Ficha Técnica

Produto: PLANO BRONZE

Ítem Descrição da Matéria Prima Qtd/Und Preço de Custo

1 Energia 5.00
2 Internet 5.00
3 EQUIPE DE 3 PESSOAS 8h 284.4
4 Papel 40
5 Impressora 500
6
7
8
9
10
Custo Unitário Total da Matéria Consumida

Ficha Técnica

Produto: PLANO B+
Ítem Descrição da Matéria Prima Qtd/Und Preço de Custo
1 PROJETO e LAYOUT DE PEÇA PUBLICITÁRIA
2 EQUIPE DE 3 PESSOAS 16h 588.8
3 Internet 150
4
5
6
7
8
9
10
 Custo Unitário Total da Matéria Consumida 588.8

Ficha Técnica

Produto: PLANO EXECUTIVO

Ítem Descrição da Matéria Prima Qtd/Und Preço de Custo
1 TERCEIRIZAÇÃO DO DEPTO DE MARKETING
2 EQUIPE DE 6 PESSOAS MONITORANDO 2h diárias 73.6
3 Internet 150
4 Impressora 250
5 Papel 40
6 Projeto e Layout Publicitária 100
7 postagens 03 vezes na semana 150
8
9
10
Custo Unitário Total da Matéria Consumida 2,208.00
 Dados auxiliares
Descrição % Ano % Mês
Projeção de despesas (Ano 1) 5.00 0.42
Projeção de despesas (Ano 2) 5.00 0.42
Projeção de despesas (Ano 3) 5.00 0.42
Projeção de despesas (Ano 4) 5.00 0.42
Projeção de despesas (Ano 5) 5.00 0.42
Projeção de receitas (Ano 1) 10.00 0.83
Projeção de receitas (Ano 1) 10.00 0.83
Projeção de receitas (Ano 1) 10.00 0.83
Projeção de receitas (Ano 1) 10.00 0.83
Projeção de receitas (Ano 1) 10.00 0.83

Investimento Inicial 73,200.00

 Curso Técnico em Marketing
Detalhamento do Investimento Inicial/Fontes
Descrição Valor
Organização Predial R$ 5,000.00
Computadores R$ 2,500.00
Impressoras R$ 1,300.00
Cadeiras R$ 360.00
Mesas R$ 400.00
Mesa de Reunião com 10 cadeiras R$ 1,000.00
Centrais de Ar R$ 2,500.00
Capital de Giro R$ 5,000.00
Despesas com abertura da empresa R$ 2,500.00
Celular corporativo R$ 700.00
Bebedouro R$ 250.00
Materiais p/ uso administrativo R$ 250.00
Uniformes R$ 240.00

TOTAL R$ 22,000.00

Origem/Fontes do investimento
Descrição Valor
Recursos pessoais dos sócios
Cintia R$ 2,000.00
Iuleane R$ 2,000.00
Max R$ 2,000.00
Thiago R$ 2,000.00
Financiamentos bancários R$ 8,000.00
Empréstimo pessoal (famliares) R$ 6,000.00

TOTAL R$ 22,000.00
 IFPA - Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia do Pará
Curso Técnico em Marketing
Planilha de Cálculo de custos da empresa- COAR Publicidade e Propaganda
1. Custos/Despesas Fixas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Aluguel R$ 450.00 R$ 451.88 R$ 453.76 R$ 455.65 R$ 457.55 R$ 459.45 R$ 461.37 R$ 463.29 R$ 465.22 R$ 467.16 R$ 469.11 R$ 471.06 R$ 5,525.48 R$ 460.46
Telefone celular R$ 80.00 R$ 80.33 R$ 80.67 R$ 81.00 R$ 81.34 R$ 81.68 R$ 82.02 R$ 82.36 R$ 82.71 R$ 83.05 R$ 83.40 R$ 83.74 R$ 982.31 R$ 81.86
Telefone fixo R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de expediente/limpeza R$ 150.00 R$ 150.63 R$ 151.25 R$ 151.88 R$ 152.52 R$ 153.15 R$ 153.79 R$ 154.43 R$ 155.07 R$ 155.72 R$ 156.37 R$ 157.02 R$ 1,841.83 R$ 153.49
Contador (escritório) R$ 100.00 R$ 100.42 R$ 100.84 R$ 101.26 R$ 101.68 R$ 102.10 R$ 102.53 R$ 102.95 R$ 103.38 R$ 103.81 R$ 104.25 R$ 104.68 R$ 1,227.89 R$ 102.32
Energia Elétrica R$ 120.00 R$ 120.50 R$ 121.00 R$ 121.51 R$ 122.01 R$ 122.52 R$ 123.03 R$ 123.54 R$ 124.06 R$ 124.58 R$ 125.09 R$ 125.62 R$ 1,473.46 R$ 122.79
Água R$ 30.00 R$ 30.13 R$ 30.25 R$ 30.38 R$ 30.50 R$ 30.63 R$ 30.76 R$ 30.89 R$ 31.01 R$ 31.14 R$ 31.27 R$ 31.40 R$ 368.37 R$ 30.70
Salários R$ 11,100.00 R$ 11,146.25 R$ 11,192.69 R$ 11,239.33 R$ 11,286.16 R$ 11,333.19 R$ 11,380.41 R$ 11,427.83 R$ 11,475.44 R$ 11,523.26 R$ 11,571.27 R$ 11,619.48 R$ 136,295.30 R$ 11,357.94
Encargos previdenciários R$ 1,100.00 R$ 1,104.58 R$ 1,109.19 R$ 1,113.81 R$ 1,118.45 R$ 1,123.11 R$ 1,127.79 R$ 1,132.49 R$ 1,137.21 R$ 1,141.94 R$ 1,146.70 R$ 1,151.48 R$ 13,506.74 R$ 1,125.56
Provisão 13.° salário R$ 1,350.00 R$ 1,355.63 R$ 1,361.27 R$ 1,366.95 R$ 1,372.64 R$ 1,378.36 R$ 1,384.10 R$ 1,389.87 R$ 1,395.66 R$ 1,401.48 R$ 1,407.32 R$ 1,413.18 R$ 16,576.45 R$ 1,381.37
Provisão Férias R$ 925.00 R$ 928.85 R$ 932.72 R$ 936.61 R$ 940.51 R$ 944.43 R$ 948.37 R$ 952.32 R$ 956.29 R$ 960.27 R$ 964.27 R$ 968.29 R$ 11,357.94 R$ 946.50
Provisão de Férias (/3) R$ 308.33 R$ 309.62 R$ 310.91 R$ 312.20 R$ 313.50 R$ 314.81 R$ 316.12 R$ 317.44 R$ 318.76 R$ 320.09 R$ 321.42 R$ 322.76 R$ 3,785.98 R$ 315.50
Pró-labore R$ 800.00 R$ 803.33 R$ 806.68 R$ 810.04 R$ 813.42 R$ 816.81 R$ 820.21 R$ 823.63 R$ 827.06 R$ 830.50 R$ 833.97 R$ 837.44 R$ 9,823.08 R$ 818.59
Manutenção de Máquinas/equipamentos R$ 350.00 R$ 351.46 R$ 352.92 R$ 354.39 R$ 355.87 R$ 357.35 R$ 358.84 R$ 360.34 R$ 361.84 R$ 363.35 R$ 364.86 R$ 366.38 R$ 4,297.60 R$ 358.13
Manutenção predial R$ 350.00 R$ 351.46 R$ 352.92 R$ 354.39 R$ 355.87 R$ 357.35 R$ 358.84 R$ 360.34 R$ 361.84 R$ 363.35 R$ 364.86 R$ 366.38 R$ 4,297.60 R$ 358.13
Seguros R$ 500.00 R$ 502.08 R$ 504.18 R$ 506.28 R$ 508.39 R$ 510.50 R$ 512.63 R$ 514.77 R$ 516.91 R$ 519.07 R$ 521.23 R$ 523.40 R$ 6,139.43 R$ 511.62
Depreciação R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Manutenção Veículo R$ 250.00 R$ 251.04 R$ 252.09 R$ 253.14 R$ 254.19 R$ 255.25 R$ 256.32 R$ 257.38 R$ 258.46 R$ 259.53 R$ 260.61 R$ 261.70 R$ 3,069.71 R$ 255.81
Combustível R$ 260.00 R$ 261.08 R$ 262.17 R$ 263.26 R$ 264.36 R$ 265.46 R$ 266.57 R$ 267.68 R$ 268.79 R$ 269.91 R$ 271.04 R$ 272.17 R$ 3,192.50 R$ 266.04
Totais dos Custos Fixos (1) (Em R$) R$ 18,223.33 R$ 18,299.26 R$ 18,375.51 R$ 18,452.08 R$ 18,528.96 R$ 18,606.16 R$ 18,683.69 R$ 18,761.54 R$ 18,839.71 R$ 18,918.21 R$ 18,997.04 R$ 19,076.19 R$ 223,761.68 R$ 18,646.81
Totais dos Custos Fixos (1) (Em %) 97.07% 96.77% 96.63% 96.45% 96.11% 95.98% 95.80% 95.67% 95.49% 95.36% 95.19% 95.07% 95.95% 95.95%

