de Exportao;
53=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno;
54=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
55=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas No-Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
56=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno, e de Exportao;
60=Crdito Presumido - Operao de Aquisio

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

281.1 Q06.1
282
Q07
283
Q08
283.1 Q08.1
284
Q10
285
Q11
286
Q09
R. PIS ST
287
R01
287.1 R01.1
288
R02

Campo

Descrio

Ele

Pai

Tipo Ocor.

-xvBC
pPIS
-xqBCProd
vAliqProd
vPIS

Sequncia XML
Valor da Base de Clculo do PIS
Alquota do PIS (em percentual)
Sequncia XML
Quantidade Vendida
Alquota do PIS (em reais)
Valor do PIS

CG
E
E
CG
E
E
E

Q05
Q06.1
Q06.1

N
N

Q08.1
Q08.1
Q05

N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

PISST
-xvBC

Grupo PIS Substituio Tributria


Sequncia XML
Valor da Base de Clculo do PIS

G M01
CG R01
E R01.1

0-1
1-1
1-1

Pg. 66 / 111

Tam.

13v2
3v2-4

Observao
Vinculada Exclusivamente a Receita Tributada no
Mercado Interno;
61=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita No-Tributada no
Mercado Interno;
62=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita de Exportao;
63=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno;
64=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas no Mercado Interno e
de Exportao;
65=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas No-Tributadas no Mercado
Interno e de Exportao;
66=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno, e de Exportao;
67=Crdito Presumido - Outras Operaes;
70=Operao de Aquisio sem Direito a Crdito;
71=Operao de Aquisio com Iseno;
72=Operao de Aquisio com Suspenso;
73=Operao de Aquisio a Alquota Zero;
74=Operao de Aquisio; sem Incidncia da
Contribuio;
75=Operao de Aquisio por Substituio Tributria;
98=Outras Operaes de Entrada;
99=Outras Operaes;
Informar os campos Q07 e Q08 se o clculo do PIS em
percentual.

Informar os campos Q10 e Q11 se o clculo do PIS for


12v0-4 em valor.
11v0-4
13v2

13v2

Informar os campos R02 e R03 para clculo do PIS em


percentual.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
ID
289
R03
289.1 R03.1
290
R04
291
R05
292
R06
S. COFINS
293
S01

Campo
pPIS
-xqBCProd
vAliqProd
vPIS

Descrio
Alquota do PIS (em percentual)
Sequncia XML
Quantidade Vendida
Alquota do PIS (em reais)
Valor do PIS

COFINS

Grupo COFINS

Ele Pai Tipo Ocor.


E R01.1 N
1-1
CG R01
1-1
E R031. N
1-1
E R03.1 N
1-1
E
R01
N
1-1
G

Tam.
3v2-4

Informar os campos R04 e R05 para clculo do PIS em


12v0-4 valor.
11v0-4
13v2

0-1

M01

Informar apenas um dos grupos S02, S03, S04 ou S04


com base valor atribudo ao campo de CST da COFINS

294
295

S02
S06

COFINSAliq
CST

Grupo COFINS tributado pela alquota CG


Cdigo de Situao Tributria da E
COFINS

S01
S02

1-1
1-1

296

S07

vBC

Valor da Base de Clculo da COFINS

S02

1-1

13v2

Pg. 67 / 111

Observao

01=Operao Tributvel (base de clculo = valor da


operao alquota normal (cumulativo/no
cumulativo));
02=Operao Tributvel (base de clculo = valor da
operao (alquota diferenciada));

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
297
298
299
300

ID
S08
S11
S03
S06

Campo
pCOFINS
vCOFINS
COFINSQtde
CST

301
302
303
304
305

S09
S10
S11
S04
S06

qBCProd
vAliqProd
vCOFINS
COFINSNT
CST

306
307

S05
S06

COFINSOutr
CST

Descrio
Alquota da COFINS (em percentual)
Valor da COFINS
Grupo de COFINS tributado por Qtde
Cdigo de Situao Tributria da
COFINS
Quantidade Vendida
Alquota da COFINS (em reais)
Valor da COFINS
Grupo COFINS no tributado
Cdigo de Situao Tributria da
COFINS

Ele
E
E
CG
E

Pai
S02
S02
S01
S03

E
E
E
CG
E

S03
S03
S03
S01
S04

Grupo COFINS Outras Operaes


CG
Cdigo de Situao Tributria da E
COFINS

S01
S05

Tipo Ocor.
N
1-1
N
1-1
1-1
N
1-1
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-1
1-1

Pg. 68 / 111

Tam.
3v2-4
13v2
2

Observao

03=Operao Tributvel (base de clculo = quantidade


vendida x alquota por unidade de produto);

12v0-4
11v0-4
13v2
2

04=Operao Tributvel (tributao monofsica, alquota


zero);
05=Operao Tributvel (Substituio Tributria);
06=Operao Tributvel (alquota zero);
07=Operao Isenta da Contribuio;
08=Operao Sem Incidncia da Contribuio;
09=Operao com Suspenso da Contribuio;

49=Outras Operaes de Sada;


50=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado
Interno;
51=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita No Tributada no Mercado
Interno;
52=Operao com Direito a Crdito Vinculada
Exclusivamente a Receita de Exportao;
53=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno;
54=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
55=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas No-Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
56=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno, e de Exportao;
60=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita Tributada no

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

307.1 S06.1
308
S07
309
S08
309.1 S08.1
310
S09
311
S10
312
S11
T. COFINS ST
313
T01
313.1 T01.1
314
T02
315
T03

Campo

Descrio

Ele

Pai

-xvBC
pCOFINS
-xqBCProd
vAliqProd
vCOFINS

Sequncia XML
Valor da Base de Clculo da COFINS
Alquota da COFINS (em percentual)
Sequncia XML
Quantidade Vendida
Alquota da COFINS (em reais)
Valor da COFINS

CG
E
E
CG
E
E
E

S05
S06.1
S06.1
S05
S08.1
S08.1
S05

COFINSST
-xvBC
pCOFINS

Grupo COFINS Substituio Tributria G M01


Sequncia XML
CG T01
Valor da Base de Clculo da COFINS
E T01.1
Alquota da COFINS (em percentual)
E T01.1

Tipo Ocor.

Tam.

Observao
Mercado Interno;
61=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita No-Tributada no
Mercado Interno;
62=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita de Exportao;
63=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno;
64=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas no Mercado Interno e
de Exportao;
65=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas No-Tributadas no Mercado
Interno e de Exportao;
66=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno, e de Exportao;
67=Crdito Presumido - Outras Operaes;
70=Operao de Aquisio sem Direito a Crdito;
71=Operao de Aquisio com Iseno;
72=Operao de Aquisio com Suspenso;
73=Operao de Aquisio a Alquota Zero;
74=Operao de Aquisio; sem Incidncia da
Contribuio;
75=Operao de Aquisio por Substituio Tributria;
98=Outras Operaes de Entrada;
99=Outras Operaes;
Informar os campos S07 e S08 para clculo da COFINS
em percentual.

N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

Informar os campos S09 e S10 para clculo da COFINS


12v0-4 em valor.
11v0-4
13v2

N
N

0-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4

N
N

Pg. 69 / 111

13v2
3v2-4

Informar os campos T02 e T03 para clculo da COFINS


Substituio Tributria em percentual.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
ID
315.1 T03.1
316
T04
317
T05
318
T06
U. ISSQN
319
U01

Campo
-xqBCProd
vAliqProd
vCOFINS

Descrio
Sequncia XML
Quantidade Vendida
Alquota da COFINS (em reais)
Valor da COFINS

Ele Pai Tipo Ocor.


CG T01
1-1
E T03.1 N
1-1
E T03.1 N
1-1
E
T01
N
1-1

ISSQN

Grupo ISSQN

CG

M01

Tam.

Observao
Informar os campos T04 e T05 para clculo da COFINS
12v0-4 Substituio Tributria em valor.
11v0-4
13v2

0-1

Campos para clculo do ISSQN na NF-e conjugada, onde


h a prestao de servios sujeitos ao ISSQN e
fornecimento de peas sujeitas ao ICMS.
Grupo ISSQN mutuamente exclusivo com os grupos
ICMS, IPI e II, isto se ISSQN for informado os grupos
ICMS, IPI e II no sero informados e vice-versa (v2.0).

320
321
322
323

U02
U03
U04
U05

vBC
vAliq
vISSQN
cMunFG

Valor da Base de Clculo do ISSQN


Alquota do ISSQN
Valor do ISSQN
Cdigo do municpio de ocorrncia do
fato gerador do ISSQN

E
E
E
E

U01
U01
U01
U01

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
7

324

U06

cListServ

Item da Lista de Servios

U01

1-1

324a

U07

vDeducao

U01

0-1

13v2

324b
324c
324d
324f
324g

U08
U09
U10
U11
U12

vOutro
vDescIncond
vDescCond
vISSRet
indISS

Valor deduo para reduo da Base


de Clculo
Valor outras retenes
Valor desconto incondicionado
Valor desconto condicionado
Valor reteno ISS
Indicador da exigibilidade do ISS

E
E
E
E
E

U01
U01
U01
U01
U01

N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
1-1

13v2
13v2
13v2
13v2
2

324h

U13

cServico

U01

0-1

1-20

324i

U14

cMun

U01

0-1

324j

U15

cPais

U01

0-1

Cdigo do servio prestado dentro do


municpio
Cdigo do Municpio de incidncia do
imposto
Cdigo do Pas onde o servio foi
prestado

Pg. 70 / 111

Informar o municpio de ocorrncia do fato gerador do


ISSQN. Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de
UF, Municpio e Pas).
Nota 1: No vincular com o municpio do fato gerador de
ICMS (id:B12), ou com o municpio do emitente
(id:C10) ou do destinatrio (id:E10).
Nota 2: Informar 9999999 se prestao de servio no
Exterior.
Informar o Item da lista de servios em que se classifica o
servio no padro ABRASF (Formato: NN.NN).

Valor declaratrio

Valor declaratrio
1=Exigvel, 2=No incidncia; 3=Iseno; 4=Exportao;
5=Imunidade; 6=Exigibilidade Suspensa por Deciso
Judicial; 7=Exigibilidade Suspensa por Processo
Administrativo;

Tabela do IBGE. Informar "9999999" para servio fora do


Pas.
Tabela do BACEN. Infomar somente se o municpio da
prestao do servio for "9999999".

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
324k

ID
U16

Campo
nProcesso

324l

U17

indIncentivo

Descrio
Nmero do processo judicial ou
administrativo de suspenso da
exigibilidade
Indicador de incentivo Fiscal

UB. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e)


324p
U50 impostoDevol
Informao do Imposto devolvido

Ele
E

Pai
U01

U01

H01

Tipo Ocor.
C
0-1

1-1

Tam.
1-30

0-1

324q

U51

pDevol

Percentual da mercadoria devolvida

U50

1-1

3v2

324r
324s

U60
U61

IPI
vIPIDevol

Informao do IPI devolvido


Valor do IPI devolvido

G
E

U50
U60

1-1
1-1

13v2

0-1

1-500

V. Informaes adicionais (para o item da NF-e)


325
V01 infAdProd
Informaes Adicionais do Produto
W. Total da NF-e
326
W01 total
Grupo Totais da NF-e

H01

A01

327
W02 ICMSTot
328
W03 vBC
329
W04 vICMS
329.01 W04a vICMSDeson
330
W05 vBCST
331
W06 vST
332
W07 vProd
333
W08 vFrete
334
W09 vSeg
335
W10 vDesc
336
W11 vII
337
W12 vIPI
338
W13 vPIS
339
W14 vCOFINS
340
W15 vOutro
341
W16 vNF

Grupo Totais referentes ao ICMS


Base de Clculo do ICMS
Valor Total do ICMS
Valor Total do ICMS desonerado
Base de Clculo do ICMS ST
Valor Total do ICMS ST
Valor Total dos produtos e servios
Valor Total do Frete
Valor Total do Seguro
Valor Total do Desconto
Valor Total do II
Valor Total do IPI
Valor do PIS
Valor da COFINS
Outras Despesas acessrias
Valor Total da NF-e

G
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E

W01
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2

Valor aproximado total de tributos


federais, estaduais e municipais.

W02

0-1

13v2

341a

W16a vTotTrib

1-1

W01. Total da NF-e / ISSQN


Pg. 71 / 111

Observao
Informar somente quando declarada a suspenso da
exigibilidade do ISSQN.
1=Sim; 2=No;

Nota: O motivo da devoluo dever ser informado pela


empresa no campo de Informaes Adicionais do
Produto (tag:infAdProd).
Nota: O valor mximo deste percentual 100%, no caso
de devoluo total da mercadoria.

Norma referenciada, informaes complementares, etc.


O grupo de valores totais da NF-e deve ser informado
com o somatrio do campo correspondente dos itens.

Vide validao para este campo na regra de validao


"W16-xx".
(NT 2013/003)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
342
343

ID
W17
W18

Campo
ISSQNtot
vServ

344
345
346
347
347a
347b

W19
W20
W21
W22
W22a
W22b

vBC
vISS
vPIS
vCOFINS
dCompet
vDeducao

347c
347d
347e
347f
347g

W22c
W22d
W22e
W22f
W22g

vOutro
vDescIncond
vDescCond
vISSRet
cRegTrib

Descrio
Grupo Totais referentes ao ISSQN
Valor total dos Servios sob noincidncia ou no tributados pelo ICMS
Valor total Base de Clculo do ISS
Valor total do ISS
Valor total do PIS sobre servios
Valor total da COFINS sobre servios
Data da prestao do servio
Valor total deduo para reduo da
Base de Clculo
Valor total outras retenes
Valor total desconto incondicionado
Valor total desconto condicionado
Valor total reteno ISS
Cdigo do Regime Especial de
Tributao

W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos


348
W23 retTrib
Grupo Retenes de Tributos
349
W24 vRetPIS
Valor Retido de PIS
350
W25 vRetCOFINS
Valor Retido de COFINS
351
W26 vRetCSLL
Valor Retido de CSLL
352
W27 vBCIRRF
Base de Clculo do IRRF
353
W28 vIRRF
Valor Retido do IRRF
354
W29 vBCRetPrev
Base de Clculo da Reteno da
Previdncia Social
355
W30 vRetPrev
Valor da Reteno da Previdncia
Social

X. Informaes do Transporte da NF-e


356
X01 transp
Grupo Informaes do Transporte
357
X02 modFrete
Modalidade do frete

Ele
G
E

Pai Tipo Ocor.


W01
0-1
W17
N
0-1

Tam.

