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Tendncias e Diagnsticos
Tendncia e Diagnstico
Presidente: Antonio Oliveira Santos Vice-Presidentes: 1 Abram Abe Szajman, 2 Renato Rossi, 3 Orlando Santos Diniz; Adelmir Araujo Santana, Carlos Fernando Amaral, Jos Arteiro da Silva, Jose Evaristo dos Santos, Jos Marconi Medeiros, Jos Roberto Tadros, Josias Silva de Albuquerque, Lelio Vieira Carneiro; Vice-Presidente Administrativo: Flavio Roberto Sabbadini; Vice-Presidente Financeiro: Luiz Gil Siuffo Pereira; Diretores: Antonio Edmundo Pacheco, Antonio Airton Oliveira Dias; Antonio Osrio, Jamil Boutros Nadaf, Canuto Medeiros de Castro, Carlos Marx Tonini, Darci Piana, Euclides Carli, Francisco Teixeira Linhares, Francisco Valdeci S. Cavalcante, Joseli Angelo Agnolin, Ladislao Pedroso Monte, Laercio Jos de Oliveira, Leandro D. Teixeira Pinto, Luiz Gasto Bittencourt da Silva, Marcantoni Gadelha de Souza, Marco Aurlio Sprovieri, Norton Luiz Lenhart, Pedro Coelho Neto, Sebastio Vieira Davila, Walker Martins Carvalho; Conselho Fiscal: Hiram dos Reis Corra, Arnaldo Soter Braga Cardoso, Antonio Vicente da Silva. CNC/Braslia SBN Quadra 1 Bloco B n 14, 15 ao 18 andar Edcio Confederao Nacional do Comrcio 70041-902 Braslia DF Tel. 61 3329-9500 e-mail: cncdf@cnc.com.br CNC/Rio Avenida General Justo, 307 20021-130- Rio de Janeiro Tel. (21) 3804-9200 e-mail: cncrj@cnc.com.br Web site: www.portaldocomercio.org.br Produo: Ncleo Gestor da Parceira CNC/SEBRAE Carlos Augusto G. Baio - Coordenador Nacional
Presidente do Conselho Deliberativo Nacional Adelmir Santana Diretor-Presidente Paulo Tarciso Okamotto Diretor Tcnico Luiz Carlos Barboza Diretor de Administrao e Finanas Carlos Alberto dos Santos Gerente da Unidade de Atendimento Coletivo Comrcio e Servios UACCS Ricardo Guedes Equipe de Coordenao na UACCS Ricardo Villela de Souza Gustavo Reis Melo Karen Sitta Fortini e Souza
FICHA CATALOGRFICA Apoio Tcnico e Metodolgico: Este estudo foi desenvolvido com o apoio tcnico e metodolgico da Tendncias Consultoria Integrada. Projeto Grco: Adhoc Comunicao Ltda Impresso: Estao Grca
Confederao Nacional do Comrcio de Bens, Servios e Turismo A Competitividade nos Setores de Comrcio, de Servios e do Turismo no Brasil: Perspectivas at 2015: Tendncias e Diagnsticos/Confederao Nacional do Comrcio de Bens, Servios e Turismo(CNC); Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresas(Sebrae).- Braslia: CNC; Sebrae, 2008. 328 p. 1. Comrcio 2.Setor Tercirio 3.Turismo 4.Competitividade
Sumrio
Introduo 1 A competitividade nos setores de comrcio, servios e turismo no Brasil 1 - Conceitos econmicos e critrios de classificao das atividades de comrcio e servios 2 A evoluo estrutural e recente do setor de comrcio eservios 3 Princpios para anlise dos setores e seleo dos subsetores 3.1 Princpios de anlise 3.2 Princpios de seleo 4 Diagnstico do Setor Tercirio 4.1 Comrcio de veculos, peas e motocicletas 4.2 Comrcio atacadista 4.3 Comrcio varejista 4.3.1 Hiper e supermercados 4.3.2 Comrcio especializado 4.4 Turismo 4.4.1 Alojamento 4.4.2 Alimentao 4.4.3 Recreao e Lazer 4.5 Telecomunicaes 4.6 Informtica 4.7 Servios prestados s empresas 4.8 Imobiliria e aluguel 4.9 Servios de manuteno e reparao 4.10 Transportes, servios auxiliares aos transportes e correio 4.10.1 Transporte Rodovirio de Passageiros 4.10.2. Transporte rodovirio de cargas 4.10.3. Transporte areo 4.10.4. Transporte ferrovirio 4.10.5. Transporte aquavirio 4.11 Servios financeiros 4.12 Servios de sade 4.13 Servios de educao 4.14 Servios pessoais 5 Tendncias do setor de comrcio, servios e turismo 5.1 Automao e incorporao de tecnologia de informao 5.2 Inovao tecnolgica 7 15 15 19 27 27 29 35 35 38 42 48 54 60 66 69 71 71 79 85 94 99 102 105 111 113 117 119 122 127 134 140 145 145 148
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5.3 Servios intensivos em conhecimento (SIC) 5.4 Demanda por mo-de-obra qualificada 5.5 Avano do setor privado na educao 5.6 Maior segmentao do mercado 5.7 Concentrao espacial 5.8 Arranjos horizontais 5.9 Terceirizao 5.10 Aumento da mobilidade internacional 5.11 Mudana da pauta do comrcio internacional 5.12 Aumento do investimento estrangeiro direto no setor de servios no Brasil 5.13 Comrcio eletrnico (e-commerce) 5.14 Simplificao de tributos 5.15 Formalizao 5.16 Criao de marca prpria no comrcio 5.17 Franquias 5.18 Mudana do perfil demogrfico e poder aquisitivo 5.19 Generalizao do uso de meios de pagamento eletrnicos e bancarizao 5.20 Aumento da demanda por servios de segurana 5.21 Especificidades do turismo 5.22 Expanso dos servios voltados agropecuria 6. Identificao das dificuldades gerais e especficas 6.1 Tributao excessiva 6.2 Falta de harmonia nos parmetros fiscais 6.3 Informalidade 6.4 Legislao trabalhista onerosa e pouco flexvel 6.5 Desatualizao das leis 6.6 Instituies frgeis e lentas 6.7 Incerteza nas garantias ao direito de propriedade 6.8 Representao dispersa 6.9 Concorrncia desleal 6.10 Concentrao da estrutura de mercado 6.11 Barreiras entrada e sada 6.12 Poder de barganha 6.13 Baixa produtividade 6.14 Inadequao ao ambiente inovador internacional 6.15 Dependncia das trocas internacionais de conhecimento 6.16 Baixa qualificao da mo-de-obra 6.17 Restries ao financiamento 6.18 Infra-estrutura inadequada 6.19 Insegurana 6.20 Insegurana de rede 6.21 Baixos rendimentos da populao 6.22 Disparidades entre regies
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6.23 Sensibilidade s oscilaes macroeconmicas 6.24 Reduzida insero em blocos econmicos internacionais ParteII - A insero econmica das micro e pequenasempresas dos setores de comrcio, servios e turismo no Brasil - Diagnstico, tendncias e polticas 1. Importncia das MPEs no Brasil e no Mundo 1.1. O peso das MPEs na economia 1.2. Empreendedorismo no Brasil 2. Entraves histricos ao desenvolvimento das MPEs no Brasil 2.1. Burocracia para abrir e fechar empresas no Brasil 2.2. Complexidade de procedimentos e custos para exportao 2.3. Restries ao crdito 2.4. Dificuldade de acesso a Tecnologia de Informao 2.5. Informalidade 2.6. Baixa qualificao da mo-de-obra 2.7. A volatilidade macroeconmica 2.8. Baixa Competitividade e ausncia de poder compensatrio 2.9. Mortalidade 3. Polticas de isonomia e fomento: experincia internacional 3.1. Estados Unidos da Amrica 3.2. Espanha 3.3. Japo 3.4. Mxico 3.5. Irlanda 3.6. Coria 4. Polticas de isonomia e fomento: a experincia brasileira 4.1. Histrico 4.2. A Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas 5. Tendncias e desafios para as MPEs 5.1. Investimentos para competitividade 5.2. Organizao via cooperativas, arranjos e incubadoras 5.3. Aquisio de pequenas e mdias por grandes 6. Propostas para fortalecer a insero das MPEs na economia 6.1. Treinamento e capacitao 6.2. Estmulo a arranjos produtivos 6.3. Desburocratizao 6.4. Incentivo ao crdito via reduo de riscos e maior acesso informao 6.5. Maior destinao dos recursos de bancos de fomento ao comrcio, turismo e servios 6.7. Difuso de Tecnologia de Informao 6.8. Estmulo competio entre bancos 6.9. Aprimoramento da Lei Geral Concluses Referncias
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Introduo
A percepo sobre a relevncia do setor tercirio na gerao de renda e riqueza naseconomias modernas vem se ampliando. Como propulsor do desenvolvimento econmico,acelera a competitividade domstica e internacional, a criao de empregos e o progresso tecnolgico. Por setor tercirio denem-se todas as atividades de comrcio e servios, conforme termo utilizado pelo Dieese (Boletim Dieese 217, 2000). Na denio do IBGE1: Entre os setores da economia, (a indstria) representa o setor secundrio o primrio corresponde agricultura e o tercirio, ao comrcio e aos servios. O setor tercirio se caracteriza por grande heterogeneidade, englobando atividades queapresentam diferenas signicativas em relao ao porte das unidades produtivas, densidade de capital, nvel tecnolgico, nmero de empregados, entre outros. Dessa forma, impossvel dar tratamento indiscriminado a atividades to distintas, dentre as quais: (i) os servios produtivos, que so atividades intermedirias realizadas pelas empresas durante o processo produtivo, como os servios nanceiros, jurdicos, de informtica, engenhariam, auditoria, consultoria, propaganda e publicidade, seguro e corretagem; (ii) os servios distributivos, que englobam atividades efetuadas pelas empresas aps o trmino do processo produtivo, como transportem, comrcio, armazenagem e comunicao; (iii) os servios sociais, que so atividades realizadas para a sociedade, entre as quais administrao pblica, defesa e segurana nacional, sadem e educao, associaes de classe e (iv) os
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servios pessoais, que abrangem atividades realizadas para atender demanda individual, como hotelaria, bares e restaurantes, lazer, reparao, vigilncia, limpeza e higiene pessoal (Melo et al., 1997). Alm disso, a grande diversidade de atividades torna a viso tradicional de que o setor de servios apresenta baixos ndices de produtividade e inovao uma generalizao inapropriada. O setor engloba segmentos que so altamente dinmicos, como os de software e telecomunicaes (Silva et al., 2006), e algumas atividades tendem a se tornar cada vez mais capitalintensivas, em contraposio a uma das principais caractersticas do setor, que a grande absoro de mo-de-obra (Kon, 1998). A evoluo do setor tercirio est relacionada, por um lado, a fatores intrnsecos aodesenvolvimento destas atividades, particularmente no que se refere demanda por serviosda economia, que teriam como resposta o reinvestimento do excedente operacional gerado noprprio setor. Por outro lado, h tambm o comportamento de fatores exgenos, dentre osquais: (i) gerao de excedente operacional de outros setores que pode ser realocado para asatividades de servios; (ii) nvel de qualicao, volume e velocidade de liberao da mo-de-obra; (iii) progresso das atividades do setor secundrio, que requer a ampliao e a modernizao de servios complementares e (iv) existncia de uma infra-estrutura concentrada, que oferece economias externas para a localizao de novas atividades. Estes fatores exgenos encontram respaldo na capacidade do setor tercirio de absorver a mo-de-obra oriunda de outros setores e na possibilidade do setor expandir as atividades informais em perodos de menor atividade econmica (Kon, 2003). O desenvolvimento do tercirio na economia tambm tem se caracterizado pela ampliao da interdependncia entre a produo de bens e a de servios, o que implica em uma crescente especializao. De acordo com a OCDE, os principais motivos para o forte desempenho do setor tercirio em anos recentes so a crescente importncia das trocas internacionais em diversas atividades e a mudana no modelo de negcios, que faz com que as empresas busquem competitividade atravs da especializao e terceirizao de servios no pas de origem e no exterior. A produo e o consumo de servios apresentam grandes disparidades regionais. A tendncia de que a participao dos servios na economia seja tanto maior quanto maior a renda per capita. Isto porque a elasticidade-renda da demanda por esses tipos de servios , em geral, maior do que um. Em outras palavras, um aumento na renda implica em um aumento mais do que proporcional na demanda. medida que as sociedades