2. Custos/Despesas Variáveis Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Comissão sobre as vendas (5%) R$ 250.00 R$ 260.00 R$ 270.00 R$ 280.00 R$ 300.00 R$ 310.00 R$ 320.00 R$ 330.00 R$ 340.00 R$ 350.00 R$ 360.00 R$ 370.00 R$ 3,740.00 R$ 311.67
Despesas de viagem R$ 300.00 R$ 350.00 R$ 370.00 R$ 400.00 R$ 450.00 R$ 470.00 R$ 500.00 R$ 520.00 R$ 550.00 R$ 570.00 R$ 600.00 R$ 620.00 R$ 5,700.00 R$ 475.00
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em R$) R$ 550.00 R$ 610.00 R$ 640.00 R$ 680.00 R$ 750.00 R$ 780.00 R$ 820.00 R$ 850.00 R$ 890.00 R$ 920.00 R$ 960.00 R$ 990.00 R$ 9,440.00 R$ 786.67
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em %) 2.93% 3.23% 3.37% 3.55% 3.89% 4.02% 4.20% 4.33% 4.51% 4.64% 4.81% 4.93% 4.05% 4.05%

Total geral (1+2) R$ 18,773.33 R$ 18,909.26 R$ 19,015.51 R$ 19,132.08 R$ 19,278.96 R$ 19,386.16 R$ 19,503.69 R$ 19,611.54 R$ 19,729.71 R$ 19,838.21 R$ 19,957.04 R$ 20,066.19 R$ 233,201.68 R$ 19,433.47

3. Totais das receitas (Por produto/Geral) Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Total de Vendas (Plano Básico) R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 3,500.00 R$ 42,000.00 R$ 3,500.00
Total de Vendas (Planos Profissionais) R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 4,000.00 R$ 48,000.00 R$ 4,000.00
Total de Vendas (Planos Vip) R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00 R$ 54,000.00 R$ 4,500.00
Total de Vendas Extra Vip) R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 5,000.00 R$ 60,000.00 R$ 5,000.00
Total de Vendas (Planos Mix) R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 72,000.00 R$ 6,000.00
Totais das Receitas R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 23,000.00 R$ 276,000.00 R$ 23,000.00

Lucratividade do Mês (R$) (Bruto) R$ 4,226.67 R$ 4,090.74 R$ 3,984.49 R$ 3,867.92 R$ 3,721.04 R$ 3,613.84 R$ 3,496.31 R$ 3,388.46 R$ 3,270.29 R$ 3,161.79 R$ 3,042.96 R$ 2,933.81 R$ 42,798.32 R$ 3,566.53
Lucratividade do Mês (%) (Bruto) 18.38% 17.79% 17.32% 16.82% 16.18% 15.71% 15.20% 14.73% 14.22% 13.75% 13.23% 12.76% 15.51% 15.51%

Rentabilidade do Mês (%) 5.77% 5.59% 5.44% 5.28% 5.08% 4.94% 4.78% 4.63% 4.47% 4.32% 4.16% 4.01% 58.47% 4.87%
 IFPA - Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia do Pará
Curso Técnico em Marketing
Planilha de Cálculo de Custos
1. Custos/Despesas Fixas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Aluguel R$ 460.46 R$ 462.38 R$ 464.30 R$ 466.24 R$ 468.18 R$ 470.13 R$ 472.09 R$ 474.06 R$ 476.03 R$ 478.01 R$ 480.01 R$ 482.01 R$ 5,653.89 R$ 471.16
Telefone celular R$ 81.86 R$ 82.20 R$ 82.54 R$ 82.89 R$ 83.23 R$ 83.58 R$ 83.93 R$ 84.28 R$ 84.63 R$ 84.98 R$ 85.33 R$ 85.69 R$ 1,005.14 R$ 83.76
Telefone fixo R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de expediente/limpeza R$ 153.49 R$ 154.13 R$ 154.77 R$ 155.41 R$ 156.06 R$ 156.71 R$ 157.36 R$ 158.02 R$ 158.68 R$ 159.34 R$ 160.00 R$ 160.67 R$ 1,884.63 R$ 157.05
Contador (escritório) R$ 102.32 R$ 102.75 R$ 103.18 R$ 103.61 R$ 104.04 R$ 104.47 R$ 104.91 R$ 105.35 R$ 105.78 R$ 106.23 R$ 106.67 R$ 107.11 R$ 1,256.42 R$ 104.70
Energia Elétrica R$ 122.79 R$ 123.30 R$ 123.81 R$ 124.33 R$ 124.85 R$ 125.37 R$ 125.89 R$ 126.41 R$ 126.94 R$ 127.47 R$ 128.00 R$ 128.54 R$ 1,507.70 R$ 125.64
Água R$ 30.70 R$ 30.83 R$ 30.95 R$ 31.08 R$ 31.21 R$ 31.34 R$ 31.47 R$ 31.60 R$ 31.74 R$ 31.87 R$ 32.00 R$ 32.13 R$ 376.93 R$ 31.41
Salários R$ 11,357.94 R$ 11,405.27 R$ 11,452.79 R$ 11,500.51 R$ 11,548.43 R$ 11,596.55 R$ 11,644.86 R$ 11,693.38 R$ 11,742.11 R$ 11,791.03 R$ 11,840.16 R$ 11,889.50 R$ 139,462.52 R$ 11,621.88
Encargos previdenciários R$ 1,125.56 R$ 1,130.25 R$ 1,134.96 R$ 1,139.69 R$ 1,144.44 R$ 1,149.21 R$ 1,154.00 R$ 1,158.80 R$ 1,163.63 R$ 1,168.48 R$ 1,173.35 R$ 1,178.24 R$ 13,820.61 R$ 1,151.72
Provisão 13.° salário R$ 1,381.37 R$ 1,387.13 R$ 1,392.91 R$ 1,398.71 R$ 1,404.54 R$ 1,410.39 R$ 1,416.27 R$ 1,422.17 R$ 1,428.09 R$ 1,434.04 R$ 1,440.02 R$ 1,446.02 R$ 16,961.66 R$ 1,413.47
Provisão Férias R$ 946.50 R$ 950.44 R$ 954.40 R$ 958.38 R$ 962.37 R$ 966.38 R$ 970.41 R$ 974.45 R$ 978.51 R$ 982.59 R$ 986.68 R$ 990.79 R$ 11,621.88 R$ 968.49
Benefícios Sociais R$ 315.50 R$ 316.81 R$ 318.13 R$ 319.46 R$ 320.79 R$ 322.13 R$ 323.47 R$ 324.82 R$ 326.17 R$ 327.53 R$ 328.89 R$ 330.26 R$ 3,873.96 R$ 322.83
Pró-labore R$ 818.59 R$ 822.00 R$ 825.43 R$ 828.87 R$ 832.32 R$ 835.79 R$ 839.27 R$ 842.77 R$ 846.28 R$ 849.80 R$ 853.34 R$ 856.90 R$ 10,051.35 R$ 837.61
Manutenção de Máquinas/equipamentos R$ 358.13 R$ 359.63 R$ 361.12 R$ 362.63 R$ 364.14 R$ 365.66 R$ 367.18 R$ 368.71 R$ 370.25 R$ 371.79 R$ 373.34 R$ 374.89 R$ 4,397.47 R$ 366.46
Manutenção predial R$ 358.13 R$ 359.63 R$ 361.12 R$ 362.63 R$ 364.14 R$ 365.66 R$ 367.18 R$ 368.71 R$ 370.25 R$ 371.79 R$ 373.34 R$ 374.89 R$ 4,397.47 R$ 366.46
Seguros R$ 511.62 R$ 513.75 R$ 515.89 R$ 518.04 R$ 520.20 R$ 522.37 R$ 524.54 R$ 526.73 R$ 528.92 R$ 531.13 R$ 533.34 R$ 535.56 R$ 6,282.10 R$ 523.51
Depreciação R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Manutenção Veículo R$ 255.81 R$ 256.88 R$ 257.95 R$ 259.02 R$ 260.10 R$ 261.18 R$ 262.27 R$ 263.36 R$ 264.46 R$ 265.56 R$ 266.67 R$ 267.78 R$ 3,141.05 R$ 261.75
Combustível R$ 266.04 R$ 267.15 R$ 268.26 R$ 269.38 R$ 270.50 R$ 271.63 R$ 272.76 R$ 273.90 R$ 275.04 R$ 276.19 R$ 277.34 R$ 278.49 R$ 3,266.69 R$ 272.22
Totais dos Custos Fixos (1) (Em R$) R$ 18,646.81 R$ 18,724.50 R$ 18,802.52 R$ 18,880.86 R$ 18,959.53 R$ 19,038.53 R$ 19,117.86 R$ 19,197.52 R$ 19,277.51 R$ 19,357.83 R$ 19,438.49 R$ 19,519.48 R$ 228,961.44 R$ 19,080.12
Totais dos Custos Fixos (1) (Em %) 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95%

