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Este é um documento técnico de responsabilidade da Secretaria do Planejamento do Estado

da Bahia – Seplan concebido para aplicação no âmbito do Sistema Estadual de Planejamento e
Gestão Estratégica – Sepege como guia para execução de processos organizacionais e fonte de
informação para desenvolvimento de competências técnicas e operacionais.

Poderá ser livremente utilizado como fonte de consulta para outros fins e seu conteúdo ser
reproduzido com citação da fonte. Os créditos se referem a esta versão.

CRÉDITOS INSTITUCIONAIS
Governador
Rui Costa

Vice-Governador
João Leão

Secretário do Planejamento
Walter de Freitas Pinheiro

Chefe de Gabinete
Isabella Paim Andrade

Superintendente de Planejamento Estratégico

Ranieri Muricy Barreto

Diretora de Planejamento Econômico

Mirtes Cavalcante de Aquino

Diretora de Planejamento Social

Natã Silva Vieira

CRÉDITOS DE CONTEÚDO
Assessoria de Planejamento e Gestão
Dilma Santana de Jesus

Analista de Processo
Neuza Hafner Britto
Assessoria Técnica
Ana Cristina Cerqueira

Coordenação Técnica
Andrea Pereira da Silva

APROVAÇÃO
Comitê do SEPEGE

BAHIA. SECRETARIA DO PLANEJAMENTO.

Sistema Estadual de Planejamento e Gestão Estratégica – Manual do Processo Elaborar Plano
Plurianual - PPA 2020 - 2023
Versão 1.0-2019

Salvador (BA). Seplan/SPE, 2019

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SUMÁRIO
BOAS-VINDAS À ELABORAÇÃO DO PPA 2020-2023........................................................................................................3
CONCEITOS BÁSICOS...............................................................................................................................................................4
ESCOPO DO PROCESSO...........................................................................................................................................................6
1. O CICLO DE PLANEJAMENTO, O PPA E O SEPEGE......................................................................................................8
2. O MODELO DO PPA 2020 – 2023......................................................................................................................................13
2.1. Entendendo o Programa Temático....................................................................................................................................16
2.2. Entendendo o Indicador de Programa..............................................................................................................................19
2.3. Entendendo o Compromisso de Programa......................................................................................................................22
2.4. Entendendo a Meta do Compromisso...............................................................................................................................23
2.5. Entendendo a Iniciativa do Compromisso.......................................................................................................................26
3. O PROCESSO ELABORAR PLANO PLURIANUAL - PPA 2020-2023.........................................................................28
3.1. Planejamento e Organização..............................................................................................................................................30
3.2. Escuta Social.........................................................................................................................................................................31
3.3. Matriz Programática............................................................................................................................................................33
3.4. Cadastramentos Preliminares.............................................................................................................................................34
3.5. Detalhamento Setorial.........................................................................................................................................................35
3.6. Consolidação da Proposta..................................................................................................................................................36
3.8. Efetivação da Lei...................................................................................................................................................................37
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BOAS-VINDAS À ELABORAÇÃO
DO PPA 2020-2023
Organizar e disponibilizar informações precisas e claras
é essencial para garantir o alinhamento de conceitos,
métodos, técnicas, processos e procedimentos para os
atores da rede do Sistema Estadual de Planejamento e
Gestão Estratégica – Sepege do Estado da Bahia.

Está sendo iniciado um novo ciclo no planejamento

de médio prazo na Administração Estadual e este
documento é destinado a você, como integrante da
rede Sepege, para informá-lo e orientá-lo na elaboração
do Plano Plurianual 2020 - 2023 através dos seguintes
tópicos:

CONCEITOS BÁSICOS, com os principais termos

utilizados neste manual;

ESCOPO DO PROCESSO, com informações acerca

do processo organizacional tratado neste manual,
delimitando-o e situando-o no contexto dos demais
processos do planejamento estadual;

O CICLO DO PLANEJAMENTO, O PPA E O

SEPEGE, uma visão institucional panorâmica do
Sistema Estadual de Planejamento e Gestão Estratégica,
onde está sumarizada a gestão por processos e a lógica
sistêmica do planejamento governamental adotadas
pelo Estado, essencial para situar o conteúdo deste
manual e a interação com outros processos e áreas;

O MODELO DO PPA 2020 - 2023, uma abordagem

geral da relevância do PPA como instrumento de
planejamento de médio prazo e o modelo conceitual
adotado para o quadriênio 2020 - 2023;

O PROCESSO ELABORAR PLANO PLURIANUAL

- PPA 2020-2023, com os fluxos e descritivos das
etapas do processo, apresentando o passo-a-passo das
atividades com os respectivos responsáveis.

Uma nova versão deste manual que incluirá o tópico

COMO EXECUTAR OS PROCEDIMENTOS NO
FIPLAN será publicada logo após a conclusão das
funcionalidades que automatizam o processo Elaborar
Plano Plurianual - PPA para 2020 - 2023.
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CONCEITOS BÁSICOS
Eis os conceitos que você precisa conhecer para
entender este documento, organizados numa sequência
para facilitar a compreensão dos termos anteriores e/
ou subsequentes, conforme o caso. Ao longo do texto
poderão existir outros conceitos quando necessários.
Para mais informações consulte o Glossário do Sepege
em www.sepege.ba.gov.br.
SISTEMA DE PLANEJAMENTO E GESTÃO
ESTRATÉGICA (SEPEGE)
Conjunto articulado de normas, Órgãos e espaços
de governança, funções, processos, conceitos,
metodologias, tecnologias e instrumentos aplicados,
numa formação que privilegia uma atuação em rede,
tendo por finalidade prover a governança para o
planejamento e a gestão estratégica de políticas públicas
no âmbito estadual.
AÇÃO DE GOVERNO OU AÇÃO GOVERNAMENTAL
Expressão genérica que caracteriza qualquer intervenção
inclusa em planos e orçamentos do Estado, programada
e realizada diretamente ou em parceira com outras
esferas de Governo, outros poderes, com a iniciativa
privada ou organizações não governamentais.
AÇÃO ORÇAMENTÁRIA
Ação Governamental cuja execução depende de recursos
orçamentários do Estado. A Ação Orçamentária, no
orçamento e nos balanços, é classificada como projeto,
atividade ou operação especial.
PRODUTO
Para fins da programação, é o bem ou serviço que resulta
da Ação Governamental.
PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO DO ESTADO
Tipo de planejamento de longo prazo,
responsabilidade do Poder Executivo, que tem como
foco o desenvolvimento socioeconômico do Estado
da Bahia e, a partir de estudos diagnósticos e de
cenários futuros, traça objetivos de longo prazo e
estratégias para alcançá-los.
PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO ORGANIZACIONAL
Tipo de planejamento que tem foco nas organizações
estaduais para que possam atuar adequadamente no
alcance dos objetivos de longo e médio prazos.
PLANO PLURIANUAL - PPA
É o instrumento de planejamento de médio prazo
que orienta o planejamento anual. De acordo com
a Constituição de 1988, a Lei do PPA estabelece de
forma regionalizada as diretrizes, objetivos e metas
da Administração Pública Estadual (todos os Poderes
de Estado e Órgãos autônomos) para as despesas de
capital e outras delas decorrentes e para as relativas aos
Programas de duração continuada. O Projeto de Lei,
de iniciativa do Poder Executivo, deve ser enviado à
Assembleia Legislativa até 31 de agosto do ano de início
do mandato do Governador. O PPA vigora por quatro
anos, abrangendo até o primeiro ano do mandato
seguinte.
PROGRAMA TEMÁTICO
É o formato de organização da Ação Governamental
em torno de um tema, formulado para, no horizonte
temporal de quatro anos, fazer o Estado avançar no
sentido da consecução de objetivos de longo prazo.
INDICADOR DE PROGRAMA
Componente do PPA, é o elemento de verificação
definido para captar as mudanças empreendidas pelo
conjunto de Compromissos do
Programa Temático.
COMPROMISSO
Componente do PPA associado ao Programa Temático
que descreve um objetivo setorial a ser cumprido pelo
Órgão responsável por meio da entrega de bens ou
serviços.
de
MATRIZ PROGRAMÁTICA
Forma de organização do PPA através da qual se
relacionam a estrutura estratégica (do Plano Estratégico
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do Estado) com os Programas temáticos.

INICIATIVA

Componente do PPA associado ao Compromisso que

expressa as Ações de Governo que viabilizam o alcance
das Metas.

META

Componente do PPA associado ao Compromisso. É a

especificação e quantificação do resultado esperado
das Iniciativas empreendidas. Expressa a medida do
alcance do Compromisso, devendo ser territorializada
e, quando pertinente, associada à proposta da Escuta
Social.

PÚBLICO

Conjunto de pessoas, famílias, comunidades,

instituições, setores e outros segmentos da sociedade
cujos integrantes possuem em comum algum atributo,
necessidade ou potencialidade que se pretende
atingir diretamente com os resultados da intervenção
governamental.

MESA PROGRAMÁTICA

Espaço para articulação da integração de Ações

Governamentais e pactuação dos Programas e
Compromissos, bem como recursos a serem aplicados
por Órgão responsável.