1 Disponvel em http://www.ibge.gov.br/ibgeteen/datas/industria/home.html. Acesso em 11 de novembro de 2007.
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se tornam mais ricas, as necessidades bsicas de consumo de bens so supridas, surgindo demanda por consumo de novos servios, tais como lazer e entretenimento. Alm disso, o amadurecimento da indstria, do comrcio e dos servios tambm cria demandas mais especcas. Segundo o Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior (MIDIC), a atividade terciria, em todo o mundo, representa 50% dos custos de produo e cerca de 50% dos empregos globais. Apesar de 75% do comrcio mundial de servios se concentrarem em pases desenvolvidos, sua importncia para as economias em desenvolvimento vem se mostrando cada vez mais signicativa. Os dados revelam outra importante caracterstica do desenvolvimento econmico, que a tendncia natural da economia de passar por uma migrao das atividades dos setores industrial e agrcola para o de comrcio e prestao de servios.
Agricultura EUA (2003) Frana (2004) Dinamarca (2004) Reino Unido (2004) Holanda (2004) UE (2004) Alemanha (2004) Portugal (2004) Itlia (2004) Sucia (2004) Japo (2003) Espanha (2004) ustria (2004) Turquia (2005) Brasil (2005) Argentina (2004) ndia (2005) Chile (2005) Tailndia (2005) China (2004) 1,2 2,5 2,3 1,0 2,4 2,2 1,1 3,7 2,6 1,8 1,3 3,5 1,9 11,9 8,4 10,4 18,6 5,5 9,6 13,1 Indstria 22,3 21,8 24,6 26,3 25,6 26,8 29,1 26,7 27,8 28,7 30,5 29,2 31,1 23,7 40,0 35,6 27,6 46,8 46,9 46,2 Servios2 76,5 75,8 73,1 72,7 72,0 71,0 69,8 69,6 69,6 69,4 68,2 67,3 67,0 64,5 57,0 54,0 53,8 47,7 43,5 40,7
Em pases desenvolvidos, e em grande parte dos pases em desenvolvimento, a parcela do PIB gerada pelo setor tercirio tende a ser maior e a empregar grande parte da populao, compensando, de certa forma, a
2 A denominao Servios, neste caso, engloba: comrcio, transportes, comunicaes, instituies financeiras, servios prestados s famlias, servios prestados s empresas, aluguel de imveis, administrao pblica, servios privados no-mercantis.
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reduo da porcentagem de pessoas que deixa de trabalhar nos setores primrio e secundrio devido ampliao da automao nesses segmentos e avano da terceirizao.
Dessa forma, dois fenmenos estiveram presentes na trajetria das atividades relacionadas aotercirio. O primeiro refere-se ao crescimento quantitativo destas atividades, em termosda gerao do produto e de postos de trabalho. O segundo trata da importncia da diversicao dos segmentos do setor, que se tornaram cada vez mais heterogneos aolongo do processo de desenvolvimento. Essa particularidade tende a se acentuar na medida em que os servios se direcionam a diferentes mercados, que englobam trs grandes grupos:o consumidor nal, o intermedirio (produtor de bens) e o governo. Tais mercados envolvemdistintos processos de produo e esto associados a diferentes graus de progresso tcnico (Melo et al., 1997). A especicidade e complexidade que determinadas atividades possuem tm como conseqncia a dependncia de mo-de-obra qualicada, o que pode ser um entrave expanso da gama de servios oferecida por um pas. Nos pases desenvolvidos, nota-se uma mudana no perl dos trabalhadores empregados no setor. Atividades que exigem pouca escolaridade so exercidas de forma predominante por imigrantes, enquanto os indivduos nascidos no local, mais qualicados, so mais bem remunerados em atividades como servios mdicos, publicidade, pesquisa, administrao etc. A falta de qualicao da mo-de-obra (ou a oferta em segmentos especcos) pode acarretar a transferncia da realizao de alguns servios para outros pases, como contabilidade e desenvolvimento de produtos. A
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ndia, com populao bem qualicada e com populao instruda na lngua inglesa, um exemplo que j se destaca pela exportao de servios, principalmente no segmento de software. No Brasil, a evoluo do setor tercirio esteve historicamente associada ao desenvolvimento de atividades auxiliares indstria. Paralelamente, a modernizao das atividades agrcolas e o processo de urbanizao criaram novas necessidades que vieram a ser atendidas pelo setor tercirio de consumo no industrial. Nos ltimos anos, importantes reformas tm ocorrido neste setor, com a reduo do papel do Estado na prestao de servios em atividades importantes como telecomunicaes, energia e transportes, o que ampliou signicativamente o mercado de servios para prestadores nacionais e estrangeiros. A estrutura da PEA tambm foi bastante modicada, passando a incorporar boa parte da mo-de-obra em comrcio e servios. Em 1970, o setor primrio empregava 44% da PEA, o secundrio, 18%, e o tercirio, 38%. Da dcada de 80 em diante, foi o setor tercirio o que mais contribuiu para a gerao de empregos, de modo que, em 2005, esses valores passaram para 20,5%, 21,4% e 58,1%, respectivamente (PNAD 2005). Hoje os empregos do setor tercirio concentram-se no varejo, nos servios prestados s empresas e s famlias e nos transportes. Apesar da importncia do setor de servios na economia interna, a parti-
cipao brasileira no comrcio internacional pouco expressiva, representando apenas 0,6% do total mundial em 2005 (Banco Central). O pas ainda importa mais servios do que exporta, como pode ser observado pelos dados da conta de servios no grco a seguir. A conta de servios relaciona as atividades de transportes, passagens, viagens internacionais, seguros, servios nanceiros, computao e informaes, royalties e licenas, aluguel de equipamentos, servios gover-
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namentais, de comunicaes, de construo, de comrcio, empresariais, prossionais, tcnicos, pessoais, culturais e diversos. Apenas os segmentos de Servios de Comunicaes, Aluguel de Equipamentos e Servios de Empresariais, Prossionais e Tcnicos vm apresentando resultados superavitrios nos ltimos anos. A falta de estmulos a investimentos no comrcio internacional de servios e as diculdades em se padronizar os servios e format-los para a venda internacional constituem algumas das principais causas do persistente dcit na Balana de Servios. Outro aspecto relevante do setor tercirio que, alm do seu importante papel na gerao de empregos, as atividades de comrcio e servios se destacam por serem pulverizadas e predominantemente constitudas por micros, pequenas e mdias empresas (MPEs). As MPEs funcionam como um elemento de estabilizao social. So responsveis por parte signicativa da gerao de empregos e tm papel crucial na promoo de atividades empreendedoras. Segundo dados do Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresas (Sebrae), em 2005, as micro e pequenas empresas dos setores de comrcio e servios representavam aproximadamente 84% do total dos estabelecimentos em funcionamento, sendo responsveis por 43% do pessoal ocupado na economia. Alm disso, as MPEs tm a caracterstica de auto-emprego, que funciona contraciclicamente. Ou seja, em perodos de recesso, nos quais h aumento do desemprego na maioria dos setores, muitas pessoas buscam a alternativa de abrir seu prprio negcio. Isso tem importantes implicaes quando abordada a questo da informalidade. Segundo o IBGE, s o setor de comrcio respondeu por 1/3 do total dos ocupados nos micro empreendimentos da economia informal em 2003. Entraves institucionais, como os relacionados estrutura tarifria e s formas de nanciamento,
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costumam aumentar os ndices de mortalidade e de informalidade deste grupo de empresas. Apesar dos vrios estmulos s micro e pequenas empresas, muitos gargalos so percebidos, como falta de acesso ao crdito, elevados custos de logstica e custos tributrios e burocrticos proporcionalmente muito elevados, fazendo com que haja, entre outros efeitos, alta taxa de mortalidade e informalidade entre as micro e pequenas empresas. No caso das MPEs do setor tercirio, apesar de terem grande peso quanto ao nmero de estabelecimentos e pessoal ocupado, essas empresas respondem por apenas 9,84% dos rendimentos e salrios e 0,95% do total exportado (Sebrae). Este documento pretende traar um diagnstico do setor tercirio no Brasil, identicando suas tendncias, desaos e entraves para o desenvolvimento. Esta tarefa mostra-se essencial para a propositura de metas e aes voltadas para o crescimentosustentado da economia, o que ser feito em uma prxima etapa do trabalho. Como visto, o setor tercirio envolve grande heterogeneidade, o que torna o tratamento mais desagregado das atividades fundamental para sua compreenso. Neste sentido, a primeira etapa do diagnstico consiste na identicao dos segmentos mais relevantes do setor de servios, comrcio e turismo e anlise de suas principais caractersticas, particularidades, desempenho recente e padro de competitividade. A partir desta avaliao, possvel delinear problemas e tendncias comuns a todos os segmentos que compe o setor tercirio, permitindo a criao de propostas abrangentes e que reitam as necessidades de todo o setor para um desenvolvimento mais equilibrado. A caracterizao das atividades do setor tercirio parte sobretudo de estatsticas objetivas de fontes ociais, como o IBGE (Instituto Brasileiro de Geograa e Estatstica) que, atravs da PAC (Pesquisa Anual do Comrcio) e PAS (Pesquisa Anual dos Servios), tem acompanhado o setor tercirio nas fragmentaes dos subgrupos. As informaes quantitativas do IBGE so complementadas por informaes obtidas em outras fontes secundrias, como livros e artigos acadmicos, e pelas informaes veiculadas nos endereos eletrnicos das principais associaes de empresas e outras organizaes que renem informaes especcas aos sub setores. Elementos qualitativos tambm esto includos no relatrio, pois o diagnstico de desempenho e gargalos no pode ser vislumbrado com clareza apenas pela evoluo dos dados quantitativos. Utilizamo-nos ainda da aplicao de questionrios e entrevistas com atores relevantes do setor para ampliarmos o conhecimento acerca de atividades para as quais no se dispe de informaes sucientes nos canais tradicionais.