2. Custos/Despesas Variáveis Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Comissão sobre as vendas (5%) R$ 311.67 R$ 312.97 R$ 314.27 R$ 315.58 R$ 316.89 R$ 318.21 R$ 319.54 R$ 320.87 R$ 322.21 R$ 323.55 R$ 324.90 R$ 326.25 R$ 3,826.91 R$ 318.91
Despesas de viagem R$ 475.00 R$ 476.98 R$ 478.97 R$ 480.96 R$ 482.97 R$ 484.98 R$ 487.00 R$ 489.03 R$ 491.07 R$ 493.11 R$ 495.17 R$ 497.23 R$ 5,832.46 R$ 486.04
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em R$) R$ 786.67 R$ 789.94 R$ 793.24 R$ 796.54 R$ 799.86 R$ 803.19 R$ 806.54 R$ 809.90 R$ 813.27 R$ 816.66 R$ 820.07 R$ 823.48 R$ 9,659.37 R$ 804.95
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em %) 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05%

Total geral (1+2) R$ 19,433.47 R$ 19,514.45 R$ 19,595.76 R$ 19,677.41 R$ 19,759.39 R$ 19,841.73 R$ 19,924.40 R$ 20,007.42 R$ 20,090.78 R$ 20,174.49 R$ 20,258.55 R$ 20,342.96 R$ 238,620.81 R$ 19,885.07

3. Totais das receitas (Por produto/Geral) Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Total de Vendas (Pct. 1) R$ 3,500.00 R$ 3,529.17 R$ 3,558.58 R$ 3,588.23 R$ 3,618.13 R$ 3,648.28 R$ 3,678.69 R$ 3,709.34 R$ 3,740.25 R$ 3,771.42 R$ 3,802.85 R$ 3,834.54 R$ 43,979.49 R$ 3,664.96
Total de Vendas (Pct. 2) R$ 4,000.00 R$ 4,033.33 R$ 4,066.94 R$ 4,100.84 R$ 4,135.01 R$ 4,169.47 R$ 4,204.21 R$ 4,239.25 R$ 4,274.58 R$ 4,310.20 R$ 4,346.12 R$ 4,382.33 R$ 50,262.27 R$ 4,188.52
Total de Vendas (Pct. 3) R$ 4,500.00 R$ 4,537.50 R$ 4,575.31 R$ 4,613.44 R$ 4,651.89 R$ 4,690.65 R$ 4,729.74 R$ 4,769.15 R$ 4,808.90 R$ 4,848.97 R$ 4,889.38 R$ 4,930.12 R$ 56,545.06 R$ 4,712.09
Total de Vendas (Pct. 4) R$ 5,000.00 R$ 5,041.67 R$ 5,083.68 R$ 5,126.04 R$ 5,168.76 R$ 5,211.83 R$ 5,255.27 R$ 5,299.06 R$ 5,343.22 R$ 5,387.75 R$ 5,432.64 R$ 5,477.92 R$ 62,827.84 R$ 5,235.65
Total de Vendas (Outros) R$ 6,000.00 R$ 6,050.00 R$ 6,100.42 R$ 6,151.25 R$ 6,202.51 R$ 6,254.20 R$ 6,306.32 R$ 6,358.87 R$ 6,411.86 R$ 6,465.30 R$ 6,519.17 R$ 6,573.50 R$ 75,393.41 R$ 6,282.78
Totais das Receitas R$ 23,000.00 R$ 23,191.67 R$ 23,384.93 R$ 23,579.80 R$ 23,776.30 R$ 23,974.44 R$ 24,174.23 R$ 24,375.68 R$ 24,578.81 R$ 24,783.63 R$ 24,990.16 R$ 25,198.41 R$ 289,008.07 R$ 24,084.01

Lucratividade do Mês (R$) (Bruto) R$ 3,566.53 R$ 3,677.22 R$ 3,789.17 R$ 3,902.40 R$ 4,016.91 R$ 4,132.71 R$ 4,249.83 R$ 4,368.26 R$ 4,488.03 R$ 4,609.14 R$ 4,731.61 R$ 4,855.45 R$ 50,387.26 R$ 4,198.94
Lucratividade do Mês (%) (Bruto) 15.51% 15.86% 16.20% 16.55% 16.89% 17.24% 17.58% 17.92% 18.26% 18.60% 18.93% 19.27% 17.43% 17.43%

