Guia

Emisso de
Nota Fiscal
Eletrnica
Software de Gesto
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https://blog.quantosobra.com.br

Emitir Nota Fiscal: Passo-apasso como emitir uma Nota

Fiscal Eletrnica

Emitir Nota Fiscal Eletrnica algo que pode ser um pouco complicado.
Para lhe ajudar, fizemos este guia com um passo-a-passo de como emitir
uma Nota Fiscal Eletrnica. Veja no sumrio o que voc ir encontrar neste
artigo.

Sumrio do Artigo Como Emitir uma Nota Fiscal

Eletrnica:
1. Requisitos;
1. Certificado Digital
2. Computador
3. Software
4. Internet
2. Campos obrigatrios e como preench-los:
1. Dados do Emitente (voc)
2. Dados do Destinatrio (seu cliente)
3. Produto(s) ou Servio(s) vendido(s)
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1. Nome do Produto ou Servio

2. Tipo
3. Quantidade
4. Valor Unitrio
5. Valor Total
6. Peso Lquido Total
7. Peso Bruto Total
8. NCM
9. Tributao:
1. ICMS
1. Situao Tributria
2. Origem
10.

Natureza da operao

11.

Forma de pagamento

12.

CFOP

(Cdigos

Fiscais

de

Operaes

Prestaes)
13.

Base de Clculo do ICMS

14.

Valor Total do ICMS

15.

Base de Clculo do ICMS ST

16.

Valor Total do ICMS ST

17.

Valor Total dos produtos e servios

18.

Valor Total do Frete

19.

Valor Total do Seguro

20.

Valor Total do Desconto

21.

Outras Despesas acessrias

22.

Valor Total da NF-e

23.

Valor aproximado total de tributos federais,

estaduais e municipais.

3. Links teis
4. eBook
5. Sobre o QuantoSobra

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Emitir Nota Fiscal: Passo-a-passo como

emitir Nota Fiscal Eletrnica (NFe)
Voc sabe como emitir uma nota fiscal? Com o advento da Nota Fiscal
Eletrnica (NFe) e sua obrigatoriedade, muitos empresrios esto
enfrentando estas dvidas, como fao para emitir uma nota fiscal
eletrnica?
Com intuito de lhe auxiliar na sua tarefa de como emitir nota fiscal
eletrnica, fizemos este passo-a-passo que lhe guiar sobre como emitir
uma nota fiscal. O foco para empresas optantes pelo Simples Nacional,
caso voc no seja do Simples Nacional, inscreva-se em nossa Newsletter
para ficar por dentro, faremos um guia para empresas no optantes do
Simples tratando das diferenas para tais empresas.

1. Requisitos para emitir uma Nota Fiscal Eletrnica

(NFe):
1.1 Certificado Digital: Para emitir a Nota Fiscal Eletrnica, voc
precisar de um Certificado Digital. Ns aconselhamos que voc faa o
certificado digital a1, pois ele tem diversas vantagens sobre o a3. Voc
pode fazer o seu certificado digital de forma ONLINE, em franquias do
Cartrio Mais, na Associao dos Contabilistas de sua cidade ou nos nas
Agncias dos Correios. Voc pode ler mais sobre isto em nosso
artigo Saiba tudo sobre o certificado digital a1. Caso voc no consiga
em sua cidade, pergunte ao seu contador onde fazer a sua certificao
digital.
1.2 Computador: Para emitir uma Nota Fiscal Eletrnica, voc precisar
de um computador, celular, tablet ou notebook. Qualquer dispositivo com
acesso a INTERNET lhe permite emitir uma Nota Fiscal Eletrnica, porm,
o sistema de emisso deve ser compatvel com tais dispositivos. Os

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softwares gratuitos disponibilizados pela Receita Federal somente so