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Este relatrio est dividido em duas partes. A primeira, a partir da seleo dos subsetoresmais relevantes do setor tercirio, busca compreender e sistematizar no apenas aimportncia destes segmentos em termos de gerao de riqueza econmica, mas tambm suasparticularidades, problemas e capacidade de integrao com outras atividades. A segundaparte do relatrio concentra-se na discusso sobre os condicionantes do sucesso das MPEs,sua dinmica atual, os principais problemas enfrentados e possveis contribuies para seudesenvolvimento, principalmente no que se refere s micro e pequenas empresas dos setoresde comrcio e servios. A parte I est dividida em cinco sees. A primeira apresenta os princpios para a anlise dos setores e seleo dos subsetores. A seo 2 traz um diagnstico dos subsetores selecionados na seo anterior. Devido amplitude e heterogeneidade do setor de comrcio e servios, trata-se de um levantamento com caractersticas exploratrias sem pretenso de exaurir os temas e possibilidades de anlise. Na seo3, so mapeadas as principais tendncias que se colocam para o setor tercirio. A seo 4 expe um esboo das principais diculdades enfrentadas pelo setor, para uso na denio de metas e aes em etapas posteriores do estudo. A parte II, dedicada s MPEs, est estruturada em seis sees. A Seo 1 discute a importncia das MPEs no Brasil, tanto em termos econmicos como sociais. A Seo 2 discute os principais problemas enfrentados pelos micro e pequenos empresrios, dando nfase para as semelhanas e/ou diferenas com a situao em outros pases no mundo. A Seo 3 apresenta polticas que tm sido aplicadas no mbito internacional a m de estimular o desenvolvimento e fortalecimento das MPEs em pases selecionados. A quarta seo apresenta as polticas recentes adotadas no Brasil e as vantagens e desvantagens na Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas, recentemente criada. A Seo 5 traz as principais tendncias observadas ou esperadas para as micro e pequenas empresas no Brasil e no mundo. Finalmente, na stima seo, so apresentadas algumas propostas para fortalecer o papel das MPEs na economia, tendo como principais alvos os problemas aqui analisados. Alm desta introduo e das duas partes referidas acima, este relatrio conta com uma seo nal, que apresenta os principais pontos e as concluses deste trabalho e a bibliograa utilizada em sua elaborao.
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ii. a grande heterogeneidade do setor, que abrange uma imensa gama de atividades, as quais diferem signicativamente entre si em relao a caractersticas de produto e processo, organizao de mercado, margem de lucro, porte etc; e
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iii. as propriedades de simultaneidade e continuidade do processo de prestao do servio, de modo que produo e consumo tm que ser coincidentes no tempo e no espao. Desta ltima caracterstica, resultam duas propriedades dos servios: a inestocabilidade e portanto, intangibilidade e a incomensurabilidade (Meirelles, 2006). No entanto, a reestruturao produtiva das empresas e da economia mundial, aliada s inovaes tecnolgicas nos campos da informtica e das telecomunicaes, tem provocado profundas mudanas no setor de servios, alterando vrias caractersticas comumente atribudas a ele. Entre as transformaes mais notveis vericadas neste sentido esto a reduo tendencial da intangibilidade, da simultaneidade, da inestocabilidade e da interatividade pessoal entreprestadores (Meirelles, 2006). Isto pode ser evidenciado pelo surgimento de novos padresde produo e novos canais de comunicao entre prestadores e usurios, permitindo a padronizao e especializao das atividades de servios, alm da operao em larga escala.Atualmente, tambm existe uma tendncia crescente em alguns servios de substituiode mo-de-obra por mquinas e equipamentos. Mesmo em setores tradicionalmente caracterizados pelo predomnio de empresas pequenas e familiares, o uso de computadores etecnologias de rede tornou-se mais intenso e possibilitou a adoo de tcnicas degerenciamento mais prossionais, o que foi acompanhado por importantes ganhos de ecincia. Estas mudanas tornam inadequadas as abordagens que traziam uma conceituao dos servios centrada em uma anlise da oferta, com base nas trs caractersticas de servios referidas acima. J as abordagens que priorizam os fatores de demanda procuram classicar os servios a partir da funo que desempenham e do tipo de consumidor a que se destinam. Desta forma, consideram-se duas categorias de servios: aqueles destinados ao desenvolvimento das atividades produtivas das empresas (servios intermedirios ou produtivos) e os orientados para o uso individual ou coletivo (servios nais ou de consumo). Alguns 3 autores propem ainda uma classicao mais ampla, levando em conta no apenas a nalidade e o tipo de usurio do servio, mas tambm a orientao de mercado. Nesta viso, so quatro as categorias relevantes de servios: produtivos, distributivos, sociais e pessoais. O padro de classicao mais usado atualmente, adotado inclusive por
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importantes organismos multilaterais, como ONU, Banco Mundial e FMI, o ISIC (International Standard Industrial Classication). No entanto, como apontado por Marshall e Wood (1985) [apud (Meirelles, 2006)], esta classicao apresenta diversos problemas e conduz a um entendimento equivocado da dinmica e das caractersticas fundamentais do setor de servios. Isto porque, baseado em uma metodologia industrial e em uma viso material da economia, este padro trata as atividades de servios de forma residual como o valor total agregado na economia descontando-se as contribuies dos setores agrcola e industrial , contemplando uma grande variedade de atividades que no apresentam entre si nexo conceitual ou analtico. Na tentativa de classicar os servios na sua crescente diversicao e abrangncia, incorporando as recentes mudanas no processo de produo e o surgimento de novas atividades, diversos autores tm proposto tipologias alternativas para desagregar o setor. Nusbaumer prope uma classicao baseada na funo e posio dos servios nos processos de produo e de troca. Desta forma, divide as atividades de servios emservios primrios (fornecidos pelos fatores de produo), servios intermedirios (comercializao e distribuio de bens e outros servios) e servios nais (relacionados ao bem-estar e qualidade de vida dos consumidores). J a proposta de Marshall consiste em separar os servios de acordo com o contedo de expertise e a funo desempenhada por cada um. Neste sentido, os servios podem ser denominados de servios de processamento de informaes, servios relacionados produo de bens e mercadorias e servios de suporte s necessidades pessoais. Outra abordagem, a de Walker, considera o vnculo estabelecido no processo produtivo e o resultado nal deste processo como os critrios relevantes para separar os servios em quatro grupos: servios de suporte produo de mercadorias, servios de transferncia (de mercadorias, trabalho, dinheiro e informao) e aluguel, servios baseados essencialmente em trabalho e servios governamentais. Apesar das diversas linhas tericas e metodolgicas para classicar as atividades do setor de servios, a questo ainda bastante controversa. Por trs dessa discusso est o problema fundamental de se encontrar uma denio precisa e abrangente para o setor. O elevado grau de heterogeneidade das atividades de servios e as profundas mudanas que tm ocorrido na dinmica e nos padres de consumo e produo do setor tornam inadequada ou incompleta no apenas as
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formas tradicionais de classicao, mas tambm as de conceituao do setor de servios. Dessa forma, deixa de fazer sentido, por exemplo, denir servios apenas como bens intangveis, intensivos em trabalho e que precisam ser consumidos ao mesmo tempo em que so produzidos. Surgem, ento, novos esforos tericos para conceituar o setor e determinar suas especicidades. Para Riddle (1986) [apud (Kon, 1999)], os servios podem ser denidos como atividades econmicas que proporcionam tempo, lugar e forma de utilidade que acarretam uma mudana no recipiente. Na mesma linha, Miles (1993) [apud (Kon, 1999)], trata os servios como aquelas indstrias que efetuam transformaes no estado de bens materiais, nas prprias pessoas ou nos smbolos (informao). Outro aspecto que impe limitaes conceituais e operacionais para o estudo do setor de servios diz respeito s diculdades de se traar os limites entre este e os demais setores da economia. De fato, cada vez maior o vnculo entre as atividades de servios e a produo industrial e mesmo as atividades agropecurias , de forma que as fronteiras que separam os trs setores tornam-se cada vez delicadas, dicultando uma classicao das atividades econmicas nestes trs grupos. Em alguns casos, a interdependncia entre a produo de bens e os servios torna estas duas atividades indissociveis, medida que a prestao destes servios dependem, fundamentalmente, de bens manufaturados e de infra-estrutura para sua criao e entrega (Marshall, 1988, apud Kon, 1999). Kon (1999) destaca que a linguagem tradicional para denir a manufatura e os servios est se tornando obsoleta, pois as economias so um emaranhado de diversas atividades que envolvem diferentes combinaes de trabalho na rea da produo e dos servios. A autora ainda cita Castells (1989), para o qual no existe um setor de servios propriamente dito, mas um setor que comporta uma crescente diversidade de atividades econmicas, que se tornam cada vez mais especializadas medida que a 4 sociedade evolui.