E
E
E
E
E
E

W17
W17
W17
W17
W17
W17

N
N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
1-1
0-1

13v2
13v2
13v2
13v2
8
13v2

E
E
E
E
E

W17
W17
W17
W17
W17

N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
0-1

13v2
13v2
13v2
13v2
2

Valor declaratrio

G
E
E
E
E
E
E

W01
W23
W23
W23
W23
W23
W23

N
N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
0-1
0-1
0-1

13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2

W23

0-1

13v2

Exemplos de atos normativos que definem


obrigatoriedade da reteno de contribuies:
a) IRPJ/CSLL/PIS/COFINS - Fonte - Recebimentos de
rgo Pblico Federal, Lei n 9.430, de 27 de
dezembro de 1996, art. 64, Lei n 10.833/2003, art. 34,
como normas infralegais, temos como exemplo: IN
SRF 480/2004 e IN 539, de 25/04/05.
b) Reteno do Imposto de Renda pelas Fontes
Pagadoras, REMUNERAO DE SERVIOS
PROFISSIONAIS PRESTADOS POR PESSOA
JURDICA, Lei n 7.450/85, art. 52
c) IRPJ, CSLL, COFINS e PIS - Servios Prestados por
Pessoas Jurdicas - Reteno na Fonte, Lei n 10.833
de 29.12.2003, art. 30, 31, 32, 35 e 36

G
E

A01
X01

1-1
1-1

Pg. 72 / 111

Observao

13v2

Formato: AAAAMMDD

1=Microempresa Municipal; 2=Estimativa;


3=Sociedade de Profissionais; 4=Cooperativa;
5=Microempresrio Individual (MEI);
6=Microempresrio e Empresa de Pequeno Porte
(ME/EPP)

0=Por conta do emitente;


1=Por conta do destinatrio/remetente;
2=Por conta de terceiros;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

ID

Campo

Descrio

Ele

Pai

358
359
360
361
362

X03
X04
X05
X06
X07

transporta
CNPJ
CPF
xNome
IE

Grupo Transportador
CNPJ do Transportador
CPF do Transportador
Razo Social ou nome
Inscrio Estadual do Transportador

G
CE
CE
E
E

X01
X03
X03
X03
X03

N
N
C
C

363
364
365

X08
X09
X10

xEnder
xMun
UF

Endereo Completo
Nome do municpio
Sigla da UF

E
E
E

X03
X03
X03

366
367
368
369
370
371
372

X11
X12
X13
X14
X15
X16
X17

retTransp
vServ
vBCRet
pICMSRet
vICMSRet
CFOP
cMunFG

Grupo Reteno ICMS transporte


Valor do Servio
BC da Reteno do ICMS
Alquota da Reteno
Valor do ICMS Retido
CFOP
Cdigo do municpio de ocorrncia do
fato gerador do ICMS do transporte
Sequncia XML
Grupo Veculo Transporte
Placa do Veculo

G
E
E
E
E
E
E

X01
X11
X11
X11
X11
X11
X11

372.1
373
374

X17.1 -xX18 veicTransp


X19 placa

CG X01
G X17.1
X18

Tipo Ocor.

Tam.

Observao
9=Sem frete. (V2.0)

0-1
0-1
0-1
0-1
0-1

14
11
2-60
2-14

Preencher os zeros no significativos.

C
C
C

0-1
0-1
0-1

1-60
1-60
2

N
N
N
N
N
N

0-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
13v2
3v2-4
13v2
4
7

0-1
0-1
1-1

E
375
376

X20
X21

UF
RNTC

E
E

X18
X18

C
C

1-1
0-1

2
1-20

reboque
placa

Sigla da UF
Registro Nacional de Transportador de
Carga (ANTT)
Grupo Reboque
Placa do Veculo

377
378

X22
X23

G
E

X17.1
X22

0-5
1-1

379

X24

UF

Sigla da UF

X22

1-1

Pg. 73 / 111

Informar:
- Inscrio Estadual do transportador contribuinte do
ICMS, sem caracteres de formatao (ponto, barra,
hfen, etc.);
- Literal ISENTO para transportador isento de inscrio
no cadastro de contribuintes ICMS;
- No informar a tag para no contribuinte do ICMS,
A UF deve ser informada se informado uma IE. (v2.0)

A UF deve ser informada se informado uma IE. (v2.0).


Informar "EX" para Exterior.

CFOP de Servio de Transporte (Anexo XI-D).


Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,
Municpio e Pas)
Transporte por Veculo, Vago ou Balsa.
Informar o veculo trator (v2.0)
Informar em um dos seguintes formatos: XXX9999,
XXX999, XX9999 ou XXXX999. Informar a placa em
informaes complementares quando a placa do veculo
tiver lei de formao diversa. (NT 2011/005)
Informar "EX" se Exterior.

Informar os reboques/Dolly (v2.0)


Informar em um dos seguintes formatos: XXX9999,
XXX999, XX9999 ou XXXX999. Informar a placa em
informaes complementares quando a placa do veculo
tiver lei de formao diversa. (NT 2011/005)
Informar "EX" se Exterior.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
380

ID
X25

Campo
RNTC

380a
380b
381
382
383
384
385

X25a
X25b
X26
X27
X28
X29
X30

vagao
balsa
vol
qVol
esp
marca
nVol

386
X31 pesoL
387
X32 pesoB
387a
X33 lacres
388
X34 nLacre
Y. Dados da Cobrana
389
Y01 cobr
390
Y02 fat
391
Y03 nFat
392
Y04 vOrig
393
Y05 vDesc
394
Y06 vLiq
395
Y07 dup
396
Y08 nDup
397
Y09 dVenc
398
Y10 vDup
YA. Formas de Pagamento
398a YA01 pag

Descrio
Ele
Registro Nacional de Transportador de E
Carga (ANTT)
Identificao do vago
CE
Identificao da balsa
CE
Grupo Volumes
G
Quantidade de volumes transportados E
Espcie dos volumes transportados
E
Marca dos volumes transportados
E
Numerao dos volumes
E
transportados
Peso Lquido (em kg)
E
Peso Bruto (em kg)
E
Grupo Lacres
G
Nmero dos Lacres
E

Pai
X22

Tipo Ocor.
C
0-1

X01
X01
X01
X26
X26
X26
X26

C
C

X26
X26
X26
X33

N
N

Grupo Cobrana
Grupo Fatura
Nmero da Fatura
Valor Original da Fatura
Valor do desconto
Valor Lquido da Fatura
Grupo Duplicata
Nmero da Duplicata
Data de vencimento
Valor da duplicata

G
G
E
E
E
E
G
E
E
E

A01
Y01
Y02
Y02
Y02
Y02
Y01
Y07
Y07
Y07

Grupo de Formas de Pagamento

A01

N
C
C
C

C
N
N
N
C
D
N

Tam.
1-20

Observao

0-1
0-1
0-5000
0-1
0-1
0-1
0-1

1-20
1-20

(v2.0)
(v2.0)
(NT 2012/003)

0-1
0-1
0-5000
1-1

12v3
12v3

0-1
0-1
0-1
0-1
0-1
0-1
0-120
0-1
0-1
1-1

1-15
1-60
1-60
1-60

(NT 2012/003)
1-60

1-60
13v2
13v2
13v2
(NT 2011/004)
1-60
13v2

0-100

398b

YA02 tPag

Forma de pagamento

YA01

1-1

398c

YA03 vPag

Valor do Pagamento

YA01

1-1

13v2

Pg. 74 / 111

Formato AAAA-MM-DD
(NT 2012/003)
Grupo obrigatrio para a NFC-e.
No informar para a NF-e.
01=Dinheiro
02=Cheque
03=Carto de Crdito
04=Carto de Dbito
05=Crdito Loja
10=Vale Alimentao
11=Vale Refeio
12=Vale Presente
13=Vale Combustvel
99=Outros

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
398d
398e

ID
Campo
YA04 card
YA05 CNPJ

398f

YA06 tBand

398g

YA07 cAut

Descrio
Grupo de Cartes
CNPJ da Credenciadora de carto de
crdito e/ou dbito
Bandeira da operadora de carto de
crdito e/ou dbito

Nmero de autorizao da operao


carto de crdito e/ou dbito
Z. Informaes Adicionais da NF-e
399
Z01 infAdic
Grupo de Informaes Adicionais
400
Z02 infAdFisco
Informaes Adicionais de Interesse
do Fisco
401
Z03 infCpl
Informaes Complementares de
interesse do Contribuinte
401a
Z04 obsCont
Grupo Campo de uso livre do
contribuinte

Ele Pai Tipo Ocor.


G YA01
0-1
E YA04 C
1-1

Tam.
14

Informar o CNPJ da Credenciadora de carto de crdito /


dbito
01=Visa
02=Mastercard
03=American Express
04=Sorocred
99=Outros
Identifica o nmero da autorizao da transao da
operao com carto de crdito e/ou dbito

YA04

1-1

YA04

1-1

1-20

G
E

A01
Z01

0-1
0-1

1-2000 (v2.0)

Z01

0-1

1-5000

Z01

0-10

401b
401c
401d

Z05
Z06
Z07

xCampo
xTexto
obsFisco

Identificao do campo
Contedo do campo
Grupo Campo de uso livre do Fisco

A
E
G

Z04
Z04
Z01

C
C

1-1
1-1
0-10

1-20
1-60

401e
401f
401g
401h

Z08
Z09
Z10
Z11

xCampo
xTexto
procRef
nProc

A
E
G
E

Z07
Z07
Z01
Z10

C
C

1-20
1-60

1-1
1-1
0-100
1-1

401i

Z12

indProc

Identificao do campo
Contedo do campo
Grupo Processo referenciado
Identificador do processo ou ato
concessrio
Indicador da origem do processo

Z10

1-1

G
E

A01
ZA01

0-1
1-1

ZA01

1-1

1-60

ZA01

0-1

1-60

ZA. Informaes de Comrcio Exterior


402
ZA01 exporta
Grupo Exportao
403
ZA02 UFSaidaPais
Sigla da UF de Embarque ou de
transposio de fronteira
404
ZA03 xLocExporta
Descrio do Local de Embarque ou
de transposio de fronteira
404a ZA04 xLocDespacho
Descrio do local de despacho

Observao

Pg. 75 / 111

1-60

Campo de uso livre do contribuinte, Informar o nome do


campo no atributo xCampo e o contedo do campo no
xTexto
Identificao do campo
Contedo do campo
Campo de uso livre do Fisco. Informar o nome do campo
no atributo xCampo e o contedo do campo no xTexto
Identificao do campo
Contedo do campo
(NT 2012/003)
Identificador do processo ou ato concessrio
0=SEFAZ;
1=Justia Federal;
2=Justia Estadual;
3=Secex/RFB;
9=Outros
Informar apenas na exportao.
No aceita o valor "EX".

Informao do Recinto Alfandegado

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

#
ID
Campo
ZB. Informaes de Compras
405
ZB01 compra
406
ZB02 xNEmp

Descrio
Grupo Compra
Nota de Empenho

Ele

Pai

Tipo Ocor.

Tam.

G
E

A01
ZB01

0-1
0-1

1-22

407
ZB03 xPed
Pedido
408
ZB04 xCont
Contrato
ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana
409
ZC01
cana
Grupo Cana
410
ZC02
safra
Identificao da safra

E
E

ZB01
ZB01

C
C

0-1
0-1

1-60
1-60

G
E

A01
ZC01

0-1
1-1

4-9

411

ZC03

ref

ZC01

1-1

412
427
414
415
416
417
418

ZC04
ZC05
ZC06
ZC07
ZC08
ZC09
ZC10

forDia
dia
qtde
qTotMes
qTotAnt
qTotGer
deduc

G
A
E
E
E
E
G

ZC01
ZC04
ZC04
ZC01
ZC01
ZC01
ZC01

N
N
N
N
N

1-31
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
0-10

1-2
11v10
11v10
11v10
11v10

E
E
E
E
E

ZC10
ZC10
ZC01
ZC01
ZC01

C
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-60
13v2
13v2
13v2
13v2

A01

Ms e ano de referncia

Grupo Fornecimento dirio de cana


Dia
Quantidade
Quantidade Total do Ms
Quantidade Total Anterior
Quantidade Total Geral
Grupo Dedues Taxas e
Contribuies
419
ZC11
xDed
Descrio da Deduo
420
ZC12
vDed
Valor da Deduo
421
ZC13
vFor
Valor dos Fornecimentos
422
ZC14
vTotDed
Valor Total da Deduo
423
ZC15
vLiqFor
Valor Lquido dos Fornecimentos
ZZ. Informaes da Assinatura Digital
999
ZZ01 Signature
Assinatura XML da NF-e Segundo o
Padro XML Digital Signature

Pg. 76 / 111

1-1

Observao
Informao adicional de compra
Identificao da Nota de Empenho, quando se tratar de
compras pblicas (NT 2011/004)
Informar o pedido.
Informar o contrato de compra
Informaes de registro aquisies de cana v2.0
Informar a safra, no formato "AAAA" ou "AAAA/AAAA".
v2.0
Informar o ms e ano de referncia, no formato
"MM/AAAA". v2.0
Informar os fornecimentos dirios de cana v2.0
v2.0
Quantidade em KG v2.0
v2.0
v2.0
v2.0
Informar as Dedues Taxas e Contribuies v2.0
Informar a Descrio da Deduo v2.0
v2.0
Valor dos Fornecimentos v2.0
Valor das dedues v2.0
Valor Lquido dos Fornecimentos v2.0

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

Anexo II Regras de Validao da NF-e


Campo-Seq Modelo Regra de Validao
A. Dados da NF-e
A02-10
55 NF-e no pode utilizar a verso 3.00

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

Nota: A verso "3.00" vlida somente para as empresas do piloto


da NFC-e.
A03-10
55/65 Campo Id invlido:
Chave de Acesso do campo Id difere da concatenao do s
campos correspondentes
B. Identificao da NF-e
B02-10
55/65 Cdigo da UF do Emitente difere da UF do Web Service
B06-10
B06-20
B06-30
B06-40
B07-20
B09-10

65 NFC-e no aceita pela UF do Emitente


55/65 Lote de documentos enviados s poder conter NF-e ou NFC-e
55 Se a SEFAZ optar por ambientes separados de autorizao:
NFC-e enviada para ambiente de autorizao da NF-e
65 Se a SEFAZ optar por ambientes separados de autorizao:
NF-e enviada para ambiente de autorizao da NFC-e
55/65 Na autorizao pelo SCAN (Sistema Contingncia Nacional):
Srie da NF-e difere da faixa de 900-999
55/65 Data-Hora de Emisso posterior ao horrio de recepo na SEFAZ.

B09-20

55

B09-40

65

Obrig.

701

Rej. Rejeio: NF-e no pode utilizar a verso 3.00

Obrig.

502

Rej. Rejeio: Erro na Chave de Acesso - Campo Id no


corresponde concatenao dos campos
correspondentes

Obrig.

226

Obrig.
Obrig.
Facult.

702
765
450

Rej. Rejeio: Cdigo da UF do Emitente diverge da UF


autorizadora
Rej. Rejeio: NFC-e no aceita pela UF do Emitente
Rej. Rejeio: Lote s poder conter NF-e ou NFC-e
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e diferente de 55

Facult.

775

Rej. Rejeio: Modelo da NFC-e diferente de 65

Obrig.

503

Obrig.