Rentabilidade do Mês (%) 4.87% 5.02% 5.18% 5.33% 5.49% 5.65% 5.81% 5.97% 6.13% 6.30% 6.46% 6.63% 68.84% 5.74%
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1. Custos/Despesas Fixas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Aluguel R$ 471.16 R$ 473.12 R$ 475.09 R$ 477.07 R$ 479.06 R$ 481.06 R$ 483.06 R$ 485.07 R$ 487.09 R$ 489.12 R$ 491.16 R$ 493.21 R$ 5,785.27 R$ 482.11
Telefone celular R$ 83.76 R$ 84.11 R$ 84.46 R$ 84.81 R$ 85.17 R$ 85.52 R$ 85.88 R$ 86.24 R$ 86.59 R$ 86.96 R$ 87.32 R$ 87.68 R$ 1,028.49 R$ 85.71
Telefone fixo R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de expediente/limpeza R$ 157.05 R$ 157.71 R$ 158.36 R$ 159.02 R$ 159.69 R$ 160.35 R$ 161.02 R$ 161.69 R$ 162.36 R$ 163.04 R$ 163.72 R$ 164.40 R$ 1,928.42 R$ 160.70
Contador (escritório) R$ 104.70 R$ 105.14 R$ 105.58 R$ 106.02 R$ 106.46 R$ 106.90 R$ 107.35 R$ 107.79 R$ 108.24 R$ 108.69 R$ 109.15 R$ 109.60 R$ 1,285.62 R$ 107.13
Energia Elétrica R$ 125.64 R$ 126.17 R$ 126.69 R$ 127.22 R$ 127.75 R$ 128.28 R$ 128.82 R$ 129.35 R$ 129.89 R$ 130.43 R$ 130.98 R$ 131.52 R$ 1,542.74 R$ 128.56
Água R$ 31.41 R$ 31.54 R$ 31.67 R$ 31.80 R$ 31.94 R$ 32.07 R$ 32.20 R$ 32.34 R$ 32.47 R$ 32.61 R$ 32.74 R$ 32.88 R$ 385.68 R$ 32.14
Salários R$ 11,621.88 R$ 11,670.30 R$ 11,718.93 R$ 11,767.76 R$ 11,816.79 R$ 11,866.03 R$ 11,915.47 R$ 11,965.11 R$ 12,014.97 R$ 12,065.03 R$ 12,115.30 R$ 12,165.78 R$ 142,703.34 R$ 11,891.95
Encargos previdenciários R$ 1,151.72 R$ 1,156.52 R$ 1,161.34 R$ 1,166.17 R$ 1,171.03 R$ 1,175.91 R$ 1,180.81 R$ 1,185.73 R$ 1,190.67 R$ 1,195.63 R$ 1,200.62 R$ 1,205.62 R$ 14,141.77 R$ 1,178.48
Provisão 13.° salário R$ 1,413.47 R$ 1,419.36 R$ 1,425.27 R$ 1,431.21 R$ 1,437.18 R$ 1,443.17 R$ 1,449.18 R$ 1,455.22 R$ 1,461.28 R$ 1,467.37 R$ 1,473.48 R$ 1,479.62 R$ 17,355.81 R$ 1,446.32
Provisão Férias R$ 968.49 R$ 972.53 R$ 976.58 R$ 980.65 R$ 984.73 R$ 988.84 R$ 992.96 R$ 997.09 R$ 1,001.25 R$ 1,005.42 R$ 1,009.61 R$ 1,013.82 R$ 11,891.95 R$ 991.00
Benefícios Sociais R$ 322.83 R$ 324.18 R$ 325.53 R$ 326.88 R$ 328.24 R$ 329.61 R$ 330.99 R$ 332.36 R$ 333.75 R$ 335.14 R$ 336.54 R$ 337.94 R$ 3,963.98 R$ 330.33
Pró-labore R$ 837.61 R$ 841.10 R$ 844.61 R$ 848.13 R$ 851.66 R$ 855.21 R$ 858.77 R$ 862.35 R$ 865.94 R$ 869.55 R$ 873.17 R$ 876.81 R$ 10,284.93 R$ 857.08
Manutenção de Máquinas/equipamentos R$ 366.46 R$ 367.98 R$ 369.52 R$ 371.06 R$ 372.60 R$ 374.15 R$ 375.71 R$ 377.28 R$ 378.85 R$ 380.43 R$ 382.01 R$ 383.61 R$ 4,499.66 R$ 374.97
Manutenção predial R$ 366.46 R$ 367.98 R$ 369.52 R$ 371.06 R$ 372.60 R$ 374.15 R$ 375.71 R$ 377.28 R$ 378.85 R$ 380.43 R$ 382.01 R$ 383.61 R$ 4,499.66 R$ 374.97
Seguros R$ 523.51 R$ 525.69 R$ 527.88 R$ 530.08 R$ 532.29 R$ 534.51 R$ 536.73 R$ 538.97 R$ 541.21 R$ 543.47 R$ 545.73 R$ 548.01 R$ 6,428.08 R$ 535.67
Depreciação R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Manutenção Veículo R$ 261.75 R$ 262.84 R$ 263.94 R$ 265.04 R$ 266.14 R$ 267.25 R$ 268.37 R$ 269.48 R$ 270.61 R$ 271.73 R$ 272.87 R$ 274.00 R$ 3,214.04 R$ 267.84
Combustível R$ 272.22 R$ 273.36 R$ 274.50 R$ 275.64 R$ 276.79 R$ 277.94 R$ 279.10 R$ 280.26 R$ 281.43 R$ 282.60 R$ 283.78 R$ 284.96 R$ 3,342.60 R$ 278.55
Totais dos Custos Fixos (1) (Em R$) R$ 19,080.12 R$ 19,159.62 R$ 19,239.45 R$ 19,319.62 R$ 19,400.12 R$ 19,480.95 R$ 19,562.12 R$ 19,643.63 R$ 19,725.48 R$ 19,807.67 R$ 19,890.20 R$ 19,973.07 R$ 234,282.04 R$ 19,523.50
Totais dos Custos Fixos (1) (Em %) 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95%

2. Custos/Despesas Variáveis Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Comissão sobre as vendas (5%) R$ 318.91 R$ 320.24 R$ 321.57 R$ 322.91 R$ 324.26 R$ 325.61 R$ 326.97 R$ 328.33 R$ 329.70 R$ 331.07 R$ 332.45 R$ 333.83 R$ 3,915.84 R$ 326.32
Despesas de viagem R$ 486.04 R$ 488.06 R$ 490.10 R$ 492.14 R$ 494.19 R$ 496.25 R$ 498.32 R$ 500.39 R$ 502.48 R$ 504.57 R$ 506.67 R$ 508.78 R$ 5,967.99 R$ 497.33
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em R$) R$ 804.95 R$ 808.30 R$ 811.67 R$ 815.05 R$ 818.45 R$ 821.86 R$ 825.28 R$ 828.72 R$ 832.17 R$ 835.64 R$ 839.12 R$ 842.62 R$ 9,883.83 R$ 823.65
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em %) 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05%

Total geral (1+2) R$ 19,885.07 R$ 19,967.92 R$ 20,051.12 R$ 20,134.67 R$ 20,218.56 R$ 20,302.81 R$ 20,387.40 R$ 20,472.35 R$ 20,557.65 R$ 20,643.31 R$ 20,729.32 R$ 20,815.69 R$ 244,165.87 R$ 20,347.16