4 Os Anexos I e II apresentam as classificaes das atividades do comrcio e servios adotadas pelo Cadastro Nacional de Atividades Econmicas (CNAE) e pela Organizao Mundial do Comrcio (OMC).
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Tendncia e Diagnstico
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De 1984 at o m dos anos 80, a economia brasileira foi marcada por diversas oscilaes, intercalando perodos de aumento e reduo da taxa de crescimento do PIB. No nal do perodo, a economia havia crescido, na mdia, apenas 3,3% ao ano, enquanto os servios cresceram 4%. Durante toda a dcada de 90, a atividade econmica continuou a apresentar crescimento modesto, com o valor adicionado por cada um dos trs setores crescendo a uma taxa mdia em torno de 2,6% ao ano, valor que corresponde mdia global do pas.
A partir de 2000, at 2006, o setor primrio foi o que apresentou crescimento mdio anual mais expressivo, cerca de 4,1%, contra 2,9% do secundrio e 3,1% do tercirio.
Em relao composio do PIB por setor, observa-se que, ao longo do perodo de 1995 a 2006, a participao do setor tercirio elevou-se em alguns momentos, chegando a atingir 68,8% em 1998, mas decaiu nos anos seguintes, atingindo seu ponto mais baixo em 2004, de 63%. Em 2005 e 2006, esta participao foi de 64%.
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Tendncia e Diagnstico
Os valores apresentados acima j incorporam a nova metodologia aplicada s sries de Contas Nacionais do IBGE. Apesar do declnio observado na participao do setor de comrcio e de servios no PIB, os dados obtidos a partir da aplicao da nova metodologia mostraram que o setor de servios possui importncia ainda maior do se imaginava na economia brasileira uma vez, que com a metodologia antiga, a participao do setor no PIB era, para alguns anos, at 10% inferior. Alm disso, os dados atuais mostram que o setor mais produtivo e dinmico do que se acreditava, com papel fundamental na gerao de empregos, visto que muitas de suas atividades so intensivas sobretudo em trabalho.
10%
7%
53%
Grco 7. Participao dos setores no PIB -2004 Srie anterior (referncia 1990) Nova srie (referncia 2000)
Fonte: IBGE.
Agropecuria
Indstria
Servios
Entre 1997 e 2004, o setor foi responsvel por 76% dos postos de trabalho gerados, enquanto a indstria, por 17% e a agropecuria, pelos 7% restantes. Durante todos os anos deste perodo, observa-se que as atividades de servios e o comrcio apresentaram aumento da ocupao em ritmo superior ao da indstria.
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Tendncia e Diagnstico
8 6 4
2,3 2,5 0,1 0,9 1,1 5,2 5,7 4,6 3,4
7,6 6,1 4,1 3,1 2,7 3,8 6,6 4,7 3,6 1,5 1 2,9 1,8
2 0 -2
-1,2
-0,6
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
Servios
Indstria
Comrcio
Trata-se de uma evidncia de mudanas na dinmica do setor tercirio no sentido de uma menor volatilidade no mercado de trabalho e de uma maior autonomia em relao indstria, uma vez que o setor tem conseguido gerar novos postos de trabalho mesmo em momentos de fraco crescimento do setor secundrio. Esta concluso corroborada pelas informaes das duas principais fontes de dados sobre a conjuntura do emprego no Brasil: a Pesquisa Mensal do emprego (PME), do IBGE, e o Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (Caged), do Ministrio do Trabalho.
6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0%
1,0% 0,0%
fe v/ 04 ab r/0 4 ju n/ 04 ag o/ 04 ou t/0 de 4 z/ 04 fe v/ 05 ab r/0 5 ju n/ 0 ag 5 o/ 05 ou t/0 de 5 z/ 05 fe v/ 06 ab r/0 6 ju n/ 06 ag o/ 06 ou t/0 de 6 z/ 06 fe v/ 07 ab r/0 7 ju n/ 07
Indstria
Comrcio
Servios
A PME indica que, entre 2002 e 2007, a gerao de empregos cresceu a uma taxa mais acelerada nas atividades de servios do que no comrcio e na indstria. O grco abaixo mostra o crescimento mdio dos diferentes segmentos de servios.
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Tendncia e Diagnstico
Educao, sade, servios sociais, administrao pblica, defesa e Outros servios Servios domsticos Servios prestados s empresas, aluguis, atividades imobilirias e 0% 5%
10,6% 16,0% 23,3% 32,0% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
Neste mesmo perodo, a pesquisa aponta crescimento de 11,5% na gerao de novas ocupaes pela indstria extrativa e de transformao e produo e distribuio de eletricidade, gs e gua, e de 9% na construo civil. Estes nmeros situam-se, portanto, abaixo da mdia de crescimento global, de 14,7%. O desempenho do comrcio mostra-se ainda inferior ao da indstria.
9,0% 8,0% 7,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% 2004 2005 2006 2007*
Comrcio Serv. s empresas, aluguis, imobilirias, serv. financeiros Educao, sade, serv. sociais, adm. pblica, defesa e seguridade social Servios domsticos Outros servios**
Analisando-se a evoluo da criao de novos postos de trabalho nos ltimos cinco anos, pode-se observar uma relativa correlao entre a dinmica de gerao de empregos na indstria e nos servios. J os dados do Caged, para um perodo de 2003 a 2006, registram um crescimento mais expressivo do comrcio e da indstria em termos de criao de novos empregos do que o captado pela PME. O grco a seguir compara o ritmo de crescimento anual em cada um desses setores, incluindo dados de 2007 (at maio).
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4 3 2 1 0
2003
2004
2005
2006
2007
Servios
Indstria
Comrcio
As discrepncias entre a PME e o Caged podem ser explicadas por duas diferenas bsicas entre essas bases de dados. Em primeiro lugar, enquanto a primeira pesquisa contempla apenas seis regies metropolitanas (So Paulo, Rio de Janeiro, Belo Horizonte, Recife, Salvador e Porto Alegre), o Caged abrange todo o territrio nacional. Conseqentemente, a PME no consegue captar a tendncia de deslocamento do comrcio e da indstria para o interior do pas e acaba por computar um desempenho mais modesto destes dois setores. Ao mesmo tempo, como o setor de servios mais desenvolvido nas grandes cidades, sua contribuio para a criao de empregos se mostra mais intensa nessa pesquisa. Isto pode ser constatado comparando-se a criao de empregos na rea abrangida pela PME e nas demais localidades do pas, utilizandose apenas informaes do Caged.
60 50 40 30 20 12 28 25 30
53
32
10
10
Demais localidades
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Tendncia e Diagnstico
Dezembro de 2004
Dezembro de 2005
Dezembro/2006
Junho/2007
Grco 14. Produo fsica industrial ndice acumulado de 12 eses (Base = ltimos 12 eses anteriores = 100)
Fonte: Sidra/IBGE.
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Tendncia e Diagnstico
Dezembro de 2004
Dezembro de 2005
Dezembro/2006
Junho/2007
Grco 15. ndice de volume de vendas no comrcio varejista (%) ndice acumulado de 12 meses Base= ltimos 12 meses nteriores = 100)
Fonte: Sidra/IBGE.
A segunda diferena fundamental est no fato de a informalidade do mercado de trabalho, to presente no setor tercirio, ser desconsiderada pelo Caged, ao passo que a PME considera tanto o emprego formal quanto o informal.
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Tendncia e Diagnstico
O setor tercirio compreende uma gama muito diversicada e heterognea de atividades, o que amplia a complexidade de sua anlise de uma forma agregada. Neste sentido, torna-se importante limitar o foco de anlise a subgrupos dentro desse grande setor. Nesta seo, so apresentados os princpios objetivos que orientaram a seleo dos subsetores que sero investigados com profundidade ao longo deste estudo. Primeiro, os princpios de anlise identicam uma linha que classica as atividades segundo o tipo de funo que desempenham no setor. Segundo, os princpios de seleo mostram os critrios adotados para a seleo das atividades. Importante ressaltar que os princpios de seleo incluem uma triagem quantitativa e qualitativa, na medida em que os princpios de anlise agregam setores no selecionados pelo crivo quantitativo.