703

Rej. Rejeio: Srie utilizada fora da faixa permitida no


SCAN (900-999)
Rej. Rejeio: Data-Hora de Emisso posterior ao horrio
de recebimento

Nota: Aceita uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao sincronismo


de horrio do servidor da Empresa e o servidor da SEFAZ.
NF-e com Tipo de Emisso = 1-Normal (ou 3-SCAN, ou 6-SVC-AN,
Obrig.
7-SVC-RS) (NT2012.003):
Data de Emisso ocorrida h mais de 30 dias (ou outro limite
definido pela SEFAZ)
NFC-e com Tipo de Emisso=1-Normal (ou 3-SCAN, ou 6-SVC-AN, Obrig.
7-SVC-RS) e Data-Hora de Emisso com atraso superior a 5 minutos
em relao ao horrio de recepo na SEFAZ.
Nota 1: A emisso da NFC-e deve ocorrer de forma on-line, realtime, com uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao sincronismo
de horrio do servidor da Empresa e o servidor da SEFAZ.
Nota 2: A tolerncia acima motivada pelo horrio dos servidores,
somada ao atraso permitido para a autorizao da NFC-e acaba
resultando em um atraso mximo de 10 minutos a ser controlado
Pg. 77 / 111

228

Rej. Rejeio: Data de Emisso muito atrasada

704

Rej. Rejeio: NFC-e com Data-Hora de emisso atrasada

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

B10-10
B10-20

65
55

B10-30

55

B10-40

55

B11-10
B11a-10

65
65

B12-10

55/65

B12-20

55/65

B21-10
B21-20
B22-10
B22-20

65
55
55
65

B22-30

55/65

B22-34

65

B22-40

55/65

B22-50
B22-60

65
55/65

B22-70
B23-10

65
55/65

Regra de Validao
pela aplicao da SEFAZ.
NFC-e com data de entrada/sada.
Se informado Data de Entrada / Sada (dhSaiEnt):
Data Entrada / Sada posterior a 30 dias da Data de Autorizao
Se informado Data de Entrada / Sada (dhSaiEnt):
Data Entrada / Sada anterior a 30 dias da Data de Autorizao
Nota: Para as SEFAZ que aceitam NF-e emitida em contingncia a
mais de 30 dias, esta rejeio dever considerar tpEmi=1, 3, 6, 7
Se informado Data de Entrada / Sada (tag:dhSaiEnt) para NF-e de
Sada (tag:tpNF=1):
Data de Sada (dSaiEnt) menor que a Data de Emisso (dEmis)
NFC-e para operao de entrada (tag:tpNF=0)
NFC-e para operao interestadual ou com o exterior
(tag:idDest<>1)
Cdigo do Municpio do Fato Gerador de ICMS com dgito verificador
(DV) invlido (*1)
Cdigo do Municpio do Fato Gerador (2 primeiras posies) difere
do Cdigo da UF do emitente
NFC-e com tipo de impresso diferente de 4 e 5 (tag:tpImp<> 4 e 5)
NF-e com tipo de impresso 4 ou 5 (tag:tpImp= 4 ou 5)
NF-e com contingncia off-line (tag:tpEmis=9)
NFC-e com contingncia off-line para a UF (tag:tpEmis=9 e UF no
aceita este tipo de contingncia)
Na autorizao pela SEFAZ:
no aceitar o contedo tpEmis=3-SCAN (NT 2010/004), 6-SVCAN ou 7-SVC-RS
Na autorizao pela SEFAZ:
rejeitar a NFC-e com informao de DPEC (tag:tpEmis=4)
Nota: Atualmente no est disponvel a contingncia DPEC para a
NFC-e
Na autorizao pelo SCAN:
no aceitar o contedo diferente de tpEmis=3-SCAN. (NT
2010/004)
no aceitar autorizao de NFC-e
Na autorizao pela SVC:
no aceitar o contedo da tag tpEmis diferente de 6 para a SVCAN ou 7 para a SVC-RS
no aceitar autorizao de NFC-e
Chave de Acesso obtida pela concatenao dos campos
correspondentes com dgito verificador (DV) invlido
Pg. 78 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig.
Facult.

705
504

Rej. Rejeio: NFC-e com data de entrada/sada


Rej. Rejeio: Data de Entrada/Sada posterior ao permitido

Facult.

505

Rej. Rejeio: Data de Entrada/Sada anterior ao permitido

Facult.

506

Rej. Rejeio: Data de Sada menor que a Data de Emisso

Obrig.
Obrig.

706
707

Obrig.

270

Obrig.

271

Obrig
Obrig
Obrig
Facult.

709
710
711
712

Rej. Rejeio: NFC-e para operao de entrada


Rej. Rejeio: NFC-e para operao interestadual ou com o
exterior
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: dgito
invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: difere da
UF do emitente
Rej. Rejeio: NFC-e com formato de DANFE invlido
Rej. Rejeio: NF-e com formato de DANFE invlido
Rej. Rejeio: NF-e com contingncia off-line
Rej. Rejeio: NFC-e com contingncia off-line para a UF

Obrig.

570

Rej. Rejeio: Tipo de Emisso 3, 6 ou 7 s vlido nas


contingncias SCAN/SVC

Obrig.

714

Rej. Rejeio: NFC-e com contingncia DPEC inexistente

Obrig.

571

Rej. Rejeio: Tipo de Emisso informado diferente de 3


para contingncia SCAN

Obrig.
Obrig.

782
713

Rej. Rejeio: NFC-e no autorizada pelo SCAN


Rej. Rejeio: Tipo de Emisso diferente de 6 ou 7 para
contingncia da SVC acessada

Obrig.
Obrig.

783
253

Rej. Rejeio: NFC-e no autorizada pela SVC


Rej. Rejeio: Digito Verificador da chave de acesso
composta invlida

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

B24-10

Regra de Validao
55/65 Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service

B25-20
B25-30

65
55

B25-40

55

B25-50

55

B25-60

55

B25-70

55

B25-80

55

B25a-10

65

B25b-10

55

B25b-20
B25b-30

65
65

B26-10

55/65

B26-20

55/65

B26-30

55/65

B28-10

55/65

B28-20

55/65

B28-30

55/65

NFC-e com finalidade diferente de normal (tag:finNFe <> 1)


Se NF-e complementar (tag:finNFe=2):
No informado NF referenciada (NF-e, NFC-e, NF modelo 1)
NF referenciada com mais de uma ocorrncia (NF-e, NFC-e, NF
modelo 1)
CNPJ emitente da NF Referenciada difere do CNPJ emitente
desta NF-e (NF-e, NFC-e, NF modelo 1)
UF da NF-e referenciada diferente da UF do emitente (NF-e,
NFC-e, NF modelo 1) (NT 2013/003)
Se NF-e de devoluo / retorno (tag:finNFe=4):
No informado documento fiscal referenciado (NF-e, NFC-e, NF
modelo 1, NF Produtor, ECF)
Informado mais de um documento fiscal referenciado
NFC-e para operao no destinada a Consumidor Final
(tag:indFinal=0)
NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a domiclio
(tag:indPres=4)
NFC-e em uma operao no presencial (tag:indPres<>1 e 4)
NFC-e com operao de entrega a domiclio, no permitida para a
UF (parametrizvel).
Se Processo de Emisso pelo Contribuinte (procEmi<>1 e 2):
Srie da NF-e difere da faixa de 0-889
Se Processo de Emisso pelo Fisco (procEmi=1 ou 2):
- Srie difere da faixa 890-899 (NF Avulsa)
A faixa 890-899 reservada para a emisso de NF-e avulsa pelo
Fisco, quando implementada pela SEFAZ.
Se Processo de Emisso pelo Fisco (procEmi=1 ou 2):
- Tipo de Emisso difere de 1-Emisso Normal (tpEmis<>1)
Se emisso normal (tpEmis = 1-Normal):
dhCont e xJust no devem ser informados
Se emisso em contingncia utilizando DPEC, formulrio de
segurana ou contingncia off-line (tpEmis = 2, 4, 5 ou 9):
dhCont e xJust devem ser informados
Data de entrada em contingncia no deve ser maior que a data de
recepo da NF-e (NT 2010/004).
Nota: No considerar a Hora no caso da NF-e com verso inferior a
verso 3.0.
Pg. 79 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 252 Rej. Rejeio: Ambiente informado diverge do Ambiente de
recebimento
Obrig 715 Rej. Rejeio: NFC-e com finalidade invlida
Obrig. 254 Rej. Rejeio: NF-e complementar no possui NF
referenciada
Obrig. 255 Rej. Rejeio: NF-e complementar possui mais de uma NF
referenciada
Obrig. 269 Rej. Rejeio: CNPJ Emitente da NF Complementar difere
do CNPJ da NF Referenciada
Facult. 678 Rej. Rejeio: NF referenciada com UF diferente da NF-e
complementar
Obrig. 321 Rej. Rejeio: NF-e de devoluo no possui documento
fiscal referenciado
Obrig.

322

Obrig

716

Obrig.

794

Obrig
Obrig.

717
785

Obrig.

266

Obrig.

451

Obrig.

370

Obrig.

556

Obrig.

557

Facult.

558

Rej. Rejeio: NF-e de devoluo com mais de um


documento fiscal referenciado
Rej. Rejeio: NFC-e em operao no destinada a
consumidor final
Rej. Rejeio: NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a
domiclio
Rej. Rejeio: NFC-e em operao no presencial
Rej. Rejeio: NFC-e com entrega a domiclio no permitida
pela UF
Rej. Rejeio: Srie utilizada fora da faixa permitida no Web
Service (0-889)
Rej. Rejeio: Processo de emisso informado invlido

Rej. Rejeio: Nota Fiscal Avulsa com tipo de emisso


invlido
Rej. Rejeio: Justificativa de entrada em contingncia no
deve ser informada para tipo de emisso normal
Rej. Rejeio: A Justificativa de entrada em contingncia
deve ser informada
Rej. Rejeio: Data de entrada em contingncia posterior a
data de recebimento

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

Regra de Validao
B28-40
55/65 Data de entrada em contingncia deve ser menor ou igual data de
emisso 30 dias (NT 2010/004)
Nota: No considerar a Hora no caso da NF-e com verso inferior a
verso 3.0
BA. Documento Fiscal Referenciado
BA01-10
65 NFC-e no pode referenciar outros documentos (tag:NFref)
BA02-10
55 Se informada uma NF-e referenciada (tag:refNFe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
BA02-20
55
Modelo da NF-e referenciada diferente de 55 / 65 (NT 2013/003)
BA02-30
55
Verificar duplicidade da NF-e referenciada (duplicidade da tag
refNFe) (NT 2013/003)
BA03-10
55 Se informada NF Modelo 1 referenciada (tag:refNF):
Verificar duplicidade de Nota Fiscal Modelo 1 referenciada
(mesmo CNPJ, Modelo, Srie, Nmero) (NT 2013/003)
BA06-10
55
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido
BA10-10
55 Se informada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP):
Verificar duplicidade de Nota Fiscal de Produtor referenciada
(mesma IE, Modelo, Srie, Nmero) (NT 2013/003)
BA13-10
55
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido
BA14-10

55

CPF com zeros, nulo, 111..., 222, ..., ou DV invlido


(NT 2012/003)
BA15-10
55
IE com zeros, nulo ou DV invlido para a UF.
BA19-10
55 Se informado CT-e Referenciado (tag:refCTe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
BA19-20
55
Modelo de CT-e referenciado diferente de 57 (NT 2013/003)
BA20-10
55 Se informado Cupom Fiscal referenciado (tag:refECF):
Verificar duplicidade de Cupom Fiscal referenciado (mesmo
Modelo, Nmero de Ordem e COO) (NT 2013/003)
C. Identificao do Emitente
C02-10 55/65 Se informado CNPJ do emitente:
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido
C02-20 55/65
CNPJ Base do Emitente difere do CNPJ Base da primeira NF-e
do Lote recebido
C02a-10 55/65 Se informado CPF do emitente:
CPF s pode ser informado no campo Emitente para NF-e avulsa
C02a-20 55/65
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou DV invlido (NT
2012/003)
C10-10 55/65 Cdigo do Municpio do Emitente com DV invlido (*1)
C10-20 55/65 Cdigo do Municpio do Emitente (2 primeiras posies) difere do
Pg. 80 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 569 Rej. Rejeio: Data de entrada em contingncia muito
atrasada

Obrig.
Facult.

708
547

Rej. Rejeio: NFC-e no pode referenciar documento fiscal


Rej. Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso da
NF-e Referenciada invlido
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e referenciada diferente de 55
Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e referenciada (Chave de
Acesso referenciada mais de uma vez)
Rej. Rejeio: Duplicidade de NF Modelo 1 referenciada
(CNPJ, Modelo, Srie e Nmero)

Facult.
Facult.

679
680

Facult.

681

Facult.
Facult.

548
682

Rej. Rejeio: CNPJ da NF referenciada invlido.


Rej. Rejeio: Duplicidade de NF de Produtor referenciada
(IE, Modelo, Srie e Nmero)

Facult.

549

Facult.

550

Rej. Rejeio: CNPJ da NF referenciada de produtor


invlido.
Rej. Rejeio: CPF da NF referenciada de produtor invlido.

Facult.
Facult.

551
552

Facult.
Facult.

683
684

Obrig.

207

Rej. Rejeio: CNPJ do emitente invlido

Facult.

560

Obrig.

407

Obrig.

401

Rej. Rejeio: CNPJ base do emitente difere do CNPJ base


da primeira NF-e do lote recebido
Rej. Rejeio: O CPF s pode ser informado no campo
emitente para a NF-e avulsa
Rej. Rejeio: CPF do remetente invlido

Obrig.
Obrig.

272
273

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: dgito invlido


Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: difere da UF

Rej. Rejeio: IE da NF referenciada de produtor invlido.


Rej. Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso do
CT-e referenciado invlido
Rej. Rejeio: Modelo do CT-e referenciado diferente de 57
Rej. Rejeio: Duplicidade de Cupom Fiscal referenciado
(Modelo, Nmero de Ordem e COO)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

C12-10
C17-10
C17-20
C18-10

Regra de Validao
Cdigo da UF do emitente
55/65 Sigla da UF do Emitente difere da UF do Web Service
55/65 IE Emitente com zeros ou nulo
55/65 IE Emitente invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da
IE, ou no dgito verificador (*2)
65 NFC-e no deve informar IE de Substituto Tributrio (tag:emit/IEST)

C18-20

55

C18-30

55

Se informada operao de Faturamento Direto para veculos novos


(id:J02, tag:tpOp = 2):
UF do Local de Entrega (id:G09) no informada
Nota: A UF necessria na validao da IEST nestas operaes.
Vide Convnio ICMS 51/00.
Se informada a IE do Substituto Tributrio:
IEST invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da IE,
ou no dgito verificador (*2)

UF a ser utilizada na validao:


UF do Local de Entrega para operao de Faturamento Direto
de veculos novos (id:G09, caso tpOP, id:J02 = 2);
UF do destinatrio (UF, campo E12) nos demais casos.
D. Identificao do Fisco Emitente (NF-e Avulsa)
D01-10 55/65 Informado grupo avulsa pela empresa (tag:procEmi<>1 e 2).
D01-20

55/65 No informado grupo "avulsa" na emisso de Nota Fiscal pelo Fisco


(tag:procEmi=1 ou 2)
E. Identificao do Destinatrio
E01-10
55 NF-e sem a identificao do destinatrio (tag:infNFe/dest)
E01-20
65 NFC-e com entrega a domiclio (indPres=4) sem identificao do
destinatrio (tag:infNFe/dest)
E02-10
55/65 Se informado CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido
E03-10
55/65 Se informada CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ... ou dgito de controle
invlido (NT 2013/003)
E03a-10
55 Se Operao com Exterior (tag:idDest = 3):
Deve ser informada tag idEstrangeiro (contedo da tag no pode
ser nulo)
E03a-20
55 Se Operao interestadual (tag:idDest = 2):
No pode informar tag idEstrangeiro
Pg. 81 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


do emitente
Obrig. 247 Rej. Rejeio: Sigla da UF do Emitente diverge da UF
autorizadora
Obrig. 229 Rej. Rejeio: IE do emitente no informada
Obrig. 209 Rej. Rejeio: IE do emitente invlida
Obrig.

718

Rej. Rejeio: NFC-e no deve informar IE de Substituto


Tributrio
Rej. Rejeio: Local da entrega no informado para
faturamento direto de veculos novos

Obrig.

478

Obrig.

211

Rej. Rejeio: IE do substituto invlida

Obrig.

403

Obrig.

369

Rej. Rejeio: O grupo de informaes da NF-e avulsa de


uso exclusivo do Fisco
Rej. Rejeio: No informado o grupo avulsa na emisso
pelo Fisco

Obrig.
Obrig.