ESCUTA SOCIAL

Processo de consulta à sociedade realizada pelo

Poder Executivo, diretamente ou através de órgãos
colegiados, visando qualificar a gestão pública através
da participação social.
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ESCOPO DO PROCESSO
Cada processo organizacional possui características que o particulariza em relação aos demais. Compreender essas
características é importante para que você identifique para que o processo é realizado e que papel você desempenha
para que o objetivo seja alcançado.

QUADRO 1 – CARACTERÍSTICAS DO PROCESSO ELABORAÇÃO DO PPA

IDENTIFICAÇÃO CARACTERÍSTICAS
Denominação Elaborar Plano Plurianual - PPA

Constituição Federal (Art. 165) e Constituição Estadual (Título V, Capítulo III).

LEI nº 2.321 de 11/04/1966 que dispõe sobre a organização da administração

estadual instituindo o sistema de planejamento e Lei Delegada nº 32 03/03/1983
que reorganiza a Secretaria do Planejamento e dispõe sobre o Sistema Estadual de
Planejamento.
Lei nº 13.214 de 29/12/2014: Dispõe sobre os princípios, diretrizes e objetivos
da Política de Desenvolvimento Territorial do Estado da Bahia, institui o Conselho
Base Legal Estadual de Desenvolvimento Territorial - Cedeter e os Colegiados Territoriais de
Desenvolvimento Sustentável - Codeter.
Decreto n° 16.489 de 23/12/2015: Aprova o Regimento da Secretaria do
Planejamento.
Decreto nº 19.000 de 02/04/2019 que dispõe sobre a elaboração do Plano Plurianual
2020 - 2023 no Estado da Bahia.
Portaria Seplan nº 13 de 03/04/2019 que dispõe sobre a instituição do Grupo de
Coordenação - GC e do Grupo de Trabalho - GT para a coordenação e realização do
processo de elaboração do PPA 2020-2023.

Elaborar o Plano Plurianual 2020 – 2023 cumprindo as determinações legais

Objetivo do processo aplicáveis, com observância das escutas sociais, dos planos estratégicos e das
prioridades estabelecidas pelas autoridades competentes.

Periodicidade O ciclo de realização do processo é quadrienal.

Quando o processo se O cronograma de execução do processo se inicia no último ano de execução do PPA
inicia vigente, o que coincide com o primeiro ano do mandato do Governador.

Quando o processo se Com a aprovação e publicação da respectiva lei do PPA e lançamento dos ajustes
conclui dela decorrentes no Fiplan.

Quais as entregas Plano Plurianual aprovado e cadastrado no Fiplan para execução e gestão.

Para quem é entregue Na Administração Pública Estadual: todos os integrantes de Poderes, Órgãos e
Entidades.
Na sociedade: cidadãos em geral.

Quem coordena Superintendência de Planejamento Estratégico – SPE da Seplan.

Quem está envolvido Todos os níveis do Sepege; Casa Civil; Secretaria de Relações Institucionais – Serin;
Secretaria da Administração – Saeb; Secretaria da Fazenda – Sefaz; Representantes
da sociedade nos colegiados territoriais; Dirigentes Máximos de Poderes, Órgãos e
Entidades da Administração Estadual.
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Outros processos
associados Processos
dos quais recebe
insumos
Outros processos
associados Processos
para os quais fornece
insumos
Suporte
Tecnológico à execução
Elaboração: Seplan / APG - SPE
Estudos, Pesquisas, Indicadores e Geoinformação; Gestão da Política Territorial;
Estimativa da Receita Orçamentária; Avaliação de Programas do PPA; Planejamento
Estratégico do Estado; Planejamento Estratégico Organizacional, este último de
responsabilidade da Saeb.
Gerir Recursos Captados; Elaborar Diretrizes Orçamentárias - LDO; Elaborar
Orçamento Anual - LOA; Realizar Avaliação Inicial do PPA; Monitorar Programa de
Governo; Avaliar Desempenho de Programas do PPA; Modificar Orçamento; Revisar
PPA.
Sistema Integrado de Planejamento, Contabilidade e Finanças do Estado –
Fiplan: //fiplan.ba.gov.br.
Portal do Sepege: www.sepege.ba.gov.br.
Facilidades: Correio Eletrônico e Business Intelligence – BI.
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1. O CICLO DE PLANEJAMENTO, O
PPA E O SEPEGE
A Bahia é um estado complexo onde convivem
diversidades que precisam ser favoravelmente
potencializadas (econômica, ambiental, social,
tecnológica, cultural) e desigualdades que exigem
serem mitigadas. Essa complexidade implica em
heterogeneidade de demandas, sempre crescentes,
que impõe à administração pública respaldo em
diagnósticos cada vez mais precisos e compartilhados,
diálogo e participação social, soluções sustentadas e
sustentáveis, uso eficiente dos recursos e resultados que
impliquem em melhoria de qualidade de vida cotidiana
dos cidadãos. Em suma: a ação do Estado deve ser,
necessariamente, uma ação planejada.
O planejamento na Administração Pública é uma
exigência constitucional, mas está além de uma
formalidade legal: é a estruturação de esforços no
sentido da construção de uma realidade futura melhor
do que a presente. A Ação Governamental planejada
maximiza a aplicação de recursos, direcionando-os para
aquilo que é mais relevante em determinados cenários.
O ciclo do planejamento governamental estrutura-se
em três horizontes temporais: longo prazo (dimensão
estratégica), médio prazo (dimensão tática) e curto
prazo (dimensão operacional). Quanto maior o
prazo, seu instrumento é de caráter mais indicativo,
seletivo, qualitativo e agregado, e de forma inversa,
FIGURA 1 – CICLO DE PLANEJAMENTO PLURIANUAL
quanto menor o prazo, o documento é de caráter mais
normativo, especializado e discriminado.
Para o longo prazo são elaborados Planos Estratégicos,
peças importantes para articular a visão de futuro
que é estimulado a partir das ações de médio prazo
formalizadas em Planos Plurianuais e de curto prazo
estabelecidas anualmente nas Diretrizes Orçamentárias
e no Orçamento Anual. Há, ainda, os planos setoriais
e territoriais, assim como os planos estratégicos
organizacionais, de longo ou médio prazos, que tratam
de políticas públicas de determinadas funções ou setores
de Governo, muitos aprovados por lei e que convergem
para os instrumentos de planejamento citados.
Esses instrumentos, por sua vez, são produtos do
Sistema Estadual de Planejamento e Gestão Estratégica
– Sepege, coordenado pela Seplan e que visa prover a
governança para políticas públicas no Estado da Bahia.
Assim, Elaborar Plano Plurianual - PPA é parte do
conjunto de processos organizacionais integrados que
compõe o Sepege.
Pelo seu caráter constitucional, o PPA é central no
ciclo do planejamento, traduzindo em Programas
de governo os investimentos necessários ao alcance
da visão estratégica e orientando as ações a serem
executadas anualmente. Como elemento integrador dos
instrumentos de planejamento é essencial uma gestão
estratégica capaz de avaliar o alcance dos objetivos
e retroalimentar os processos envolvidos, sempre na
perspectiva de atendimento à sociedade.
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A Elaboração do PPA é um processo de caráter

sistêmico, envolvendo os Poderes Executivo, Legislativo
O Sistema Estadual de Planejamento
e Judiciário, assim como os Órgãos autônomos - e Gestão Estratégica - Sepege
Ministério Público do Estado da Bahia e Defensoria
Pública do Estado da Bahia e a estes equiparados – o
Tribunal de Contas dos Municípios e o Tribunal de
Contas do Estado da Bahia.

O Plano Plurianual está organizado em seções, num

total de sete (7): 1) Legislativo – Assembleia Legislativa
da Bahia - ALBA; 2) Legislativo – Tribunal de Contas
do Estado - TCE; 3) Legislativo – Tribunal de Contas
dos Municípios - TCM; 4) Judiciário; 5) Executivo; 6)
Ministério Público; 7) Defensoria Pública.

Cada uma dessas instituições acima enumeradas
e mais os Órgãos do Poder Executivo diretamente
subordinados ao Governador possuem uma unidade
administrativa que atua no campo do planejamento,
tem como competência coordenar a elaboração do PPA
nas respectivas instâncias e é tecnicamente vinculado
à Seplan, Órgão Central do Sepege, como se verá no
próximo tópico.
Entretanto, nem todas as definições do Órgão Central
são igualmente aplicáveis a todos os Poderes de Estado
e Órgãos Autônomos. Por exemplo, os conteúdos do
Planejamento Estratégico do Estado só são aplicáveis
ao Poder Executivo. As demais instituições possuem
plena autonomia para traçar seus próprios referenciais
estratégicos, mas pre cisam se adaptar ao modelo
conceitual de estruturação e ao processo Elaborar Plano
Plurianual - PPA.
É muito importante ter em mente que todas as
atividades do planejamento governamental devem estar
interligadas e referenciadas no Sistema de Planejamento
e Gestão Estratégica, a evolução do Sistema Estadual
de Planejamento – SEP instituído pela Lei nº 2.321, de
11/4/1966 e restruturado pela Lei Delegada nº 32, de
3/3/1983. O Sistema foi atualizado ao longo do tempo e,
a partir de 2007, passou a incorporar de forma cada vez
mais sistemática a gestão estratégica e a participação
social, integrando todos os processos organizacionais
relacionados ao planejamento governamental.
O Sepege é um modelo organizacional adotado pelo
Estado da Bahia lastreado numa concepção sistêmica
que propicia a interação de processos organizacionais
que envolvem diferentes atores da Administração e da
Sociedade, num ciclo dinâmico e contínuo de gestão.
Seus pilares institucionais estão assim definidos:

FIGURA 2 - PILARES INSTITUCIONAIS DO SEPEGE

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A formação atual privilegia uma atuação em rede (Figura 3) e realça os processos organizacionais como componentes
fundamentais de garantia de eficiência e de eficácia das políticas públicas. No processo Elaborar Plano Plurianual -
PPA todos os participantes dessa rede são acionados.