Tendncia e Diagnstico
A partir de um exame preliminar do setor tercirio, foram identicados os principais elementos que norteiam o seu desenvolvimento, os fatores que tm maior impacto sobre a oferta e demanda das atividades envolvidas e a sua dinmica de crescimento. Trs princpios centrais para a anlise do setor tercirio foram traados e, numa prxima etapa, contribuiro para a seleo dos subsetores. So eles: (i) capacidade de integrar, intermediar e interagir com outras atividades, bem como de gerar ganhos de produtividade para estas Os servios so de extrema importncia para outras atividades econmicas, na medida em que se caracterizam como insumos intermedirios produo industrial e a outros servios, viabilizam o comrcio de mercadorias e transmitem informao e conhecimento tecnolgico para outras atividades, contribuindo, assim, para o desenvolvimento de inovaes e ganhos de produtividade. (ii) reao e capacidade de articulao do setor frente s mudanas de padres de consumo e de trocas internacionais A intensicao do uxo internacional de bens, servios, pessoas e informaes tem alterado o padro de competio entre as empresas e levado a um aumento da demanda por diversos tipos de servios. A maior interao foi impulsionada pela exibilizao das fronteiras nacionais, bem como pelo desenvolvimento de novas tecnologias, que permitiram a criao de alguns servios e o acesso a outros mercados. Este aumento das trocas internacionais tambm tem inuenciado o padro de consumo da populao, no sentido de uma maior homogeneizao, e fez com que as empresas se adaptassem aos padres vigentes. Mudanas no padro de consumo ainda podem estar relacionadas a outros fatores, como o envelhecimento da populao ou mudanas na estrutura familiar, o que tem levado as empresas a oferecerem novos produtos e servios, assim como outras formas de comercializao. (iii) inuncia do ambiente institucional Segundo North (1981), instituies so as regras, ou normas de conduta, de competio e cooperao que formam uma estrutura de direitos para maximizar lucros e diminuir custos de transao. Podem ser tanto formais (leis e direitos de propriedade), quanto informais (crenas, tradies e costumes). Elas viabilizam o desenvolvimento econmico atravs de sua inuncia sobre as inovaes tecnolgicas, organizao das rmas, processo de trabalho e polticas macroeconmicas (Conceio, 2002). Neste sentido, qualquer anlise do setor tercirio deve considerar a inuncia que o ambiente institucional exerce sobre o setor.
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Tendncia e Diagnstico
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Tendncia e Diagnstico
Assim, no subsetor de Servios prestados s empresas, merecem destaque as trs seguintes classes: servios tcnicos e prossionais; seleo, agenciamento e locao de mo-de-obra temporria e servios de investigao, segurana, vigilncia e transporte de valores. J no subsetor de Transportes, servios auxiliares aos transportes e correio, sero tratados com maior detalhamento o transporte rodovirio (de cargas e passageiros) e o transporte areo. Informaes relativas aos segmentos de transporte ferrovirio e aquavirio, que possuem importncia marcante para algumas regies do Pas, tambm so includas na anlise.
Tabela 2. Participao dos subsetores selecionados no total da receita, valor adicionado, pessoal ocupado, salrios e nmero de empresas do setor de servios
Atividades Total Turismo T Servios de alojamento Servios de alimentao Atividades recreativas e culturais Telecomunicaes Atividades de informtica Servios prestados s empresas Servios tcnico-profissionais Seleo, agenciamento e locao de mo-de-obra temporria Servios de investigao, segurana, vigilncia e transporte de valores Transportes, servios auxiliares aos transportes e correio Transporte rodovirio de passageiros Transporte rodovirio de cargas e outros tipos de transportes Transporte areo Atividades imobilirias e de aluguel de bens mveis e imveis Servios de manuteno e reparao Outras atividades de servios
Fonte: PAS 2005 (IBGE).
Receita 100,0% 7,6% 1,6% 5,4% 0,6% 19,4% 6,3% 20,9% 10,4% 1,7%
Valor adicionado 100,0% 6,9% 1,7% 4,4% 0,8% 15,3% 7,5% 27,0% 11,9% 2,8%
Salrios 100,0% 10,2% 2,3% 7,0% 0,9% 4,3% 8,1% 32,9% 11,5% 4,6%
Pessoal ocupado 100,0% 18,6% 3,4% 13,9% 1,3% 1,1% 3,9% 35,9% 6,8% 7,1%
Empresas 100,0% 26,7% 2,3% 22,2% 2,1% 0,2% 5,2% 23,6% 14,0% 0,5%
Frente aos princpios de anlise discutidos anteriormente, alguns outros servios tambm devem ser tratados separadamente em subgrupos. Levando em considerao o primeiro princpio analisado a capacidade do setor de servios de intermediar e integrar atividades econmicas torna-se fundamental uma anlise do setor nanceiro no Brasil.
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Tendncia e Diagnstico
Este no contemplado pela PAS, j que esta pesquisa abrange apenas empresas com ins lucrativos, que prestam servios dos setores mercantis no-nanceiros. Os setores de sade e de educao tambm no so acompanhados pela PAS. Todavia, diante do fato destes segmentos serem fundamentais para o aumento da produtividade do pas e para a mudana no padro de consumo, estes dois setores foram selecionados como objeto de anlise. Ambos sero fundamentais ainda nas discusses a respeito de como o setor de servios reage s mudanas no padro de consumo que tm se vericado ao longo das ltimas dcadas. Com isso, totalizam dez subsetores selecionados de servios. No caso do comrcio, foi utilizado o mesmo critrio de participao acima de 5% adotado para servios. Ser mantida a desagregao do setor em trs grupos principais, como feita na PAC. So eles: (i) Comrcio de veculos, peas e motocicletas; (ii) Comrcio por atacado e (iii) Comrcio varejista. Apenas o ltimo grupo, tendo em vista a maior representatividade de suas atividades, foi ainda segmentado em comrcio especializado e comrcio no especializado. Estes subgrupos tambm esto sujeitos a um grau de desagregao maior, medida que isso se mostrar relevante. O comrcio varejista no especializado foi separado em hipermercados e supermercados; e outros tipos de comrcio no especicados. E no comrcio varejista especializado, foi dispensada maior ateno aos seguintes segmentos: comrcio de produtos alimentcios, vesturio, material de construo, produtos farmacuticos e combustveis e lubricantes.
Diviso, grupos e classes de atividades Total Comrcio de veculos, peas e motocicletas Comrcio por atacado Comrcio varejista No especializado Hipermercados e supermercados Outros tipos de comrcio no especificado Comrcio especializado Produtos alimentcios, bebidas e fumo Tecidos, vesturio e calados Combustveis e lubrificantes Produtos farmacuticos Material de construo Receita 100% 14% 45% 42% 13% 10% 3% 22% 1% 4% 10% 3% 4% Salrios 100% 11% 25% 64% 16% 11% 5% 33% 4% 11% 4% 6% 8% Pessoal ocupado 100% 10% 15% 75% 18% 10% 9% 40% 7% 14% 4% 6% 9% Empresas 100% 9% 7% 84% 16% 1% 15% 44% 9% 19% 2% 5% 10%
Tabela 3. Participao dos subsetores selecionados no total da receita, pessoal ocupado, salrios e nmero de empresas do setor de comrcio
Fonte: PAC 2005 (IBGE).
A partir desta pr-seleo e das sugestes de especialistas do setor, sero qualicados os subsetores para o aprofundamento de diagnstico, que o prximo passo dentro do escopo deste estudo.
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Tendncia e Diagnstico
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SERVIOS
Prestados s famlias
Manuteno e reparao
Educao
Ferrovirio
Rodovirio
Aquavirio
Areo
Sade
Instituies financeiras
Turismo
Telecom
Alojamento
Alimentao
Recreao
COMRCIO
Atacado Varejo
Veculos
Alimento, bebida e fumo Vesturio e calado Material de construo Produtos farmacuticos Combustveis e lubrificantes Eletroeletrnicos
Tendncia e Diagnstico
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Tendncia e Diagnstico
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Tendncia e Diagnstico
Para cada subsetor de comrcio e servios selecionado na seo anterior, traamos um diagnstico de sua situao econmica, identicando os fatores que contribuem para o seu crescimento, a insero internacional da atividade, seu grau de competitividade, sua contribuio para a economia, assim como os principais entraves e diculdades enfrentados.6
6 Os Anexos III e IV apresentam dados detalhados sobre os setores de comrcio e de servios apresentados nas pesquisas anuais do IBGE mais recentes sobre esses setores (Pesquisa Anual do Comrcio PAC e Pesquisa Anual dos Servios PAS). Uma caracterizao mais sinttica destes dados apresentada para cada um dos subsetores selecionados. 7 No incluem comercializao de bicicletas (seo outros em atacado e varejo), tratores (seo comrcio de mquinas em atacado) e leiloeiros ndependentes de veculos automotores (seo serios prestados s empresas). O IBGE considera o setor eparadamente por tratar-se de um ramo que atua como atacadista e varejista (PAC 2004, vol. 16).
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O comrcio de veculos e peas est, portanto, intimamente ligado indstria automobilstica: o sucesso das vendas da indstria est atrelado ao desempenho das vendas do setor de comrcio.
Receita operacional lquida (R$ mil) 127 838 476 89 709 754 30 471 375 7 657 347
Salrios, retira-das e outras re-muneraes (R$ mil) 5 855 203 2 544 673 2 925 281 385 249
Pessoal Estabelecimentos Nmero de ocupado em com receita de empresas 31.12 revenda 690 268 207 653 432 877 49 738 128 815 26 434 92 035 10 346 123 750 24 601 89 297 9 852
Em 2005, o setor teve receita operacional lquida de R$ 128 bilhes, ocupando quase 700 mil pessoas em mais de 120 mil empresas. As empresas de veculos automotores representavam 20% do nmero de empresas, mas geraram 70,2% da receita operacional lquida. Aquelas do comrcio de peas obedecem a uma proporo inversa, com 23,8% da receita e 72,2% do total de empresas.
A concentrao do setor em um nmero menor de grupos econmicos tambm inuenciada pela natureza de sua relao com a indstria automobilstica, que normalmente de exclusividade, ou seja, a venda de uma nica marca em uma loja. Essa relao tende a diminuir o poder de barganha das concessionrias e incentiva a formao de grupos econmicos que possuem mais de uma bandeira de concessionria (grupos multimarcas). Isso permite maior poder de negociao na contratao das condies comerciais de longo prazo com os fabricantes de automveis, ao mesmo tempo em que permite a oferta de uma gama de opes mais ampla aos seus consumidores8.
