Formato dos Arquivos para Sistema Próprio

GIA versão 7

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Praça dos Açorianos, s/n° - CEP 90010-340

Porto Alegre, RS
(51) 3210-3100
http://www.procergs.com.br
Instruções para a Geração do Arquivo de Sistema Próprio:

1. O arquivo de sistema próprio deve ser gerado a partir das especificações contidas nas tabelas de registros, que são:

Registro Principal – Quadros A, B e C;

Registro Contribuinte;

Registro Anexo I – Discriminação das Entradas;

Registro Anexo II – Discriminação dos Créditos Recebidos por Transferências;

Registro Anexo III – Créditos Presumidos – Detalhamento;

Registro Anexo III.a – Créditos Fiscais – ECF – Detalhamento;

Registro Anexo IV – Créditos por Compensação por Pagamentos Indevidos;

Registro Anexo V – Discriminação das Saídas;

Registro Anexo V.a – Saídas Isentas ou Não Tributadas – Detalhamento;

Registro Anexo V.b – Outras Saídas – Detalhamento;

Registro Anexo VI – Discriminação dos Créditos Transferidos;

Registro Anexo VII – Outras Saídas – Detalhamento;

Registro Anexo VII.a – Discriminação das Operações de Entrada com Substituição Tributária;

Registro Anexo VII.b – Discriminação das Operações de Saída com Substituição Tributária;

Registro Anexo VIII – Pagamentos de ICMS Efetuados no Mês de Referência;

Registro Anexo IX – Discriminação dos Débitos vencidos na Ocorrência do Fato Gerador e não Pagos;

Registro Anexo X – Discriminação ICMS a Recolher, Inclusive Saldo Devedor Acumulado;

Registro Anexo XI – Operação e Prestação Interestaduais – Detalhamento por UF;

Registro Anexo XII – Operação e Prestação Interestaduais – Detalhamento por País;

Registro Anexo XIV – Outros Créditos – Detalhamento;

Registro Anexo XV – Outros Débitos – Detalhamento.

2. Cada tabela representa uma linha no arquivo, onde o ID Registro ABC invariavelmente informará o início de uma nova
GIA, todas as linhas subseqüentes serão associadas aos dados deste registro, até que uma nova ocorrência do registro ABC
apareça, sinalizando uma nova GIA, ou até o final do arquivo.

3. Legendas que identificam o Tipo de registro:

Alfanumérico, identifica registros que devem ser preenchidos com letras e números.
A informação deve ser alinhada à esquerda e o espaço não utilizado para completar
A
o tamanho do campo deve ser preenchido com espaços em branco à direita.

Numérico, identifica registros que devem ser preenchidos apenas com números. Correto:
A informação deve ser alinhada à direita e o espaço não utilizado para completar o 0000000000199523
tamanho do campo deverá ser preenchido com zeros à esquerda. -000000000199523
N Caso seja um número negativo, o sinal de “–” deve ser o primeiro caractere do
campo. Devem ser usados apenas números e o sinal de menos, quando necessário, Errado:
caso outro caractere seja utilizado em um campo numérico o arquivo não será 0000000001995,23
importado. 000000000-199523
000000001.995,23

4. Os anexos devem obrigatoriamente estar agrupados (ID Registro) e em ordem, por exemplo, o Anexo II (X02) deve vir
sempre após o Anexo I (X01), caso exista, e antes do Anexo III, caso exista.

5. As tabelas que aceitam vários valores em uma linha (Anexos) possuem um campo ou um conjunto de campos identificados
por '*' (asteriscos), estes campos indicam que o valor deve ser único, se um campo com asterisco tiver 2 ou mais valores
iguais para uma mesma GIA, o arquivo não será válido e a GIA não será importada.

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 2
Tabelas com o layout do Arquivo de Sistema Próprio

Registro Principal – Quadros A, B e C

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Data Entrega Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Retificação Identificador de Retificação. Preencher com S ou N 01 A 15

Dia Início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
Dia Término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência 1 04 N 39
ID Registro ABC 04 A 43
Ref. 01 Créditos por Entradas, exceto importação Anexo I 15 N 58
Ref. 02 Créditos por Importação 15 N 73
Ref. 03 Créditos por Transferências Anexo II 15 N 88
Ref. 04 Créditos Presumidos Anexo III, III.a 15 N 103
Ref. 05 Créditos por Compensação Pagamentos Indevidos Anexo IV 15 N 118
Ref. 06 Outros Créditos Anexo XIV 15 N 133
Campo desativado, preencher com espaços em branco 60 A 193
Quadro A

