Nome Empresa

Plano de Negcio
Nome dos scios:

Porto Alegre, 00 de ms de 20XX

SUMRIO

1.Sumrio Executivo (com dados da semana 14 quando

2.A empresa (semana 6)
2.1. Nome da empresa
2.2. Composio societria
2.3. Perfil e experincia dos scios
2.4. Estrutura Organizacional (Organograma)
2.5.Estrutura Legal (regime jurdico tributao e porte)
3.Produtos servios tecnologias (semana 7)
3.1. Caractersticas tecnologias
3.2. Benefcios
3.3. Ciclo de Vida
4.Anlise de Mercado (semana 8)
4.1. Cliente
4.2. Concorrente
4.3. Fornecedor
5.Conceito do Negcio Estratgia (semana 9 e 10)
5.1. Negcio

5.2. Misso
5.3. Viso
5.4. Valores
5.5. Anlise de SWOT
5.6. Plano de ao (5W2H)
6.Marketing e Vendas (semana 11)
6.1. Produto
6.2. Preo
6.3. Praa
6.4. Promoo
7.Estrutura e Operaes (semana 12)
7.1. Descrio dos Processos
7.2. Capacidade fsica instalaes e equipamentos
7.3. Lay-out
7.4. Necessidade de Pessoal
7.5. Capacidade operacional
8.Finanas (semana 13)
8.1. Investimento Inicial
8.2. Receitas
8.3. Margem de contribuio
9. Custos (semana 14)
9.1. Custos Fixos
9.2. Custos Variveis (Custos Mercadorias Vendidas)
9.3. Demonstrativo Resultado Exerccio

10. Indicadores de viabilidade do negcio (semana 15)

10.1.

Ponto de Equilbrio

10.2.

Rentabilidade

10.3.

Prazo de retorno do investimento

10.4.

Lucratividade

11.Avaliao do Plano(semana 16)

20XX

ana 14 quando prontos)

utao e porte)

ana 7)

ana 9 e 10)

ipamentos

Vendidas)

mana 15)

NOME DA EMPRESA
Novo Lar LTDA

COMPOSIO SOCIETRIA
Nome Scios
Ctia Gomes Gonalves
Isaque Gomes Gonalves

PERFIL E EXPERINCIA DOS SCIOS

Dois empresrios que atuam na rea de reformas em geral, atuam no mercado a oito anos, buscando sempre
a satisfao do cliente, prestando um servio de qualidade e agilidade.

ESTRUTURA ORGANIZACIONAL (MODELO ORGANOGRAM

ESTAGIRIO

GERENTE
ADMINISTRATIVO

GERENTE MARKETING E
COMERCIAL
COMPANHIA DO LAR

PEDR

AZULE
GERENTE RECURSOS HUMANOS

GERENTE RECURSOS HUMANOS

PINT
GERENTE
FINANCEIRO

ELETR
ENGENHEIRO

HIDRA

JARDIN

ESTRUTURA LEGAL (REGIME JURDICO TRIBUTAO E P

Regime Juridico
Atividade
Tributao
Regime Normal
Ambito Federal
IRPJ - Imposto de Renda Pessoas Jurdica
PIS - Contribuio para os Programas de Integrao Social
COFINS-Contribuio para Fincanciamento da Seguridade Social
CSLL - Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados(apenas para indstria)
Ambito Estadual(ICMS)
Ambito Municipal(ISS)
Regime Simples
Aliquota
Regime Individual
Valor Mensal

A)

RO

STA

Participao(%)
50%
50%

100%

OR

ISTA

LICO

IRO

ORTE)
Sociedade Limitada
Servios
Simples

Basicamente, a pequena empresa pode adotar trs forma

junto ao Governo: o EMPREENDEDOR INDIVIDUAL, o REG
O Empreendedor Individual o empresrio individual com
tenha at um empregado e no possua mais de um estab
titular, scio ou administrador. Nessa modalidade o recolh
valores fixos mensais.
O SIMPLES destinado s empresas que - com possibilid
reduo e simplificao de tributo, alm do recolhimento
SIMPLES est sujeito aprovao da Receita Federal e le
faturamento.
J no Regime Normal as empresas recolhem os impostos
requisitos previstos em lei para cada imposto.

ode adotar trs formas para o clculo e o recolhimento dos impostos

R INDIVIDUAL, o REGIME NORMAL ou o SIMPLES NACIONAL.
resrio individual com a receita bruta ano de at R$ 60.000,00, que
sua mais de um estabelecimento nem participe de outra empresa como
a modalidade o recolhimento dos impostos e contribuies feito em

s que - com possibilidade de enquadramento - se beneficiaro da

lm do recolhimento de um imposto nico. O enquadramento no
a Receita Federal e leva em considerao a atividade e a estimativa de

ecolhem os impostos da forma convencional, cumprindo todos os

da imposto.