8 Na Europa, desde 2002, os revendedores no esto mais atados a contratos de exclusividade. Inclusive, grandes cadeias de supermercados podem ofertar automveis em promoes isoladas. Disponvel em http://www.dw-world. de/dw/article/0,2144,647237,00.html. Acesso em 09 de abril 2007.
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Tendncia e Diagnstico
A produtividade nos diversos segmentos que compem o setor apresenta discrepncias signicativas em funo, sobretudo, da natureza das atividades desenvolvidas. A produtividade nos diversos segmentos que compem o setor apresenta discrepncias signicativas em funo, sobretudo, da natureza das atividades desenvolvidas.
Note-se que a quantidade e qualidade dos funcionrios envolvidos e o valor do produto afetam o clculo da produtividade. A comercializao de veculos, peas e motocicletas no necessita de grande contingente de funcionrios, mas exige que eles sejam qualicados para atender ao pblico. Entretanto, segundo pesquisa da Fecomrcio10, realizada na cidade de So Paulo no ano de 2004, existem diculdades para a contratao de mo-de-obra qualicada no setor. Nas atividades de varejo, cerca de 17% das empresas armaram ser este um fator de alta diculdade, enquanto na revenda de veculos este nmero sobe para 33,3%. O desempenho do setor tem sido positivamente afetado recentemente pelas facilidades de crdito e descontos oferecidos nas compras de carros populares e o lanamento dos motores bi-combustvel, ou seja, que funcionam com lcool ou gasolina. A venda de carros importados e vendidos pela Internet tambm tem aumentado. A venda de automveis atravs deste ltimo canal respondia,
9 A produtividade calculada de acordo com a metodologia do IBGE, ou seja, atravs da razo entre receita lquida de revenda e nmero de pessoas ocupadas. Deste modo, os valores de produtividade esto em moeda corrente em cada ano, no sendo possvel a obteno de uma medida consistente de variao na produtividade entre os anos. Isso somente seria possvel caso estivessem disponveis ndices de preos por cada segmento, o que permitiria expressar a receita lquida em valores monetrios imunes inflao. 10 Disponvel em http://www.empresario.com.br/orientador/edicoes/2004/fecomercio/fecomercio_txt_2. html. Acesso em 23 de fevereiro de 2007.
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Tendncia e Diagnstico
em 2005, por 52% das vendas do VOL (ndice de Varejo Online11). O crescimento do VOL-Autos foi de 20,5% em 2005 e 31,4% em 2004, sinalizando o bom desempenho das vendas pelo varejo online12. Importante ressaltar que nem todas as vendas do varejo online no setor so consideradas ecommerce, principalmente no caso dos veculos. Isso ocorre porque, apesar da venda efetivamente ser concretizada pela Internet, muitas vezes o pagamento ocorre por meio de outros canais13. Ainda assim, comparado aos outros dois componentes do comrcio (atacado e varejo), o segmento o menor em receita total, com 13,4% de participao no grupo. Veculos o responsvel por 70,2% da receita do grupo, seguido por peas para veculos, com 34,0%.
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30%
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004 Varejo
2005
Atacado
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Tendncia e Diagnstico
O comrcio atacadista abrange cinco principais grupos: (i) alimentos, bebidas e fumo; (ii) produtos intermedirios, resduos e sucata; (iii) mquinas, aparelhos e equipamentos; (iv) produtos de uso pessoal e domstico; e (v) produtos agropecurios in natura e alimentos para animais.
2005 418 856 820 13 205 522 1 063 449 116 273 103 991
Em 2005, mais de 100 mil empresas no setor geraram quase R$ 420 bilhes em receita operacional lquida em 116 mil estabelecimentos. No total, cerca de 1 milho de pessoas ocupadas receberam mais de R$ 13 bilhes em salrios, retiradas e outras remuneraes. Dois so os destaques do comrcio atacadista. O primeiro o grupo de alimentos, bebidas e fumo, mais representativo em termos de nmero de empresas. O segundo de combustveis e lubricantes, que tambm compe a categoria de produtos intermedirios. Com 37% do valor total arrecadado no atacado, sua receita cresceu 379% de 1996 a 2005, com forte desempenho nos anos de 1999, 2000 e 2003, quando cresceu cerca de 30% ao ano, devido, entre outros fatores, a variaes nos preos dos combustveis importados.14
14 Entre 1996 e 2004, o ndice de Preos no Atacado (IPA-M) apresentou variao de 188%. Deste modo, a receita do setor cresceu aproximadamente de 154% no mesmo perodo em termos reais (cerca de 12,4% a.a.).
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Tendncia e Diagnstico
1 500 1 000
500 0 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Produtos alimentcios, bebidas e fumo Artigos de uso pessoal e domstico Comrcio de produtos intermedirios, resduos e sucatas Outros
O atacado responsvel por 58% da distribuio dos produtos de consumo, segundo o Ranking 2006 (base 2005) da ABAD, com crescimento real de 5,8% em relao a 2004. Efetivamente, o setor atacadista vem se beneciando da mudana do perl da populao. A intensicao de compras de produtos de mercearia (alimentos, higiene e limpeza) no pequeno varejo, que so as lojas de vizinhana, e em canais tradicionais, como padarias e mercearias, o principal motor desta transio. Assim, o bom desempenho do setor est atrelado especialmente ao aumento da participao do pequeno varejo (ABAD15). De forma alternativa, o atacado pode atender diretamente os consumidores atravs de padres intermedirios como as lojas de auto-servio (cash and carry). Este tipo de loja, misto de varejo e atacado, est cada vez mais comum, principalmente quando situado em zonas de alta concentrao residencial ou que sejam circundadas por cidades pequenas muito prximas. A Makro, em So Paulo, e a Cema, em Minas Gerais, so duas grandes empresas formadas por lojas 100% auto-servio. As embalagens menores e menos sosticadas tornam os preos mais atrativos ao consumidor, apesar do mix muitas vezes mais reduzido de produtos oferecidos e das poucas modalidades de pagamento. As lojas de auto-servio normalmente apresentam de 8 a 10 mil itens, o que restringe a variedade quando comparadas com as lojas do varejo. Dentre os itens, destacam-se os produtos de marca prpria, que fomentam o aumento da margem de comercializao. Dos 50 maiores atacadistas (Ranking ABAD), 48% possuem seus prprios produtos.
15 Disponvel em http://www.abad.com.br/dados/ranking.shtml. Acesso em 08 de fevereiro de 2007.
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Tendncia e Diagnstico
160 Vendas ABAD 150 Vendas ABAD (base = 1995) Taxa de crescimento
0,17
0,12 Taxa de Crescimento 140 130 120 110 100 90 80 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 100 102 105 102 102 104 -0,08 116 122 -0,03 137 0,07 153 0,02
Um efeito que poderia ocorrer com a popularizao das lojas de autoservio a canibalizao parcial do varejo que seu cliente. Os consumidores com acesso s mercadorias a preos mais baixos provenientes do atacadista tm incentivos para reduzir suas compras nos canais tradicionais de varejo. Todavia, segundo o Programa de Administrao de Varejo (Provar-FIA/USP), no factvel que ocorra este tipo de competio entre atacado e varejo supermercadista porque existe demanda dos consumidores por aquisies em lojas prximas sua localizao. Outra barreira para que isso se concretize so as limitaes impostas ao uso de cartes de crdito que ocorre muitas vezes no auto-servio. Note-se que o setor atacadista vem mudando sua estratgia. O pagamento preferencialmente feito em dinheiro, cheque ou boleto bancrio para pessoas jurdicas cadastradas. Tal medida economiza cerca de 2% do valor das vendas por produto em decorrncia da no incidncia das taxas cobradas pelas operadoras de carto de crdito (Associao Mineira de Supermercados16). Todavia, os dados da PAC de 2004 sinalizaram uma mudana na forma de pagamento aceita. As comisses pagas s administradoras de crdito dobraram, reetindo a maior difuso do uso de cartes de crdito no atacado na busca da ampliao dos seus servios ao consumidor nal. Parcerias entre atacadistas e bancos tm sido feitas para que o uso do carto de crdito seja difundido no setor, como o caso do acordo rmado em 2005 entre Makro e Unibanco17.
16 Disponvel em www.amis.org.br/downloads/gondola/g123/atacarejo.pdf. Acesso em 07 de fevereiro de 2007. 17 Disponvel em http://www.globalresearch.com.br/novo/conteudo.asp?conteudo=138. Acesso em 07 de fevereiro de 2007.
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Tendncia e Diagnstico
Ao nal de 2005, o setor ocupava mais de 5 milhes de pessoas, gerando uma receita operacional lquida de quase R$ 400 bilhes. Mais de 1,2 milhes de empresas pagaram R$ 34 bilhes em salrios, retiradas e outras remuneraes. Em nmero de empresas o setor quase totalmente composto por micro, pequenas e mdias19 (99,87%). No entanto, em termos de pessoal ocupado e receita total, por exemplo, a participao das empresas de grande porte aumenta substancialmente, respondendo por 19% e 38%, respectivamente. O varejo especializado tambm apresenta outras peculiaridades na organizao. So elas os shopping centers, as franquias, as lojas em galerias e as empresas sem endereo. Os shopping centers so um fenmeno relativamente recente no Brasil quando comparado aos Estados Unidos, que na dcada de 60 j possuam 10 mil unidades. Em 2006, a Abrasce (Associao Brasileira de Shopping Centers) registrou 346 unidades em operao no pas, nmero 50% maior do que o observado em 2000. Esse aumento na oferta de shoppings, no
18 Empresas com pelo menos 20 pessoas ocupadas. 19 At 99 pessoas ocupadas.
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Tendncia e Diagnstico
0% Nmero de empres as Estabelecimentos com receita de revenda Pessoal ocupado Salrios , retiradas e Receita operacional outras rem uneraes lquida
MPME
GE
entanto, no foi acompanhado por um aumento proporcional no nmero de lojistas, o que levou a um barateamento do custo por m2. Em geral, os shopping centers so classicados a partir de caractersticas tais como variedade dos bens e servios oferecidos, inuncia geogrca e pblico-alvo:20 Vizinhana: projetado para fornecer convenincia na compra de necessidades do dia-a-dia dos consumidores. Tem, em geral, como ncora um supermercado, com o apoio de lojas oferecendo outros artigos de convenincia. Comunitrio: geralmente oferece um sortimento mais amplo de vesturio e outras mercadorias. Entre as ncoras mais comuns esto os supermercados e lojas de departamentos de desconto. Regional: fornece mercadorias em geral e servios completos e variados. Suas atraes principais so ncoras tradicionais, como lojas de departamento de desconto ou hipermercados. Um shopping center regional tpico fechado, com as lojas voltadas para um mall interno. Especializado: voltado para um mix especco de lojas de um determinado grupo de atividades, tais como moda, decorao, nutica, esportes, automveis ou outras atividades. Outlet Center: consiste, em sua maior parte, em lojas de fabricantes vendendo suas prprias marcas com desconto, alm de outros lojistas do gnero off-price.