Ref. 07 TOTAL dos Créditos 15 N 208

Ref. 08 Débitos por Saídas Anexo V, V.a e V.b 15 N 223
Ref. 09 Débitos por Importação 15 N 238
Ref. 10 Débitos por Respons. Compensáveis 15 N 253
Ref. 11 Débitos por Transferências Anexo VI 15 N 268
Ref. 12 Débitos por Compensação 15 N 283
Ref. 13 Outros Débitos Anexo XV 15 N 298
Campo desativado, preencher com espaços em branco 60 A 358
Ref. 14 TOTAL dos Débitos 15 N 373
Ref. 15 Realizou Operações de Substituição Tributária (S ou N) Anexo VII, VII.a e VII.b 01 A 374
Ref. 16 Saldo CR Transp. de Períodos Anteriores 15 N 389
Ref. 17 Atualização Monetária Saldo CR anterior 15 N 404
Ref. 18 Saldo Devedor Acum. ,..., Transp. Períodos Ant. 15 N 419
Campo desativado, preencher com zeros 15 N 434
Ref. 20 Pagtos no Mês de Referência Anexo VIII 15 N 449
Ref. 21 Débitos Venc. Mon. Ocorr. Fato Ger. Não Pagos Anexo IX 15 N 464
Quadro B

Ref. 22 ICMS Subst. Trib., Não compensável, a Recolher Anexo X 15 N 479

Ref. 23 ICMS Próprio 15 N 494
Campo desativado, preencher com zeros 15 N 509
Ref. 25 Total ICMS Próprio ,..., a Recolher ou Transp. Anexo X 15 N 524
Ref. 26 CR não Compensáveis a Transp. mês Seguinte 15 N 539
Ref. 27 Saldo CR Subst. trib. a transp mês seguinte 15 N 554
Ref. 28 Saldo Credor transp. mês seguinte 15 N 569
Ref. 29 Saldo Devedor Acum. ,..., transp. mês seguinte 15 N 584
Campo desativado, preencher com zeros 15 N 599
Ref. 31 Faturamento no Mês 15 N 614
Ref. 32 Número de Empregados no Último dia do Mês 06 N 620
Ref. 33 Valor da Folha de Pagamentos do Mês 15 N 635
Ref. 34 Consumo de Energia Elétrica no Mês (em KWH) 09 N 644
Ref. 35 Créditos de Ativo Imobilizado 15 N 659
Quadro C
Totais

Ref. 36 Créditos de Bens de Uso e Consumo 15 N 674

Ref. 37 Op. e Prest. Origem/Destino – interna (entrada) 15 N 689
Ref. 38 Op. e Prest. Origem/Destino – interna (saída) 15 N 704
Ref. 39 Op. e Prest. Origem/Destino – outros UF (entrada) Anexo XI 15 N 719
Ref. 40 Op. e Prest. Origem/Destino – outros UF (saída) Anexo XI 15 N 734
Ref. 41 Op. e Prest. Origem/Destino – Outros País. (entrada) Anexo XII 15 N 749
Ref. 42 Op. e Prest. Origem/Destino – Outros País. (saída) Anexo XII 15 N 764
Ref. 43 Total de entradas 15 N 779
Guia de Informação e Apuração do ICMS
Versão 7.1 (15/10/2009) 3
 Ref. 44 Total de saídas 15 N 794
Telefone DDD 03 N 797
Telefone Número 08 N 805
Pg. Ocorr. Fato Ger. - ICMS Próprio Anexo VIII 15 N 820
Pg. Ocorr. Fato Ger. - ICMS Subst.Tribut. Anexo VIII 15 N 835
Transporta SD - ICMS Próprio - Próximo Mês (S ou N) Anexo X 01 A 836
Código para Entrega da GIA 06 A 842
Quantidade de Total de Linhas do Anexo I 03 N 845
Quantidade de Total de Linhas do Anexo II 03 N 848
Quantidade de Total de Linhas do Anexo III 03 N 851
Quantidade de Total de Linhas do Anexo III.a 03 N 854
Quantidade de Total de Linhas do Anexo IV 03 N 857
Quantidade de Total de Linhas do Anexo V 03 N 860
Quantidade de Total de Linhas do Anexo V.a 03 N 863
Quantidade de Total de Linhas do Anexo V.b 03 N 866
Quantidade de Total de Linhas do Anexo VI 03 N 869
Totais

Quantidade de Total de Linhas do Anexo VII 03 N 872

Quantidade de Total de Linhas do Anexo VII.a 03 N 875
Quantidade de Total de Linhas do Anexo VII.b 03 N 878
Quantidade de Total de Linhas do Anexo VIII 03 N 881
Quantidade de Total de Linhas do Anexo IX 03 N 884
Quantidade de Total de Linhas do Anexo X 03 N 887
Quantidade de Total de Linhas do Anexo XI 03 N 890
Quantidade de Total de Linhas do Anexo XII 03 N 893
Quantidade de Total de Linhas do Anexo XIV 03 N 896
Quantidade de Total de Linhas do Anexo XV 03 N 899