CARACTERSTICAS TECNOLOGIAS

empresa especialisada em reformas da construo civil em geral, usando as tecnologias inovadoras que o mer

BENEFCIOS
garantia de agilidade na prestao dos servios, qualidade dos materiais usados, por um bom preo.

CICLO DE VIDA

o constante crescimento da empresa se da devido a qualidade do servio prestado, sendo cada vez maior a p
servios.

LOGIAS

tecnologias inovadoras que o mercado oferece.

dos, por um bom preo.

estado, sendo cada vez maior a procura pelos

CLIENTE

Pessoas em geral, de variados nveis sociais, que desejam reformar suas residncias, apartamentos,
escritrios, empreseas em geral, atendendo em porto alegre e regio metropolitana.

CONCORRENTE
Imobilirias, lojas de materias de construo, grandes construtoras.

FORNECEDOR
Distribudoras de materiais para reforma e construo, tais como distribudoras de cimento, pisos,
azuleijos, etc.

NEGCIO

Empresa que atua na rea de reformas da construo (casas, escritrios, prdios residnciais e comerciais...),
!

MISSO

a empresa tem a misso de prestar seus servios com qualidade, para seus clientes, sempre em busca da sati
cliente, prestando um servio com toda especializao possvel.

VISO
viso buscar a expanso da empresa adquirindo novos clientes, aumentando o patrimnio.

VALORES

a empresa tem a misso de prestar seus servios com qualidade, para seus clientes, sempre em busca da sati
cliente, prestando um servio com toda especializao possvel.

cliente, prestando um servio com toda especializao possvel.

ANLISE DE SWOT
AMBIENTE INTERNO
POTENCIAL POSITIVO FORTALEZAS
1) A unio da sua equipe
2) Uma certa quantidade de ativos (imveis, equipamento moderno, etc)
3) Localizao privilegiada
4) Relacionamentos estratgicos
DEBILIDADES
Alto custo de mo de obra
Alto custo de materiais
POTENCIAL NEGATIVO
OPORTUNIDADES
1)
2)
3)
4)

Vai sair uma nova lei

Pode surgir um novo curso
Minha concorrente precisa de ajuda
Ter acesso uma nova tecnologia

PLANO DE AO (5W2H)

PLANO DE AO

O que? Reduo do consumo excessivo de materiais.

Por que? O consumo de materiais est muito elevado e precisamos identificar meios para podermos baix-lo
Como? Diminuindo o excesso de uso de matriais necessrios para as reformas, concientizando os colaboradore
constantes treinamentos, atualizao, para no haves desperdcio de materiais.
Quem? Todos os colaboradores
Quando? A partir de amanh
Quanto custa? A ao ter um custo zero e o objetivo reduzir o consumo de materiais em 10%.

nciais e comerciais...), em geral

mpre em busca da satisfao do

nio.

mpre em busca da satisfao do

a podermos baix-lo
zando os colaboradores com

em 10%.

PRODUTO(Vincula com planilha 8 - Coloquem um produto por linha)

Reformas de acabamentos
piso
reboco
telhado
pintura
azuleijos
encanamento de sanitrio

PREO (Colocar somente o "conceito" de preo de vossa empresa)

Preo que compatveis com as concorrentes.

PRAA

Demosntrao do servio com propogandas de reformas j realizadas, atravs de fotos, comerciais, em um am

acolhedor, onde o cliente se sinta a vontade.

PROMOO
A promoo ser divulgada atravs de internet, panfletagem e pessoalmente na loja.

acolhedor.

DESCRIO DO PROCESSO

nais tambm cumpriro com os prazos de entrega firmado pela empresa e o cliente. O processo inicia com a contrata
nais tambm cumpriro com os prazos de entrega firmado pela empresa e o cliente. O processo inicia com a contrata

CAPACIDADE FSICA - INSTALAES E EQUIPAMENTOS

100 metros quadrados, depsito e estacionamento com 200 metros quadrados. 2 computadores, 2 caminhes, 4 beton

LAY-OUT

NECESSIDADE PESSOAL
Funo
Gerente Administrativo
Gerente de Marketing e Comercial
Gerente Recursos Humanos

Gerente Financeiro
Estagirio
Engenheiro
Pedreiro
Azulejista
Pintor
Eletricista
Hidrulico
Jardineiro

CAPACIDADE OPERACIONAL
Capacidade operacional de 150 refornas por ms.