719
787

Obrig.

208

Rej. Rejeio: NF-e sem a identificao do destinatrio


Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem a
identificao do destinatrio
Rej. Rejeio: CNPJ do destinatrio invlido

Obrig.

237

Rej. Rejeio: CPF do destinatrio invlido

Obrig.

720

Rej. Rejeio: Na operao com Exterior deve ser


informada tag idEstrangeiro

Obrig.

721

Rej. Rejeio: Operao interestadual deve informar CNPJ


ou CPF.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

E03a-50

E04-10
E04-20

E05-10
E05-20
E10-10
E10-20
E10-30
E12-10
E12-20
E12-30
E12-40

E14-10
E14-20

E16a-10
E16a-20

E17-10
E17-20
E17-30

Regra de Validao
55 Se Operao dentro do Estado (tag:idDest = 1):
Se informado idEstrangeiro, operao deve ser de consumidor
final (tag:infFinal <> 1)
55 NF-e sem o nome do destinatrio (tag:dest/xNome)
55/65 Se tag:tpAmb (id:B24) = 2:
o xNome (E04) deve ser informado com a literal NF-E EMITIDA EM
AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL
(NT 2011/002)
55 NF-e sem a informao de endereo do destinatrio
(tag:dest/enderDest)
65 NFC-e com entrega a domiclio sem o endereo do destinatrio
(tag:dest/enderDest)
55/65 Se endereo destinatrio no no Exterior (dest/UF <> EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio com dgito verificador invlido
55/65
Cdigo Municpio do destinatrio (2 primeiras posies) difere do
Cdigo da UF do destinatrio
55 Se endereo destinatrio no Exterior (dest/UF = EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio difere de 9999999
55
UF de destino diferente de EX
55 Se operao Interestadual (tag:idDest = 2):
UF de destino no pode ser EX
55
UF de destino igual UF do emitente

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 723 Rej. Rejeio: Operao interna com idEstrangeiro
informado deve ser para consumidor final

55/65 Se operao Interna no Estado (tag:idDest = 1) e operao no


com Consumidor final:
UF de destino difere da UF do emitente
55 Se operao com Exterior (tag:idDest = 3):
Cdigo Pas do destinatrio = 1058 (Brasil), ou no informado
55/65 Se no operao com Exterior (tag:idDest <> 3) e informado
Cdigo Pas do destinatrio:
Cdigo Pas do destinatrio difere de 1058 (Brasil)
65 NFC-e com indicao de IE do destinatrio diferente de "No
Contribuinte" (tag:indIEDest <> 9)
55 Se operao com Exterior (tag:idDest=3):
Indicao de IE Destinatrio diferente "No Contribuinte"
(tag:indIEDest <> 9)
65 NFC-e com tag IE do Destinatrio (tag:dest/IE)
55 NF-e com indicao de Destinatrio Contribuinte do ICMS
(tag:dest/indIEDest=1), sem informar a IE (tag:dest/IE)
55 NF-e com indicao de Destinatrio Contribuinte Isento de IE
Pg. 82 / 111

Obrig
Obrig

724
598

Rej. Rejeio: NF-e sem o nome do destinatrio


Rej. Rejeio: NF-e emitida em ambiente de homologao
com Razo Social do destinatrio diferente de NF-E
EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO SEM VALOR FISCAL
Rej. Rejeio: NF-e sem a informao de endereo do
destinatrio
Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem o
endereo do destinatrio
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: dgito
invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: difere da
UF do Destinatrio
Rej. Rejeio: Informado cdigo de municpio diferente de
9999999 para operao com o exterior
Rej. Rejeio: Operao com Exterior e UF diferente de EX
Rej. Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino com
EX
Rej. Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino igual
UF do emitente
Rej. Rejeio: Operao Interna e UF de destino difere da
UF do emitente

Obrig

726

Obrig

788

Obrig.

274

Obrig.

275

Obrig.

509

Obrig.
Obrig.

727
771

Obrig.

772

Obrig.

773

Facult.

510

Facult.

511

Obrig.

789

Rej. Rejeio: NFC-e para destinatrio contribuinte de ICMS

Obrig.

790

Rej. Rejeio: Operao com Exterior para destinatrio


Contribuinte de ICMS

Obrig.
Obrig.

729
728

Rej. Rejeio: NFC-e com informao da IE do destinatrio


Rej. Rejeio: NF-e sem informao da IE do destinatrio

Obrig.

791

Rej. Rejeio: NF-e com indicao de destinatrio isento de

Rej. Rejeio: Operao com Exterior e Cdigo Pas


destinatrio 1058 (Brasil) ou no informado
Rej. Rejeio: No de Operao com Exterior e Cdigo
Pas destinatrio difere de 1058 (Brasil)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

Regra de Validao
(tag:dest/indIEDest=2), mas com informao da IE (tag:dest/IE)
E17-40
55 Se informada a IE do Destinatrio:
No informar a IE do Destinatrio se endereo do destinatrio no
Exterior (tag:dest/enderDest/UF=EX)
E17-50
55
IE invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da IE, ou
no dgito verificador (*2)
E18-10
65 NFC-e com Inscrio da Suframa (tag:dest/ISUF)
E18-20
55 Inscr. SUFRAMA informada:
Inscrio com dgito verificador invlido
E18-30
55 Inscr. SUFRAMA informada:
UF destinatrio difere de AC-Acre, ou AM-Amazonas, ou RORondnia, ou RR-Roraima, ou AP-Amap (s para municpios
1600303-Macap e 1600600-Santana)
F. Local da Retirada
F02-10
55/65 Se informado Local de Retirada com CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito invlido
F02a-10 55/65 Se informado Local de Retirada com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido (NT 2012/003)
F07-10
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada = EX:
Cdigo do Municpio do Local de Retirada difere de 9999999
F07-20
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada <> EX:
Cdigo do Municpio do Local de Retirada com dgito verificador
invlido (*1)
F07-30
55/65
Cdigo Municpio do Local de Retirada (2 primeiras posies)
difere do Cdigo da UF do Local de Retirada
G. Local da Entrega
G02-10 55/65 Se informado o Local de Entrega com CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito invlido
G02a-10 55/65 Se informado o Local de Entrega com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido (NT 2012/003)
G07-10 55/65 Se informado Local de Entrega com UF Entrega = EX:
Cdigo do Municpio do Local de Entrega difere de 9999999
G07-20 55/65 Se informado Local de Entrega com UF Entrega <> EX:
Cdigo Municpio do Local de Entrega com dgito verificador
invlido (*1)
G07-30 55/65
Cdigo Municpio do Local de Entrega (2 primeiras posies)
difere do Cdigo da UF do Local de Entrega
GA. Autorizao para obter o XML
Pg. 83 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


IE, com a informao da IE do destinatrio
Obrig. 792 Rej. Rejeio: Informada a IE do destinatrio para operao
com destinatrio no Exterior
Obrig.

210

Rej. Rejeio: IE do destinatrio invlida

Obrig.
Obrig.

730
235

Rej. Rejeio: NFC-e com Inscrio Suframa


Rej. Rejeio: Inscrio SUFRAMA invlida

Obrig.

251

Rej. Rejeio: UF/Municpio destinatrio no pertence a


SUFRAMA

Facult.

512

Rej. Rejeio: CNPJ do Local de Retirada invlido

Facult.

540

Rej. Rejeio: CPF do Local de Retirada invlido

Obrig.

513

Obrig.

276

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada deve


ser 9999999 para UF retirada = EX.
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: dgito
invlido

Obrig.

277

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: difere


da UF do Local de Retirada

Facult.

514

Rej. Rejeio: CNPJ do Local de Entrega invlido

Facult.

541

Rej. Rejeio: CPF do Local de Entrega invlido

Obrig.

515

Obrig.

278

Rej, Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega deve


ser 9999999 para UF entrega = EX.
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: dgito
invlido

Obrig.

279

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: difere


da UF do Local de Entrega

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

G51-10
G51-20
G52-10

G52-20

Regra de Validao
55/65 Se informada autorizao download XML com CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito invlido
55/65
Informado CNPJ do destinatrio

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 323 Rej. Rejeio: CNPJ autorizado para download invlido
Obirg.

324

55/65 Se informada autorizao download do XML com CPF:


CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido
55/65
Informado CPF do destinatrio

Obrig.

325

Obrig.

326

Rej. Rejeio: CPF do destinatrio j autorizado para


download

Facult.

611

Rej. Rejeio: cEAN invlido

Obrig.

777

Rej. Rejeio: NFC-e deve informar NCM completo

Obrig.

778

Rej. Rejeio: Informado NCM inexistente

Obrig.

779

Rej. Rejeio: NFC-e com NCM incompatvel

Obrig.

793

Rej. Rejeio: Informado Captulo do NCM inexistente

Facult.
Facult.
Obrig.

518
519
731

Obrig.

732

55/65 CFOP de operao interna (inicia por 1 ou 5) e idDest <> 1


Obrig.
55 CFOP de operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e UF Destinatrio Facult.
<> EX
Exceo: Se a tag UFCons (id:L120) foi informada com EX: CFOP
iniciado com 3 ou 7 vlido (NT 2010/007)
55/65 CFOP de Operao no Estado (inicia com 5) e UF emitente diferente Facult.
UF destinatrio e destinatrio contribuinte do ICMS (tem IE)
Exceo 1: Se a tag UFCons (id:L120) foi informada com a mesma

733
520

Rej. Rejeio: CFOP de entrada para NF-e de sada


Rej. Rejeio: CFOP de sada para NF-e de entrada
Rej. Rejeio: CFOP de operao com Exterior e idDest <>
3
Rej. Rejeio: CFOP de operao interestadual e idDest <>
2
Rej. Rejeio: CFOP de operao interna e idDest <> 1
Rej. Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e UF
destinatrio difere de EX

Rej. Rejeio: CNPJ do destinatrio j autorizado para


download
Rej. Rejeio: CPF autorizado para download invlido

H. Detalhamento Produtos e Servios


I. Produtos e Servios
I03-10
55/65 Se informado Cdigo do EAN (tag:cEAN)
cEAN com zeros ou dgito de controle invlido (NT 2011/004)
I05-10
65 NFC-e deve informar o NCM completo (8 posies)
* Implementao futura
I05-20
55/65 Se informado NCM completo (8 posies):
NCM inexistente na tabela de NCM publicada pelo Ministrio do
Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior - MDIC
* Implementao futura.
I05-30
65
Informado NCM incompatvel com a NFC-e
* Implementao futura (exemplo: NCM de produtos do reino
animal na NFC-e)
I05-40
55/65 Se informado Captulo do NCM (2 posies):
Captulo do NCM invlido (77, 98, 99)
I08-10
55 CFOP de Entrada (inicia por 1, 2, 3) para NF-e de Sada (tpNF=1)
I08-20
55/65 CFOP de Sada (inicia por 5, 6, 7) para NF-e de Entrada (tpNF=0)
I08-30
55 CFOP de operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e idDest <> 3
I08-40
I08-50
I08-60

I08-70

55

CFOP de operao interestadual (inicia por 2 ou 6) e idDest <> 2

Pg. 84 / 111

521

Rej. Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF do


emitente difere da UF do destinatrio para
destinatrio contribuinte do ICMS

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

I08-80

I08-90

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
UF do emitente: CFOP iniciado com 5 vlido. (NT 2010/007)
Exceo 2: Se a tag modFrete (id:X02) foi informada com 9- Sem
frete: CFOP iniciado com 5 vlido. (NT 2011/004)
55/65 CFOP de Operao no Estado (inicia com 1) e UF emitente diferente Facult. 522 Rej. Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF emitente
da UF remetente e remetente contribuinte do ICMS (tem IE) (NT
difere da UF remetente para remetente contribuinte
2010/007)
do ICMS
Exceo: Se a tag UFCons (id:L120) foi informada com a mesma UF
do emitente: CFOP iniciado com 1 vlido. (NT 2010/010)
55 CFOP de operao interestadual (inicia por 2 ou 6) e UF emitente Facult. 523 Rej. Rejeio: CFOP no de Operao Estadual e UF
= UF destinatrio e CNPJ/CPF emissor diferente do CNPJ/CPF
emitente igual UF destinatrio
destinatrio (NT 2010/004)

I08-100

55

I08-110

55

I08-120

55

Exceo: Se a tag UFCons (id:L120) foi informada com UF diversa


do emitente: CFOP iniciado com 2 ou 6 vlido. (NT 2010/010)
CFOP de Operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e no informado Facult.
o NCM (id:I05) completo (8 posies)
Exceo: O item de Servio da NF-e (id:U01) conjugada pode ter
NCM = 00 (NT 2010/010)
CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado a tag DI
Facult.
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP:
3.201 Devoluo de venda de produo do estabelecimento
3.202 Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de
terceiros
3.211 Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o
regime de drawback
3.503 Devoluo de mercadoria exportada que tenha sido recebida
com fim especfico de exportao
3.553 Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado (NT
2010/007)
CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado o grupo de IPI
Facult.
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP:
3.201 Devoluo de venda de produo do estabelecimento
3.202 Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de
terceiros
3.211 Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o
regime de drawback
3.503 Devoluo de mercadoria exportada que tenha sido recebida
com fim especfico de exportao
3.553 Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado (NT
2011/004)
Pg. 85 / 111

524

Rej. Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e no


informado NCM completa

525

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


da DI

597

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


de IPI

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

I08-130

I08-140

I08-144

I08-150

I09-10
I11-10

I11-20

Regra de Validao
55 CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado o grupo de II
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP:
3.201: Devoluo de venda de produo do estabelecimento
3.202: Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de
terceiros
3.211: Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o
regime de drawback
3.503: Devoluo de mercadoria exportada que tenha sido recebida
com fim especfico de exportao
3.553: Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado (NT
2011/004)
55 Para as NF-e com finalidade de devoluo / retorno (tag:finNFe=4),
somente sero aceitos CFOP de devoluo / retorno.
Nota: Vide relao de CFOP de devoluo retorno no Anexo XI-A.
55 Para as NF-e que no tem a finalidade de devoluo / retorno
(tag:finNFe <> 4), no sero aceitos CFOP de devoluo / retorno.
Nota: Vide relao de CFOP de devoluo retorno no Anexo XI-A.
65 NFC-e (mod=65) com CFOP invlido
Aceitar unicamente os CFOP:
5.101: Venda de produo do estabelecimento;
5.102: Venda de mercadoria de terceiros;
5.115: Venda de mercadoria de terceiros, recebida anteriormente
em consignao mercantil;
5.401: Venda de produo do estabelecimento em operao com
produto sujeito a ST, como contribuinte substituto;
5.403: Venda de mercadoria de terceiros em operao com
mercadoria sujeita a ST, como contribuinte substituto;
5.405: Venda de mercadoria de terceiros, sujeita a ST, como
contribuinte substitudo;
5.656: Venda de combustvel ou lubrificante de terceiros, para
consumidor final;
5.933: Prestao de servio tributado pelo ISSQN (Nota Fiscal
conjugada);
65 NFC-e com Unidade de Comercializao invlida (tag:uCom no
consta de tabela especfica) *Implementao futura
55/65 Se NF-e Normal (tag:finNFe=1):
vProd (id:I11) difere de vUnCom (id:I10a) * qCom (id:I10) (*4)
(NT 2011/005)
55/65
vProd (id:I11) difere de vUnTrib (id:I14a) * qTrib (id:I14) (*4)
(NT 2011/005)
Pg. 86 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 599 Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados
de II

Obrig.

327

Rej. Rejeio: CFOP invlido para NF-e com finalidade de


devoluo

Obrig.