Registro Contribuinte
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15
dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
Cabeçalho

REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25

CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro XDC 04 A 43
CNPJ 14 N 57
Razão Social 50 A 107
Telefone - DDD 03 N 110
Telefone - Nº 08 N 118
Selecionado para Entrega Completa (preencher com S ou N) 01 A 119
Código de Entrega GIA (opcional) 06 A 125

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 4
 Registro Anexo I – Discriminação das Entradas
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X01 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 12 02 N 45
Informações de cada ocorrência
* CFOP 04 N
Anexo 1

- Valor Contábil 13 N
- Base de Cálculo 13 N
- Crédito 13 N
- Isentas ou não Tributadas 13 N
- Outras 13 N

Registro Anexo II – Discriminação dos Créditos Recebidos por Transferências

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X02 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 32 02 N 45
Anexo 2

Informações de cada ocorrência

* CGC/TE Origem 10 N
* Código 03 N
- Valor Crédito 13 N

Registro Anexo III – Créditos Presumidos – Detalhamento

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X03 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 53 02 N 45
Anexo 3

Informações de cada ocorrência

* Código 03 N
- Valor Crédito 13 N

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 5
 Registro Anexo III.a – Créditos Fiscais – ECF – Detalhamento
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X03A 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 22 02 N 45
Informações de cada ocorrência
Anexo 3.a

* Código Benefício Fiscal 03 N

* A/B 01 A
* Nº Autorização/Bônus 09 N
* Nº Parcela 02 N
* CGC/TE de origem do Bônus 10 N
- Valor do Crédito 13 N

Registro Anexo IV – Créditos por Compensação por Pagamentos Indevidos

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X04 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 19 02 N 45
Informações de cada ocorrência
Anexo 4

* Período Apuração (Formato: DiDfMMAAAA) 10 N

* Vencimento (Formato: DDMMAAAA) 08 N
- Valor Devido 13 N
- Valor Pago 13 N

Registro Anexo V – Discriminação das Saídas

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X05 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 12 02 N 45
Anexo 5

Informações de cada ocorrência

* CFOP 04 N
- Valor Contábil 13 N
- Base de Cálculo 13 N

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 6
 - Débito 13 N
- Isentas ou não tributadas 13 N
- Outras 13 N

Registro Anexo V.a – Saídas Isentas ou Não Tributadas – Detalhamento

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X05A 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 42 02 N 45
Anexo 5.a

Informações de cada ocorrência

* CFOP 04 N
- Código Isentas 03 N
- Valor Saídas 13 N

Registro Anexo V.b – Outras Saídas – Detalhamento

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X05B 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 42 02 N 45
Anexo 5.b

Informações de cada ocorrência

* CFOP 04 N
- Código Outras 03 N
- Valor Saídas 13 N

Registro Anexo VI – Discriminação dos Créditos Transferidos

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X06 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 32 02 N 45
Anexo 6

Informações de cada ocorrência

* CGC/TE Destino 10 N
- Código 03 N
- Valor Crédito 13 N

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 7
 Registro Anexo VII – Outras Saídas – Detalhamento
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X07 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo 1 02 N 45
Informações de cada ocorrência
- CR ENTRADAS rf. Subst.Tribut. Anexo VII.a 13 N 58
- Outros Créditos 13 N 71
Anexo 7

- Texto Outros créditos 60 A 131

- Total dos Créditos 13 N 144
- DB SAÍDAS rf. Subst.Tribut. Anexo VII.b 13 N 157
- Outros Débitos 13 N 170
- Texto Outros Débitos 60 A 230
- Total dos Débitos 13 N 243

Registro Anexo VII.a – Discriminação das Operações de Entrada com Substituição Tributária
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X07A 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 28 02 N 45
Anexo 7.a

Informações de cada ocorrência

* CFOP 04 N
- Base de Cálculo 13 N
- Crédito 13 N

Registro Anexo VII.b – Discriminação das Operações de Saída com Substituição Tributária
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X07B 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 28 02 N 45
Anexo 7.b

Informações de cada ocorrência

* CFOP 04 N
- Base de Cálculo 13 N
- Débito 13 N

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 8
 Registro Anexo VIII – Pagamentos de ICMS Efetuados no Mês de Referência
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X08 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 17 02 N 45
Informações de cada ocorrência
* Período de Apuração (Formato: DiDf) 04 N
Anexo 8