20 Fonte: BRMalls.
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Tendncia e Diagnstico
Comumente apresentam lojas mais simples com aluguis mais baixos, custo de construo mais reduzido. Power Center: formado basicamente por lojas ncoras e poucas satlites; tal modalidade surgiu no Brasil a partir de 1996 e ainda no est muito difundida. Possui como ncoras category killers, lojas de departamento de desconto, clubes de compra, lojas off-price. Festival Mall: voltado para o lazer, cultura e turismo. Est quase sempre localizado em reas tursticas e basicamente voltado para atividades de lazer e alimentao, tais como restaurantes, fast-food, cinemas e outras diverses. A categoria de shopping centers mais difundida no Brasil a de shoppings regionais. O conceito de festival mall o tipo de empreendimento menos encontrado. O segmento de shopping centers emprega 524 mil pessoas e seu faturamento correspondente a 18% do total do varejo21. Eles diferem dos conglomerados comuns no planejados, porque fornecem uma composio de lojas para uma ampla gama de necessidades de compra dos consumidores que o freqentam. um formato de varejo que traz a comodidade como um benefcio adicional. Portanto, apresentam estacionamento, praa de alimentao, servios nanceiros, entre outros servios. A franquia ou franchising foi denida pela Lei 8.955/94, art. 2o: Franquia empresarial o sistema pelo qual um franqueador cede ao franqueado o direito de uso de marca ou patente, associado ao direito de distribuio exclusiva ou semi-exclusiva de produtos ou servios e, eventualmente, tambm ao direito de uso de tecnologia de implantao e administrao de negcio ou sistema operacional desenvolvidos ou detidos pelo franqueador, mediante remunerao direta ou indireta, sem que, no entanto, que caracterizado vnculo empregatcio. Segundo o manual para franquias do Sebrae/ES (2005), o Brasil o terceiro maior mercado do mundo em nmero de franquias, atrs dos Estados Unidos e do Japo. Em 2006, eram 1.013 redes de franquias, totalizando 62,5 mil unidades (ABF). As facilidades obtidas em se vender um produto que j possui aceitao pelo mercado, padro locacional estudado e investimentos em divulgao so importantes. Alm disso, os custos unitrios da compra centralizada so menores do que seriam para uma loja individual. H ganhos nas atividades de suporte e treinamento, bem como
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Tendncia e Diagnstico
nanciamento de equipamentos. Assim, apenas 3% das lojas franqueadas no completam dois anos de vida, nmero bem inferior ao encontrado para as micro e pequenas empresas em geral. As lojas em galerias se caracterizam por pequenos comrcios, bancas de jornais, perfumarias, farmcias, entre outros, localizadas usualmente em hipermercados, ambos em busca de vantagens pela maior circulao de clientes. Tambm podem assumir a forma de alguns setores de servios, como sales de beleza, lavanderias, agncias de viagens e restaurantes. Segundo os lojistas, os custos operacionais no espao so 30% inferiores aos encontrados nos shopping centers, porque, alm do condomnio e aluguel mais baixos, as lojas situadas em galerias no esto sujeitas cobrana de taxa de publicidade por parte de supermercados e lojas ncoras, que geram movimento em shopping centers22. Naturalmente, a contrapartida uma menor exposio ao pblico em geral por no se beneciarem do esforo publicitrio destes grandes agentes. Entre as empresas sem endereo, dois tipos se destacam: as vendas diretas e as lojas virtuais. Diferente do varejo tradicional, nas vendas diretas no h estoque local, portanto, o esforo na logstica da primeira entrega maior. Os contatos costumam ocorrer no atendimento porta-a-porta, via catlogo e pelo chamado party plan, quando o vendedor organiza um evento com os potenciais compradores. O ltimo o menos comum no Brasil. Em 2005, as vendas diretas movimentaram mais de US$ 100 bilhes no mundo, com destaque para Estados Unidos e Japo, que juntos detm mais de US$ 50 bilhes (Valor Setorial de fevereiro de 2007, p. 7). O Brasil o quinto maior faturamento, aps Coria e Alemanha. Segundo a Associao Brasileira de Empresas de Vendas Diretas (ABEVD), em 2006, o crescimento real no Brasil foi de 14,3% em receita, 12% em itens comercializados e 9,6% em vendedores autnomos23. Conforme explica a associao, o sucesso das vendas diretas no Brasil, sendo 88% de sua composio produtos de higiene pessoal, perfumaria e cosmticos, se deu aps a percepo de que os produtos tinham qualidade e valor agregado. Mais recentemente, empresas como a indstria Nestl e a agncia de turismo WOW! esto adotando a prtica das vendas porta-a-porta no esforo de expanso de vendas. Os grandes clientes ainda so as classes C e D, que no costumam ir a shopping centers com freqncia. A resistncia das
22 Disponvel em www.portaldoagronegocio.com.br/index.php?p=noticia&&idN=6081. Acesso em 13 de fevereiro de 2007. 23 Disponvel em http://www.abevd.org.br/htdocs/index.php?secao=noticias¬icia_id=1227. Acesso em 14 de fevereiro de 2007.
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Tendncia e Diagnstico
classes mdia e alta aos produtos ofertados por este canal tem diminudo com o aumento da qualidade das mercadorias, qualicao dos revendedores e preocupao com a imagem do produto.
Cuidados do lar Outros 5% 1% Suplementos nutricionais 6%
As vendas diretas apresentam bom desempenho tambm nos perodos de recesso, tendo em vista que com maior desemprego e menores salrios as pessoas buscam fontes alternativas de renda. Entretanto, este tipo de vendas foi impactado por problemas referentes a questes trabalhistas, principalmente em funo da diculdade de adequar o trabalho com horrio exvel legislao existente. As lojas virtuais, outro tipo de estabelecimento sem endereo, esto se tornando cada vez mais comuns. O comrcio eletrnico, no incio, era apenas mais um canal alternativo de venda para as empresas com lojas estabelecidas em um espao fsico. Entretanto, o baixo custo de se manter um comrcio via Internet, com menor necessidade de empregados e grandes estoques, tem incentivado tambm o surgimento de empreendimentos que atuam exclusivamente atravs deste canal. O comrcio eletrnico inclui a compra e a venda de mercadorias, servios e informaes atravs de redes de computadores (Albertim, 1999). Conforme explica Santos (1999), as facilidades so encontradas, pelo lado da oferta, nos menores custos, maior automao e controle dos uxos (a informao sobre as compras ocorre em tempo real, permitindo mobilizar toda a cadeia com maior rapidez) e, pelo lado da demanda, na ausncia de limites de tempo (funcionamento 24 horas) e local (no requer mobilidade do consumidor para recebimento e pagamento pelo produto). O Brasil est entre os 20 pases com maior nmero de internautas que realizaram compras.
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Tendncia e Diagnstico
Alemanha ustria Reino Coria Irlanda Frana Taiwan Holanda Sucia Japo Estados Sua Nova Austrlia Noruega Dinamarca Singapura Canad Espanha Brasil 0,70 0,75
0,97 0,96 0,95 0,92 0,91 0,91 0,9 0,9 0,9 0,89 0,89 0,88 0,87 0,87 0,84 0,84 0,81 0,78 0,78 0,78 0,80 0,85 0,90 0,95 1,00
Segundo o estudo da ACNielsen (2005), os produtos mais procurados nas transaes eletrnicas no mundo so livros, com 34% do total, seguidos por vdeo/dvd/jogo, com 22%, e roupas e sapatos, com 20%. O setor de servios est representado principalmente por passagens areas (21%). O Brasil o oitavo maior comprador de livros via Internet e o sexto maior comprador de vdeos/dvds/jogos. Entre os cinco mtodos de pagamento mais utilizados no e-commerce, destaca-se o carto de crdito, com 59% das transaes mundiais e 63% das latino-americanas. Na Amrica Latina, o Brasil se destaca ainda pelo uso de cartes de crdito e do sistema PayPal24. O Pas o maior usurio do sistema PayPal fora dos Estados Unidos, seguido do Reino Unido. O uso de cartes de dbito inferior ao das transferncias bancrias. O pagamento em dinheiro na entrega no signicativo, sendo a mdia do continente relativamente alta devido ao Mxico.
24 Este sistema funciona atravs do cadastro em um site, por onde possvel enviar e receber recursos de contas em diferentes lugares do mundo. A transao ser feita por carto de crdito, dbito ou conta bancria. O vendedor paga uma tarifa pelo servio (disponvel em www.paypal.com, acesso em 14 de fevereiro de 2007).