3. Totais das receitas (Por produto/Geral) Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Total de Vendas (Pct. 1) R$ 3,664.96 R$ 3,695.50 R$ 3,726.29 R$ 3,757.35 R$ 3,788.66 R$ 3,820.23 R$ 3,852.07 R$ 3,884.17 R$ 3,916.53 R$ 3,949.17 R$ 3,982.08 R$ 4,015.27 R$ 46,052.27 R$ 3,837.69
Total de Vendas (Pct. 2) R$ 4,188.52 R$ 4,223.43 R$ 4,258.62 R$ 4,294.11 R$ 4,329.90 R$ 4,365.98 R$ 4,402.36 R$ 4,439.05 R$ 4,476.04 R$ 4,513.34 R$ 4,550.95 R$ 4,588.88 R$ 52,631.17 R$ 4,385.93
Total de Vendas (Pct. 3) R$ 4,712.09 R$ 4,751.36 R$ 4,790.95 R$ 4,830.87 R$ 4,871.13 R$ 4,911.72 R$ 4,952.66 R$ 4,993.93 R$ 5,035.54 R$ 5,077.51 R$ 5,119.82 R$ 5,162.48 R$ 59,210.06 R$ 4,934.17
Total de Vendas (Pct. 4) R$ 5,235.65 R$ 5,279.28 R$ 5,323.28 R$ 5,367.64 R$ 5,412.37 R$ 5,457.47 R$ 5,502.95 R$ 5,548.81 R$ 5,595.05 R$ 5,641.67 R$ 5,688.69 R$ 5,736.09 R$ 65,788.96 R$ 5,482.41
Total de Vendas (Outros) R$ 6,282.78 R$ 6,335.14 R$ 6,387.93 R$ 6,441.17 R$ 6,494.84 R$ 6,548.97 R$ 6,603.54 R$ 6,658.57 R$ 6,714.06 R$ 6,770.01 R$ 6,826.43 R$ 6,883.31 R$ 78,946.75 R$ 6,578.90
Totais das Receitas R$ 24,084.01 R$ 24,284.71 R$ 24,487.08 R$ 24,691.14 R$ 24,896.90 R$ 25,104.37 R$ 25,313.57 R$ 25,524.52 R$ 25,737.22 R$ 25,951.70 R$ 26,167.97 R$ 26,386.03 R$ 302,629.21 R$ 25,219.10

Lucratividade do Mês (R$) (Bruto) R$ 4,198.94 R$ 4,316.78 R$ 4,435.96 R$ 4,556.47 R$ 4,678.33 R$ 4,801.56 R$ 4,926.17 R$ 5,052.17 R$ 5,179.57 R$ 5,308.39 R$ 5,438.64 R$ 5,570.34 R$ 58,463.34 R$ 4,871.95
Lucratividade do Mês (%) (Bruto) 17.43% 17.78% 18.12% 18.45% 18.79% 19.13% 19.46% 19.79% 20.12% 20.45% 20.78% 21.11% 19.32% 19.32%

Rentabilidade do Mês (%) 5.74% 5.90% 6.06% 6.22% 6.39% 6.56% 6.73% 6.90% 7.08% 7.25% 7.43% 7.61% 79.87% 6.66%
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Curso Técnico em Marketing
Planilha de Cálculo de Custos
1. Custos/Despesas Fixas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Aluguel R$ 482.11 R$ 484.11 R$ 486.13 R$ 488.16 R$ 490.19 R$ 492.23 R$ 494.28 R$ 496.34 R$ 498.41 R$ 500.49 R$ 502.57 R$ 504.67 R$ 5,919.71 R$ 493.31
Telefone celular R$ 85.71 R$ 86.06 R$ 86.42 R$ 86.78 R$ 87.15 R$ 87.51 R$ 87.87 R$ 88.24 R$ 88.61 R$ 88.98 R$ 89.35 R$ 89.72 R$ 1,052.39 R$ 87.70
Telefone fixo R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de expediente/limpeza R$ 160.70 R$ 161.37 R$ 162.04 R$ 162.72 R$ 163.40 R$ 164.08 R$ 164.76 R$ 165.45 R$ 166.14 R$ 166.83 R$ 167.52 R$ 168.22 R$ 1,973.24 R$ 164.44
Contador (escritório) R$ 107.13 R$ 107.58 R$ 108.03 R$ 108.48 R$ 108.93 R$ 109.39 R$ 109.84 R$ 110.30 R$ 110.76 R$ 111.22 R$ 111.68 R$ 112.15 R$ 1,315.49 R$ 109.62
Energia Elétrica R$ 128.56 R$ 129.10 R$ 129.64 R$ 130.18 R$ 130.72 R$ 131.26 R$ 131.81 R$ 132.36 R$ 132.91 R$ 133.46 R$ 134.02 R$ 134.58 R$ 1,578.59 R$ 131.55
Água R$ 32.14 R$ 32.27 R$ 32.41 R$ 32.54 R$ 32.68 R$ 32.82 R$ 32.95 R$ 33.09 R$ 33.23 R$ 33.37 R$ 33.50 R$ 33.64 R$ 394.65 R$ 32.89
Salários R$ 11,891.95 R$ 11,941.50 R$ 11,991.25 R$ 12,041.21 R$ 12,091.39 R$ 12,141.77 R$ 12,192.36 R$ 12,243.16 R$ 12,294.17 R$ 12,345.40 R$ 12,396.84 R$ 12,448.49 R$ 146,019.48 R$ 12,168.29
Encargos previdenciários R$ 1,178.48 R$ 1,183.39 R$ 1,188.32 R$ 1,193.27 R$ 1,198.25 R$ 1,203.24 R$ 1,208.25 R$ 1,213.29 R$ 1,218.34 R$ 1,223.42 R$ 1,228.52 R$ 1,233.63 R$ 14,470.40 R$ 1,205.87
Provisão 13.° salário R$ 1,446.32 R$ 1,452.34 R$ 1,458.40 R$ 1,464.47 R$ 1,470.57 R$ 1,476.70 R$ 1,482.85 R$ 1,489.03 R$ 1,495.24 R$ 1,501.47 R$ 1,507.72 R$ 1,514.01 R$ 17,759.13 R$ 1,479.93
Provisão Férias R$ 991.00 R$ 995.12 R$ 999.27 R$ 1,003.43 R$ 1,007.62 R$ 1,011.81 R$ 1,016.03 R$ 1,020.26 R$ 1,024.51 R$ 1,028.78 R$ 1,033.07 R$ 1,037.37 R$ 12,168.29 R$ 1,014.02
Benefícios Sociais R$ 330.33 R$ 331.71 R$ 333.09 R$ 334.48 R$ 335.87 R$ 337.27 R$ 338.68 R$ 340.09 R$ 341.50 R$ 342.93 R$ 344.36 R$ 345.79 R$ 4,056.10 R$ 338.01
Pró-labore R$ 857.08 R$ 860.65 R$ 864.23 R$ 867.84 R$ 871.45 R$ 875.08 R$ 878.73 R$ 882.39 R$ 886.07 R$ 889.76 R$ 893.47 R$ 897.19 R$ 10,523.93 R$ 876.99
Manutenção de Máquinas/equipamentos R$ 374.97 R$ 376.53 R$ 378.10 R$ 379.68 R$ 381.26 R$ 382.85 R$ 384.44 R$ 386.05 R$ 387.65 R$ 389.27 R$ 390.89 R$ 392.52 R$ 4,604.22 R$ 383.68
Manutenção predial R$ 374.97 R$ 376.53 R$ 378.10 R$ 379.68 R$ 381.26 R$ 382.85 R$ 384.44 R$ 386.05 R$ 387.65 R$ 389.27 R$ 390.89 R$ 392.52 R$ 4,604.22 R$ 383.68
Seguros R$ 535.67 R$ 537.91 R$ 540.15 R$ 542.40 R$ 544.66 R$ 546.93 R$ 549.21 R$ 551.49 R$ 553.79 R$ 556.10 R$ 558.42 R$ 560.74 R$ 6,577.45 R$ 548.12
Depreciação R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Manutenção Veículo R$ 267.84 R$ 268.95 R$ 270.07 R$ 271.20 R$ 272.33 R$ 273.46 R$ 274.60 R$ 275.75 R$ 276.90 R$ 278.05 R$ 279.21 R$ 280.37 R$ 3,288.73 R$ 274.06
Combustível R$ 278.55 R$ 279.71 R$ 280.88 R$ 282.05 R$ 283.22 R$ 284.40 R$ 285.59 R$ 286.78 R$ 287.97 R$ 289.17 R$ 290.38 R$ 291.59 R$ 3,420.28 R$ 285.02
Totais dos Custos Fixos (1) (Em R$) R$ 19,523.50 R$ 19,604.85 R$ 19,686.54 R$ 19,768.57 R$ 19,850.93 R$ 19,933.65 R$ 20,016.70 R$ 20,100.11 R$ 20,183.86 R$ 20,267.96 R$ 20,352.41 R$ 20,437.21 R$ 239,726.27 R$ 19,977.19
Totais dos Custos Fixos (1) (Em %) 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95%