FIGURA 3 - ARRANJO INSTITUCIONAL DO SEPEGE

Na perspectiva de atuação em rede acima ilustrada, o Sepege articula todos os Órgãos e Entidades da Administração
Pública envolvendo todos os Poderes quando se trata de instrumentos constitucionais, bem como representantes da
sociedade civil através dos Órgãos de Governança Territorial.

Veja o papel de cada um dos níveis institucionais a seguir.

QUADRO 2 – NÍVEIS INSTITUCIONAIS, ÓRGÃOS E ENTIDADES NO SEPEGE

NÍVEL PAPÉIS DE ÓRGÃOS E ENTIDADES NO SISTEMA

Exercido pela estrutura finalística da Secretaria do Planejamento, fixa diretrizes,
estabelece normas, metodologias e processos, bem como exerce a coordenação
técnica das atividades realizadas diretamente ou através dos demais níveis. As
áreas de competência envolvem:
- Superintendência de Planejamento Estratégico – SPE, com os processos de
planejamento de longo e médio prazos;
- Diretoria de Planejamento Territorial – DPT, com a gestão da política territorial;
- Superintendência de Monitoramento e Avaliação – SMA, abarcando os processos
Órgão Central de acompanhamento, monitoramento e avaliação;
- Superintendência de Orçamento Público – SPO, com os processos de planejamento
de curto prazo e a gestão orçamentária;
- Superintendência de Estudos Econômicos e Sociais da Bahia – SEI, na produção
de informações para o planejamento e a avaliação das políticas públicas.
Superintendência de Cooperação Técnica e Financeira para o Desenvolvimento
– SPF, órgão da estrutura da Secretaria da Fazenda, que se responsabiliza pelo
processo de gestão de recursos captados.

Órgãos Setoriais O cronograma de execução do processo se inicia no último ano de execução do PPA
vigente, o que coincide com o primeiro ano do mandato do Governador.
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- Representados pelas Assessorias de Planejamento e Gestão - APG ou equivalentes.

- Exercem a coordenação e executam atividades do Ciclo de Planejamento e
Gestão Estratégica no âmbito dos Órgãos da Administração Direta subordinados
aos Chefes dos Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário.
- Articulam e orientam tecnicamente os Órgãos Seccionais na Administração
Órgãos Setoriais Indireta e às Unidades Setoriais de Planejamento – USP, ou seja, qualquer unidade
que tenha sob sua responsabilidade uma Ação Governamental.
Para fins do Sepege há tratamento específico de Órgão Setorial, associado aos
respectivos Poderes de Estado, para o Ministério Público, a Defensoria Pública, o
Tribunal de Contas do Estado e o Tribunal de Contas dos Municípios.

Unidades integrantes das Entidades da Administração Indireta, exercem a

coordenação técnica e executam atividades do Ciclo de Planejamento e Gestão
Estratégica no âmbito de autarquias, fundações, empresas e suas subsidiárias.
Órgãos Seccionais Para as finalidades do Sepege se equivalem a Órgãos Seccionais, sem atribuição
de coordenação técnica, os Órgãos em Regime Especial e unidades administrativas
gestoras de Fundos Públicos com atividades de planejamento.

Conselho Estadual de Desenvolvimento Territorial – Cedeter, diretamente ou

por meio do seu Comitê de Acompanhamento do Plano Plurianual – Cappa, e os
Órgãos de Governança
Colegiados Territoriais de Desenvolvimento Sustentável – Codeter. Os colegiados
Territorial qualificam o planejamento público organizando e provendo interlocução com a
sociedade e o retorno do atendimento a demandas dos Territórios de Identidade.

No diagrama da Figura 4 adiante alguns desses atores estão situados na visão processual do Sepege e você pode
identificar Elaborar Plano Plurianual - PPA nesse contexto geral.

É importante registrar que o mapa retrata os processos sob a ótica da responsabilização final pela liderança técnica.
Assim, embora concentre suas correlações no âmbito do Órgão Central, grande parte da execução das atividades é de
responsabilidade dos Órgãos Setoriais e Seccionais, como você verá a seguir na representação do processo Elaborar
Plano Plurianual - PPA.

Importa notar, ainda, que os processos organizacionais atinentes à SMA, SPF, à DPT e ao Planejamento Estratégico
de responsabilidade da SPE são específicos do Poder Executivo.

O processo Elaborar Plano Plurianual - PPA é central para os desdobramentos nas leis de Diretrizes Orçamentárias
e Orçamento Anual, como destacado na figura. Assim, a consistência dos dados e informações, a coerência interna
e suas relações com a visão estratégica são fundamentais para proporcionar a integração desses instrumentos,
garantindo a execução das políticas públicas.
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FIGURA 4 - MAPA GERAL DE PROCESSOS DO SEPEGE

Elaboração: APG/Seplan
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2. O MODELO DO PPA 2020 – 2023
O PPA é um documento técnico e político, traduzindo-
se como o principal instrumento da gestão estratégica
do Estado no médio prazo, legitimado e utilizado por
todas as esferas de Governo. Desde a sua instituição
como exigência constitucional, vem gradativamente
assumindo um caráter mais amplo do que uma peça
legal-burocrática, com modelos que buscam melhor
qualificar as ações da política pública.
É papel do Plano declarar as escolhas do Estado
para atender a sociedade, indicando os meios para a
implementação das políticas públicas e orientando
taticamente a Ação Governamental para a consecução
dos objetivos pretendidos. O Plano Plurianual, situado
na dimensão tática, fortalece os elos do planejamento
governamental conectando os níveis estratégico e
operacional, conforme demonstrado na Figura 5,
exigindo um modelo conceitual adequado a partir de
diretrizes norteadoras claras.
Para o PPA 2020 – 2023 são diretrizes norteadoras:
- Fortalecimento da gestão e da governança das políticas
FIGURA 5 – AS DIMENSÕES DO PLANEJAMENTO ESTADUAL
Elaboração: APG/Seplan
públicas no âmbito de todos os Poderes e Órgãos
autônomos;
- Fortalecimento da dimensão estratégica, determinando
o alinhamento com o Planejamento Estratégico de longo
prazo do Estado e promovendo a integração com os
Planos Estratégicos Organizacionais setoriais;
- Consolidação da dimensão territorial, mantendo a
regionalização baseada nos Territórios de Identidade –
objeto de política pública específica formalizada em lei;
- Participação social nas etapas de formulação, execução
e monitoramento;
- Sustentação da articulação setorial, buscando explicitar
e integrar as contribuições de diferentes Órgãos e
Entidades para os Compromissos, Indicadores, Metas e
Iniciativas de diferentes Programas.
Para o PPA 2020 – 2023, em relação ao plano anterior, há
alguns diferenciais relacionados a aspectos metodológicos
e de escopo propriamente dito, decorrentes das melhorias
introduzidas a partir de análises debatidas no Sepege e
ressaltadas ao longo do texto.
 15
A dimensão estratégica, demonstrada na Figura
acima, precede e orienta a elaboração dos Programas
Temáticos que, uma vez consolidados e associados aos
seus componentes, formarão o PPA 2020-2023.
É a partir dessa dimensão que se organiza a Matriz
Programática, através da qual se relacionam a visão
estratégica e os Programas Temáticos. A concepção
da Matriz Programática é uma etapa importante no
processo Elaborar Plano Plurianual - PPA posto que
conforma a sua formação. O Programa Temático
está conectado à dimensão estratégica através de
Macro-objetivos.
FIGURA 6 – EIXOS DO PDI BAHIA 3035
Elaboração: SPE/Seplan
Além do PDI Bahia 2035, contribuem para a formulação
do PPA:
- O Programa de Gestão do Poder ou Órgão autônomo.
No Executivo é o Plano de Governo Participativo –
PGP 2019-2022, registrado pelo Governador eleito no
Tribunal Regional Eleitoral – TRE caracterizado por uma
ampla participação social no processo de concepção.
Aí estão destacados os eixos centrais de estruturação
das políticas públicas estaduais para os próximos
anos: “Desenvolvimento Social”, “Desenvolvimento
Econômico” e “Estado;
- O Plano Estratégico Organizacional – PEO que
Vale mais uma vez destacar que os Poderes Legislativo
e Judiciário e os Órgãos autônomos são independentes
para formularem os conteúdos de sua programação
com base em perspectivas estratégicas próprias visando
à elaboração do PPA.
No Poder Executivo, a dimensão estratégica de Governo
tem como base o Plano de Desenvolvimento Integrado
- PDI Bahia, elaborado sob coordenação da Seplan/SPE.
Contemplando Diretrizes para o horizonte de 2035, está
estruturado em Eixos, cada um deles detalhado em
macro-objetivos e respectivos Indicadores.
1 Para conhecer os processos de acompanhamento, monitoramento e avaliação consulte www.sepege.ba.gov.br.
formula os objetivos estratégicos setoriais, suas metas
e projetos que poderão ser Compromissos, Metas e
Iniciativas no PPA;
- Os Planos Setoriais, os planos territoriais ou regionais
no âmbito estadual, assim como planos nacionais com
repercussões na Bahia;
- A Avaliação do PPA 2016-2019, uma análise centrada
no alcance das metas que, no Poder Executivo é realizada
sob a coordenação da Seplan conforme princípios,
diretrizes e outros elementos norteadores estabelecidos
pelo Decreto Nº 16.664 de 30 de março de 20161.
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FIGURA 7 – INSTRUMENTOS DE PLANEJAMENTO E O PPA 2020-2023

Elaboração: SPE/Seplan

É relevante registrar um novo requisito para o PPA 2020-2023: o alinhamento entre o Plano Estratégico do Estado –
PDI – e o Planejamento Estratégico Organizacional setorial – PEO, essencial para elevar a qualidade do processo de
elaboração das políticas públicas do Estado.