PROCESSO

o cliente. O processo inicia com a contratao da empresa com o seu cliente, passando pelas etapas de recebimento de
o cliente. O processo inicia com a contratao da empresa com o seu cliente, passando pelas etapas de recebimento de

AES E EQUIPAMENTOS

dos. 2 computadores, 2 caminhes, 4 betoneiras, ferramentas para construo civl.

PESSOAL
Qualificao
Graduao em Administrao
Graduao em Administrao
Graduao em Recursos Humanos

Graduao em Gesto Financeira

Cursando Administrao
Graduao em Engenharia
Curso de Pedreiro
Curso de Azulejesta
Curso de Pintor
Curso tcnico de eletricista
Curso de Hidrulica Bsica
Curso de Jardinagem

ERACIONAL

50 refornas por ms.

Investimento Inicial
Imoveis(25 anos)
Descrio

R$

TOTAL
TOTAL DEPRECIAO MENSAL

R$0.00
R$0.00

Maquinas(10 anos)
Descrio
BETONEIRAS

R$
R$4,389.00

TOTAL
TOTAL DEPRECIAO MENSAL

R$4,389.00
R$36.58

Totaliza na etapa 8

Equipamentos(5 Anos)
Descrio

R$

EQUIPAMENTOS

R$ 5,195.00

TOTAL
TOTAL DEPRECIAO MENSAL

R$5,195.00
R$86.58

Moveis e Utensilios (10 anos)

Descrio

R$

MVEIS

R$ 8,587.20

TOTAL
TOTAL DEPRECIAO MENSAL

R$8,587.20
R$71.56

Tot

Veiculos (5 Anos)
Descrio
VECULOS

R$
R$ 6,591.70

TOTAL
TOTAL DEPRECIAO MENSAL

R$6,591.70
R$109.86

Computadores(3anos)
Descrio
NOTEBOOK

R$
R$ 6,971.90

TOTAL
TOTAL DEPRECIAO MENSAL

R$6,971.90
R$193.66

Investimento Pr operacional
Descrio

R$

Total

R$0.00

CAPITAL DE GIRO
Estoque inicial
Descrio

R$

TOTAL

TOTAL INVESTIMENTOS INICIAIS

Fontes de recursos
Descrio

31,734.80

R$

Prprios
Emprstimos
outros
TOTAL

Nome Scios
Ctia Gomes Gonalves
Isaque Gomes Gonalves
-

R$0.00

Participao(%)
50.00%
50.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
100.00%

Valor por Socio

15,867.40
15,867.40
31,734.80

Necessidades de Mo de Obra
Funo
Gerente
Gerente
Gerente
Gerente

Administrativo
de Marketing e Comercial
Recursos Humanos
Financeiro

QTD

Salario Mensal

Estagirio
Engenheiro
Pedreiro
Azulejista
Pintor
Eletricista
Totais

CAIXA MNIMO:
Contas a receber Prazo de Vendas
Prazo de vendas

A
A
A

vista
prazo
prazo
prazo
prazo
prazo

Dias
15.00
30.00
45.00
60.00
90.00

-15 dias
30 dias
45 dias
60 dias
90 dias

0.00%

Contas a pagar Fornecedores Prazo de compras

Prazo de compras

A
A
A

vista
prazo
prazo
prazo
prazo
prazo

-15 dias
30 dias
45 dias
60 dias
90 dias

Dias
15.00
30.00
45.00
60.00
90.00

0.00%

Mdia em dias de reposio de estoques:

Recursos da empresa fora do seu caixa
1. Contas a receber - Prazo mdio de vendas
2. Estoque - Necessidade mdia de estoque
Subtotal (Item 1 + 2)
Recursos de terceiros no caixa da empresa
Fornecedores - Prazo mdio de compras
Subtotal 2
Necessidade Liquida de capital de giro em dias
Caixa Mnimo
Descrio

0 Dias
0 Dias
0 Dias
R$
0 Dias
0 Dias
0 Dias

R$

Custo fixo mensal

Custo Variavel mensal
Custo Total da empresa (Custo fixo mensal+custo variavel mensal)
Custo total dirio (custo total da empresa dividido por 30)
Necessidade lquida de capital de giro em dias
Total
Capital de Giro
Descrio
Estoque Inicial
Caixa Minimo
Total do capital de Giro

498.24
498.24
16.61

0 Dias

R$
-

O numero de dia
- x dias ) porque
quantidade de d
dinheiro em caix
seus fornecedor

Subtotal
R$
R$
R$
R$

% enc
-

Total Emcargos

Total
-

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

Prazo mdio em
dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias

Prazo mdio em
dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias
0 Dias

ro de dias tem que ser negativo (

) porque isso representa a
ade de dias que a empresa vai ter
em caixa antes de ter que pagar
necedores