2. Custos/Despesas Variáveis Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Comissão sobre as vendas (5%) R$ 326.32 R$ 327.68 R$ 329.04 R$ 330.42 R$ 331.79 R$ 333.18 R$ 334.56 R$ 335.96 R$ 337.36 R$ 338.76 R$ 340.17 R$ 341.59 R$ 4,006.84 R$ 333.90
Despesas de viagem R$ 497.33 R$ 499.40 R$ 501.49 R$ 503.58 R$ 505.67 R$ 507.78 R$ 509.90 R$ 512.02 R$ 514.15 R$ 516.30 R$ 518.45 R$ 520.61 R$ 6,106.67 R$ 508.89
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em R$) R$ 823.65 R$ 827.08 R$ 830.53 R$ 833.99 R$ 837.47 R$ 840.96 R$ 844.46 R$ 847.98 R$ 851.51 R$ 855.06 R$ 858.62 R$ 862.20 R$ 10,113.51 R$ 842.79
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em %) 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05%

Total geral (1+2) R$ 20,347.16 R$ 20,431.94 R$ 20,517.07 R$ 20,602.56 R$ 20,688.40 R$ 20,774.60 R$ 20,861.16 R$ 20,948.08 R$ 21,035.37 R$ 21,123.02 R$ 21,211.03 R$ 21,299.41 R$ 249,839.78 R$ 20,819.98

3. Totais das receitas (Por produto/Geral) Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Total de Vendas (Pct. 1) R$ 3,837.69 R$ 3,869.67 R$ 3,901.92 R$ 3,934.43 R$ 3,967.22 R$ 4,000.28 R$ 4,033.62 R$ 4,067.23 R$ 4,101.12 R$ 4,135.30 R$ 4,169.76 R$ 4,204.51 R$ 48,222.75 R$ 4,018.56
Total de Vendas (Pct. 2) R$ 4,385.93 R$ 4,422.48 R$ 4,459.33 R$ 4,496.50 R$ 4,533.97 R$ 4,571.75 R$ 4,609.85 R$ 4,648.26 R$ 4,687.00 R$ 4,726.06 R$ 4,765.44 R$ 4,805.15 R$ 55,111.71 R$ 4,592.64
Total de Vendas (Pct. 3) R$ 4,934.17 R$ 4,975.29 R$ 5,016.75 R$ 5,058.56 R$ 5,100.71 R$ 5,143.22 R$ 5,186.08 R$ 5,229.30 R$ 5,272.87 R$ 5,316.81 R$ 5,361.12 R$ 5,405.80 R$ 62,000.67 R$ 5,166.72
Total de Vendas (Pct. 4) R$ 5,482.41 R$ 5,528.10 R$ 5,574.17 R$ 5,620.62 R$ 5,667.46 R$ 5,714.69 R$ 5,762.31 R$ 5,810.33 R$ 5,858.75 R$ 5,907.57 R$ 5,956.80 R$ 6,006.44 R$ 68,889.64 R$ 5,740.80
Total de Vendas (Outros) R$ 6,578.90 R$ 6,633.72 R$ 6,689.00 R$ 6,744.74 R$ 6,800.95 R$ 6,857.62 R$ 6,914.77 R$ 6,972.39 R$ 7,030.50 R$ 7,089.08 R$ 7,148.16 R$ 7,207.73 R$ 82,667.56 R$ 6,888.96
Totais das Receitas R$ 25,219.10 R$ 25,429.26 R$ 25,641.17 R$ 25,854.85 R$ 26,070.30 R$ 26,287.56 R$ 26,506.62 R$ 26,727.51 R$ 26,950.24 R$ 27,174.82 R$ 27,401.28 R$ 27,629.62 R$ 316,892.33 R$ 26,407.69

Lucratividade do Mês (R$) (Bruto) R$ 4,871.95 R$ 4,997.32 R$ 5,124.10 R$ 5,252.29 R$ 5,381.90 R$ 5,512.95 R$ 5,645.46 R$ 5,779.42 R$ 5,914.87 R$ 6,051.81 R$ 6,190.25 R$ 6,330.22 R$ 67,052.55 R$ 5,587.71
Lucratividade do Mês (%) (Bruto) 19.32% 19.65% 19.98% 20.31% 20.64% 20.97% 21.30% 21.62% 21.95% 22.27% 22.59% 22.91% 21.16% 21.16%