No âmbito do Executivo, a formulação do PEO é feita com orientação metodológica da Secretaria da Administração
– Saeb, na perspectiva do diagrama a seguir.

FIGURA 8 - ALINHAMENTO PDI, PGP, PEO E PPA NO MODELO CONCEITUAL

Elaboração: Saeb/SGI/DSG
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Como parte do modelo conceitual do PPA está
definida a participação social e estabelecidos os
Territórios de Identidade2 como bases geográficas
do planejamento.
Por meio da Escuta Social a sociedade participa da
construção do PPA 2020-2023 do Poder Executivo,
cujas propostas são sistematizadas e disponibilizadas
para serem associadas às Metas dos Compromissos.
Os Órgãos Setoriais deverão elaborar as Metas
correlacionando, de forma regionalizada, com o
resultado das Escutas Sociais.
O acompanhamento das inclusões de propostas da
sociedade no PPA dar-se-á pelos Órgãos colegiados
instituídos como espaços de governança territorial,
conforme Quadro 2 do tópico 1 deste manual.
Por fim, a dimensão operacional, também
representada na Figura 5, estabelece a conexão
do PPA com a Lei Orçamentária Anual - LOA por
meio das Iniciativas. Esse processo está descrito em
manual específico do Sepege disponível em www.
sepege.ba.gov.br.
2.1. Entendendo o Programa
Temático
O PPA 2020-2023, aperfeiçoado no seu modelo
conceitual e metodológico e dispondo dos
FIGURA 9 – COMPONENTES DO PPA E ATRIBUTOS DO PROGRAMA
Elaboração: Seplan/SPE
mecanismos de Escuta Social, territorialização e
Ver sobre Territórios de Identidade na Bahia em www.seplan.ba.gov.br.
transversalização da Ação de Governo, é constituído
de Programas Temáticos formulados a partir da base
estratégica, que organizam as políticas públicas a
serem desenvolvidas no quadriênio.
Cada Programa compreende uma temática
contextualizada e associada à dimensão estratégica.
Como já visto, há uma relação direta com Macro-
objetivos que, no caso do Poder Executivo, são
constitutivos do Plano de Desenvolvimento Integrado
- PDI.
Características do Programa Temático
- É estratégico e transversal;
- A dimensão estratégica decorre do Plano Estratégico;
- Vinculados aos Macro-objetivos definidos no Plano
Estratégico;
2
- Desenvolvido por meio de Compromissos;
- Poderá se iniciar, se finalizar ou ter continuidade em
um PPA;
- Os resultados serão aferidos por meio de Indicadores.
Atributos do Programa Temático
 18

Para todos os Poderes e Órgãos autônomos é de
competência da Seplan definir a denominação e o escopo
do Programa, composto por Ementa e Contextualização,
como assim detalhado:
Nome: identifica facilmente o foco no campo das
políticas públicas. Descrição curta e com alto potencial
de comunicação e forte correlação com um ou mais
macro-objetivos;
Contextualização: traz diagnóstico, justificativas e
perspectivas estratégicas com a sua realização. É uma
descrição síntese, consistente e coerente de desafios,
tendências e oportunidades;
Ementa: é uma descrição síntese, consistente e coerente,
centrada em resultados e em consonância com a
contextualização do Programa.
Assim, o Programa Temático, individualizado por Nome,
é o instrumento de organização da Ação Governamental
com vistas ao alcance dos resultados expressos na
sua Ementa, consoante os desafios, tendências e
oportunidades descritos na Contextualização.

QUADRO 3 – ATRIBUTOS DO PROGRAMA TEMÁTICO

Denominação fictícia. Demais referências podem partir de situações reais, mas têm efeito apenas exemplificativo.
ATRIBUTOS DESCRIÇÃO E EXEMPLOS
Sistema de convenção adotado para organização e representação do Programa.
Caberá à Seplan atribuir a codificação dos Programas.
Código do Programa Todos os códigos de Programas serão ordenados, em números ordinários, na ordem
Temático de grandeza das centenas, a partir de 300.
Exemplo: 300 – Programa Saúde Bahia3

Expressa o conjunto de objetivos que se deseja alcançar com as ações desenvolvidas

no âmbito do Programa
As ementas devem iniciar com VERBO NO INFINITIVO e seguem descrevendo os
resultados que se espera alcançar com as ações desenvolvidas no âmbito dos
Ementa do Programa programas.
Temático Exemplo: Promover a equidade em saúde por meio da implementação da rede de
atenção à saúde, mediante a descentralização e qualificação das ações e serviços,
reconhecendo as especificidades locorregionais, visando assegurar a redução das
desigualdades de acesso e as iniquidades intra e inter-regionais, com ênfase nas
demandas das populações vulneráveis.

Expressa a fundamentação da existência do Programa a partir da descrição de

problemas a serem superados, cenários, limitações e oportunidades.
O texto será composto de descrição do problema, podendo conter indicadores e
gráficos que auxiliam na definição de seu contexto, seguidos das possibilidades
de superação e objetivos a serem atingidos. Foca nos desafios, tendências e
oportunidades dos temas correlacionados.
Na Administração Pública Estadual: todos os integrantes de Poderes, Órgãos e
Entidades.
Exemplo:
Contextualização do A partir do início da década de noventa constituiu-se uma rede pública sob
Programa Temático os princípios constitucionais de universalização, integralidade da atenção,
3

descentralização e participação social. Essa rede, organizada sob critérios de

regionalização e hierarquização dos níveis de atenção, é responsável por assegurar
igualdade no direito de acesso de todos os cidadãos às ações e serviços de saúde,
em todos os níveis de complexidade e em todo o território nacional.
Frente ao desafio de ampliar os serviços de saúde sem uma base sólida para o
financiamento da prestação de serviços, uma das principais respostas em termos
de políticas públicas para o tema foi o fortalecimento da atenção primária. De
fato, tal caminho é o menos intensivo em custos ao mesmo tempo em que muitos
estudos mostram que áreas com melhor atenção primária têm melhores resultados
em saúde, incluindo as taxas de mortalidade geral, as de mortalidade por
 19

doença cardíaca e as de mortalidade infantil, além de melhor detecção precoce de

cânceres tais como o cólon-retal, de mama, uterino/ cervical e melanoma.
Mesmo reconhecendo a importância fundamental da atenção primária para a
estruturação de um sistema de saúde universal e integral viável, o fato é que
esse sistema não pode prescindir da atenção especializada de média e alta
complexidade. A atenção especializada, por sua vez, geralmente exige mais
recursos do que a atenção básica porque enfatiza a aplicação de recursos muitas
vezes intensivos em tecnologia. Nesse sentido, coloca-se um duplo desafio para
o sistema de saúde pública do Estado: por um lado, a continuidade do esforço
até agora bem sucedido de estruturação e expansão da atenção básica e, por
outro, a continuidade da estruturação da rede de atenção especializada, muito
mais onerosa.
A tarefa que se coloca para a saúde pública na Bahia é seguir estruturando uma
rede de atendimento hierarquizada capaz de otimizar os recursos disponíveis.
Alguns indicadores permitem que se faça uma breve análise da situação de saúde
Contextualização do
no Estado. Entre eles, a taxa de mortalidade infantil permite analisar as condições
Programa Temático de vida e de saúde de uma população. Pode, também, contribuir para uma avaliação
da disponibilidade e acesso aos serviços e recursos relacionados à saúde, como a
atenção ao pré-natal e ao parto, a vacinação contra doenças infecciosas infantis, a
disponibilidade de saneamento básico, entre outros. Consiste no número de óbitos
de menores de um ano de idade, por mil nascidos vivos, na população residente
em determinado espaço geográfico, no ano considerado.
A Bahia vem experimentando um declínio acelerado nas taxas de mortalidade
infantil, passando de 31,9‰ para 20,66‰, entre 1997 e 2006, o que corresponde
a uma queda de 35% neste período. Entre os fatores que contribuíram para essa
evolução, pode-se citar a melhoria do nível educacional, a ampliação da vacinação
contra doenças infecciosas infantis e o acesso ao saneamento básico, e o incentivo
ao aleitamento materno.
Ainda há espaço para a redução da taxa, aproximando-se dos padrões estabelecidos
pela Organização Mundial de Saúde – OMS, salientando-se o tratamento às
diferenças regionais presentes no Estado.

