TUTORIAL SPED ECF - PRESUMIDO

Data: 20/10/2015 Versão: 1.00 Facilitador (a): David A. Soares

Considerações Iniciais
Este documento visa o auxilio dos colaboradores nas configurações por parte do cliente e contador no módulo contábil quanto à
geração do SPED ECF para empresa no regime do lucro presumido, tanto no sistema, quando aos procedimentos no banco de
dados que podem ser realizados pelo suporte.

Confirme se a empresa gera arquivos SPED.

No atalho contábil clique para iniciar o aplicativo.
Em seguida, em: Cadastros\Empresas na guia de dados complementares a opção UTILIZAR GERAÇÃO ARQUIVO SPED/FCONT
deve estar selecionado.

Acessando o plano de contas referencial.

Em: Cadastros\Plano de contas\Plano de contas referencial\ECD e ECF.

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Este deve ser o mesmo plano de contas referencial que o PVA ECF (Versão Atual 1.0.7) utiliza, garantindo que não ocorram
problemas ao gerar o arquivo. Assim após instalar e configurar o PVA ECF, clique com o botão direito do MAUSE no

atalho, em propriedades, abrir local do arquivo\recursos\tabelas e localizando o arquivo referente ao P100 e P150.
Importando no sistema contábil, para maiores detalhes na instalação do PVA, acesse:
http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/sped-sistema-publico-de-escrituracao-
digital/escrituracao-contabil-fiscal-ecf/sped-programa-sped-contabil-fiscal.

Importar o plano de contas referencial no sistema:

Vinculando o plano de contas referencial no plano de contas na empresa em uso.

Selecionando o plano de contas e vincule ao da receita federal pela pesquisa CONTA REF.

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REF: Aonde é informado o código do plano da Receita.

Tipo: Se é conta do ativo, passivo, patrimônio, etc. sendo aberto quadro para seleção.
Custo: Código informativo para composição do custo, registro L210.
RV: Receita de venda referente ao registro Y540
RVD: Receita de venda dedução referente ao registro Y540
Obs.: Estes campos devem ser preenchidos para gerar os registros específicos e sendo de responsabilidade do cliente e
contador, não cabendo ao suporte informar, apenas orientar.

Consistência no plano de contas referencial.

Ao constatar problema de parametrização no plano de contas referencial na base teste no desenvolvimento, fora implementado
controle para que não seja possível vincular o mesmo plano de contas referencial ao plano de contas da empresa em uso que
não possua a mesma natureza, sendo devedora ou credora. Caso já tenha esta configuração executar o comando abaixo e
repassar as contas os clientes para a devida adequação:

Select Distinct C.Codigo_Ref,

C.Natureza_Conta,
D.Natureza_Conta
From (Select Co.Codigo_Ref,
Co.Natureza_Conta
From Ctb_Contas Co,
Ctb_Contas_Ref Cr
Where Co.Codigo_Ref = Cr.Codigo
And Co.Empresa_id = 'EMPRESA_ID'
And Co.Natureza_Conta = 'C') C,
(Select Co.Codigo_Ref,
Co.Natureza_Conta
From Ctb_Contas Co,
Ctb_Contas_Ref Cr
Where Co.Codigo_Ref = Cr.Codigo
And Co.Empresa_id = 'EMPRESA_ID'
And Co.Natureza_Conta = 'D') D
Where C.Codigo_Ref = D.Codigo_Ref
And C.Natureza_Conta <> D.Natureza_Conta
Order By C.Codigo_Ref

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Os demais comandos foram baseados nas advertências acusadas pelo validador, quanto aos saldos que possuem regra para
composição:

Update Ctb_Contas Set Receita_vendas = 'S'

Where (Conta,
Conta_Resumida,
Empresa_id) in
(Select Co.Conta,
Co.Conta_Resumida,
Co.Empresa_id
From Ctb_Contas Co,
Ctb_Contas_Ref Cr
Where Co.Codigo_Ref = Cr.Codigo
And Co.Empresa_id = 'EMPRESA_ID'
And (Cr.Conta like '3.01.01.01.01%'
or Cr.Conta like '3.11.01.01.01%'));

Update Ctb_Contas Set Receita_vendas_deducao = 'S'

Where (Conta,
Conta_Resumida,
Empresa_id) in
(Select Co.Conta,
Co.Conta_Resumida,
Co.Empresa_id
From Ctb_Contas Co,
Ctb_Contas_Ref Cr
Where Co.Codigo_Ref = Cr.Codigo
And Co.Empresa_id = 'EMPRESA_ID'
And Cr.Conta in ('3.01.01.01.02.01', '3.01.01.01.02.02','3.11.01.01.02.01', '3.11.01.01.02.02'));

Obs.: Caso o plano de contas referencial da receita federal mude, será necessário alterar este comando.

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Para facilitar a manutenção das contas referenciais já configuradas, além de várias outras opções. Criado a tela de manutenção
de contas:

Nesta tela é possível carregar várias contas com as mesmas referenciais, neste com naturezas diferentes que vão causar erro ao
validar o arquivo. Conforme abaixo a mesma conta referencial não pode estar com contas cujas naturezas são distintas.

Refinando o resultado pelo uso de mais filtros, podemos selecionar e marcar apenas os registros que necessita de alteração.

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Alterando conforme parâmetros configurados na segunda aba.

Confirmando as adequações ou cancelando a sua alteração.

Configurando os registros específicos do ECF Presumido.

Em: Discos\Gerar Escrituração Contábil Fiscal – ECF

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Em: Outros Registros\Parâmetros Lucro Presumido.

Configurando as contas de acordo com cada registro(P130, P200, P300 e P500). Conforme orientação do contador.

Obs.: Caso nenhuma das configurações esteja em desacordo o sistema irá gerar o arquivo e validar normalmente no PVA ECF.
Para maiores detalhes dos registros ou mesmo estrutura do arquivo que consulte o manual do contribuinte, em:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/ecf/documentos/Manual_de_Orientacao_da_ECF_31_
08_2015.pdf