compatveis com computador ou notebook, todavia, softwares em
NUVEM, como o QuantoSobra, que fazem a gesto completa de sua
empresa tambm servem para emitir Nota Fiscal Eletrnica. A grande
vantagem que softwares como o QuantoSobra funcionam em qualquer
dispositivo com internet, seja ele computador, tablet, celular ou notebook.
Basta ter acesso a internet e voc est emitindo Notas Fiscais Elernicas
de qualquer lugar a qualquer hora.
1.3 Software: Conforme falamos anteriormente, voc precisar de
um software para emitir Nota Fiscal Eletrnica. Voc pode usar o
Software Gratuito da Receita Federal, ou pode utilizar Softwares
especializados, como o QuantoSobra. Outra vantagem de utilizar um
software como o QuantoSobra que ele ir gravar todas as informaes,
no sendo necessrio que voc preencha tudo novamente cada vez que
voc for tirar uma nota. Alm disso, ele salva os cenrios de tributao que
voc tem em sua empresa, no sendo necessrio ficar recalculando e
configurando as tributaes a cada nota emitida.
Caso voc opte por utilizar o Emissor Gratuito da Receita Federal, voc
poder fazer o download no site da prpria SEFAZ/SP.
1.4 Internet: impossvel emitir uma Nota Fiscal Eletrnica sem acesso
a internet. Tendo em vista a comunicao direta com a SEFAZ (Secretaria
da Fazenda) do seu Estado e a Receita Federal, voc precisar da
liberao automatizada destes rgos para emisso da sua NFe.

2. Campos obrigatrios para emitir uma Nota Fiscal

Eletrnica (NFe):
importante ressaltar que vamos falar sobre os campos que voc dever
preencher, pois existem diversos outros campos obrigatrios que o

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sistema de emisso automaticamente preenche, como nmero de NFe,

data de emisso etc. So campos que obrigatoriamente voc dever
preencher emitir para emitir Nota Fiscal Eletrnica (NFe):
2.1 Dados do Emitente:

Trata-se do seu cadastro com

CNPJ, Razo Social, Endereo, Inscrio Estadual, Inscrio Municipal
etc;
2.2 Dados do Destinatrio:

Este o seu cliente, para quem voc vendeu a mercadoria ou servio,

sendo necessrio informar o CNPJ ou CPF, endereo, Razo Social ou
Nome Completo, Inscrio Estadual e Inscrio Municipal, quando houver;
2.3 Produtos ou Servios vendidos:

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So os produtos ou servios vendidos ao seu cliente. Cada produto dever

conter os seguintes campos:
2.3.1 Nome ou Identificao do Produto ou Servio:
O nome do produto, o que ele , por exemplo, COPO 250ML, CAMISETA
MARCA X TAM. P, COURO MACIO etc. A descrio dever ser completa
e dever conter o nome, a marca, o modelo, a srie, espcie, tamanho,
cor e quaisquer mais informaes que venham a ser teis para sua
identificao.
2.3.2 Tipo (un, pc, m etc):
O tipo de unidade vendida, por exemplo, UN significa UNIDADE, PC
significa PEA, M significa METRO QUADRADO.
2.3.3 Quantidade:
A quantidade vendida. Por exemplo, se voc vendeu 5 copos, a
quantidade ser 5. Se voc vendeu couro em metro quadrado, voc
colocar a quantidade de metros quadrados vendidos, por exmeplo, 3,58.
2.3.4 Valor unitrio:
O valor de venda de cada unidade, em reais. O seu software poder fazer
isto automaticamente, caso voc tenha cadastrado um valor unitrio ou
preenchido o valor total, sendo o valor unitrio o valor total dividido pela
quantidade vendida.

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2.3.5 Valor total:

O valor total de venda que o valor unitrio X a quantidade vendida.
Geralmente o sistema faz isto automaticamente se voc preencheu
quantidade e valor unitrio.
2.3.6 Peso Lquido Total:
O peso lquido total dos produtos vendidos (no por unidade, mas o total
das unidades somadas);
2.3.7 Peso Bruto Total:
O peso bruto total de todas as unidades vendidas. Note que o peso
lquido/bruto total POR PRODUTO somente auxiliar o seu sistema a
calcular automaticamente o peso lquido total de todos os produtos da
nota, porm, voc pode informar tal valor manualmente, pois somente o
total de TODOS OS PRODUTOS obrigatrio e no por produto;
2.3.8 NCM:
Cdigo NCM (8 posies), informar o gnero (posio do captulo do
NCM). Em caso de servio informar o cdigo 99. Voc pode fazer o
Download da Tabela de NCM no site da Receita Federal.
2.3.9 TRIBUTAO:

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1. ICMS:

1. Situao Tributria: Voc pode verificar a lista de CST (CDIGO DE

SITUAO TRIBUTRIA) neste site da SEFAZ/SE. No caso do
Simples, pode tambm ser chamado de CSOSN. Veja esta tabela
disponvel no site ACREIS:
Cdigo

CST

Explicao

101

Tributada pelo Simples Nacional com

permisso de crdito Classificam-se neste
cdigo as operaes que permitem a
indicao da alquota do ICMS devido no
Simples Nacional e o valor do crdito
correspondente.