Elaboração: Seplan/APG-SPE
 20

2.2. Entendendo o Indicador de - São capazes de expressar o resultado do conjunto do

Programa
Os Indicadores permitem identificar e aferir aspectos
relacionados ao Programa Temático, captando as
consequências dos Compromissos cumpridos e
auxiliando o monitoramento da evolução de uma
determinada realidade.
É de competência da SEI propor os Indicadores de
Programa, que serão validados pela Seplan.
Programa Temático.
- Têm valor de referência e indicação da sua polaridade para
a avaliação quanto à evolução do resultado pretendido no
Programa.
- Poderá haver múltiplas fontes de informações para a
apuração uma vez que este pode ser sensibilizado por vários
Compromissos sob a responsabilidade de diferentes Órgãos.
Atributos dos Indicadores de Programa

Características do Indicador de Programa Os indicadores possuem dois conjuntos de

atributos: básicos, que são incluídos na Lei do PPA
- São sensibilizados pelos Compromissos e Metas do e complementares, que não integram a Lei, mas são
Programa. exigidos como dados de gestão.

FIGURA 10 – ATRIBUTOS BÁSICOS DO INDICADOR DE PROGRAMA

Elaboração: Seplan/SPE

QUADRO 4 – ATRIBUTOS BÁSICOS DO INDICADOR DE PROGRAMA

ATRIBUTO DESCRIÇÃO E EXEMPLO

Uma identificação sintética e que tenha capacidade de informar o resultado (efeito)
Nome do Indicador esperado para o Programa.
Exemplo: Taxa de incidência de coqueluche em menores de 5 anos de idade
Indicação da tendência de evolução desejada para o Indicador (positiva ou
negativa).
Se positiva, quanto maior o valor apurado, melhor o desempenho.
Polaridade Se negativa, quanto menor o valor apurado, melhor o desempenho.

Exemplo: Negativa
 21

Padrão preestabelecido coerente com o objeto e ordem de grandeza a ser medido.

Há uma tabela de referência para escolha da unidade mais adequada.
Deve sempre haver uma unidade de medida.
Poderão existir unidades específicas que expressem razão envolvendo grandezas
diferentes, como Exame/Mulher (refletindo a razão de exames realizados em
Unidade de Medida
mulheres).
Exemplos:
- Por cem mil
- Unidade

Ano em que foi apurado o Valor de Referência.

Deverá ser o ano de elaboração do PPA ou o mais próximo.
Exemplos:
Ano de Referência
- 2017
- 2018

Valor do Indicador apurado no ano de referência.

Se não houver valor de referência essa informação deverá ser declarada.

Valor de Referência Exemplos:

- 5,7
- Não há valor inicial. As ações ou aferições serão iniciadas em 2020.

Deve ser anual ou bianual.

Periodicidade de
Apuração Exemplo: Anual

Exemplo:
- (Número de casos novos confirmados de coqueluche em menores de 5 anos de
Fórmula de Cálculo idade/População menor de 5 anos de idade)*100.000

Origem dos dados e informações utilizadas na Fórmula de Cálculo.

Se primárias, será descrito como foi levantado o dado; se secundárias, serão
indicadas as a(s) fonte (s).

Fonte de Informação
Exemplos:
- DATASUS/SI-PNI
- SDR/ATER

Elaboração: Seplan/SPE
 22

QUADRO 5 – ATRIBUTOS COMPLEMENTARES DO INDICADOR DE PROGRAMA

ATRIBUTO DESCRIÇÃO E EXEMPLO

Identificação da Unidade do Órgão responsável pelo registro da informação no
Unidade Responsável Fiplan.
Exemplo: Seplan / SPE
Informações adicionais necessárias ao entendimento do Indicador

Exemplo:
A ocorrência de casos indica a persistência de fatores favoráveis à transmissão do
bacilo Bordetella pertussis, em especial a existência de segmentos populacionais
com cobertura vacinal insuficiente.
Usos: Analisar variações populacionais, geográficas e temporais na distribuição dos
Descrição casos confirmados, como parte do conjunto de ações de vigilância epidemiológica
Complementar da doença; contribuir na avaliação dos níveis de saúde da população, prestando-se
para comparações nacionais e internacionais; subsidiar processos de planejamento,
gestão e avaliação de políticas e ações de saúde direcionadas para o controle das
doenças evitáveis por imunização. A ocorrência de casos indica a persistência de
fatores favoráveis à transmissão do bacilo, em especial a existência de segmentos
populacionais com cobertura vacinal insuficiente.

Registro da série histórica, considerando mais de uma data de corte por exercício.

Exemplo:
Valor Apurado 2017: 4,09
2018: 5,74

Exemplo:
Valor apurado considerando código A37 da CID-10para o numerador e a Projeção
Notas Explicativas Populacional 2010/2060 do IBGE, em 1º de julho de cada ano para o denominador.

Identificação dos Compromissos e Metas, do próprio Programa ou de outros, que

sensibilizam de forma significativa o Indicador.
Exemplo:
Associações
Compromisso do Programa 200: Saúde Mais Perto de Você
programáticas 1. Fortalecer as ações de vigilância à saúde para promoção e proteção da saúde,
prevenção de doenças/agravos e controle de riscos

Limites para apuração ou interpretação.

Exemplo:
Depende das condições técnico-operacionais do sistema de vigilância
epidemiológica, em cada área geográfica, para detectar, notificar, investigar e
confirmar casos de coqueluche.
Limitações do Requer atenção especial no diagnóstico, pois pode ocorrer sobrenotificação de
Indicador casos. Clinicamente, a coqueluche pode ser confundida com patologias causadas
por outros agentes que produzem a síndrome coqueluchóide.
Exige cuidado quando a incidência da doença é muito baixa , pois a probabilidade
de suspeita diagnóstica de coqueluche tende a reduzir-se, podendo resultar em
subnotificação de casos
 23

Possibilidade de desagregação geográfica/territorial (sim ou não).

Possibilidade de Exemplo:
desagregação Sim, Núcleos Regionais de Saúde – NRS, município, território de identidade.

Elaboração: Seplan/SPE

2.3. Entendendo o Compromisso Contém objetivo claro.

de Programa Qualquer que seja o tipo é obrigatória a definição das

O Compromisso corresponde a um objetivo finalístico
estabelecido para o alcance de resultado em um
Programa Temático. Os Compromissos poderão ser
do tipo “Expansão/Aprimoramento” ou de “Gestão/
Custeio”.
Iniciativas (vide tópico 2.5).
Para os Compromissos do tipo “Gestão/Custeio”
será facultada a definição de Metas (vide tópico 2.4).
Para os de “Expansão/Aprimoramento” as Metas são
obrigatórias.

O Compromisso deve estar fortemente ancorado à Deve ter apenas um Órgão responsável, ao qual
dimensão estratégica (vide tópico 2). Assim, deve ser
competirá realizar a articulação para programação e
formulado com base nas estratégias de Governo, de
gestão.
cada Poder ou Órgão autônomo.
É competência da Seplan conceber os Compromissos do
Pode contar com um ou mais Órgãos ou Entidades
Poder Executivo e prestar orientação técnica aos demais
Poderes e Órgãos Autônomos. participantes.

O objetivo do Compromisso deve, sempre que

Características do Compromisso
Deve ser tipificado como “Expansão/Aprimoramento”
ou de “Gestão/Custeio”.
Deve ser consistente, não fragmentado ou redundante,
independente do seu caráter transetorial e transversal.
possível, expressar diretamente o escopo desejado, e
não indiretamente, evitando a utilização de expressões
como “implantar/implementar de política, projeto,
plano, programa, etc.” ou “realizar ações de ...”, etc.
 
Atributos dos Compromissos

FIGURA 11 – ESQUEMA LÓGICO DE ATRIBUTOS DO COMPROMISSO

Elaboração: Seplan/SPE
 24

QUADRO 6 – ATRIBUTOS DO COMPROMISSO

ATRIBUTO DESCRIÇÃO E EXEMPLO

O objetivo deve contribuir diretamente para os resultados descritos na Ementa do
Programa e ter capacidade de sensibilizar um ou mais dos seus Indicadores.
Descrição síntese, consistente, coerente e iniciado por um verbo no infinitivo.
Objetivo Seu conteúdo deve ser compatível com o Tipo do Compromisso.
Exemplos:
- Promover a inclusão produtiva de famílias inscritas no CAD Único.
- Prestar assistência médica do servidor público
Indicação da tendência de evolução desejada para o Indicador (positiva ou
negativa).
Se positiva, quanto maior o valor apurado, melhor o desempenho.
Se negativa, quanto menor o valor apurado, melhor o desempenho.

Órgão Responsável Deve ser um organismo da Administração Centralizada diretamente subordinado

ao Chefe do Poder de Estado ou um Órgão autônomo.
Exemplos:
- SDR
- Saeb

Poderá ser de “Expansão/Aprimoramento” ou de “Gestão/Custeio”,

independentemente de estar relacionado a áreas finalística ou meio, incluindo
sistêmica.
Essa classificação é importante para definir o objetivo da política e a obrigatoriedade
de Metas.

