Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
Antes de Pensar em Código de Conduta, Avalie Riscos de Compliance! PDF
Antes de Pensar em Código de Conduta, Avalie Riscos de Compliance! PDF
MENU
Blog
INÍCIO / BLOG POST
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 1/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
compliance, além da incorporação de métodos para detectá-los e controlá-los, tudo isso através do que Advocacia Empresarial (23)
denominamos Programa de Compliance (ou Programa de Integridade).
Advocacia Trabalhista (4)
Advogada (3)
Evidentemente que essa técnica mais arrojada passa, antes, pela implementação dos itens mais básicos a que a
empresa, desde a constituição, se considere em compliance. Advogada Adriana Maues (10)
Registro regular do contrato social, tendo por objeto atividades lícitas e relacionadas aos CNAE corretos; Advogado Propriedade Intelectual
Florianópolis (4)
Licenças de funcionamento deferidas e renovadas sempre que necessário;
Contrato de aluguel devidamente formalizado e com os pagamentos em dia; Advogado Thiago Nielsen (7)
Contabilidade organizada e bem escriturada, que demonstrem clara organização financeira e completa
Advogado Tributário Florianópolis (4)
separação entre o patrimônio dos sócios e o da pessoa jurídica;
Manter os clientes cadastrados em banco de dados apropriado, com seus contratos e aditivos formalizados Compliance (22)
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 2/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
diferentes áreas de gestão, recursos humanos, financeiros e tecnológicos disponíveis. Thiago Mondo Zappelini (4)
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 3/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
Todavia, esse ponto de vista não se sustenta a partir do momento em que o preço da conformidade legal dos
processos
MENUé confrontado com o da não conformidade, cujos riscos atraem, fatalmente, passivos administrativos e
judiciais.
Há, por outro vértice, empresários que até manifestam interesse de estarem em compliance e imergirem na cultura
da ética negocial, mas são descaradamente ludibriados por profissionais que lhes cobram fortunas pela mera
elaboração de um Código de Conduta e, quando muito, uma ou outra política específica (de trato com agentes
públicos, por exemplo, e/ou para entrega e recebimento de brindes e presentes).
Gestão de riscos de compliance é, ao fim e ao cabo, o que pretende um Programa efetivo, daqueles feitos para
acontecerem de verdade, e não somente para fazer constar.
O Código de Conduta é um pilar importantíssimo, sem dúvidas, mas é um dentre os 9 fundamentais do compliance, e
não dá conta, sozinho, de cumprir a trilha de prevenir, detectar e remediar quebras de leis, normas regulatórias ou
políticas que regem uma organização.
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 4/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
*** A imagem acima foi extraída do nosso e-book “O Mito da Empresa Limpa”, que é gratuito e você pode baixar clicando
aqui.
Portanto, antes de se preocupar com a redação e promulgação do Código de Conduta e das políticas que incorporarão
a cultura da empresa, é preciso identificar quais os principais riscos de compliance presentes no cotidiano da
operação, seja em âmbito interno ou externo – no trato com clientes públicos e privados, fornecedores, parceiros e
agentes públicos.
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 5/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
Para elaborar uma matriz que verdadeiramente reflita os riscos de compliance da atividade empresarial,
viabilizando a identificação da gravidade de cada um e facilitando o posterior desenho dos controles correlatos, é
preciso mapear os processos (as rotinas e procedimentos de cada área), identificando as quebras (ou riscos de
quebras) de legislação, assim como a frequência em que ocorrem, como, por exemplo:
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 6/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
Especificamente no que se refere aos riscos de compliance no trato com o Governo ou Autoridades Públicas, é
preciso estar muito atento à corrupção.
A corrupção pode ser entendida como a promessa, oferecimento, pagamento ou autorização de pagamento, ou
qualquer outra coisa de valor a funcionário, público ou não.
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 7/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
A mera oferta ou promessa de vantagem indevida, mesmo que ainda não cumprida, já caracterizam condutas que
acarretam
MENUresponsabilização no âmbito da Lei Anticorrupção Empresarial (nº 12.846/2013). Dentre os exemplos
mais clássicos de condutas corruptoras (embora, num primeiro momento, possam não aparentar), temos:
No dia a dia das organizações, a corrupção encontra fácil penetração em situações como:
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 8/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
Nunca é demais lembrar que a Lei Anticorrupção Empresarial prevê sanções bastante severas aos corruptores,
incluindo-se aí multas que variam de 0,1 a 20% do faturamento bruto do exercício financeiro anterior, e, em sede
judicial, risco de perdimento de bens pela empresa e seu encerramento compulsório. Sobre esses riscos, que são
financeiros (de sustentabilidade negocial) e reputacionais, recomendamos, inclusive, a leitura deste artigo aqui,
escrito pelo nosso colunista e consultor Thiago Nielsen.
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 9/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
Uma vez mapeados os riscos e discriminados conforme a gravidade e probabilidade, passa-se à fase de desenvolver
as regras e marcos de controles internos que deverão permear os processos da gestão corporativa como
mecanismos de neutralização das quebras de compliance.
É aqui, aliás, que o porte e os recursos disponibilizados pela Alta Administração influenciam. A empresa não precisa,
de imediato, investir na cobertura de absolutamente todos os riscos, mesmo os não tão graves ou recorrentes, pois,
além de desnecessário, pode sair caro (dada a falta de urgência no tratamento).
Quando de fala de avaliação e gestão de riscos de compliance, é muito comum ler artigos no estilo “mais do mesmo”,
nos quais se fala muito da teoria e pouco da prática.
Por aqui, a ideia não é essa. O propósito é ensinar de verdade e, nessa linha, a equipe do Studio Estratégia,
baseando-se na trilha de mapeamento e gerenciamento de riscos ditada pela norma ISO 31000 (a qual inspirou as
normas que lhe sucederam em termos de estrutura arrojada como, v.g., a ISO 19600:2014, conhecida como ISO
Compliance, e a ISO 9001:2015, da Gestão de Qualidade), preparou um infográfico super didático para ajudar a sua
empresa a colocar as mãos na massa:
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 10/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 11/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 12/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 13/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
Se você gostou desse e quer saber mais a respeito, assine nossa newsletter para se manter atualizado ou escreva-
nos para tirar suas dúvidas.
Compartilhe:
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 14/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
Administração de Crises pela FGV/Rio, CPC-A® (Anti-Corruption Compliance Certified Expert) e Auditora Líder para as
MENUNormas ISO 19600:2014 e ISO 37001:2016 (Sistemas de Gestão de Compliance e Antissuborno). Email:
roberta@studioestrategia.com.br
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 15/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
Sequestro de Dados e Vazamento de Dados: O que é e Como se Proteger Lei Brasileira de Proteção de Dados
Impactos da Indústria 4.0 nas Relações de Trabalho Compliance para Licitações e Contratos Administrativos
Parceiros Etapas
Privacidade - Termos
Due Diligence
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 16/17
9/28/2019 Antes de pensar em Código de Conduta, avalie riscos de compliance!
MENU
STUDIO ESTRATÉGIA 2019 RUA ALMIRANTE ALVIM, Nº 595, CENTRO, FLORIANÓPOLIS/SC CEP: 88015-380
Privacidade - Termos
https://studioestrategia.com.br/2017/11/30/riscos-de-compliance/ 17/17