O cdigo 101 ser utilizado nos casos em

que a operao sofra tributao do ICMS no
regime Simples Nacional, na hiptese do
destinatrio fazer jus apropriao do
crdito do ICMS. De acordo com o artigo 23
da Lei Complementar n 123/2006, com a
redao dada pela Lei Complementar n
128/2008, as empresas do Simples Nacional
podero transferir os crditos do ICMS,
efetivamente devido e recolhido no DAS, s
empresas do regime normal de apurao,
desde que as mercadorias adquiridas por elas
sejam destinadas comercializao ou
industrializao. No haver direito a crdito
em se tratando de mercadorias destinadas ao
ativo permanente ou a uso e consumo do
destinatrio. De igual forma, no haver
direito a crdito caso o destinatrio tambm
seja optante pelo regime Simples Nacional.

102

Tributada pelo Simples Nacional sem

permisso de crdito Classificam-se neste

O cdigo 102 refere-se s operaes

tributadas pelo ICMS no Simples Nacional,

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cdigo as operaes que no permitem a

indicao da alquota do ICMS devido
pelo Simples Nacional e do valor do
crdito, e no estejam abrangidas nas
hipteses dos cdigos 103, 203, 300, 400,
500 e 900.

em que no possa haver aproveitamento de

crdito do ICMS pelo destinatrio da
operao. Podemos citar como exemplos de
impossibilidade de crdito pelo destinatrio:
destinatrio optante pelo Simples
Nacional; destinatrio no contribuinte do
ICMS; destinatrio optante pelo regime
normal, mas que adquire a mercadoria para
seu ativo fixo ou para utilizao como
material de uso ou consumo; emitente
sujeito tributao do ICMS, no Simples
Nacional, por valores fixos mensais;
emitente que apura os impostos (inclusive o
ICMS), no Simples Nacional, pelo regime de
caixa.

103

Iseno do ICMS no Simples Nacional

para faixa de receita bruta Classificam-se
neste cdigo as operaes praticadas por
optantes
pelo
Simples
Nacional
contemplados com iseno concedida para
faixa de receita bruta nos termos da Lei
Complementar n 123, de 2006.

Alguns Estados, como, por exemplo, Paran

e Bahia, concedem iseno do ICMS para
algumas faixas de receita bruta. No Paran,
so isentos do ICMS os contribuintes cuja
receita bruta acumulada nos doze meses
anteriores ao do perodo de apurao no
ultrapasse R$ 360 mil (artigo 3 do Anexo
VIII do RICMS/PR). No Estado da Bahia, as
microempresas optantes pelo Simples
Nacional cuja receita bruta acumulada nos
doze meses anteriores ao do perodo de
apurao no ultrapasse R$ 144 mil so
isentas do ICMS (artigo 384 do
RICMS/BA). Nestes casos, em que
tenhamos a iseno do ICMS determinada
pela receita bruta do emitente, ser utilizado
o cdigo 103.

201

Tributada pelo Simples Nacional com

permisso de crdito e com cobrana do
ICMS
por
substituio
tributria
Classificam-se neste cdigo as operaes
que permitem a indicao da alquota do
ICMS devido pelo Simples Nacional e do
valor do crdito, e com cobrana do ICMS
por substituio tributria.

O cdigo 201 ser utilizado pelo contribuinte

na condio de substituto tributrio. No
vislumbramos na legislao possibilidade de
utilizao de crdito pelo destinatrio da
operao, sendo a operao sujeita ao regime
da substituio tributria eis que, neste
regime, em regra, o contribuinte substitudo
no apropria o crdito nas entradas, eis que
tambm no ter o destaque do ICMS nas
operaes subsequentes. Entendemos que o
cdigo 201 ser utilizado na hiptese da
operao ser destinada a revendedor que seja
optante pelo regime normal de apurao.

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Assim, caso, posteriormente, o contribuinte

substitudo faa jus ao ressarcimento do
ICMS, se a legislao do Estado permitir que
tal procedimento seja por meio do
aproveitamento do crdito, este j estar
indicado no documento fiscal relativo
operao realizada pelo contribuinte
substituto.

202

Tributada pelo Simples Nacional sem

permisso de crdito e com cobrana do
ICMS
por
substituio
tributria
Classificam-se neste cdigo as operaes
que no permitem a indicao da alquota
do ICMS devido pelo Simples Nacional e
do valor do crdito, e no estejam
abrangidas nas hipteses dos cdigos 103,
203, 300, 400, 500 e 900, e com cobrana
do ICMS por substituio tributria.