Tipo de Compromisso Identifica se o objetivo do Compromisso expressa uma política de ampliação /

aperfeiçoamento ou de gerenciamento / manutenção da Ação Governamental.
Exemplos:
- Expansão / Aprimoramento
- Gestão / Custeio

Elaboração: Seplan/SPE

2.4. Entendendo a Meta do Deve ser consistente e aderente ao objetivo expresso no

Compromisso, evitando fragmentação ou redundância,
Compromisso independente dos seus responsáveis.

Visando estabelecer a medida de alcance do resultado Não há limites para o estabelecimento de Metas; deve
pretendido, para cada Compromisso são definidas haver Metas o suficiente que demonstrem a eficácia do
uma ou mais Metas quadrienais, em valor global e Compromisso. Desta forma, as Metas dos Compromissos
também detalhadas por Território de Identidade. são seus indicadores de eficácia.

Características da Meta A definição de Metas só é opcional se o Compromisso for

A Meta é a medida do alcance do Compromisso.
Deve expressar o resultado do esforço empreendido
pelo Estado. Isto significa que não deve ser
estabelecida Meta quantificando aspectos que
dependam da demanda ou adesão da sociedade ou
de outros eventuais atores externos à Administração
Pública Estadual.
do tipo “Gestão/Custeio Finalístico”.
A Meta deve referir-se, preferencialmente, ao efeito de
Iniciativas ou ao Público, podendo, excepcionalmente,
referir-se ao Produto entregue a partir da iniciativa.
A identificação do Público é obrigatória.
Quando possível o quantitativo do público deve ser
 25

informado. projeto, plano, programa, etc.” ou “realizar ações de ...”,

A Meta é, em regra, quadrienal, podendo,
excepcionalmente, ser anual e esta informação precisa
ser expressa, compondo uma Unidade de Medida, por
exemplo, “Unidade/Ano”.
Nos Compromissos de gestão/custeio, quando couber,
deve ser definida Meta qualitativa da prestação do
serviço público.
etc.;
A Meta deve ser exequível e monitorável no período de
vigência do Plano. Nesse sentido:
- Se o Valor de Alcance for um (01), deve-
se utilizar a Unidade de Medida “%”, cuja
métrica permitirá mensurar a evolução du
rante o quadriênio;

Alguns elementos são fundamentais para boa formulação

das Metas, como visto a seguir:
A Descrição da Meta deve iniciar com verbo no
infinitivo, expressando o resultado almejado e o meio da
implementação. A regionalização e o público, quando
presentes, deverão ser descritos ao final do texto.
A Descrição deve, sempre que possível, expressar
diretamente o escopo desejado evitando a utilização
de expressões como “implantar/implementar política,
Se a Meta referenciar uma Ampliação (ou
equivalente), a unidade de medida deverá
ser “%” e a linha de base deverá constar na
Fórmula de Cálculo;
Evitar Metas formuladas com o termo “apoiar”, buscando
um descritivo que expresse o resultado pretendido e não
a forma ou meio de implementação.
Atributos das Metas do Compromisso

FIGURA 12 – ATRIBUTOS DE META

Elaboração: Seplan/SPE

Atenção: como dito no início deste tópico, a Meta é expressa em valores para alcance quadrienal e também são
regionalizadas. Os valores globais, nesse caso, devem, obrigatoriamente, ser distribuídos por Território de Identidade.
 26

QUADRO 7 – ATRIBUTOS DA META

ATRIBUTO DESCRIÇÃO E EXEMPLO

Descrição sintética que comunica a informação objeto, consistente, coerente,
iniciada com verbo no infinitivo.
Deve contemplar um único verbo.
Capacidade de informar um produto (bem ou serviço) ou efeito do Compromisso.
Descrição
Capacidade de ser medido/apurado.

Exemplo: Abastecer domicílios rurais com água de qualidade.

Coerente com o objeto a ser medido e ordem de grandeza.

Em regra, o valor deverá ser um número inteiro.

Valor de Alcance no Para “%”, o valor será com duas (2) casas decimais.
PPA Exemplo: 0,80

Coerente com o objeto a ser medido e ordem de grandeza.

Padrão preestabelecido conforme normas técnicas.

Coerente com o objeto a ser medido e ordem de grandeza.

Unidade de Medida Deve ser em “%” sempre que a descrição da Meta expressar uma variação.

Não será admitido valor adimensional.

Exemplo: Percentual
Devem ser quantificadas e regionalizadas por Territórios de Identidade
Exemplo:
Regionalização - Sertão Produtivo 60%
- Portal do Sertão 90%
- Piemonte da Diamantina 75%
Ano em que foi apurado o Valor de Referência.

Ano de Referência Deve referir-se ao ano de elaboração do PPA, senão, o mais próximo.
Exemplo: 2015
Valor apurado no Ano de Referência.

Valor de Referência É obrigatório quando a Meta expressar uma variação.

Exemplo: 49,4%
Descreve a fórmula aplicada para a apuração da Meta.

Fórmula de Cálculo Deve estar coerente com a Descrição e Unidade de Medida da Meta.
Exemplo: (domicílios rurais com água de qualidade/total de domicílios rurais)*100
Origem dos dados e informações utilizadas na Fórmula de Cálculo.
Se primárias, descrever como foi levantado o dado; se secundárias, indicar a(s)
Fonte de Informação fonte (s).
Exemplo: CENSO/Embasa
Identificação da Unidade Setorial de Planejamento (USP) do órgão ou entidade
responsável pelo cumprimento da Meta.
USP Responsável
Exemplo:
Diretoria de Meio a Ambiente e Recursos Hídricos /Cerb
 27

Descrição do conjunto de pessoas, famílias, comunidades, instituições, setores

e outros segmentos da sociedade cujos integrantes possuem em comum algum
atributo, necessidade ou potencialidade que se pretende atingir diretamente com
Público os resultados da intervenção governamental.
Coerente com o Objetivo do Compromisso e Descritivo da Meta.
Exemplo:
Moradores dos domicílios rurais
Quantitativo do Público Tem caráter complementar e expressa a estimativa do Público.
Exemplo:
3,9 moradores dos domicílios rurais

Elaboração: Seplan/SPE

2.5. Entendendo a Iniciativa do despesas para a consecução de bens e serviços correrão

Compromisso
Uma vez estabelecido o Compromisso é explicitado o
conjunto de Iniciativas que demonstre as intervenções
que serão desenvolvidas e que contribuirão diretamente
para o alcance das Metas. Isso significa que Iniciativas
e Metas devem ser concebidas de maneira associada
entre si e em articulação entre o Órgão Responsável e
os Órgãos e Entidades participantes do Compromisso.
Características da Iniciativa
por conta das ações de custeio e pessoal), de Unidades
Orçamentárias diversas, revelando o seu caráter
transversal.
Uma mesma Iniciativa pode contribuir para uma ou
mais Metas do mesmo Compromisso ou de outros
Compromissos, inclusive de outros Programas. Quando
isso ocorrer:
A contribuição da Iniciativa para alcance de Metas de
outros Compromissos deverá ser demonstrada de forma
destacada das Metas que são do próprio Compromisso;

As Iniciativas devem ter um caráter mais tático do que
operacional, possibilitando a flexibilidade da atuação
governamental a ser empreendida.
É um importante componente de integração do PPA com
os Orçamentos Anuais do quadriênio, determinando, de
forma compatível com as Metas, os aspectos qualitativos
da programação orçamentária.
Uma Iniciativa pode estar associada a uma ou mais Ações
Orçamentárias, de custo específico (valor programado
em projeto ou atividade finalística) ou inespecífico (as
Deve haver um esforço nas Mesas Programáticas
para identificar se o mesmo bem ou serviço tem
especificidades que justifiquem a programação de
Iniciativas que tenha como consequência futura Ações
Orçamentárias específicas;
Se as Iniciativas forem de um mesmo Programa,
quando possível deverá ser demonstrado o rateio do
quantitativo de Produtos.
Atributos da Iniciativa do Compromisso

FIGURA 13 – ESQUEMA DE FORMULAÇÃO DA INICIATIVA

Elaboração: Seplan/SPE
 28

QUADRO 7 – ATRIBUTOS DA INICIATIVA

Síntese da Iniciativa, redigida de forma consistente, coerente e iniciada com verbo

no infinitivo.
DESCRIÇÃO Exemplo: Fornecer equipamentos e materiais de saúde para qualificação da
atenção básica.

Unidade Setorial de Planejamento que ficará com o encargo da programação e

USP RESPONSÁVEL gestão.
Exemplo: Sesab/Coordenação Executiva de Infraestrutura da Rede Física

Elaboração: Seplan/SPE

Há dois níveis de compatibilização das proposições de Metas e Iniciativas para os Compromissos definidos:

Sob a liderança dos Órgãos Setoriais para os seus respectivos Órgãos e Entidades; e Sob a coordenação do Órgão
Central para os Órgãos e Entidades de um mesmo Poder participantes de um mesmo Compromisso.

Esse procedimento é realizado quando o desenho de Inciativas e Metas está finalizado.

∞
Nos tópicos seguintes será realizada a apresentação detalhada do processo Elaborar Plano Plurianual - PPA 2020_2023,
que envolve um conjunto de atividades articuladas, desenvolvidas com a participação de todos os órgãos e entidades
da Administração Pública Direta e Indireta, de todos os Poderes do Estado, sob a coordenação da Superintendência
de Planejamento Estratégico – SPE da Seplan.
 29

3. O PROCESSO ELABORAR PLANO PLURIANUAL - PPA 2020 - 2023

Para correta compreensão dos diagramas que se seguirão no detalhamento do processo, memorize os padrões de
notação que estarão sendo usados indicados na Figura 14.