328

Rej. Rejeio: CFOP de devoluo para NF-e que no tem


finalidade de devoluo

Obrig.

725

Rej. Rejeio: NFC-e com CFOP invlido

Obrig.

734

Facult.

629

Facult.

630

Rej. Rejeio: NFC-e com Unidade de Comercializao


invlida
Rej. Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor
Unitrio de Comercializao e Quantidade
Comercial
Rej. Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor
Unitrio de Tributao e Quantidade Tributvel

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

I12-10
I13-10
I17b-10

Regra de Validao
55/65 Se informada a TAG cEANTrib:
cEANTrib com zeros ou dgito de controle invlido (NT 2011/004)
65 NFC-e com Unidade de Tributao invlida (tag:uTrib no consta da
tabela especfica) *Implementao futura.
65 NFC-e com indicador de item no participante do total (tag:indTot=0)

I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao


I19-10
55 Nmero da DI / DSI invlido
***Implementao futura
I23b-10
55 Informar o Valor da AFRMM na importao por via martima
(tag:tpViaTransp=1 e no existe tag:vAFRMM)
I23d-10
55 Informar o CNPJ do adquirente ou do encomendante na importao
por conta e ordem ou encomenda (tag:DI/tpIntermedio=2 ou 3)
I23d-20
55 CNPJ do adquirente ou do encomendante invlido (zeros, nulo ou
DV invlido)
I23e-10
55 Informar a UF do adquirente ou do encomendante na importao por
conta e ordem ou encomenda (tag:DI/tpIntermedio=2 ou 3)
I29a-10
55 Obrigatria a informao do nmero do processo de drawback na
Adio (Declarao de Importao) para os CFOP: 3127, 3211
I29a-20
55 Nmero do processo de drawback invlido na Adio (Declarao de
Importao). ***Implementao futura.
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao
I50-10
55 Informado o grupo de Exportao (tag:detExport) para o Item, para
CFOP que no de exportao (CFOP no inicia por 3 ou 7).
I50-20
55 Grupo de Exportao (tag:detExport) obrigatrio para os CFOP:
3127, 3211, 3503, 7127, 7211, 7501
I51-10
55 Obrigatria a informao do nmero do processo de drawback para
os CFOP: 7127, 7211
I51-20
55 Nmero do processo de drawback invlido
***Implementao futura.
I52-10
55 Grupo de controle para a Exportao Indireta (tag:detExport/exportInd)
no informado para os CFOP: 3503, 7501
I53-10
55 Nmero do registro de exportao invlido (tag:detExport/exportInd/nRE)
***Implementao futura.
I54-10
55 Chave de Acesso na exportao indireta (tag:exportInd/chNFe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
I54-20
55
Modelo da Chave de Acesso diferente de 55

Pg. 87 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 612 Rej. Rejeio: cEANTrib invlido
Obrig.

735

Rej. Rejeio: NFC-e com Unidade de Tributao invlida

Obrig.

774

Rej. Rejeio: NFC-e com indicador de item no


participante do total

Obrig.

329

Rej. Rejeio: Nmero da DI /DSI invlido

Obrig.

330

Obrig.

331

Obrig.

332

Obrig.

333

Obrig.

334

Obrig.

335

Rej. Rejeio: Informar o Valor da AFRMM na importao


por via martima
Rej. Rejeio: Informar o CNPJ do adquirente ou do
encomendante nesta forma de importao
Rej. Rejeio: CNPJ do adquirente ou do encomendante da
importao invlido
Rej. Rejeio: Informar a UF do adquirente ou do
encomendante nesta forma de importao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback no
informado na importao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback na
importao invlido

Obrig.

336

Obrig.

337

Obrig.

338

Obrig.

339

Obrig.

340

Obrig.

341

Facult.

342

Facult.

343

Rej. Rejeio: Informado o grupo de exportao no item


para CFOP que no de exportao
Rej. Rejeio: No informado o grupo de exportao no
item
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback no
informado na exportao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback na
exportao invlido
Rej. Rejeio: No informado o grupo de exportao
indireta no item
Rej. Rejeio: Nmero do registro de exportao invlido
Rej. Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao
Indireta com DV invlido
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e informada na Exportao
Indireta diferente de 55

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

I54-30

55

I54-40

55

I55-10

55

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
Verificar duplicidade da Chave de Acesso informada (duplicidade Facult. 344 Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e informada na
de informao da tag expIndireta/chNFe)
Exportao Indireta (Chave de Acesso informada
mais de uma vez)
Verificar se Chave de Acesso na exportao indireta consta
Facult. 345 Rej. Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao
Indireta no consta como NF-e referenciada
como NF-e referenciada
Se informado o grupo de Exportao Indireta, o somatrio das
Facult. 346 Rej. Rejeio: Somatrio das quantidades informadas na
quantidades informada (tag:qExport) deve corresponder a
Exportao Indireta no corresponde a quantidade
quantidade comercial informada para o item (tag:qCom)
total do item

I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra

I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos


I70-10
55/65 Se informado o Nmero de Controle da FCI (tag:nFCI, id:I70):
- Acessar Cadastro de FCI (Chave: nFCI)
Nota: Implementao futura.

Facult.

465

Rej. Rejeio: Nmero de Controle da FCI inexistente

JA. Item / Veculos Novos


J01-10
65 NFC-e com grupo de Veculos novos (tag:veicProd)

Obrig.

736

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Veculos novos

K. Item / Medicamentos
K01-10
65 NFC-e com grupo de Medicamentos (tag:med)

Obrig.

737

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Medicamentos

L. Item / Armamentos
L01-10
65 NFC-e com grupo de Armamentos (tag:arma)

Obrig.

738

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Armamentos

Obrig.
Facult.

739
660

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Combustvel


Rej. Rejeio: CFOP de Combustvel e no informado grupo
de combustvel da NF-e

Facult.

347

Rej. Rejeio: Descrio do Combustvel


descrio adotada pela ANP

LA. Item / Combustvel


L101-10
65 NFC-e com grupo de Combustvel (tag:comb)
L101-20
55 Obrigatria a informao do grupo de combustvel para os CFOP:
1.651, 1.652, 1.653, 1.658, 1.659, 1.660, 1.661, 1.662, 1.663,
1.664, 2.651, 2.652, 2.653, 2.658, 2.659, 2.660, 2.661, 2.662,
2.663, 2.664, 3.651, 3.652, 3.653, 5.651, 5.652, 5.653, 5.654,
5.655, 5.656, 5.657, 5.658, 5.659, 5.660, 5.661, 5.662, 5.663,
5.664, 5.665, 5.666, 5.667, 6.651, 6.652, 6.653, 6.654, 6.655,
6.656, 6.657, 6.658, 6.659, 6.660, 6.661, 6.662, 6.663, 6.664,
6.665, 6.666, 6.667, 7.651, 7.654, 7.667. (NT 2012/003)
L102-10
55 Para as operaes com combustvel (conforme o CFOP):
Verificar se a Descrio do Produto diverge da Descrio do
Cdigo do Produto adotada pela ANP
Nota: Ver tabela ANP (http://www.anp.gov.br/simp)
Pg. 88 / 111

diverge

da

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

L102a-10

55

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
Informado percentual de Gs Natural na mistura (tag:pMixGN) para Obrig. 461 Rej. Rejeio: Informado percentual de Gs Natural na
mistura para produto diferente de GLP
produto diferente de "210203001 GLP" (tag:cProdANP)

LB. Item / Papel Imune


L109-10
65 NFC-e com grupo RECOPI Papel Imune (tag:nRECOPI)
L109-20
55 Se no informado o nmero do RECOPI (tag:nRECOPI, id:L109)
Se Papel Imune (CST=41 ou CSOSN=300) e
NCM papel (ver relao NCM no Anexo XII-A)
L109-30
55 Informado nmero do RECOPI:
Nmero do RECOPI invlido (Ver Anexo X, Identificador
RECOPI)

Obrig.
Facult.

348
349

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo RECOPI


Rej. Rejeio: Nmero RECOPI no informado

Facult.

350

Rej. Rejeio: Nmero RECOPI invlido

527

Rej. Rejeio: Operao de Exportao com informao de


ICMS incompatvel

590

Rej. Rejeio: Informado CST para emissor do Simples


Nacional (CRT=1)
Rej. Rejeio: NFC-e com CST 50-Suspenso
Rej. Rejeio: NFC-e com CST 51-Diferimento
Rej. Rejeio: NFC-e com Partilha de ICMS entre UF
Rej. Rejeio: Informado CSOSN para emissor que no
do Simples Nacional (CRT diferente de 1)
Rej. Rejeio: Alquota do ICMS com valor superior a 4 por
cento na operao de sada interestadual com
produtos importados

M. Item / Tributos do Produto e Servio


N. Item / Tributo: ICMS
N12-10
55 CFOP de Exportao (inicia por 7):
Facult.
Informado CST de ICMS diferente de 41 ou CSOSN diferente de
300 (NT 2010/010)
N12-20 55/65 Informado CST (id:N12) para CRT (id:C21) igual a 1 (NT 2010/010)
Facult.
N12-30
N12-40
N12-50
N12a-10

65
65
65
55/65

N16-04

55

NFC-e com CST 50-Suspenso (tag:ICMS/CST=50)


NFC-e com CST 51-Diferimento (tag:ICMS/CST=51)
NFC-e com Partilha de ICMS entre UF (tag:ICMS/ICMSPart)
Informado CSOSN (id:N12a) para CRT (id:C21) diferente de 1
(NT 2010/010)
Validao alquota do ICMS na operao interestadual de produtos
importados (NT 2012/005 e NT2013/006):
- CFOP de operao de sada para outra UF (inicia por 6) e
- IE do destinatrio difere de ISENTO ou nulo;
- Origem da mercadoria = 1, 2, 3 ou 8;
- CST de ICMS = 00, 10, 20, 70 ou 90;
- Data de Emisso igual ou superior a 01/01/2013;
- Valor alquota do ICMS maior do que 4.00 (4 por cento).
Exceo 1: A regra acima no se aplica para as operaes de
Retorno / Devoluo, com os CFOP:
6201, 6202, 6208, 6209, 6210, 6410, 6411, 6412, 6413, 6503,
6553, 6555, 6556, 6660, 6661, 6662, 6664, 6665, 6902, 6903,
6906, 6907, 6909, 6913, 6916, 6918, 6919, 6921, 6925
Exceo 2: A regra de validao acima no se aplica para operao
com gs natural importado (cProdANP= 220101003, 220101004,
Pg. 89 / 111

Obrig.
Obrig.
Obrig.
Facult.

766
740
741
591

Facult.

663

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

N16a-10

N16c-10

N17-10
N17-20

N28-10

N28-20

Regra de Validao
220101002, 220101001, 220101005 ou 220101006).
Exceo 3: A regra de validao acima no se aplica na venda de
veculos novos (grupo veicProd), para a Venda direta para
grandes consumidores (tpOp=3), ou para Faturamento direto para
consumidor final (tpOp=2).
Exceo 4: Mesmo que informada a IE do destinatrio, a regra de
validao acima no se aplica para as operaes com os CFOP
6107, 6108 (No Contribuinte).
Exceo 5: A regra de validao acima no se aplica para a NF
Complementar (finNFe=2) quando:
- se referenciada uma NF-e, a NF-e referenciada tem a Data de
Emisso anterior a 01/01/13;
- se referenciada uma NF modelo 1, a Data de Emisso anterior
a 1301 (tag refNF/AAMM).
Exceo 6: Mesmo que informada a IE do destinatrio, a regra de
validao acima no se aplica para as operaes com o CFOP
6.929 - Lanamento relativo a operao registrada em Cupom
Fiscal (NT 2013/004))
Exceo 7: A regra de validao acima no se aplica para
destinatrio no contribuinte (tag:dest/indIEDest=9).
55 Se CST de ICMS = 51 (diferimento):
Valor ICMS da Operao (id:N16a) difere de Base de Clculo
(id:N15) * Alquota (id:N16) (*4)
55
Valor do ICMS diferido (id:N16c) difere do produto do Valor do
ICMS da Operao (id:N16a) e percentual do diferimento
(id:N16b) (*4)
55
Valor do ICMS (id:N17) no corresponde a diferena do Valor do
ICMS da Operao (id:N16a) e Valor do ICMS diferido (id:N16c)
55/65 Se CST de ICMS = 00, 10, 20, 70 e tag:finNFe = 1 (id:B25)
Valor ICMS (id:N17) difere de Base de Clculo (id:N15) * Alquota
(id:N16) (*4) (NT 2010/010):
55/65 Se informado motDesICMS = 7 (desonerao Suframa):
tag:ISUF (id:E18) deve ser informado (NT 2011/004)
Exceo: No exigir a Inscrio Suframa se informado CFOP de
entrada (inicia por 1 ou 2) (NT 2012/003)
55/65 Se informado tag:motDesICMS = 7 (desonerao Suframa):
deve ser informado um dos CFOP abaixo:
1203, 1204, 1208, 1209, 2203, 2204, 2208, 2209, 5109, 5110,
5120, 5151, 5152, 5651, 5652, 5654, 5655, 5658, 5659, 6109,
6110, 6120, 6122, 6123, 6151, 6152, 6651, 6652, 6654, 6655,
Pg. 90 / 111

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

Facult.

351

Rej. Rejeio: Valor do ICMS da Operao no CST=51


difere do produto BC e Alquota

Facult.

352

Facult.

353

Facult.

528

Rej. Rejeio: Valor do ICMS Diferido no CST=51 difere do


produto Valor ICMS Operao e percentual
diferimento
Rej. Rejeio: Valor do ICMS no CST=51 no corresponde
a diferena do ICMS operao e ICMS diferido
Rej. Rejeio: Valor do ICMS difere do produto BC e
Alquota

Facult.

625

Rej. Rejeio: Inscrio SUFRAMA deve ser informada na


venda com iseno para ZFM

Facult.

626

Rej. Rejeio: CFOP de operao isenta para ZFM diferente


do previsto

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

Regra de Validao
6658, 6659 (NT 2012/003)
N28-30 55/65 Se informado tag:motDesICMS, o vICMSDeson (id:N27a) deve ser
maior que zero (NT 2011/004).
Observao: O motivo da desonerao pode ocorre nos grupos de
tributao do ICMS 20, 30, 40, 70 e 90.
O. Item / Tributo: IPI
O01-10
65 NFC-e com o grupo de tributao pelo IPI (id:O01)
O07-10 55/65 Informada tributao do IPI (id:O07) sem informar o NCM (id:I05)
completo (8 posies)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult.

627

Rej. Rejeio: O valor do ICMS desonerado deve ser


informado

Obrig
Facult.

742
529

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do IPI


Rej. Rejeio: NCM de informao obrigatria para produto
tributado pelo IPI

P. Item / Tributo: II
P01-10
65 NFC-e com o grupo de tributao pelo II (id:P01)

Obrig

743

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do II

Q. Item / Tributo: PIS


Q01-20
55 NF-e sem o grupo de tributao pelo PIS (id:Q01)

Obrig

745

Rej. Rejeio: NF-e sem grupo do PIS

R.Item / Tributo: PIS ST


R01-10
65 NFC-e com o grupo de tributao pelo PIS-ST (id:R01)

Obrig

746

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do PIS-ST

S. Item / Tributo: COFINS


S01-20
55 NF-e sem o grupo de tributao pela COFINS (id:S01)

Obrig

748

Rej. Rejeio: NF-e sem grupo da COFINS

T. Item / Tributo: COFINS ST


T01-10
65 NFC-e com o grupo de tributao pela COFINS-ST (id:T01)

Obrig

749

Rej. Rejeio: NFC-e com grupo da COFINS-ST

Facult.