O cdigo 202 ser utilizado pelo contribuinte

na condio de substituto tributrio. Em
contraponto ao cdigo 201, entendemos que
o cdigo 202 ser utilizado nas hipteses em
que o destinatrio no possa de modo algum
aproveitar o crdito do ICMS pago pelo
remetente. Como exemplo, podemos citar os
casos do destinatrio optante pelo Simples
Nacional; do emitente sujeito tributao do
ICMS, no Simples Nacional, por valores
fixos mensais; e do emitente que apura os
impostos (inclusive o ICMS), no Simples
Nacional, pelo regime de caixa.

203

Iseno do ICMS no Simples Nacional

para faixa de receita bruta e com cobrana
do ICMS por substituio tributria
Classificam-se neste cdigo as operaes
praticadas por optantes pelo Simples
Nacional contemplados com iseno para
faixa de receita bruta nos termos da Lei
Complementar n 123, de 2006, e com
cobrana do ICMS por substituio
tributria.

O cdigo 203 ser utilizado pelo contribuinte

na condio de substituto tributrio, caso
este contribuinte enquadre-se na iseno do
ICMS pela faixa de receita bruta (vide
exemplos no comentrio Econet ao cdigo
103).

300

Imune Classificam-se neste cdigo as

operaes praticadas por optantes pelo
Simples Nacional contempladas com
imunidade do ICMS.

O cdigo 300 refere-se a operaes imunes

de tributao pelo ICMS, no Simples
Nacional, tais como operaes com livros,
jornais, peridicos e o papel destinado sua
impresso, e operaes destinadas ao
exterior (exportaes).

400

No tributada pelo Simples Nacional

Classificam-se neste cdigo as operaes
praticadas por optantes pelo Simples

Como
Nacional
com as
utilizado

cedio, as empresas do Simples

apuram seus impostos de acordo
receitas auferidas. Assim, ser
o cdigo 400 para quaisquer

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Nacional no sujeitas tributao pelo

ICMS dentro do Simples Nacional.

operaes realizadas que no gerem ao

contribuinte receita, consequentemente no
sero tributadas no Simples Nacional. Como
exemplo, podemos citar as operaes de
remessa de um modo geral (remessa para
industrializao por encomenda, remessa
para utilizao em prestao de servio,
remessa para locao, remessa em
comodato, remessa em demonstrao,
remessa para conserto), e as operaes
realizadas a ttulo gratuito (amostras,
bonificaes, doaes, brindes).

500

bstituio tributria (substitudo) ou por

antecipao Classificam-se neste cdigo
as operaes sujeitas exclusivamente ao
regime de substituio tributria na
condio de substitudo tributrio ou no
caso de antecipaes.

Ser utilizado o cdigo 500 sempre que o

contribuinte optante pelo Simples Nacional,
emitente da nota, esteja na condio de
substitudo, tendo o ICMS referente
operao recolhido anteriormente, por
substituio tributria ou por antecipao.

900

Outros Classificam-se neste cdigo as

demais operaes que no se enquadrem
nos cdigos 101, 102, 103, 201, 202, 203,
300, 400 e 500.

O cdigo 900 ser utilizado nos casos que

no se enquadrem nos cdigos anteriores.
Alguns exemplos: nas importaes de
mercadorias, em que o ICMS pago parte
do regime Simples Nacional, diretamente ao
Estado; nas demais hipteses de emisso
de nota fiscal de entrada pelo contribuinte
optante pelo Simples Nacional, na condio
de destinatrio da operao, no se
enquadrando a operao nos demais
cdigos; nas operaes isentas do ICMS,
nos casos em que a legislao trouxer
previso expressa para a iseno do ICMS
nas operaes realizadas por contribuintes
optantes pelo Simples Nacional (diferente
dos cdigos 103 e 203; operaes
realizadas pelos contribuintes optantes pelo
Simples Nacional, com aplicao do
diferimento
do
ICMS,
conforme
determinao da legislao estadual.