FIGURA 14 – PADRÕES DE NOTAÇÃO DOS FLUXOGRAMAS DO PROCESSO

Elaboração: APG/Seplan

A elaboração do PPA está dividida em duas grandes Avaliação de Programas, Planejamento

fases: Formulação e Sistematização. A primeira
diz respeito ao conjunto de atividades que gera as
condições objetivas e os conteúdos para elaboração
do Plano. A segunda consiste no cadastramento
de todas as informações que detalham o PPA no
sistema Fiplan, bem como a consolidação das
propostas setoriais, geração e encaminhamento
do Projeto de Lei e efetivação da Lei aprovada e
eventuais emendas.
A fase de Formulação se utiliza de resultados de
outros processos organizacionais específicos,
quais sejam: Estimativa de Receita Orçamentária,
Estratégico do Estado e Planejamento Estratégico
Organizacional. Exceto a Estimativa da Receita, os
demais se apresentam com plena independência de
gestão por cada Poder e Órgão autônomo. Após o
Planejamento e Organização de todo o processo,
esses insumos, juntamente com o Programa do
Governador eleito e as Propostas da Escuta Social
Territorial, são aplicados no desenvolvimento da
Matriz Programática.
Essa lógica processual está demonstrada no
diagrama a seguir.
 30
FIGURA 15 – FLUXO GERAL DO PROCESSO
Elaboração: APG/Seplan
Veja agora como cada um dos processos específicos
contribuem para a fase I – Formulação.
Estimativa da Receita Orçamentária
A estimativa da receita é realizada visando determinar,
para o quadriênio de vigência do PPA, o volume de
recursos a ser aplicado nos orçamentos, servindo de
base para fixar o teto disponível para financiamento do
Plano Plurianual. Consiste em um processo realizado
pela equipe da Superintendência de Orçamento
Público – SPO da Seplan.
A receita tributária é estimada a partir de modelos
econométricos com parâmetros macroeconômicos
e da série histórica da arrecadação. Para as receitas
diretamente arrecadadas pelos Órgãos e Entidades,
inclusive de outros Poderes e Órgãos autônomos,
o valor estimado é informado pelos respectivos
responsáveis e posteriormente analisado e aprovado
pela SPO.
No caso das receitas oriundas de operações de crédito
e convênios, a estimativa é realizada a partir das
informações dos instrumentos de captação de recursos
sob a gestão da Superintendência de Cooperação
Técnica e Financeira para o Desenvolvimento – SPF da
Sefaz.
Estimada a receita do quadriênio e projetada a despesa
de caráter obrigatório (pessoal, custeio e dívida),
obtém-se o valor disponível a ser aplicado para o
financiamento das Iniciativas dos Compromissos dos
Programas do PPA.
Avaliação de Programas
Avaliar o desempenho dos Programas do PPA em
curso é muito importante para subsidiar um novo
Disponíveis em www.sepege.ba.gov.br.
planejamento e essa é uma etapa a cargo de cada
Poder e Órgão autônomo para qualificar o respectivo
processo.
Os processos4 de Avaliação Inicial e Avaliação de
Desempenho de Programas do PPA, realizados pela
Superintendência de Monitoramento e Avaliação
– SMA da Seplan, aferem formatos e desempenho
alcançados pelos Programas do Poder Executivo
inclusos nos Planos Plurianuais, gerando informações
4
 31
qualificadas que subsidiam a tomada de decisão pelas
instâncias operacional, tática e estratégica e servem de
insumos para a elaboração do PPA 2020-2023.
Planejamento Estratégico do Estado
Como visto no tópico 2, uma diretriz importante é o
fortalecimento da dimensão estratégica do planejamento
do Estado. Cada Poder e Órgão autônomo, por
processos próprios, em regra levando em conta
sua inserção no panorama nacional e internacional,
possuem objetivos de longo prazo para os quais o PPA
deve, necessariamente, concorrer.
A Seplan é responsável pelo Plano Estratégico do
Estado – o Plano de Desenvolvimento Integrado -
PDI Bahia 2035 – compreendendo um período que
comportará quatro PPA´s. O PDI norteará a elaboração
das políticas públicas, articulando estratégias de longo,
médio e curto prazos, pois aponta potenciais vetores
de desenvolvimento e converge com outros planos do
Estado, em especial os planos setoriais, territoriais e
organizacionais. A integração dos planos existentes no
Estado é fundamental para a qualidade do planejamento.
Planejamento Estratégico Organizacional
Assim como o planejamento estratégico do Estado, o
planejamento estratégico organizacional é uma etapa
importante para cada Poder e Órgão autônomo.
Com a parceria entre a Seplan e a Saeb, por meio
da Superintendência da Gestão e Inovação - SGI, o
planejamento estratégico organizacional realizado nas
Secretarias e equivalentes, simultaneamente subsidia
e incorpora formulações relacionadas ao escopo
dos Compromissos de Programas, trazendo maior
convergência entre o PPA e esses planos setoriais.
A fase de Formulação do PPA ainda envolve, compondo
o próprio processo organizacional:
Planejamento e Organização, etapa introdutória
que se propõe a atualizar os conteúdos conceituais
e metodológicos, elaborar cronogramas, programar
e executar atividades de organização das condições
básicas para a realização das demais fases do processo;
Escuta Social, específica do Poder Executivo, prevê
realizar as articulações necessárias para a ida dos
técnicos da Seplan aos Territórios de Identidade a fim de
realizarem consultas à sociedade através dos colegiados
formalmente constituídos;
Matriz Programática, etapa central de todo o processo,
onde é definido o escopo do Plano para o quadriênio,
considerando a estrutura dos Programas e seus atributos
como nome, contextualização e ementa, a partir do
que se desenvolvem as formulações dos Indicadores e
Compromissos e a pactuação nas Mesas Programáticas
quanto às Metas e Iniciativas propostas pelos órgãos
participantes.
Por sua vez, a fase de Sistematização do processo
Elaborar Plano Plurianual - PPA 2020-2023 se desenvolve
na sequência de macro atividades, conforme Figura 15,
que estão sob inteira responsabilidade técnica da Seplan
como órgão Central do Sepege. Essa fase é composta de:
Cadastramentos preliminares, para preparação de todas
as informações e controles prévios ao detalhamento das
Metas e Iniciativas dos Órgãos Setoriais;
Detalhamento Setorial, para que os Órgãos
Setoriais efetuam os lançamentos autorizados da sua
programação;
Consolidação das Propostas, momento em que
são realizadas análises de coerência global das
programações setoriais inseridas no Plano,
podendo ocorrer ajustes e alinhamentos;
Projeto de Lei, para elaboração do documento
legal a ser encaminhado à Assembleia Legislativa
da Bahia para apreciação;
Efetivação da Lei, para incorporação das emendas
aprovadas, gerando o texto final para publicação
da Lei em Diário Oficial.
A seguir você verá o detalhamento de cada
uma das etapas das duas fases anteriormente
apresentadas, com suas atividades e respectivos
responsáveis.
3.1. Planejamento e Organização
Esta etapa prevê a preparação e organização do corpo
técnico que auxiliará no processo Elaborar Plano
Plurianual - PPA 2020-2023, assim como a composição
dos documentos legais e materiais utilizados. Todo
aprendizado dos processos anteriores serve de base
para o desempenho dessa importante atividade,
detalhada na Figura abaixo.
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FIGURA 16 – DIAGRAMA DA ETAPA PLANEJAMENTO E ORGANIZAÇÃO
Elaboração: APG/Seplan
Os principais produtos intermediários desta etapa
são: Modelo Conceitual do PPA revisado; Fluxo do
Processo revisado; Formalizações relacionadas a
equipe, metodologia e prazos; Regionalização definida;
e Cronograma. Este Manual também é um produto
resultante desta fase.
3.2. Escuta Social
A Escuta Social é realizada pela Seplan através da
Diretoria de Planejamento Territorial – DPT em parceria
com as Secretarias de Estado, tendo em vista que
as unidades geográficas de planejamento são os 27
Territórios de Identidade da Bahia.
A coleta das demandas sociais para o PPA se dá através
da pratica de participação social adotada no âmbito
da política de desenvolvimento territorial, mediante
reuniões ampliadas dos Colegiados Territoriais. Nesse
sentido, a Escuta Social consiste numa oitiva para a qual se
reúnem as representações dos segmentos institucionais,
produtivos, sociais e econômicos, públicos e privados,
em cada Território de Identidade.
A sociedade, representada pelos Colegiados de
Desenvolvimento Territorial – Codeter, expressa suas
necessidades, traduzidas como propostas a serem
avaliadas, com prioridade, pelos Órgãos e Entidades do
Poder Executivo e inseridas na programação plurianual.
O roteiro básico do trabalho da oficina de Escuta
Territorial envolve:
Abertura da reunião pelos Coordenadores do Colegiado
Territorial e da Seplan.
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Apresentação conceitual do PPA, focalizando a Escuta incluindo novas propostas;

Territorial.
Validação da nova relação de propostas, com a definição
Análise, em plenária, de um documento sistematizado de um quantitativo de 30 a serem priorizadas para
pela Seplan, a partir de proposições territoriais coletivas
o encaminhamento às Secretarias de Estado e mesas
oriundas do Plano de Governo Participativo - PPG, Plano
programáticas do PPA.
Territorial de Desenvolvimento Sustentável - PTDS e
Plano de Desenvolvimento Integrado do Estado - PDI.
Uma cópia dessa relação é impressa para o Colegiado
Leitura de cada proposição contida no documento, fazer o acompanhamento.
seguida das discussões na plenária, que poderá fazer
alterações complementando, excluindo, editando, e O processo ocorre conforme o fluxo apresentado a seguir.