530

Facult.

592

Rej. Rejeio: Operao com tributao de ISSQN sem


informar a Inscrio Municipal
Rej. Rejeio: A NF-e deve ter pelo menos um item de
produto sujeito ao ICMS.

Obrig.

287

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do FG - ISSQN: dgito


invlido

Obrig.

354

Rej. Rejeio: Informado grupo de devoluo de tributos


para NF-e que no tem finalidade de devoluo

U. Item / Tributo: ISSQN


U01-10 55/65 Informado grupo de tributao do ISSQN (id:U01) sem informar a
Inscrio Municipal (id:C19)
U01-20 55/65 Informado grupo de tributao do ISSQN (id:U01) sem informar
nenhum grupo de ICMS (id:N01)
Exceo: A critrio da UF poder ser autorizada a emisso de NF-e
que s tenham itens sujeitos ao ISSQN. (NT 2010/010)
U05-10 55/65 Se informado Cdigo Municpio do FG ISSQN:
Cdigo Municpio do FG ISSQN com dgito invlido (*1)
UB. Item / Devoluo de Tributos
U50-10
55 Informado grupo de devoluo de tributos:
NF-e no de devoluo (tag:finNFe<>4)

Pg. 91 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

Regra de Validao
V. Item / Informao Adicional
W. Total da NF-e
W03-10 55/65 Total da BC ICMS (id:W03) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N15).
W04-10 55/65 Total do ICMS (id:W04) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N17). O Total no deve considerar o valor informado para os CST
40, 41, 50. (NT 2010/007)
W04-20 55/65 Valor total do ICMS superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ
(valor parametrizvel por UF)
W05-10 55/65 Total da BC ICMS-ST (id:W05) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N21)
W06-10 55/65 Total do ICMS-ST (id:W06) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N23)
W06-20 55/65 Valor total do ICMS-ST superior ao valor limite estabelecido pela
SEFAZ (valor parametrizvel por UF)
W07-10 55/65 Total dos Produtos e Servios (id:W07) difere do somatrio do valor
dos itens (id:I11) sujeitos ao ICMS. Considerar somente os valores
dos itens com a TAG indTot (id:I17b) = 1 (NT 2011/004)
W08-10 55/65 Total do Frete (id:W08) difere do somatrio do valor dos itens (id:I15)
W09-10 55/65 Total do Seguro (id:W09) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I16)
W10-10 55/65 Total do Desconto (id:W10) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I17)
W11-10 55/65 Total do vII (id:W11) difere do somatrio do valor dos itens (id:P04)
(NT 2011/004)
W12-10 55/65 Total do IPI (id:W12) difere do somatrio do valor dos itens (id:O14)
W13-10 55/65 Total do vPIS (id:W13) difere do somatrio do valor dos itens
(id:Q09) de item sujeito ao ICMS (existe grupo ICMS). (NT 2011/004)
W14-10 55/65 Total do vCOFINS (id:W14) difere do somatrio do valor dos itens
(id:S11) de item sujeito ao ICMS (existe grupo ICMS). (NT 2011/004)
W15-10 55/65 Total do vOutro (id:W15) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I17a) (NT 2011/004)
W16-10 55/65 -Total do vNF (id:W16) difere do somatrio de:
(+) vProd (id:W07)
(-) vDesc (id:W10)
(-) vICMSDeson (id:W04a)
(+) vST (id:W06)
(+) vFrete (id:W08)
(+) vSeg (id:W09)
Pg. 92 / 111

Facult.

531

Rej. Rejeio: Total da BC ICMS difere do somatrio dos


itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS difere do somatrio dos itens

Facult.

532

Facult.

417

Facult.

533

Facult.

534

Facult.

418

Facult.

564

Facult.
Facult.

535
536

Rej. Rejeio: Total do Frete difere do somatrio dos itens


Rej. Rejeio: Total do Seguro difere do somatrio dos itens

Facult.

537

Facult.

601

Rej. Rejeio: Total do Desconto difere do somatrio dos


itens
Rej. Rejeio: Total do II difere do somatrio dos itens

Facult.
Facult.

538
602

Facult.

603

Facult.

604

Facult.

610

Rej. Rejeio: Total do ICMS superior ao valor limite


estabelecido
Rej. Rejeio: Total da BC ICMS-ST difere do somatrio
dos itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS-ST difere do somatrio dos
itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS ST superior ao valor limite
estabelecido
Rej. Rejeio: Total do Produto / Servio difere do
somatrio dos itens

Rej. Rejeio: Total do IPI difere do somatrio dos itens


Rej. Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens
sujeitos ao ICMS
Rej. Rejeio: Total da COFINS difere do somatrio dos
itens sujeitos ao ICMS
Rej. Rejeio: Total do vOutro difere do somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total da NF difere do somatrio dos Valores
compe o valor Total da NF.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

Regra de Validao
(+) vOutro (id:W15)
(+) vII (id:W11)
(+) vIPI (id:W12)
(+) vServ (id:W18) (*3) (NT 2011/005)

W16-20

55

W16-30

65

W16-40

65

W16-50

65

Exceo 1: Faturamento direto de veculos novos:


Se informada operao de Faturamento Direto para veculos novos
(tpOp = 2, id:J02):
Total do vNF (id:W16) difere do somatrio de:
(+) vProd (id:W07)
(-) vDesc (id:W10)
(-) vICMSDeson (id:W04a)
(+) vFrete (id:W08)
(+) vSeg (id:W09)
(+) vOutro (id:W15)
(+) vII (id:W11)
(+) vIPI (id:W12)
(+) vServ (id:W18) (*3) (NT 2011/005)
Exceo 2: Esta regra no se aplica nas operaes de importao
(CFOP inicia com 3).
Valor total da NF-e superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ
(valor limite parametrizvel por UF) (NT 2011/004)
Valor total da NFC-e superior ao valor limite estabelecido pela
SEFAZ (valor parametrizvel por UF)
Nota: O valor mximo default para a NFC-e de R$ 200.000,00
NFC-e com valor total superior a R$ 10.000,00 (parametrizvel por
UF):
Cdigo do Destinatrio no informado (tag:dest/CNPJ, dest/CPF
ou dest/idEstrang).
Nome do Destinatrio no informado (tag:dest/xNome)

W16-60

65

Endereo do Destinatrio no informado (tag:dest/enderDest)

W16-70

65

W16a-10

Facult.

628

Obrig.

780

Obrig

750

Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido


para destinatrio no identificado (Cdigo)

Obrig

751

Obrig

752

NFC-e com somatrio dos pagamentos (id:YA03) diferente do Total


Obrig.
da Nota Fiscal (id:W16)
Nota: Considerar uma tolerncia de R$ 1,00 para mais ou para
menos.
55/65 Total do valor aproximado dos tributos (id:W16a) difere do somatrio Facult.
dos itens (id:M02) (NT 2013/003)
Nota: O campo vTotTrib opcional para o Item e para o grupo de

767

Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido


para destinatrio no identificado (Nome)
Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido
para destinatrio no identificado (Endereo)
Rej. Rejeio: NFC-e com somatrio dos pagamentos
diferente do total da Nota Fiscal

Pg. 93 / 111

685

Rej. Rejeio: Total da NF superior ao valor limite


estabelecido pela SEFAZ [Limite]
Rej. Rejeio: Total da NFC-e superior ao valor limite
estabelecido pela SEFAZ [Limite]

Rej. Rejeio: Total do Valor Aproximado dos Tributos


difere do somatrio dos itens

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

Regra de Validao
Totais. Considerar valor=0, se no informado.

W01. Total da NF-e / ISSQN


W18-10 55/65 Total vServ (id:W18) difere do somatrio do valor dos itens do vProd
(id:I11) de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
W19-10 55/65 Total vBC (id:W19) difere do somatrio do valor dos itens (id:U02) de
item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
W20-10 55/65 Total vISS (id:W20) difere do somatrio do valor dos itens (id:U04)
de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
W21-10 55/65 Total vPIS (id:W21) difere do somatrio do valor dos itens (id:Q09)
de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
W22-10 55/65 Total vCOFINS (id:W22) difere do somatrio do valor dos itens
(id:S11) de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
W22b-10 55/65 Total do valor da deduo (id:W22b) difere do somatrio dos itens
(id:U07)
W22c-10 55/65 Total de outras retenes (id:W22c) difere do somatrio dos itens
(id:U08)
W22d-10 55/65 Total do desconto incondicionado ISS (id:W22d) difere do somatrio
dos itens (id:U09)
W22e-10 55/65 Total do desconto condicionado ISS (id:W22e) difere do somatrio
dos itens (id:U10)
W22f-10 55/65 Total de ISS retido (id:W22f) difere do somatrio dos itens (id:U11)

Facult.

605

Rej. Rejeio: Total do vServ difere do somatrio do vProd


dos itens sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total do vBC do ISS difere do somatrio dos
itens
Rej. Rejeio: Total do ISS difere do somatrio dos itens

Facult.

606

Facult.

607

Facult.

608

Facult.

609

Obrig.

364

Obrig.

365

Obrig.

366

Obrig.

367

Obrig.

368

Rej. Total do desconto incondicionado ISS difere do


somatrio dos itens
Rej. Total do desconto condicionado ISS difere do
somatrio dos itens
Rej. Total de ISS retido difere do somatrio dos itens

Obrig.

753

Rej. Rejeio: NFC-e com Frete

Obrig.

754

Rej. Rejeio: NFC-e com dados do Transportador

Obrig.

786

Obrig.

362

Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem dados do


Transportador
Rej. Rejeio: Venda de combustvel sem informao do
Transportador

Obrig.

542

Rej. Rejeio: CNPJ do Transportador invlido

Obrig.

543

Rej. Rejeio: CPF do Transportador invlido

Rej. Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens


sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total da COFINS difere do somatrio dos
itens sujeitos ao ISSQN
Rej. Total do valor da deduo do ISS difere do somatrio
dos itens
Rej. Total de outras retenes difere do somatrio dos itens

W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos


X. Transporte da NF-e
X02-10
65 NFC-e com Frete e no entrega a domiclio
(tag:modFrete<>9 e indPres<>4)
X03-10
65 NFC-e com dados do Transportador e no entrega a domiclio
(tag:transporta e indPres<>4)
X03-20
65 NFC-e sem dados do Transportador (tag:transporta) e entrega a
domiclio (indPres=4)
X04-10
55/65 Obrigatria a informao de identificao do Transportador para os
CFOP de venda de combustvel (tag: CNPJ/CPF, id:X04/X05)
Nota: Vide relao de CFOP de combustvel com obrigatoriedade de
informaes do transportador no Anexo XI-B.
X04-20
55/65 Se informado CNPJ do Transportador:
- CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido
X05-10
55/65 Se informado CPF do transportador:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou DV invlido (NT
Pg. 94 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

X07-10

Regra de Validao
2012/003)
55/65 Se informada a IE do Transportador:
UF do Transportador (id:X10) no informada
55/65 IE do Transportador informada e diferente de ISENTO:
Validar IE, conforme a UF do transportador informada
65 NFC-e com dados de Reteno do ICMS no Transporte
(tag:retTransp)
55 Se informado Cdigo Municpio do FG Transporte (id:X17):
Cdigo do Municpio do FG Transporte com dgito invlido (*1)
65 NFC-e com dados do veculo de Transporte (tag:veicTransp)
65 NFC-e com dados de Reboque do veculo de Transporte
(tag:reboque)
65 NFC-e com dados do Vago de Transporte (tag:vagao)
65 NFC-e com dados da Balsa de Transporte (tag:balsa)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig.

559

Rej. Rejeio: UF do Transportador no informada

Obrig.

544

Rej. Rejeio: IE do Transportador invlida

Obrig.

755

Obrig.

288

Obrig.
Obrig.

756
757

Obrig.
Obrig.

758
759

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de Reteno do ICMS no


Transporte
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do FG - Transporte: dgito
invlido
Rej. Rejeio: NFC-e com dados do veculo de Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados de Reboque do veculo de
Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados do Vago de Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados da Balsa de Transporte

Y. Dados de Cobrana
Y01-10
65 NFC-e com dados de cobrana (Fatura, Duplicata) (tag:cobr)

Obrig.

760

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de cobrana (Fatura,


Duplicata)

YA. Formas de Pagamento


YA01-10
55 NF-e no deve possuir o grupo de Formas de Pagamento (tag:pag)

Obrig.

768

Obrig.

769

Rej. Rejeio: NF-e no deve possuir o grupo de Formas de


Pagamento
Rej. Rejeio: NFC-e deve possuir o grupo de Formas de
Pagamento

Obrig.

355

Obrig.

356

X07-20
X11-10
X17-10
X18-10
X22-10
X25a-10
X25b-10

YA01-20

65

NFC-e deve possuir o grupo de Formas de Pagamento (tag:pag)

Z. Informao Adicional da NF-e


ZA. Comrcio Exterior
ZA01-10 55/65 No informado o local embarque ou de transposio de fronteira
(tag:exporta) na operao de exportao (tpNF=1 e idDest=3)
ZA01-20 55/65 Informado o local embarque ou de transposio de fronteira
(tag:exporta) em operao que no de exportao (tpNF=0 ou
idDest<>3)

ZB. Informao de Compra


ZB01-10
65 NFC-e com dados de compras (Empenho, Pedido, Contrato)
Obrig.
(tag:compra)
ZB02-10
55 NF-e com desonerao de ICMS motivada por venda a rgo
Facult.
Pbllico (tag:ICMSxx/motDesICMS=8; id:N28), sem informar Nota de
Empenho.
Pg. 95 / 111

762
359

Rej. Rejeio: Informar o local de sada do Pais no caso da


exportao
Rej. Rejeio: Informar o local de sada do Pais somente no
caso da exportao

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de compras (Empenho,


Pedido, Contrato)
Rej. Rejeio: NF-e de venda a rgo Pblico sem informar
a Nota de Empenho

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Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

ZB02-20

55

ZB02-30

55

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

Regra de Validao
Nota: Implementao opcional, a critrio da UF.
NF-e com Nota de Empenho invlida para a UF.
Nota: Implementao opcional, a critrio da UF.
NF-e com Nota de Empenho inexistente para a UF.
Nota: Implementao opcional, a critrio da UF.

ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana


ZC01-10
65 NFC-e com dados de aquisio de Cana (tag:cana)
1. Banco de Dados: Emitente
1C17-10 55/65 Se informada IE do Emitente:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Emitente)
IE Emitente no cadastrada
1C17-20 55/65
IE Emitente no vinculada ao CNPJ (se informado CNPJ
emitente, tratar Regime Especial de IE nica)
1C17-30 55/65
IE emitente no vinculada ao CPF (se informado CPF emitente)
55
Emitente no autorizado para emisso de NF-e
65
Emitente no autorizado para emisso de NFC-e
1C17-40
1C17-50

1C17-60

1C17-70

55/65
Emitente em situao irregular perante o Fisco
55 Se IE do Emitente = "ISENTO" (unicamente para Nota Fiscal
Avulsa):
Se no for NF-e Avulsa
55/65 Mensagens opcionais no caso de IE no vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CNPJ emitente no cadastrado
55
CPF Emitente no cadastrado (NT 2011/004)

2. Banco de Dados: NF-e


2B08-10 55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie, Nro):
NF-e j cadastrada, com diferena na Chave de Acesso (Cdigo
Numrico ou outras posies da Chave de Acesso). (NT
2011/004)

Facult.