2. ORIGEM: Voc pode ver a tabela neste arquivo do site da Receita

Federal:

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Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;

Estrangeira Importao direta, exceto a indicada no cdigo 6;

Estrangeira Adquirida no mercado interno, exceto a indicada no cdigo 7;

Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao superior a 40% e inferior ou igual
a 70%;

Nacional, cuja produo tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos bsicos
de que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;

Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao inferior ou igual a 40%;

Estrangeira Importao direta, sem similar nacional, constante em lista da CAMEX e gs

natural;

Estrangeira Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista da

CAMEX e gs natural.

Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de Importao superior a 70%;

2.3.10 Natureza da Operao:

Venda, transferncia, compra, importao, devoluo, consignao,
remessa (para fins de demonstrao, de industrializao ou outra).
Geralmente, a natureza da operao preenchida de forma automtica ao
informar o CFOP (campo que falaremos a seguir).
2.3.11 Forma de pagamento:
vista; prazo; Outros.
2.3.12 CFOP:

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O que ? CFOP

so os CDIGOS FISCAIS DE OPERAES E

PRESTAES das entradas e sadas de mercadorias, intermunicipal e

interestadual. No existe a possibilidade de voc que quer saber como
emitir nota fiscal no saber o que CFOP. O CFOP nada mais do que
um cdigo de nmeros que serve para identificar a natureza da circulao
de mercadorias ou das prestaes de servios. O CFOP define se tal
operao fiscal ir recolher impostos, ou no. Cada CFOP tem quatro
dgitos, sendo o primeiro dgito o identificador do tipo de operao, se
entrada ou sada de mercadorias, conforme tabela a seguir:
Entrada

1.000 Entrada e/ou Aquisies de Servios do Estado.

2.000 Entrada e/ou Aquisies de Servios de outros Estados.
3.000 Entrada e/ou Aquisies de Servios do Exterior.

Sada

5.000 Sadas ou Prestaes de Servios para o Estado.

6.000 Sadas ou Prestaes de Servios para outros Estados.
7.000 Sadas ou Prestaes de Servios para o Exterior.

Voc pode ver a lista de todos os CFOPs neste site da SEFAZ-PE.

2.3.13 Base de Clculo do ICMS:
Segundo o site Portal Tributrio: A base de clculo do ICMS o
montante da operao, incluindo o frete e despesas acessrias cobradas
do adquirente/consumidor. Sobre a respectiva base de clculo se aplicar
a alquota do ICMS respectiva..
2.3.14 Valor Total do ICMS:
O valor total do ICMS que foi calculado tendo em vista a base de clculo
anterior.
2.3.15 Base de Clculo do ICMS ST:

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Mesma coisa que o item h Como a Base de Clculo do ICMS, porm,

com incidncia de Substituio Tributria.
2.3.16 Valor Total do ICMS ST:
Mesma coisa que o item i Como a Valor do ICMS, porm, com
incidncia de Substituio Tributria.
2.3.17 Valor Total dos produtos e servios:
O total de todos os produtos e servios que voc est vendendo.
2.3.18 Valor Total do Frete:
O total de frete cobrado pela transportadora ou quanto voc cobrou de
frete do seu cliente.
2.3.19 Valor Total do Seguro:
O valor pago pelo seguro.
2.3.20 Valor Total do Desconto:
Quaisquer descontos que voc tenha dado, voc dever informar o total.
2.3.21 Outras Despesas acessrias:
Demais despesas acessrias relativas a sua NFe.
2.3.22 Valor Total da NF-e:

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O valor total da nota, que leva em considerao todos os valores presentes

na mesma, como por exemplo, o valor total dos produtos, valor de seguro
e frete, o valor das demais despesas acessrias etc.
2.3.23 Valor aproximado total de tributos federais, estaduais e
municipais:
Com fonte no IBPT, tal informao geralmente automtica, dependendo
do seu software.

3. Links teis:
Caso voc esteja buscando maiores informaes, tambm pode ler estes
dois links que iro lhe ajudar:
Manuais do site da Receita Federal sobre NFe.
FAQ/Perguntas Frequentes sobre NFe no site da Receita Federal.

4. eBook:
Precisa de mais informaes sobre NFe ou sobre NFCe (Cupom Fiscal
Eletrnico)? Faa o Download do nosso eBook sobre este tema:

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5. Sobre o QuantoSobra
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clientes, propiciando o relacionamento junto a ele (CRM ou Customer
Relationship Management), acompanhar extratos de movimentaes, emitir

notas e cupons fiscais eletrnicos, controlar o estoque, imprimir

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sistmica, englobando as finanas, bem como a gesto do estoque, das vendas
e das compras. Com atendimento personalizado, o QuantoSobra torna-se uma
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