Rentabilidade do Mês (%) 6.66% 6.83% 7.00% 7.18% 7.35% 7.53% 7.71% 7.90% 8.08% 8.27% 8.46% 8.65% 91.60% 7.63%
 IFPA - Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia do Pará
Curso Técnico em Marketing
Planilha de Cálculo de Custos
1. Custos/Despesas Fixas Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Aluguel R$ 493.31 R$ 495.36 R$ 497.43 R$ 499.50 R$ 501.58 R$ 503.67 R$ 505.77 R$ 507.88 R$ 509.99 R$ 512.12 R$ 514.25 R$ 516.40 R$ 6,057.27 R$ 504.77
Telefone celular R$ 87.70 R$ 88.06 R$ 88.43 R$ 88.80 R$ 89.17 R$ 89.54 R$ 89.91 R$ 90.29 R$ 90.67 R$ 91.04 R$ 91.42 R$ 91.80 R$ 1,076.85 R$ 89.74
Telefone fixo R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de expediente/limpeza R$ 164.44 R$ 165.12 R$ 165.81 R$ 166.50 R$ 167.19 R$ 167.89 R$ 168.59 R$ 169.29 R$ 170.00 R$ 170.71 R$ 171.42 R$ 172.13 R$ 2,019.09 R$ 168.26
Contador (escritório) R$ 109.62 R$ 110.08 R$ 110.54 R$ 111.00 R$ 111.46 R$ 111.93 R$ 112.39 R$ 112.86 R$ 113.33 R$ 113.80 R$ 114.28 R$ 114.75 R$ 1,346.06 R$ 112.17
Energia Elétrica R$ 131.55 R$ 132.10 R$ 132.65 R$ 133.20 R$ 133.76 R$ 134.31 R$ 134.87 R$ 135.43 R$ 136.00 R$ 136.57 R$ 137.13 R$ 137.71 R$ 1,615.27 R$ 134.61
Água R$ 32.89 R$ 33.02 R$ 33.16 R$ 33.30 R$ 33.44 R$ 33.58 R$ 33.72 R$ 33.86 R$ 34.00 R$ 34.14 R$ 34.28 R$ 34.43 R$ 403.82 R$ 33.65
Salários R$ 12,168.29 R$ 12,218.99 R$ 12,269.90 R$ 12,321.03 R$ 12,372.37 R$ 12,423.92 R$ 12,475.68 R$ 12,527.67 R$ 12,579.86 R$ 12,632.28 R$ 12,684.91 R$ 12,737.77 R$ 149,412.67 R$ 12,451.06
Encargos previdenciários R$ 1,205.87 R$ 1,210.89 R$ 1,215.94 R$ 1,221.00 R$ 1,226.09 R$ 1,231.20 R$ 1,236.33 R$ 1,241.48 R$ 1,246.65 R$ 1,251.85 R$ 1,257.06 R$ 1,262.30 R$ 14,806.66 R$ 1,233.89
Provisão 13.° salário R$ 1,479.93 R$ 1,486.09 R$ 1,492.29 R$ 1,498.50 R$ 1,504.75 R$ 1,511.02 R$ 1,517.31 R$ 1,523.64 R$ 1,529.98 R$ 1,536.36 R$ 1,542.76 R$ 1,549.19 R$ 18,171.81 R$ 1,514.32
Provisão Férias R$ 1,014.02 R$ 1,018.25 R$ 1,022.49 R$ 1,026.75 R$ 1,031.03 R$ 1,035.33 R$ 1,039.64 R$ 1,043.97 R$ 1,048.32 R$ 1,052.69 R$ 1,057.08 R$ 1,061.48 R$ 12,451.06 R$ 1,037.59
Benefícios Sociais R$ 338.01 R$ 339.42 R$ 340.83 R$ 342.25 R$ 343.68 R$ 345.11 R$ 346.55 R$ 347.99 R$ 349.44 R$ 350.90 R$ 352.36 R$ 353.83 R$ 4,150.35 R$ 345.86
Pró-labore R$ 876.99 R$ 880.65 R$ 884.32 R$ 888.00 R$ 891.70 R$ 895.42 R$ 899.15 R$ 902.89 R$ 906.66 R$ 910.43 R$ 914.23 R$ 918.04 R$ 10,768.48 R$ 897.37
Manutenção de Máquinas/equipamentos R$ 383.68 R$ 385.28 R$ 386.89 R$ 388.50 R$ 390.12 R$ 391.75 R$ 393.38 R$ 395.02 R$ 396.66 R$ 398.32 R$ 399.97 R$ 401.64 R$ 4,711.21 R$ 392.60
Manutenção predial R$ 383.68 R$ 385.28 R$ 386.89 R$ 388.50 R$ 390.12 R$ 391.75 R$ 393.38 R$ 395.02 R$ 396.66 R$ 398.32 R$ 399.97 R$ 401.64 R$ 4,711.21 R$ 392.60
Seguros R$ 548.12 R$ 550.41 R$ 552.70 R$ 555.00 R$ 557.31 R$ 559.64 R$ 561.97 R$ 564.31 R$ 566.66 R$ 569.02 R$ 571.39 R$ 573.77 R$ 6,730.30 R$ 560.86
Depreciação R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Manutenção Veículo R$ 274.06 R$ 275.20 R$ 276.35 R$ 277.50 R$ 278.66 R$ 279.82 R$ 280.98 R$ 282.15 R$ 283.33 R$ 284.51 R$ 285.70 R$ 286.89 R$ 3,365.15 R$ 280.43
Combustível R$ 285.02 R$ 286.21 R$ 287.40 R$ 288.60 R$ 289.80 R$ 291.01 R$ 292.22 R$ 293.44 R$ 294.66 R$ 295.89 R$ 297.12 R$ 298.36 R$ 3,499.76 R$ 291.65
Totais dos Custos Fixos (1) (Em R$) R$ 19,977.19 R$ 20,060.43 R$ 20,144.01 R$ 20,227.95 R$ 20,312.23 R$ 20,396.86 R$ 20,481.85 R$ 20,567.19 R$ 20,652.89 R$ 20,738.94 R$ 20,825.35 R$ 20,912.13 R$ 245,297.02 R$ 20,441.42
Totais dos Custos Fixos (1) (Em %) 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95%

2. Custos/Despesas Variáveis Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Comissão sobre as vendas (5%) R$ 333.90 R$ 335.29 R$ 336.69 R$ 338.09 R$ 339.50 R$ 340.92 R$ 342.34 R$ 343.76 R$ 345.20 R$ 346.64 R$ 348.08 R$ 349.53 R$ 4,099.95 R$ 341.66
Despesas de viagem R$ 508.89 R$ 511.01 R$ 513.14 R$ 515.28 R$ 517.42 R$ 519.58 R$ 521.75 R$ 523.92 R$ 526.10 R$ 528.29 R$ 530.50 R$ 532.71 R$ 6,248.58 R$ 520.72
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em R$) R$ 842.79 R$ 846.30 R$ 849.83 R$ 853.37 R$ 856.93 R$ 860.50 R$ 864.08 R$ 867.68 R$ 871.30 R$ 874.93 R$ 878.57 R$ 882.24 R$ 10,348.53 R$ 862.38
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em %) 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05%

Total geral (1+2) R$ 20,819.98 R$ 20,906.73 R$ 20,993.84 R$ 21,081.32 R$ 21,169.16 R$ 21,257.36 R$ 21,345.93 R$ 21,434.87 R$ 21,524.19 R$ 21,613.87 R$ 21,703.93 R$ 21,794.36 R$ 255,645.55 R$ 21,303.80

3. Totais das receitas (Por produto/Geral) Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro TOTAL Média
Total de Vendas (Pct. 1) R$ 4,018.56 R$ 4,052.05 R$ 4,085.82 R$ 4,119.87 R$ 4,154.20 R$ 4,188.82 R$ 4,223.72 R$ 4,258.92 R$ 4,294.41 R$ 4,330.20 R$ 4,366.28 R$ 4,402.67 R$ 50,495.52 R$ 4,207.96
Total de Vendas (Pct. 2) R$ 4,592.64 R$ 4,630.91 R$ 4,669.51 R$ 4,708.42 R$ 4,747.65 R$ 4,787.22 R$ 4,827.11 R$ 4,867.34 R$ 4,907.90 R$ 4,948.80 R$ 4,990.04 R$ 5,031.62 R$ 57,709.16 R$ 4,809.10
Total de Vendas (Pct. 3) R$ 5,166.72 R$ 5,209.78 R$ 5,253.19 R$ 5,296.97 R$ 5,341.11 R$ 5,385.62 R$ 5,430.50 R$ 5,475.76 R$ 5,521.39 R$ 5,567.40 R$ 5,613.79 R$ 5,660.57 R$ 64,922.81 R$ 5,410.23
Total de Vendas (Pct. 4) R$ 5,740.80 R$ 5,788.64 R$ 5,836.88 R$ 5,885.52 R$ 5,934.57 R$ 5,984.02 R$ 6,033.89 R$ 6,084.17 R$ 6,134.87 R$ 6,186.00 R$ 6,237.55 R$ 6,289.53 R$ 72,136.45 R$ 6,011.37
Total de Vendas (Outros) R$ 6,888.96 R$ 6,946.37 R$ 7,004.26 R$ 7,062.63 R$ 7,121.48 R$ 7,180.83 R$ 7,240.67 R$ 7,301.01 R$ 7,361.85 R$ 7,423.20 R$ 7,485.06 R$ 7,547.43 R$ 86,563.74 R$ 7,213.65
Totais das Receitas R$ 26,407.69 R$ 26,627.76 R$ 26,849.66 R$ 27,073.40 R$ 27,299.02 R$ 27,526.51 R$ 27,755.89 R$ 27,987.19 R$ 28,220.42 R$ 28,455.59 R$ 28,692.72 R$ 28,931.83 R$ 331,827.68 R$ 27,652.31

