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MIT072 – Manual de Operação do Protótipo

Cliente: SAO JOAO ALIMENTOS LTDA Código: T54398

1. Roteiro:

Módulo: Faturamento – CCe Carta de Correção Eletrônica

 Acesso:

OMS-Gestão de Distruibuição  Faturamento  Nfe Sefaz

Altere para a opção 3-CCe e clique no botão OK. Depois selecione o tipo e a série.

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 Parâmetros:

Clique na opção “Parâmetros” verifique se precisa fazer algum ajuste.

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 Transmissão:

Para fazer a carta de correção posicione na nota que deseja fazer a correção e clique na opção
“Transmissão”.
Será apresentada a tela de assistente de transmissão veja se a configuração TSS – Totvs Service SPED
está correta e clique no botão Avançar.

Observação:

A Legenda mostra as Notas vinculadas e Não vinculadas:

Cor Verde - correção autorizada.

Cor Cinza - correção não autorizada ou não transmitida.

Para a nota ficar disponível no CCe-Carta de Correção Eletrônica é necessário ter feito ao menos uma
impressão do DANFE antes.

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 Assistente de Transmissão da Carta de Correção Eletrônica:

Será apresenta uma tela para informar a correção a ser considerada.

Este texto deve conter no mínimo 15 caracteres e no máximo 1.000 além de não apresentar
acentos.

Observações:

É permitido enviar até 20 (vinte) eventos, lembrando que o registro de uma nova Carta de Correção
substitui a anterior. Sendo assim, a nova carta de correção deverá conter todas as correções anteriores.
Caso exceda o limite de 20 (vinte) eventos por nota, será exibida a mensagem “Limite de eventos
excedido”.
O sistema NÃO imprime a carta de correção, pois não existe layout definido pelo governo.
Se consultar a chave da nota fiscal no site do SEFAZ é possível ver o vínculo da carta com a NFE.

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 Enviar o XML da CCe-Carta de Correção Eletrônica por e-mail:

Para a transmissão do e-mail do arquivo com a CCe-Carta de Correção Eletrônica, o sistema utiliza a
mesma configuração para a transmissão da NF-e, não sendo necessária qualquer outra configuração para
esse processamento.
A conta destinatária utilizada para o envio do e-mail da CCe-Carta de Correção Eletrônica será a
mesma conta utilizada na transmissão da NFe-Nota Fiscal Eletrônica.
Dessa forma as cartas de correção só serão encaminhadas para os destinatários que tenham
recebido a nota fiscal por e-mail.

Selecione a opção Exportar e preencha os parâmetros para realizar a exportação das notas
conforme filtro:

· Série da Nota Fiscal: informe a série utilizada para emissão da NF-e.

· Nota Fiscal Inicial: Informe o número da nota fiscal inicial a ser considerada na exportação.
· Nota Fiscal Final: informe a nota fiscal final a ser considerada na exportação.
· Diretório: Informe o diretório para a exportação.
· Data Inicial: Informe a data de emissão inicial a ser considerada na exportação.
· Data Final: Informe a data de emissão final a ser considerada na exportação.

Clique então no botão OK. O sistema apresenta uma caixa de diálogo permitindo visualizar o
diretório e as notas que foram exportadas.

“Serão exportadas somente as cartas de correções autorizadas.”

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 Perguntas frequentes:

Como corrigir uma NF-e cancelada?

Não é possível corrigir uma NF-e cancelada.

Qual o prazo de envio da carta de correção?

Em até 720 horas (30 dias) da autorização de uso da NF-e objeto da correção.

Observação: alguns estados diminuíram este prazo para 08 dias – SEFAZ MG.

Qual a quantidade máxima de carta de correção?

Uma NF-e pode ter até 20 cartas de correção e a última carta substitui as anteriores, assim o
emissor deve consolidar o texto na nova carta de correção.

Quando podemos emitir a CC-e?

A CC-e pode ser emitida para "corrigir" alguns erros de preenchimento da Nota Fiscal eletrônica.

O que pode ser corrigido com a CC-e?

Segundo o Ajuste SINIEF 01/07 é vedado a correção das seguintes informações relacionadas com
o Fato Gerador do ICMS da NF-e:

I - as variáveis que determinam o valor do imposto tais como: base

de cálculo, alíquota, diferença de preço, quantidade, valor da operação ou da prestação;

 Aqui vale um lembrete sobre alguns dados que supostamente seriam alteráveis, tais como, CFOP, Produto, etc.,
onde é preciso ressaltar que, quando estes dados mudarem totalmente a situação tributaria estabelecida na nota
fiscal em questão, esta restrição será acionada, dando como exemplo a geração de uma nota fiscal eletrônica que
utilizou o CFOP 5.102 (Saída por Comercialização) com o CST 00 – tributado integralmente, e o ICMS foi destacado
normalmente e há a necessidade de alterar para o CFOP 5.912 (Remessa em Demonstração) com CST 41 – Não
Tributado. A mesma situação pode ocorrer com o novo produto e sua característica tributaria.

O Exemplo é exagerado, contudo, vale a verificação do que será corrigido, pois a lista das variáveis informada no
SINIEF pode implicar em algumas dúvidas.