Produto/servio
Reformas de acabamentos
piso
reboco
telhado
pintura
azuleijos
encanamento de sanitrio

PREVISO DE VENDAS - Vem da Etapa 5

Quantidade

Preo unitrio

Total R$

FATURAMENTO TOTAL

Materiais /insumos
Reformas de acabamentos
piso
reboco
telhado
pintura
azuleijos
encanamento de sanitrio

PREVISO DE CUSTOS por tipo de produto

Quantidade
Custo unitrio

Total

Total R$

PREVISO DE CUSTOS das vendas

Vem da etapa 1

1. Impostos
Federais
IRPJ
PIS
COFINS
CSLL
IPI
Estaduais
ICMS
Municipais
ISS
SIMPLES
Contr. Individual
SUBTOTAL
2. Gastos com vendas
Comisses
Publicidade e propaganda
Txs carto de crdito
Fretes
TOTAL GERAL

Multiplica-se o % sobre o
faturamento

Custo RS

0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

R$
R$
R$
R$
R$

0.00%

R$

0.00%
0.00%
0.00%

R$
R$
R$
R$

1.00%
3.00%
3.00%
0.50%

R$
R$
R$
R$
R$

CUSTOS DEPRECIAO
DESCRIO DOS BENS
Imoveis
Maquinas
Equipamentos
Moveis e Utensilios
Veiculos

VALOR DO BEM (R$)

R$
R$
R$
R$
R$

4,389.00
5,195.00
8,587.20
6,591.70

VIDA TIL ANOS

25.00
10.00
5.00
10.00
5.00

DEPRECIAO MENSAL
R$
R$
R$
R$
R$

36.58
86.58
71.56
109.86

Computadores

R$

6,971.90

3.00

R$

193.66

Fluxo de caixa - Mensal

Ms

Ms

Ms

% Crescimento *

% Crescimento

31,734.80
31,734.80

INVESTIMENTO INICIAL
INVESTIMENTO PR-OPERACIONAL
SALDO DE CAIXA INICIAL

31,734.80
31,734.80

1. ENTRADAS
R$0.00
R$0.00

Receita de vendas vista

Receitas de venda a prazo
Receitas de aplicaes bancrias
TOTAL DAS ENTRADAS

31,734.80
31,734.80
-

2.SADAS
Compras a vista
Pagamento de fornecedores
Remunerao de pessoal
Encargos Sociais
Financiamentos e emprstimos
Despesas Administrativas
gua
Luz
Aluguel
Telefone
Honrios Contador
Pr-labore
Material de escritrio
Despesas com Depreciao
Impostos e taxas
IMPOSTOS FEDERAIS
IMPOSTOS ESTADUAIS
IMPOSTOS MUNICIPAIS e SIMPLES
TOTAL DAS SADAS

R$0.00
R$0.00
R$0.00
R$0.00
R$0.00

R$0.00
R$0.00
R$0.00

R$498.24

498.24

498.24

R$0.00
R$0.00
R$0.00
R$498.24

498.24

498.24

-R$498.24 R$31,734.80
R$31,236.56

3. Diferena do perodo (1-2)

4. SALDO INICIAL DE CAIXA
5.Disponibilidade. Acum. (3+4)

498.24 31,734.80
31,236.56

498.24
31,734.80
31,236.56

ATENO: As celulas em verde claro no so afetadas pelo % de

crescimento. Nestas clulas digite manualmente sua estimativa de
crescimento de cada tpico.

DESCRIO
1.RECEITA TOTAL
2.CUSTOS VARIVEIS TOTAIS
3.MARGEM DE CONTRIBUIO
4.CUSTOS FIXOS TOTAIS
RESULTADO OPERACIONAL

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS DO EXERCCIO

R$
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

Ms

Ms

Ms

Ms

Ms

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24
31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

Ms

Ms

Ms

Ms

Ano

10

11

12

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24
31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

Ano

Ano

Ano

% Crescimento

% Crescimento

% Crescimento

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

31,734.80
31,734.80
-

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24 31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

498.24
31,734.80
31,236.56

R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 0.00
R$ 498.24
-R$ 498.24

INDICADORES DE VIABILIDADE DO NEGCIO

Ms

1
DESCRIO
Ponto de equilbrio em R$
Lucratividade em % (ms / ano)
Rentabilidade em % (ms/ano)
Prazo de Retorno (ms/ano)

R$
#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

Ms

Ms

Ms

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

Ms

Ms

Ms

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

Ms

Ms

Ms

10

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

Ms

Ms

Ano

11

12

#DIV/0!
#DIV/0!
-1.57%
-63.7 Ano

#DIV/0!
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