* Vencimento (Formato: DDMMAAAA) 08 N

- ICMS Próprio 13 N
- ICMS Subst.Tributária 13 N
- CGC/TE Centralizador 10 N

Não é permitido mais de um lançamento (linha) de “ICMS Próprio” para o mesmo Período/Vencimento.
Não é permitido mais de um lançamento (linha) de "ICMS por Subsit.Tribut." para o mesmo Período/Vencimento

Registro Anexo IX – Discriminação dos Débitos vencidos na Ocorrência do Fato Gerador e não Pagos
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X09 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 22 02 N 45
Informações de cada ocorrência
* Dia do Vencimento 02 N
Anexo 9

- ICMS Próprio 13 N
- ICMS por Substituição Tributária 13 N
- CGC/TE Centralizador 10 N
Não é permitido mais de um lançamento (linha) de "ICMS Próprio" para o mesmo dia
Não é permitido mais de um lançamento (linha) de "ICMS por Subsit.Tribut." para o mesmo dia

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 9
 Registro Anexo X – Discriminação ICMS a Recolher, Inclusive Saldo Devedor Acumulado
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X10 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 17 02 N 45
Informações de cada ocorrência
* Período de Apuração/Dia(s) (Formato: DiDf) 04 N
Anexo 10

* Vencimento (Formato: DDMMAAAA) 08 N

- ICMS Próprio 13 N
- ICMS Substituição Tributária 13 N
- CGC/TE Centralizador 10 N
Não é permitido mais de um lançamento (linha) de "ICMS Próprio" para o mesmo Periodo/Vencimento
Não é permitido mais de um lançamento (linha) de "ICMS por Subsit.Tribut." para o mesmo Periodo/Vencimento

Registro Anexo XI – Operação e Prestação Interestaduais – Detalhamento por UF

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X11 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 30 02 N 45
Anexo 11

Informações de cada ocorrência

* UF 02 A
- Entradas 13 N
- Saídas 13 N

Registro Anexo XII – Operação e Prestação Interestaduais – Detalhamento por País

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X12 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 30 02 N 45
Anexo 12

Informações de cada ocorrência

* Código 03 A
- Entradas 13 N
- Saídas 13 N

Guia de Informação e Apuração do ICMS

Versão 7.1 (15/10/2009) 10
 Registro Anexo XIV – Outros Créditos - Detalhamento
Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X14 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 10 02 N 45
Informações de cada ocorrência
Anexo 14

* Código 03 N
- Valor Crédito 13 N
- Especificação 60 A
A Especificação deve ser preenchida apenas para o código 99, nos demais códigos deverá vir em branco.

Registro Anexo XV – Outros Débitos - Detalhamento

Campo Conteúdo Tamanho Tipo Soma
TP **** 04 A 4
VERSÃO 07 02 N 6
Reservado 1 Preencher com zeros 08 N 14
Cabeçalho

Reservado 2 Preencher com espaços em branco 01 A 15

dia início Dia inicial do mês de referência 02 N 17
dia término Dia final do mês de referência 02 N 19
REFERÊNCIA Mês e Ano do mês de referência ou de atividade 06 N 25
CGC/TE Inscrição Estadual 10 N 35
Seqüência Seqüência anterior + 1 04 N 39
ID Registro X15 04 A 43
Qtde. Ocorrências Nº de Linhas deste anexo, neste registro - Máximo de 10 02 N 45
Informações de cada ocorrência
Anexo 15

* Código 03 N
- Valor Débito 13 N
- Especificação 60 A
A Especificação deve ser preenchida apenas para o código 99, nos demais códigos deverá vir em branco.

Guia de Informação e Apuração do ICMS

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Exemplo de arquivo

Abaixo segue uma transcrição de um arquivo que segue as normas especificadas neste documento. Os dados não
estão completos e não representam uma GIA versão 7 válida, onde os “...” representam que a linha continua.

****0700000000N013103200900100002590001ABC 000000183312190000000000000000000000000000000000...
****0700000000N013103200900100002590002XDC 00000000000000TESTE DE RAZAO SOCIAL ...
****0700000000N013103200900100002590003X01 121101000008952314200000875021350000014871176000...
****0700000000N013103200900100002590004X01 101913000000002400011999,47223441870000000002040...
****0700000000N013103200900100002590005X05 125101000004198979100000418787140000007119384000...
****0700000000N013103200900100002590006X05 046916000000020229300000001954300000000021780000...
****0700000000N013103200900100002590007X05A045500,91203906978504000000945804061015990000000...
****0700000000N013103200900100002590008X05B135101005000000011107751519990000029142332520100...
****0700000000N013103200900100002590009X11 24AC00000000000000000000261213AL0000000008050000...
****0700000000N013103200900100002590010X12 073010000000000000000001232623820000000000000000...

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