II - a correção de dados cadastrais que implique mudança do remetente ou do destinatário;

III - a data de emissão ou de saída.

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O que devo fazer se precisar alterar a base de cálculo, alíquota, diferença de preço,
quantidade, valor da operação ou da prestação?
Para aumentar o valor do ICMS ou da operação - o procedimento correto é a emissão da NF-e de
complemento do ICMS ou da NF-e de complemento de Valor;

Para reduzir o valor do ICMS - se o valor do ICMS foi destacado a maior não existe uma forma
padrão de saneamento do problema, depende da UF. A única regra padrão é que o destinatário
não pode fazer o crédito de ICMS maior que o devido na operação, mesmo que o emitente tenha
destacado um valor maior;

Para reduzir o valor da operação - o procedimento mais adequado seria o destinatário recusar o
recebimento da mercadoria ou fazer a devolução da mercadoria para anular a operação e
receber a NF-e com o valor correto.

O que devo fazer para corrigir os dados cadastrais que implique mudança do remetente ou do
destinatário?
Não existe regra objetiva que define quais são as alterações de dados cadastrais que implicam na
mudança do remetente ou do destinatário, assim o emissor e o destinatário terão menos dor de
cabeça se não tentarem corrigir qualquer informação relacionado com os dados cadastrais do
remetente ou do destinatário, para minimizar o problema, recomendamos as seguintes ações:
o O emissor deve tentar obter os dados cadastrais do remetente ou do destinatário através
do Portal da SEFAZ, muitas SEFAZ já oferecem a consulta cadastro que permite obter os
dados cadastrais do contribuintes do ICMS.
o O destinatário deve recusar o recebimento de mercadorias acobertadas com NF-e que
não tenham os dados do destinatário corretos.

O que devo fazer se precisar alterar a data de emissão ou a data de saída?

Em algumas situações é possível que a mercadoria fique à disposição para retirada do
transportador, mas a retirada ocorra com atraso. O procedimento mais adequado nesta situação
é a substituição da NF-e com a emissão de uma nova NF-e com a data de emissão e/ou data de
saída correta.

Como minimizar a ocorrência de problemas

Consulta Cadastro - tente utilizar a consulta cadastral que a SEFAZ oferece para obter os dados
cadastrais do destinatário;

Envio/disponibilização da NF-e - envie ou disponbilize a NF-e para o destinatário com

antecedência para que o destinatário possa conferir as informações;

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É possível emitir a CC-e para acompanhar o trânsito de uma mercadoria?

Não existe impedimento para emitir uma CC-e para corrigir uma NF-e de mercadoria que ainda
não deu saída da empresa, contudo o procedimento mais adequado nesta situação é o
cancelamento da NF-e incorreta e a emissão de uma NF-e com os dados corretos.

Existe algum modelo ou leiaute para imprimir a CC-e?

Não existe modelo ou leiaute de impressão da CC-e, assim como inexiste o modelo de impresso
para a carta de correção em papel. Entendemos que a carta de correção é uma correspondência
do emissor emitida para o remetente/destinatário para informar o erro de preenchimento da
NF-e e pode ser impressa no padrão que o emissor julgar conveniente.

Como deve ser informado o texto da correção?

O texto da correção é um texto livre com tamanho limitado a 1000 caracteres e inexiste modelo
ou padrão do texto, assim o emissor deve descrever de forma clara e objetiva a correção que
deve ser considerada.

Com objetivo de padronizar o texto da CC-e, pois é um texto livre, segue sugestão de um modelo
abaixo:

“Em face do que determina a legislação fiscal vigente, vimos pela presente comunicar-lhe que a nota fiscal
em referência contém a(s) irregularidade(s) que abaixo apontamos, cuja correção solicitamos seja
providenciada imediatamente.”

Exemplos de possíveis erros e padrão de correção:

A QUANTIDADE que consta no campo volumes transportados, onde se lê XXXX, leia-se XXXX
O CFOP onde se lê X.XXX, leia-se X.XXX
A CST do produto constante da linha 01 da NF-e, onde se lê XXX, leia-se XXX
A PLACA DO VEÍCULO, onde se lê XXX, leia-se XXX
A BASE LEGAL ADICIONAL XXXX ou
A BASE LEGAL na linha XX, onde se lê XXX, leia-se XXX

Já tenho uma carta de correção registrada e preciso fazer uma nova carta de correção, como devo agir?
A carta de correção com data mais recente substitui as cartas de correções existentes, assim a
nova carta de correção deve consolidar todas as correções.

Emiti uma carta de correção com dados incorretos, como devo agir?
A carta de correção com data mais recente substitui as cartas de correções existentes, assim
basta emitir uma carta de correção com os dados corretos.

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Emiti uma carta de correção para uma NF-e incorreta, como devo agir?
Não existe cancelamento de carta de correção, assim o procedimento mais adequado para esta
situação seria a emissão de uma nova carta de correção que não tenha a correção indevida.

O que devo fazer com a carta de correção emitida?

O XML da carta de correção e a resposta de registro da carta de correção devem ser mantidos
em arquivo pelo emissor, além de ser envida para o destinatário.

A carta de correção deve ser enviada para o destinatário?

Sim, o XML da carta de correção e a resposta de registro da carta de correção devem ser
enviados para o destinatário.

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