360

Rej. Rejeio: NF-e com Nota de Empenho invlida para a


UF.
Rej. Rejeio: NF-e com Nota de Empenho inexistente na
UF.

Facult.

361

Obrig.

763

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de aquisio de Cana

Obrig.
Obrig.

230
231

Rej. Rejeio: IE do emitente no cadastrada


Rej. Rejeio: IE do emitente no vinculada ao CNPJ

Obrig.
Obrig.
Obrig.

622
203
781

Obrig.

301

Rej. Rejeio: IE emitente no vinculada ao CPF


Rej. Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da NF-e
Rej. Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da
NFC-e
Den. Uso Denegado: Irregularidade fiscal do emitente

Obrig.

230

Rej. Rejeio: IE do emitente no cadastrada

Facult.
Facult.

245
621

Rej. Rejeio: CNPJ Emitente no cadastrado


Rej. Rejeio: CPF Emitente no cadastrado

Facult.

539

Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e com diferena na Chave


de Acesso [chNFe:
999999999999999999999999999999999999999999
99][nRec:999999999999999]

Nota: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode devolver o


nREC Nmero do Recibo do Lote caso tenha condies.
2B08-20

55/65

NF-e j cadastrada e no Cancelada/Denegada

Obrig.

204

Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e


[nRec:999999999999999]

Nota: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode devolver o


nREC Nmero do Recibo do Lote caso tenha condies.
2B08-30

55/65

NF-e j cadastrada e est Cancelada

Obrig.
Pg. 96 / 111

218

Rej. Rejeio: NF-e j est cancelada na base de dados da

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Campo-Seq Modelo

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


SEFAZ [nRec:999999999999999]

Regra de Validao

Nota: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode devolver o


nREC Nmero do Recibo do Lote caso tenha condies.
2B08-40

55/65

NF-e j cadastrada e est Denegada

Obrig.

205

Rej. Rejeio: NF-e est denegada na base de dados da


SEFAZ [nRec:999999999999999]

Nota: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode devolver o


nREC Nmero do Recibo do Lote caso tenha condies.
2B08-50

55/65 NF-e com mesmo nmero e srie j transmitida e aguardando


processamento (NT 2011/004)
Nota: Verificao necessria para algumas UF.

3. Banco de Dados: Inutilizao


3B08-100 55/65 Acesso BD de Inutilizao (Chave: Modelo, UF, CNPJ, Srie, Nro):
Numerao da NF-e est inutilizada (NT 2011/004)

Facult.

635

Rej. Rejeio: NF-e com mesmo nmero e srie j


transmitida e aguardando processamento

Obrig.

206

Rej. Rejeio: NF-e j est inutilizada na Base de Dados da


SEFAZ

Facult.

267

Rej. Rejeio: Chave de Acesso referenciada inexistente


[nRef: xxx]

Facult.

268

Facult.

686

Facult.

687

Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma outra NF-e


Complementar
Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e
cancelada
Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e
denegada
Rej. Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE
inexistente [nRef: xxx]

3A. Banco de Dados: NF-e Referenciada


3BA02-10
55 Para cada NF-e referenciada (tag:refNFe), se a UF da Chave de
Acesso referenciada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso referenciada (se mod=55)
NF-e referenciada inexistente
Exceo:
A NF-e referenciada pode no existir no caso de Emisso em
Contingncia (tpEmis = 2, 4 ou 5) (NT 2013/003)
Nota: A exceo acima no se aplica para finNFe=2" (NF-e
Complementar).
3BA02-20
55
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma outra NF-e
Complementar (finNFe=2)
3BA02-30
55
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma NF-e cancelada
(NT 2013/003)
3BA02-40
55
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma NF-e denegada
(NT 2013/003)
3BA15-10
55 Para cada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP), se a Nota
Fiscal referenciada for da prpria UF (tag:refNFP/cUF):
Acessar Cadastro da SEFAZ:
IE de Produtor inexistente (NT 2013/003)
3BA15-20
55
IE de Produtor no vinculada ao CNPJ / CPF (NT 2013/003)

Facult.

688

Facult.

689

Rej. Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE no


vinculada ao CNPJ/CPF informado [nRef: xxx]

4. Banco de Dados: Chave de Acesso na Exportao Indireta


4I54-10
55 Para cada Chave de Acesso citada na Exportao Indireta

Facult.

357

Rej. Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao

Pg. 97 / 111

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Nota Tcnica 2013.005
Campo-Seq Modelo

4I54-20

55

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
Indireta inexistente [nRef: xxx]
(tag:detExport/exportInd/chNFe), se a UF da Chave de Acesso citada
for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso (mod=55)
NF-e inexistente
NF-e cancelada / denegada
Facult. 358 Rej. Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao
Indireta cancelada ou denegada [nRef: xxx]

5. Banco de Dados: Destinatrio


5E17-10
55 Se informada IE do Destinatrio:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Dest.) (*5)
IE destinatrio no cadastrada
5E17-20
55
IE destinatrio no vinculada ao CNPJ (se informado CNPJ
destinatrio, tratar Regime Especial de IE nica)
5E17-30
55
IE destinatrio no vinculada ao CPF (se informado CPF
destinatrio)
5E17-40
55
Destinatrio em situao irregular perante o Fisco
5E17-50
55 Se IE Destinatrio = "ISENTO" ou no informada (tag:indIEDest=2
ou 9):
Destinatrio possui IE ativa na UF
5E17-60
55
Destinatrio (CNPJ/CPF) no possui estabelecimento na UF ou
deveria ter Inscrio Estadual de ICMS na UF
5E17-70
55 Mensagens opcionais no caso de IE no vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CNPJ destinatrio no cadastrado
5E17-80
55
CPF destinatrio no cadastrado

Facult.

233

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no cadastrada

Facult.

234

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no vinculada ao CNPJ

Facult.

624

Rej. Rejeio: IE Destinatrio no vinculada ao CPF

Facult.

302

Den. Uso Denegado: Irregularidade fiscal do destinatrio

Facult.

232

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no informada

Facult.

303

Den. Uso Denegado: Destinatrio no habilitado a operar na


UF

Facult.
Facult.

246
623

Rej. Rejeio: CNPJ Destinatrio no cadastrado


Rej. Rejeio: CPF Destinatrio no cadastrado

(*1) No validar o dgito de controle para os Cdigos de Municpio que seguem: 2201919 - Bom Princpio do Piau/PI; 2202251 - Canavieira /PI; 2201988 Brejo do Piau/PI; 2611533 Quixaba/PE; 3117836 - Cnego Marinho/MG; 3152131 - Ponto Chique/MG; 4305871 - Coronel Barros/RS; 5203939 Buriti de Gois/GO; 5203962 Buritinpolis/GO.
(*2) O tamanho da IE deve ser normalizado na aplicao da SEFAZ, desprezando os zeros no significativos antes da verificao do dgito de controle.
(*3) Considerar uma tolerncia de R$ 0,50 para mais ou para menos (NT 2012/003).
(*4) O valor resultante da multiplicao deve ser arredondado para um valor numrico com duas casas decimais. Considerar uma tolerncia de R$ 0,01
para mais ou para menos na validao.
(*5) Validao possvel na operao interestadual, ou no ambiente da SEFAZ Virtual, utilizando o CCC-Cadastro Centralizado de Contribuintes.

Pg. 98 / 111

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Anexo X Cdigos Identificadores


01. Identificador: Inscrio SUFRAMA
A. Contextualizao
A SUFRAMA mantm controle sobre as empresas com incentivo fiscal, identificando-as atravs
de um nmero de "Inscrio SUFRAMA".
B. Composio
A composio deste identificador : "SS.NNNN.LLD", onde:
SS
Cdigo do setor de atividade da empresa, conforme exemplos abaixo:
01 e 02=Cooperativa;
10 e 11=Comrcio;
20=Indstria com Projeto Pleno;
60=Servios
NNNN
Nmero sequencial;
LL
Cdigo da localidade da Unidade Administrativa da Suframa que habilitou a
empresa, conforme exemplos abaixo:
01=Manaus; 10=Boa Vista; 30=Porto Velho.
D
Dgito Verificador.
C. Validao Possvel
Campo
Numrico, com 8 ou 9 posies (considerar que o SS pode comear por "0",
mas no pode ser "00");
D
Dgito Verificador, Mdulo 11, Pesos de 2 a 9;
D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)
Nmero de exemplo: 12345678-D.
Clculo do DV:
Soma do produto (Dgito x Peso):
(8x2) + (7x3) + (6x4) + (5x5) +(4x6) +(3x7) +(2x8) +(1x9)
= 16 + 21 + 24 + 25 + 24 + 21 + 16 + 9 = 156
Resto da diviso por 11 = 2;
DV = 11 Resto = 11 2 = 9 (*considerar DV=0 se o resto da diviso for 0 ou 1)

Pg. 99 / 111

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02. Identificador: RECOPI


A. Contextualizao
O CONFAZ instituiu o "Sistema de Registro e Controle das Operaes com o Papel Imune
Nacional", denominado RECOPI NACIONAL, de uso opcional por UF, que disciplina o
credenciamento do contribuinte que realize operaes com papel destinado impresso de
livro, jornal ou peridico. O contribuinte credenciado deve registrar previamente cada operao
com papel destinado impresso, obtendo o "nmero de registro de controle da operao",
denominado de nmero do RECOPI nesta especificao. O Sistema RECOPI Nacional
disponibilizado pela SEFAZ-SP.
B. Composio
O nmero do RECOPI contm um timestamp gerado pelo sistema e a composio deste
identificador : "aaaammddHHMMSSffffDD", onde:
aaaammdd
Ano, ms e dia da autorizao do sistema RECOPI;
hhmmssffff
Hora, minuto, segundo da autorizao do sistema RECOPI, com mais 4
dgitos da frao de segundo;
DD
Dgitos Verificadores.
C. Validao Possvel
Campo
aaaa
mm
dd
HHMMSS
DD

Numrico, com 20 posies fixas;


Ano maior do que o ano atual, ou menor do que 2013;
Ms vlido, no pode ser maior do que o Ano-Ms atual;
Dia vlido para o ano-ms do timestamp;
Hora, minuto, segundos vlidos;
Dgitos verificadores, mdulo 11;
- DV-1: Mdulo 11, Pesos de 1 a 18;
(caso o resto da diviso por 11 seja 0 ou 1, DV = 0);
- DV-2: Mdulo 11, Pesos de 1 a 19, considerando o D1 calculado acima
(caso o resto da diviso por 11 seja 0 ou 1, DV = 0).

D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)


Nmero de exemplo: 201311061146097343-DD
Clculo do DV-1:
Soma do produto (Dgito x Peso):
(3x1) + (4x2) + (3x3)+ (7x4) + (9x5)+ (0x6) + (6x7)+ (4x8) + (1x9)+ (1x10) + (6x11)+
(0x12) + (1x13)+ (1x14) + (3x15)+ (1x16) + (0x17)+ (2x18)
= 3 + 8 + 9 + 28 + 45 + 0 + 42 + 32 + 9 + 10 + 66 + 0 + 13 + 14 + 45 + 16 + 0 + 36
= 376
Resto da diviso por 11 = 2
DV1 = 11 - Resto = 9
Clculo do DV-2:
Soma do produto (Dgito x Peso) = 437
Repetir o processo anterior, usando agora os 19 dgitos existentes, incluindo o DV1
recm-calculado.
Resto da diviso por 11 = 8
DV2 = 11 - Resto = 3

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03. Identificador: NVE


A. Contextualizao
A Receita Federal definiu originalmente a codificao da "NVE - Nomenclatura de Valor
Aduaneiro e Estatstica", com o objetivo de identificar a mercadoria submetida a despacho
aduaneiro de importao, para efeito de valorao aduaneira, e aprimorar os dados estatsticos
de comrcio exterior.
Nota: Na posio de Julho/2013, existem 1.315 cdigos NCM com detalhamento pelo NVE,
totalizando 5.414 codificaes NVE.
B. Composio
A NVE tem por base a codificao do NCM - Nomenclatura Comum do MERCOSUL, acrescida
de atributos e suas especificaes, identificados, respectivamente, por dois caracteres
alfabticos e quatro numricos. A mesma codificao NVE tem significado diferente, conforme
o NCM que est sendo detalhado.
C. Validao Possvel
Campo
Composto por 2 letras e 4 algarismos, com tamanho total de 6 posies;
Tabela
Somente alguns cdigos NCM possuem o detalhamento da NVE,
conforme tabela publicada pela RFB.
D. Exemplo de cdigos NVE
Exemplo de codificao para Camisa de Malha de Uso Masculino:
Tabela NCM:
61.05
6105.10.00
6105.20.00
6105.90.00

Camisas de malha, de uso masculino.


- De algodo
- De fibras sintticas ou artificiais
- De outras matrias txteis

Codificao NVE:
23.28. Posio 6105 Camisas de malha, de uso masculino.
23.28.1. Subitem 61051000 -De algodo
Atributos e Especificaes de Nvel 'U'
23.28.1.1. Atributo AA COMPOSIO
0001 - 100% Algodo
0002 - De 99% at 90% algodo
0003 - De 89% at 80% algodo
0004 - De 79% at 70% algodo
...
23.28.1.2. Atributo AB TAMANHO
0001 - Infanto-juvenil (at 32)
0002 - Adulto (superior a 32)
23.28.1.3. Atributo AC MANGA
0001 - Sem
0002 - Curta (que no cubra o cotovelo)
0003 - Longa
0004 - 3/4
...
23.29. Subitem 61052000 -De fibras sintticas ou artificiais
Atributos e Especificaes de Nvel 'U'
23.29.1. Atributo AA COMPOSIO
0001 - 100% Polister
0004 - De 99% at 90% polister
0005 - De 89% at 80% polister
...
Pg. 101 / 111

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Anexo XI CFOP Especficos


A. CFOP de Devoluo / Retorno (#150 CFOP)
CFOP
1.201
1.202
1.203
1.204
1.205
1.207
1.208
1.209
1.410
1.411
1.414
1.415
1.451
1.452
1.503
1.504
1.505
1.506
1.553
1.554
1.660
1.661
1.662
1.664
1.902
1.903
1.904
1.906
1.907
1.909
1.913
1.914
1.916
1.918
1.919
1.921
1.925
2.201
2.202
2.203
2.204
2.205
2.207
2.208
2.209
2.410
2.411
2.414

Descrio
Devoluo de venda de produo do estabelecimento
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC
Anulao de valor relativo prestao de servio de comunicao
Anulao de valor relativo venda de energia eltrica
Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia
Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia
Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria
Retorno de produo do estabelecimento, remetida para venda fora do estabelecimento em operao com produto sujeito
ao regime de substituio tributria
Retorno de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida para venda fora do estabelecimento em operao com
mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria
Retorno de animal do estabelecimento produtor
Retorno de insumo no utilizado na produo
Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do estabelecimento
Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida com fim especfico de exportao, adquirida ou recebida de
terceiros
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de produtos
industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento.
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formao
de lote de exportao.
Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado
Retorno de bem do ativo imobilizado remetido para uso fora do estabelecimento
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Retorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
Retorno de mercadoria remetida para industrializao por encomenda
Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo
Retorno de remessa para venda fora do estabelecimento
Retorno de mercadoria remetida para depsito fechado ou armazm geral
Retorno simblico de mercadoria remetida para depsito fechado ou armazm geral
Retorno de bem remetido por conta de contrato de comodato
Retorno de mercadoria ou bem remetido para demonstrao
Retorno de mercadoria ou bem remetido para exposio ou feira
Retorno de mercadoria ou bem remetido para conserto ou reparo
Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em consignao
mercantil ou industrial
Retorno de vasilhame ou sacaria
Retorno de mercadoria remetida para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando esta no
transitar pelo estabelecimento do adquirente
Devoluo de venda de produo do estabelecimento
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC
Anulao de valor relativo prestao de servio de comunicao
Anulao de valor relativo venda de energia eltrica
Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia
Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia
Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de substituio tributria
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria
Retorno de produo do estabelecimento, remetida para venda fora do estabelecimento em operao com produto sujeito
ao regime de substituio tributria
Pg. 102 / 111