Lucratividade do Mês (R$) (Bruto) R$ 5,587.71 R$ 5,721.03 R$ 5,855.81 R$ 5,992.09 R$ 6,129.86 R$ 6,269.15 R$ 6,409.96 R$ 6,552.32 R$ 6,696.23 R$ 6,841.72 R$ 6,988.79 R$ 7,137.46 R$ 76,182.13 R$ 6,348.51
Lucratividade do Mês (%) (Bruto) 21.16% 21.49% 21.81% 22.13% 22.45% 22.77% 23.09% 23.41% 23.73% 24.04% 24.36% 24.67% 22.96% 22.96%

Rentabilidade do Mês (%) 7.63% 7.82% 8.00% 8.19% 8.37% 8.56% 8.76% 8.95% 9.15% 9.35% 9.55% 9.75% 104.07% 8.67%
 IFPA - Instituto Federal de Educação Ciência e Tecnologia do Pará
Curso Técnico em Marketing
Projeção para 5 anos
1. Custos/Despesas Fixas Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 TOTAL Média
Aluguel R$ 5,525.48 R$ 5,653.89 R$ 5,785.27 R$ 5,919.71 R$ 6,057.27 R$ 28,941.62 R$ 5,788.32
Telefone celular R$ 982.31 R$ 1,005.14 R$ 1,028.49 R$ 1,052.39 R$ 1,076.85 R$ 5,145.18 R$ 1,029.04
Telefone fixo R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Material de expediente/limpeza R$ 1,841.83 R$ 1,884.63 R$ 1,928.42 R$ 1,973.24 R$ 2,019.09 R$ 9,647.21 R$ 1,929.44
Contador (escritório) R$ 1,227.89 R$ 1,256.42 R$ 1,285.62 R$ 1,315.49 R$ 1,346.06 R$ 6,431.47 R$ 1,286.29
Energia Elétrica R$ 1,473.46 R$ 1,507.70 R$ 1,542.74 R$ 1,578.59 R$ 1,615.27 R$ 7,717.77 R$ 1,543.55
Água R$ 368.37 R$ 376.93 R$ 385.68 R$ 394.65 R$ 403.82 R$ 1,929.44 R$ 385.89
Salários R$ 136,295.30 R$ 139,462.52 R$ 142,703.34 R$ 146,019.48 R$ 149,412.67 R$ 713,893.31 R$ 142,778.66
Encargos previdenciários R$ 13,506.74 R$ 13,820.61 R$ 14,141.77 R$ 14,470.40 R$ 14,806.66 R$ 70,746.18 R$ 14,149.24
Provisão 13.° salário R$ 16,576.45 R$ 16,961.66 R$ 17,355.81 R$ 17,759.13 R$ 18,171.81 R$ 86,824.86 R$ 17,364.97
Provisão Férias R$ 11,357.94 R$ 11,621.88 R$ 11,891.95 R$ 12,168.29 R$ 12,451.06 R$ 59,491.11 R$ 11,898.22
Benefícios Sociais R$ 3,785.98 R$ 3,873.96 R$ 3,963.98 R$ 4,056.10 R$ 4,150.35 R$ 19,830.37 R$ 3,966.07
Pró-labore R$ 9,823.08 R$ 10,051.35 R$ 10,284.93 R$ 10,523.93 R$ 10,768.48 R$ 51,451.77 R$ 10,290.35
Manutenção de Máquinas/equipamentos R$ 4,297.60 R$ 4,397.47 R$ 4,499.66 R$ 4,604.22 R$ 4,711.21 R$ 22,510.15 R$ 4,502.03
Manutenção predial R$ 4,297.60 R$ 4,397.47 R$ 4,499.66 R$ 4,604.22 R$ 4,711.21 R$ 22,510.15 R$ 4,502.03
Seguros R$ 6,139.43 R$ 6,282.10 R$ 6,428.08 R$ 6,577.45 R$ 6,730.30 R$ 32,157.36 R$ 6,431.47
Depreciação R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
Manutenção Veículo R$ 3,069.71 R$ 3,141.05 R$ 3,214.04 R$ 3,288.73 R$ 3,365.15 R$ 16,078.68 R$ 3,215.74
Combustível R$ 3,192.50 R$ 3,266.69 R$ 3,342.60 R$ 3,420.28 R$ 3,499.76 R$ 16,721.83 R$ 3,344.37
Totais dos Custos Fixos (1) (Em R$) R$ 223,761.68 R$ 228,961.44 R$ 234,282.04 R$ 239,726.27 R$ 245,297.02 R$ 1,172,028.45 R$ 234,405.69
Totais dos Custos Fixos (1) (Em %) 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95% 95.95%

2. Custos/Despesas Variáveis Janeiro Fevereiro Março Abril Maio TOTAL Média

Comissão sobre as vendas (5%) R$ 3,740.00 R$ 3,826.91 R$ 3,915.84 R$ 4,006.84 R$ 4,099.95 R$ 19,589.53 R$ 3,917.91
Despesas de viagem R$ 5,700.00 R$ 5,832.46 R$ 5,967.99 R$ 6,106.67 R$ 6,248.58 R$ 29,855.70 R$ 5,971.14
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em R$) R$ 9,440.00 R$ 9,659.37 R$ 9,883.83 R$ 10,113.51 R$ 10,348.53 R$ 49,445.23 R$ 4,120.44
Totais dos Custos/Despesas Var. (Em %) 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 4.05% 1.69%

Total geral (1+2) R$ 233,201.68 R$ 238,620.81 R$ 244,165.87 R$ 249,839.78 R$ 255,645.55 R$ 1,221,473.68 R$ 244,294.74

3. Totais das receitas (Por produto/Geral) Janeiro Fevereiro Março Abril Maio TOTAL Média
Total de Vendas (Pct. 1) R$ 42,000.00 R$ 43,979.49 R$ 46,052.27 R$ 48,222.75 R$ 50,495.52 R$ 230,750.02 R$ 46,150.00
Total de Vendas (Pct. 2) R$ 48,000.00 R$ 50,262.27 R$ 52,631.17 R$ 55,111.71 R$ 57,709.16 R$ 263,714.31 R$ 52,742.86
Total de Vendas (Pct. 3) R$ 54,000.00 R$ 56,545.06 R$ 59,210.06 R$ 62,000.67 R$ 64,922.81 R$ 296,678.60 R$ 59,335.72
Total de Vendas (Pct. 4) R$ 60,000.00 R$ 62,827.84 R$ 65,788.96 R$ 68,889.64 R$ 72,136.45 R$ 329,642.89 R$ 65,928.58
Total de Vendas (Outros) R$ 72,000.00 R$ 75,393.41 R$ 78,946.75 R$ 82,667.56 R$ 86,563.74 R$ 395,571.47 R$ 79,114.29
Totais das Receitas R$ 276,000.00 R$ 289,008.07 R$ 302,629.21 R$ 316,892.33 R$ 331,827.68 R$ 1,516,357.29 R$ 303,271.46

Lucratividade do Mês (R$) (Bruto) R$ 42,798.32 R$ 50,387.26 R$ 58,463.34 R$ 67,052.55 R$ 76,182.13 R$ 294,883.60 R$ 58,976.72
Lucratividade do Mês (%) (Bruto) 15.51% 17.43% 19.32% 21.16% 22.96% 19.45% 19.45%

Rentabilidade do Mês (%) 58.47% 68.84% 79.87% 91.60% 104.07% 402.85% 80.57%