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Cms Files 6382 1534866521nova Planilha Calculo de Substituicao Tributaria NF-e 4.0
Cms Files 6382 1534866521nova Planilha Calculo de Substituicao Tributaria NF-e 4.0
Quantidade
Alíquota IPI
MVA Original
UF de Origem
Informações da UF de Destino
Operação
Mercadoria importada do exterior?
Valor do IPI
Valor do ICMS
FCP
Valor Agregado
ICMS no Destino
Página 1
CALCULADOS
Valores CalculadosCálculo ST
FCP no Destino
ICMS ST
FCP ST
Página 2
Cálculo ST
R$ 100.00
10.00%
35.00%
RJ
SP
NÃO
12.00%
18.00%
2.00%
48.50%
R$ 100.00
R$ 10.00
R$ 110.00
R$ 12.00
R$ 0.00
R$ 53.35
R$ 163.35
R$ 163.35
R$ 29.40
Página 3
Cálculo ST
R$ 3.27
R$ 17.40
R$ 3.27
R$ 130.67
Página 4
Cálculo ST
Margem de valor agregada original do produto. É a margem prevista para as operações internas;
Informe a UF do Emitente
Informe a UF do Destinatário
Valor dos Produtos + Valor do IPI. O valor do IPI deve ser destacado, ou seja, não está incluído no
valor dos produtos.
Valor que o governo espera que o varejista agregue ao produto. É o valor da operação X MVA
Original.
A Base de Cálculo do ICMS ST é o valor da operação original somado ao valor agregado, ou seja,
é base de cálculo do ICMS do varejista.
Base de Cálculo do ICMS ST X Alíquota Interna. Ou seja, é o valor que o varejista informaria
quando fizesse sua venda.
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Cálculo ST
Base de Cálculo do FCP ST X Alíquota Interna da UF de destino. Ou seja, é o valor de FCP que o
varejista informaria quando fizesse sua venda.
O valor do ICMS ST é o valor de ICMS que seria destacado pelo varejista subtraído do ICMS
destacado pelo fornecedor, que seria o valor creditado caso não houvesse substituição.
O valor do FCP ST é o valor de FCP que seria destacado pelo varejista subtraído do FCP
destacado pelo fornecedor, que seria o valor creditado caso não houvesse substituição.
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Tabela ICMS
DESTINO
AC AL AM AP BA CE DF ES GO MA MT MS MG PA PB PR PE PI RN RS RJ
AC 17% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
AL 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
AM 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
AP 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
BA 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
CE 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
DF 12% 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
ES 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 17% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
GO 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 17% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
MA 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
MT 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 17% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
ORIGEM
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Tabela ICMS
ORIGEM MS 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 17% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
PA 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 17% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
PB 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
PE 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12% 12%
PI 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12% 12%
RN 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 18% 12% 12%
RO 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
RR 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
SE 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
TO 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12% 12%
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Tabela ICMS
ATENÇÃO!
Para se manter atualizado com suas alíquotas, consulte sempre o portal da Confaz, principalmente para saber as particularidades da sua
Não altere ou apague os dados dessa planilha, pois são usadas para os cálculos da substituição tributária.
Portal da Confaz
Clique aqui
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Tabela ICMS
RO RR SC SP SE TO
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Tabela ICMS
7% 7% 12% 12% 7% 7%
7% 7% 12% 12% 7% 7%
7% 7% 12% 12% 7% 7%
7% 7% 12% 12% 7% 7%
7% 7% 17% 12% 7% 7%
7% 7% 12% 18% 7% 7%
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Tabela ICMS
stituição tributária.
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