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Nota Tcnica 2013.005

CFOP Descrio
2.415 Retorno de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida para venda fora do estabelecimento em operao com
2.503
2.504
2.505
2.506
2.553
2.554
2.660
2.661
2.662
2.664
2.902
2.903
2.904
2.906
2.907
2.909
2.913
2.914
2.916
2.918
2.919
2.921
2.925
3.201
3.202
3.205
3.207
3.211
3.503
3.553
5.201
5.202
5.205
5.207
5.208
5.209
5.210
5.410
5.411
5.412
5.413
5.503
5.553
5.555
5.556
5.660
5.661
5.662
5.664
5.665
5.902
5.903

mercadoria sujeita ao regime de substituio tributria


Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do estabelecimento
Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida com fim especfico de exportao, adquirida ou recebida de
terceiros
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de produtos
industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento.
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formao
de lote de exportao.
Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado
Retorno de bem do ativo imobilizado remetido para uso fora do estabelecimento
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Retorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
Retorno de mercadoria remetida para industrializao por encomenda
Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo
Retorno de remessa para venda fora do estabelecimento
Retorno de mercadoria remetida para depsito fechado ou armazm geral
Retorno simblico de mercadoria remetida para depsito fechado ou armazm geral
Retorno de bem remetido por conta de contrato de comodato
Retorno de mercadoria ou bem remetido para demonstrao
Retorno de mercadoria ou bem remetido para exposio ou feira
Retorno de mercadoria ou bem remetido para conserto ou reparo
Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em consignao
mercantil ou industrial
Retorno de vasilhame ou sacaria
Retorno de mercadoria remetida para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando esta no
transitar pelo estabelecimento do adquirente
Devoluo de venda de produo do estabelecimento
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Anulao de valor relativo prestao de servio de comunicao
Anulao de valor relativo venda de energia eltrica
Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o regime de drawback
Devoluo de mercadoria exportada que tenha sido recebida com fim especfico de exportao
Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural
Devoluo de compra para comercializao
Anulao de valor relativo a aquisio de servio de comunicao
Anulao de valor relativo compra de energia eltrica
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao
Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria
Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio
tributria
Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao
Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado
Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento
Devoluo de compra de material de uso ou consumo
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Retorno de mercadoria utilizada na industrializao por encomenda
Retorno de mercadoria recebida para industrializao e no aplicada no referido processo

Pg. 103 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

CFOP
5.906
5.907
5.909
5.913
5.916
5.918
5.919
5.921
5.925
6.201
6.202
6.205
6.207
6.208
6.209
6.210
6.410
6.411
6.412
6.413
6.503
6.553
6.555
6.556
6.660
6.661
6.662
6.664
6.665
6.902
6.903
6.906
6.907
6.909
6.913
6.916
6.918
6.919
6.921
6.925
7.201
7.202
7.205
7.207
7.210
7.211
7.553
7.556
7.930

Descrio
Retorno de mercadoria depositada em depsito fechado ou armazm geral
Retorno simblico de mercadoria depositada em depsito fechado ou armazm geral
Retorno de bem recebido por conta de contrato de comodato
Retorno de mercadoria ou bem recebido para demonstrao
Retorno de mercadoria ou bem recebido para conserto ou reparo
Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em consignao
mercantil ou industrial
Devoluo de vasilhame ou sacaria
Retorno de mercadoria recebida para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando aquela no
transitar pelo estabelecimento do adquirente
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural
Devoluo de compra para comercializao
Anulao de valor relativo a aquisio de servio de comunicao
Anulao de valor relativo compra de energia eltrica
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao
Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria
Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de substituio
tributria
Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao
Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado
Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento
Devoluo de compra de material de uso ou consumo
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Retorno de mercadoria utilizada na industrializao por encomenda
Retorno de mercadoria recebida para industrializao e no aplicada no referido processo
Retorno de mercadoria depositada em depsito fechado ou armazm geral
Retorno simblico de mercadoria depositada em depsito fechado ou armazm geral
Retorno de bem recebido por conta de contrato de comodato
Retorno de mercadoria ou bem recebido para demonstrao
Retorno de mercadoria ou bem recebido para conserto ou reparo
Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em consignao
mercantil ou indstria
Devoluo de vasilhame ou sacaria
Retorno de mercadoria recebida para industrializao por conta e ordem do adquirente da mercadoria, quando aquela no
transitar pelo estabelecimento do adquirente
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural
Devoluo de compra para comercializao
Anulao de valor relativo aquisio de servio de comunicao
Anulao de valor relativo compra de energia eltrica
Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio
Devoluo de compras para industrializao sob o regime de drawback
Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado
Devoluo de compra de material de uso ou consumo
Lanamento efetuado a ttulo de devoluo de bem cuja entrada tenha ocorrido sob amparo de regime especial aduaneiro
de admisso temporria

Pg. 104 / 111

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Nota Tcnica 2013.005

B. CFOP de Combustvel com obrigatoriedade de identificao do


Transportador (#47 CFOP)
CFOP
1.651
1.652
1.653
1.658
1.659
1.660
1.661
1.662
2.651
2.652
2.653
2.658
2.659
2.660
2.661
2.662
5.651
5.652
5.653
5.654
5.655
5.656
5.657
5.658
5.659
5.660
5.661
5.662
5.666
5.667
6.651
6.652
6.653
6.654
6.655
6.656
6.657
6.658
6.659
6.660
6.661
6.662
6.666
6.667
7.651
7.654
7.667

Descrio
Compra de combustvel ou lubrificante para industrializao subsequente
Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao
Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao
Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Compra de combustvel ou lubrificante para industrializao subsequente
Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao
Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao
Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado industrializao subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou usurio final
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado industrializao
subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor ou usurio
final
Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do estabelecimento
Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Remessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra UF
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado industrializao subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou usurio final
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado industrializao
subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor ou usurio
final
Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do estabelecimento
Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Remessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra unidade da
Federao diferente da que ocorrer o consumo
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros
Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final.

Pg. 105 / 111

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Nota Tcnica 2013.005

C. CFOP de Combustvel sem obrigatoriedade de identificao do


Transportador (#10 CFOP)
CFOP
1.663
1.664
2.663
2.664
5.663
5.664
5.665
6.663
6.664
6.665

Descrio
Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem
Retorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem
Retorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante
Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante
Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem

D. CFOP de Servio de Transporte (#23 CFOP)


CFOP Descrio
5.351
5.352
5.353
5.354
5.355
5.356
5.357
5.359
5.360
5.931
5.932
6.351
6.352
6.353
6.354
6.355
6.356
6.357
6.359
6.360
6.931
6.932
7.358

Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza


Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural
Prestao de servio de transporte a no contribuinte
Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no-contribuinte, quando a mercadoria transportada
esteja dispensada de emisso de Nota Fiscal
Prestao de servio de transporte a contribuinte-substituto em relao ao servio de transporte
Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria,
atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador
autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio
Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador
Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza
Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural
Prestao de servio de transporte a no contribuinte
Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no-contribuinte, quando a mercadoria transportada
esteja dispensada de emisso de Nota Fiscal
Prestao de servio de transporte a contribuinte substituto em relao ao servio de transporte
Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria,
atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador
autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio
Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador
Prestao de servio de transporte

Pg. 106 / 111

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Nota Tcnica 2013.005

Anexo XII NCM Especficos


A. NCM Tipos de Papel (Vinculado ao RECOPI, #128 NCM)
NCM Descrio
48010010 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48010090 Outros
48021000 Papel e carto feitos mo (folha a folha)
48022010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48022090 Outros
48024010 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm
48024090 Outros
48025410 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48025491 Fabricado principalmente a partir de pasta branqueada ou pasta obtida por um processo mecnico, de peso
inferior a 19g/m2
48025499 Outros
48025510 De largura no superior a 15cm
48025591 De desenho
48025592 Kraft
48025599 Outros
48025610 Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
48025692 De desenho
48025693 Kraft
48025699 Outros
48025710 Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
48025792 De desenho
48025793 Kraft
48025799 Outros
48025810 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48025891 De desenho
48025892 Kraft
48025899 Outros
48026110 De largura no superior a 15cm
48026191 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48026192 Kraft
48026199 Outros
48026210 Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
48026291 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48026292 Kraft
48026299 Outros
48026910 Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
48026991 De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
48026992 Kraft
48026999 Outros
48041100 Crus
48041900 Outros
48042100 Crus
48042900 Outros
48043110 De rigidez dieltrica superior ou igual a 600V (mtodo ASTM D 202 ou equivalente)
48043190 Outros
48043910 De rigidez dieltrica superior ou igual a 600V (mtodo ASTM D 202 ou equivalente)
48043990 Outros
Pg. 107 / 111

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

NCM Descrio
48044100 Crus
48044200 Branqueados uniformemente na massa e em que mais de 95%, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeira obtidas por processo qumico
48044900 Outros
48045100 Crus
48045200 Branqueados uniformemente na massa e em que mais de 95%, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeira obtidas por processo qumico
48045910 Semibranqueados, com um contedo de 100%, em peso, de fibras de madeira obtidas por processo qumico
48045990 Outros
48051100 Papel semiqumico para ondular
48051200 Papel palha para ondular
48051900 Outros
48052400 De peso no superior a 150g/m2
48052500 De peso superior a 150g/m2
48053000 Papel sulfite para embalagem
48054010 De peso superior a 15g/m2 e inferior ou igual a 25g/m2, com um contedo de fibras sintticas
termossoldveis superior ou igual a 20% e inferior ou igual a 25%, em peso, do contedo total de fibras
48054090 Outros
48055000 Papel-feltro e carto-feltro, papel e carto lanosos
48059100 De peso no superior a 150g/m2
48059210 Com fibras de vidro
48059290 Outros
48059300 De peso igual ou superior a 225g/m2
48061000 Papel-pergaminho vegetal e carto-pergaminho vegetal (sulfurizados)
48062000 Papel impermevel a gorduras
48063000 Papel vegetal
48064000 Papel cristal e outros papis calandrados transparentes ou translcidos
48070000 Papel e carto obtidos por colagem de folhas planas sobrepostas, no revestidos na superfcie nem
impregnados, mesmo reforados interiormente, em rolos ou em folhas.
48081000 Papel e carto ondulados, mesmo perfurados
48082000 Papel Kraft para sacos de grande capacidade, encrespado ou plissado, mesmo gofrado, estampado ou
perfurado
48083000 Outros papis Kraft, encrespados ou plissados, mesmo gofrados, estampados ou perfurados
48089000 Outros
48101310 De largura no superior a 15cm
48101381 Metalizados
48101382 Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
48101389 Outros
48101390 Outros
48101410 Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
48101481 Metalizados
48101482 Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
48101489 Outros
48101490 Outros
48101910 Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
48101981 Metalizados
48101982 Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
48101989 Outros
48101990 Outros
48102210 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48102290 Outros
48102910 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48102990 Outros
48103110 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
48103190 Outros
48103210 Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
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Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013.005

NCM
48103290
48103910
48103990
48109210
48109290
48109910
48109990
48111010
48111090
48114110
48114190
48114910
48114990
48115110
48115121
48115122
48115123
48115129
48115130
48115910
48115921
48115922
48115923
48115929
48115930
48116010
48116090
48119010
48119090
48239091
48239099

Descrio
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
De silicone
De polietileno, estratificado com alumnio, impresso
De polietileno ou polipropileno, em ambas as faces, base para papel fotogrfico
Outros
Outros, impregnados
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
De polietileno ou polipropileno, em ambas as faces, base para papel fotogrfico
De silicone
De polietileno, estratificado com alumnio, impresso
Outros
Outros, impregnados
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura superior a 15cm mas no superior a 36cm
Outros

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DOCUMENTACIONAL
D01. Orientao para as Empresas
D01.1 Preenchimento dos campos da NF-e na Verso 3.10
A. Dados do Destinatrio
Veja as mudanas no preenchimento da NF-e, conforme quadro que segue:
Situao
Leiaute verso "2.00"
Operao com Exterior - dest/CNPJ com valor nulo
Venda interna para
Estrangeiro

Leiaute verso "3.10"


- Informar dest/idEstrangeiro, no
podendo ser com valor nulo;
- dest/enderDest/UF = EX;
- dest/enderDest/UF = EX;
- dest/CNPJ = Nulo;
- dest/idEstrangeiro, no pode ser nulo;
- CFOP dos itens inicia com 5 - CFOP dos itens inicia com 5;

Nota: Com a mudana no leiaute, agora o campo dest/CNPJ no pode ser mais informado
com valor Nulo, em nenhuma situao.
B. Identificao de Operao Interna, Interestadual ou Exportao
No leiaute anterior da NF-e, a identificao do tipo de operao estadual, interestadual ou
operao com exterior resolvida considerando a UF do endereo do destinatrio e o CFOP
dos itens da NF-e. A incluso no leiaute de um identificador para este tipo de operao facilita
a declarao do tipo de operao pela empresa e o desenvolvimento dos controles necessrios
para cada tipo de operao.

D01.2 Preenchimento dos campos da NFC-e


No caso da NFC-e, a identificao do destinatrio opcional, em diferentes nveis, conforme
critrios que seguem:
Identificao Destinatrio
Identificao do Destinatrio
Cdigo de Pessoa Fsica no
Estrangeiro
CNPJ, CPF, idEstrangeiro
Nome do Destinatrio

Grupo dest/enderDest

Possibilidade
Todo o grupo dest pode ser omitido
Criado identificador especfico para identificao da Pessoa
Fsica sem CPF, estrangeiro, podendo assumir valor Nulo.
Podem ser informados, sem a necessidade de informar o Nome
do Destinatrio, nem o Endereo.
A informao de Nome ou Razo Social do destinatrio pode ser
omitida, permitindo unicamente a identificao do cdigo do
destinatrio (CPF, CNPJ, idEstrangeiro).
O endereo do destinatrio pode ser omitido, permitindo
unicamente a identificao do cdigo do destinatrio (CPF,
CNPJ, idEstrangeiro) e, opcionalmente tambm, a informao
do Nome do Destinatrio.

Importante: Pelo Schema XML, os campos de identificao do destinatrio podem ser omitidos,
mas as regras de validao existentes podem levar a obrigatoriedade da informao, por
exemplo, para as operaes com valor superior a um determinado limite.

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D02. Documentao do Manual do Contribuinte


Seguem mudanas no Manual do Contribuinte com o objetivo de atualizar e/ou melhorar a
documentao.

D02.1 Mensagens de Erro: Alterao de Mensagens Existentes


Alterada a descrio de alguns Cdigos de Erros no Manual do Contribuinte (item 5.1.1), conforme
segue:
Cdigo
RESULTADO DO PROCESSAMENTO DA SOLICITAO
570 Rejeio: Tipo de Emisso 3, 6 ou 7 s vlido nas contingncias SCAN/SVC
618 Rejeio: Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

D02.2 Mensagens de Erro: Novas Mensagens


Alterada a tabela de Cdigos de Erro, no Manual do Contribuinte (item 5.1.1), com a incluso de
novas regras de validao. Vide as novas Regras de Validao descritas nesta NT.

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