FIGURA 17 – DIAGRAMA DA FASE ESCUTA SOCIAL

Elaboração: APG/Seplan

As propostas são organizadas por Território de Identidade e constarão do PPA associadas às Metas territorializadas
dos Compromissos. Para isso é essencial a priorização e uma análise criteriosa da viabilidade dessas propostas
territoriais, bem como a elaboração de justificativas quando a proposição não puder ser absorvida na programação.
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3.3. Matriz Programática
A etapa da Matriz Programática contempla diversas
atividades que visam a definição dos Programas e seus
componentes e atributos, de forma consistente e integrada
com outros instrumentos de planejamento, como
anteriormente explanado, a saber: Plano Estratégico do
Estado, Planos Estratégicos Organizacionais, Programa
FIGURA 18 A – DIAGRAMA DA ETAPA MATRIZ PROGRAMÁTICA (PARTE A)
Elaboração: APG/Seplan
A proposta inicial organizada pela Seplan
contempla o escopo dos Programas, com nome,
ementa e contextualização e, a partir dos objetivos
estratégicos levantados no âmbito dos Planos
Estratégicos Organizacionais (PEO) dos Órgãos
Setoriais, são sugeridos os Compromissos que serão
apresentados e validados nas Mesas Programáticas
com os respectivos órgãos participantes. A partir da
fixação do escopo de Programas e Compromissos os
de Governo eleito e Relatório de Avaliação de Programas
do período anterior. Parte-se de uma proposição inicial
do Órgão Central, até o nível do Compromisso, que
posteriormente é apresentada, discutida e ajustada
em conjunto com os Órgãos Setoriais, em reuniões
previamente planejadas e organizadas por Programa,
denominadas Mesas Programáticas. As figuras a seguir
detalham as atividades dessa etapa.
Órgãos Setoriais elaboram Metas e Iniciativas para
dar conta da temática posta para o período de quatro
anos.
Com o objetivo de alinhar o conhecimento conceitual
e metodológico para as Mesas Programáticas, são
realizadas, para o corpo gerencial e técnico envolvido
no processo, capacitações complementares àquelas
ofertadas no Plano Mestre de Capacitação do Sepege.
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FIGURA 18 B – DIAGRAMA DA ETAPA MATRIZ PROGRAMÁTICA (PARTE B)
Elaboração: APG/Seplan
As Mesas conformam um espaço fundamental de
trabalho conjunto para refinamentos, negociações e
busca de convergências onde se define grande parte
dos conteúdos que compõem os Programas e seus
componentes no PPA 2020-2023.
3.4. Cadastramentos
Preliminares
Esta etapa é preparatória para todas as operações
realizadas no Fiplan. Envolve, inicialmente, a inclusão
pela APG da Seplan de parâmetros, das tabelas básicas
O teto plurianual corresponde ao montante de recursos previsto para o financiamento do Plano Plurianual (vide no tópico 3 – Estimativa da Receita Orçamentária).
gerais e das Propostas da Escuta Social. Na sequência,
a SPE, na condição de coordenador geral do processo,
realiza o cadastramento dos Programas, Indicadores
e Teto Plurianual5 e Compromissos, permitindo e
condicionando o detalhamento das Metas e Iniciativas
pelos Órgãos setoriais.
Como se verifica no fluxo detalhado na figura a seguir,
a SPE cadastra os Compromissos apenas dos Órgãos do
Poder Executivo, para os demais exerce a orientação e
validação quanto à aderência ao Modelo Conceitual do
PPA.
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3.5. Detalhamento Setorial

Consiste na etapa em que os Órgãos Setoriais cadastram no sistema Fiplan as Metas e Iniciativas pactuadas por
Compromisso de Programa, conforme critérios e prazos definidos pela Seplan, consoante as formulações decorrentes
das etapas Matriz Programática e Cadastramentos Preliminares.

FIGURA 19 – DIAGRAMA DA ETAPA DETALHAMENTO SETORIAL

Elaboração: APG/Seplan

Importa relembrar: Custeio, em que o estabelecimento de Meta é facultativo,

1. O cadastramento de Metas e Iniciativas realizado pelos
Órgãos Setoriais deve estar de acordo com as orientações
contidas nos tópicos 2.4 e 2.5 deste Manual.
2. Embora o Compromisso seja de responsabilidade de um
Órgão, ele poderá ter uma ou mais Metas e Iniciativas de
outros Órgãos, o que caracteriza a transversalidade das
políticas públicas materializadas no Plano.
O Teto Plurianual, estabelecido por Programa,
Compromisso e Órgão, é disponibilizado para que os
Órgãos e Entidades definam as suas Metas considerando
a capacidade de financiamento. Nesse aspecto, observar
que apenas para os Compromissos do tipo Expansão/
Aprimoramento, onde a definição de Meta é obrigatória,
será necessária a distribuição dos recursos informados no
Teto por cada Iniciativa. Para os Compromissos de Gestão/
o montante de recursos informado no Teto será utilizado
apena para compor o valor de referência do Programa.
A SPE é responsável pela consistência programática e
aderência das Metas e Iniciativas ao Modelo Conceitual
do PPA, considerando, inclusive, a regionalização das
Metas e a associação para o atendimento das propostas da
Escuta Social territorial. Assim, concluído o cadastramento
pelo Órgão Setorial responsável, o conjunto de Metas e
Iniciativas é analisado pela SPE. Estando em conformidade
com os requisitos técnicos estabelecidos, o conjunto de
Metas e Iniciativas é aprovado, caso contrário é devolvido
com um parecer orientando os ajustes necessários.
Excepcionalmente, em face de sua condição de coordenador
geral do processo, a SPE poderá, diretamente, efetuar as
alterações necessárias.
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3.6. Consolidação da Proposta questões que se apresentam para a sua finalização.

Concluídos os cadastramentos por todos os Órgãos
Setoriais, com prazo final definido em Cronograma,
o sistema Fiplan ficará disponível apenas para que o
Órgão Central execute a consolidação do PPA 2020-
2023, o que corresponde à etapa em que a Seplan analisa
a programação de forma integral, avaliando eventuais
lacunas ou sombreamentos, conforme o caso, resolvendo
Nesta etapa, deve ser verificada a situação das propostas
da Escuta Social e complementada a justificativa daquelas
que restaram sem associação para o atendimento pelo
Órgão setorial. Também, deve ser realizada, em parceria
com a SEI, a finalização da definição dos Indicadores
dos Programas, cuja revisão se faz necessária a partir da
conclusão do conjunto dos seus Compromissos e Metas.

FIGURA 20 – DIAGRAMA DA ETAPA CONSOLIDAÇÃO DA PROPOSTA

Elaboração: APG/Seplan

3.7. Projeto de Lei

Etapa em que são elaborados os diversos conteúdos que integram o Projeto de Lei, tais como textos introdutórios e
tabelas e/ou gráficos anexos, e as minutas do projeto de Lei e da respectiva mensagem de encaminhamento. Nesse
momento também são realizadas articulações junto à Casa Civil para a finalização das minutas, com a tomada da
assinatura do Governador e o agendamento da cerimônia de entrega do Projeto de Lei na Assembleia Legislativa.

Uma vez encaminhado o Projeto de Lei, o Órgão Central aguarda a sua tramitação e apreciação na Assembleia
Legislativa, ao tempo que presta o suporte e os esclarecimentos que se façam necessários.
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FIGURA 21 – DIAGRAMA DA ETAPA PROJETO DE LEI
Elaboração: APG/Seplan
3.8. Efetivação da Lei
A Efetivação da Lei comporta as atividades finais do
processo, realizadas após a aprovação e sanção da Lei
do PPA.
O primeiro passo desta etapa é a atualização no sistema
de todas as informações cadastrais dos componentes
dos Programas PPA e de outros conteúdos impactados
por eventuais emendas ao projeto de lei. Na sequência
é realizada a alteração da fase do processo para “Lei”,
informando-se o número da Lei do PPA e a data de
publicação, a partir do que todas as informações que
conformam o Plano estão protegidas no sistema,
podendo ser alteradas apenas via o processo de
Revisão do PPA6.
Na sequência, são reelaborados ou gerados os
relatórios, gráficos ou tabelas, sendo todos os
elementos verificados pela equipe técnica da SPE,
para as providências de publicação no Diário Oficial,
publicização no site da Seplan e impressão gráfica
para distribuição aos Órgãos e Entidades de todos os
Poderes de Estado.
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FIGURA 22 – DIAGRAMA DA ETAPA EFETIVAÇÃO DA LEI

Disponível em www.sepege.ba.gov.br
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