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Tendncia e Diagnstico
0,2 0,0 Total siaPacfico Europa Amrica do Norte Amrica Latina Sul da frica
Dinheiro na entrega
Em 2005, os supermercados apresentaram melhor desempenho do que os hipermercados principalmente porque cerca de 80% do faturamento dos hipermercados so atribudos aos produtos alimentcios, a baixos preos, e porque este um segmento em que existe maior competio, especialmente no segmento voltado s classes C e D, e com concorrentes experientes e conceituados, que
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Tendncia e Diagnstico
comercializam eletrodomsticos, roupas ou outros bens e oferecem vantagens aos clientes, como melhor atendimento e ofertas de crdito. No modelo europeu, as lojas tm formatos menores, mais pessoais, com padaria e aougue. J o modelo americano se caracteriza pelo grande espao de vendas, autoservio e oferta de outros produtos e servios para atrair clientes, como farmcias e postos de combustveis25. O Brasil sofre a inuncia dos dois modelos, reexo tambm da expanso das redes, consolidada atravs dos processos de fuses e aquisies nos ltimos anos. Segundo a pesquisa da Revista SuperHiper26, a principal ao de delizao de clientes a maior oferta de servios, seguida de maior variedade de marcas e produtos, at mesmo eletroeletrnicos, txteis e combustveis. Os principais servios oferecidos so o recebimento de contas (correspondente bancrio), a venda de seguros e passagens areas e carto de crdito prprio (private label). Este ltimo uma estratgia competitiva principalmente no ramo dos eletroeletrnicos, cujo parcelamento ca mais atrativo. Quando o supermercado se torna um correspondente bancrio, so instalados terminais informatizados onde o cliente pode pagar contas, fazer saques, entre outras operaes. O supermercado escolhe o que oferecer ao cliente. A Caixa Econmica Federal, por exemplo, tendo 80% dos seus correspondentes bancrios mercados e supermercados, realizou uma pesquisa com o instituto Vox Populi que indicou aumento do uxo de clientes em 30%27. Cerca de 80% dos consumidores adquirem um produto quando utilizam o correspondente e quem recebe pelo correspondente bancrio costuma gastar 30% do salrio em compras no supermercado no mesmo dia do pagamento28. O servio atende especialmente o pblico de baixa renda, porque essas pessoas apresentam menor acesso ao sistema bancrio ou preferem no utilizar o dbito automtico. Na Europa, este tipo de parceria acontece com vigor desde 1997. Em 2006, 75% dos varejistas de alimentos vendiam servios nanceiros em seus estabelecimentos29. Entretanto, uma estratgia recente observada em grandes cadeias a adoo do formato do pequeno varejo. A inteno diferenciar o consumidor e criar lealdade30. Conrmando a tendncia iniciada em 2003, o nmero de lojas com at 250 m2 apresentou crescimento da participao de 16,9%
25 SuperHiper Panorama 2007, p. 179. 26 SuperHiper, maio de 2004, realizada com 85 empresas que representam 53% do faturamento do setor nacional. 27 Supermercado Moderno de setembro de 2006, p. 99. 28 Disponvel em http://www1.caixa.gov.br/imprensa/imprensa_release.asp?codigo=5503131&tipo_noticia=0. Acesso em 13 de fevereiro de 2007. 29 Jornal do Commercio RJ. Disponvel em www.abevd.org.br/htdocs/index.php?secao=noticias¬icia _id=575. Acesso em 6 de maro de 2005. 30 SuperHiper Panorama 2007, p. 194.
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Tendncia e Diagnstico
em 2001 para 45,6% em 2005, enquanto os outros formatos maiores de lojas diminuram sua participao, principalmente aqueles com at 1.000 m2 e at 2.500 m2 (Ranking Abras 2006, base 200531). Isto pode ser uma resposta ao pequeno varejo, que tem deslocado a demanda dos hiper e supermercados. Pesquisa realizada em So Paulo, Paran e Minas Gerais diagnosticou que as compras de perecveis, realizadas com maior freqncia e menor quantidade, ocorrem fora dos supermercados, ou seja, em aougues, fei ras e padarias (Rojo, 1998).
100% 80% 60% 0,34 40% 0,17 0,36 0,37 0,05 0,12 0,05 0,12 0,05 0,12
20% 0,18 0% 2002 Grandes / hiper supermercados Pequeno varejo alimentar Farmcias
Segundo o estudo da ACNielsen de 2005 [apud (Turra, 2006)], em 70% dos casos, a localizao do estabelecimento interfere na escolha do consumidor pelo formato de loja. Isso pode ser visto pelo fato de que 72% da classe D e 63% da classe C vo a p realizar suas compras e 55% destes preferem freqentar mercados da vizinhana. J as classes A e B escolhem fazer suas compras em locais de fcil acesso e amplo estacionamento [(Parente, 2001), (Parente, 2002)].
31 SuperHiper, maio de 2006, amostra de 497 empresas ou 52% do setor. 32 Categorias ACNielsen (check-outs: at 4 pequeno, de 4 a 10 mdio e acima de 10 grande).
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Tendncia e Diagnstico
Padaria
0,31 0,25
A/B C/D 0,86 0,75 0,49 0,42 0,9 0,88 0,57 0,53 0,93 0,92
Bazar
Frutas e verduras
Grco 24. Participao dos supermercados por seo nas compras dos consumidores
Fonte: Rojo (1998).
Frios e laticnios
Carnes e aves
As classes A e B tambm fazem uso do canal eletrnico como complementar ao tradicional (Saab e Gimenez, 2000). A cadeia gerada por uma compra eletrnica movimenta vrios setores: o supermercadista contata o fornecedor para repor estoque, a distribuidora prepara a entrega do fornecedor ao supermercado, ou mesmo at o consumidor, e o banco e a administradora de cartes de crdito fazem as intermediaes eletrnicas de pagamento. O comrcio eletrnico no setor de supermercados, representado pela entrega em domiclio, passou de 0,1% do faturamento em 2004 para 0,2% em 2005, mantendo-se ainda em um patamar baixo (Ranking Abras 200633). A expectativa a maior difuso do comrcio eletrnico principalmente frente ao aumento da representatividade dos cartes de pagamento nas lojas. Somando as trs modalidades, cartes de crdito prprios, de terceiros e de dbito, sua representatividade de 51,2% da preferncia. Inclusive, os cartes de crdito prprios de supermercados tiveram um aumento expressivo de utilizao34.
33 A base da pesquisa so 117 empresas ou 21,5% do setor. 34 A base da pesquisa so 490 empresas ou 60% do setor.
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Tendncia e Diagnstico
Outros Convnio / Desconto em folha 2001 Cheque vista Ticket alimentao Cheque pr-datado Carto de dbito 2002 2003 2004 2005
Carto de crdito (prprio) Carto de crdito (de terceiros) Dinheiro 0,00 0,05 0,10 0,15 0,20 0,25 0,30 0,35 0,40
A disseminao do uso dos cartes foi possvel apenas com os investimentos em automao. Pelo Ranking Abras 2006, das 482 empresas pesquisadas ou 64,5% do setor, 96,9% das lojas so automatizadas na frente do caixa e 94,7% na retaguarda. Atualmente, os hiper e supermercados constituem o setor do varejo que mais investe em automao (Marques, 2004), principalmente para frente de caixa35. Com os investimentos realizados para reduo de custos e aumento de produtividade, os hiper e supermercados tm conseguido se rmar como um dos pilares do varejo. Sua trajetria tem impactos importantes sobre o varejo total. Nos ltimos anos, em apenas dois momentos houve descolamento das trajetrias do grupo e sub-grupo, em 1998 e em 2004. Em 2004, a deao de preos dos itens alimentos e bebidas prejudicou as receitas dos hiper e supermercados36. Em 1998, o comrcio varejista foi afetado pelas crises externas e pelo cenrio interno de desemprego, elevao da taxa de juros e inadimplncia, que restringiram o consumo. As vendas dos hiper e supermercados foram menos afetadas, devido ao fato das vendas serem compostas por bens no durveis e dos esforos no sentido de diminuio de custos. Algumas das polticas adotadas no setor na ltima dcada incluem a terceirizao de atividades, parcerias logsticas com os fornecedores e acirramento da negociao com a indstria (BNDES, 1998).
35 Supermercado Moderno de abril de 2006, p. 57. 36 Disponvel em http://clipping.planejamento.gov.br/Noticias.asp?NOTCod=173230. Acesso em 09 de fevereiro de 2007.
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Tendncia e Diagnstico
25%
20%
16% 13%
0% -2% -5% 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Grco 26. Evoluo da taxa de crescimento da receita total (R$) Hiper e supermercados x Varejo
Fonte: PAC.
4.Comrcio varejista
4.1.1Hipermercados e supermercados
As marcas prprias dos supermercadistas (MSs) modicaram a relao entre varejo e indstria, aumentando o poder de barganha dos supermercadistas, j que permitem uma menor dependncia dos produtos de marcas de fabricantes (MFs). Muitas vezes o fabricante dos dois produtos o mesmo, mas, em perodo de ociosidade, a indstria produz para o supermercadista. O acesso estrutura de custos de produo por parte do varejista confere uma informao adicional no momento da denio da margem de lucro do fabricante. Efetivamente, as vantagens de ofertar produtos com marcas prprias so signicativas (Pereira, 1999). Em geral, a margem do produto mais alta e ao mesmo tempo confere e aproveita o prestgio do supermercado, delizando os clientes. As marcas prprias tambm podem exercer um papel diferenciado em relao prtica de segmentao de mercado para satisfazer demandas mais especcas de grupos distintos. As marcas prprias muitas vezes buscam a contra-segmentao, ou seja, induzem grupos diferenciados a consumirem produtos mais simples. Normalmente, os custos promocionais e de aquisio dos produtos so mais baixos, pois a propaganda, quando ocorre, feita no local, e os supermercadistas adquirem o produto de perodo ocioso da indstria e em lotes maiores. Por m, os custos com logsticas so menores, dado que os estoques podem ser menores e os meios de transporte mais bem aproveitados. Assim, seu preo normalmente mais baixo do que o das marcas tradicionais. Nos Estados Unidos, as marcas prprias so responsveis por 15% do faturamento dos supermercados, enquanto no Reino Unido este nmero chega a 50% nas grandes cadeias. Neste pas, os preos so de 17% a 25%
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Tendncia e Diagnstico
mais baratos que as marcas de fabricantes. Em So Paulo, estudo emprico vericou que os produtos de MFs podem ser at 20% mais caros. Um estudo internacional de 1982 detectou que os consumidores desses produtos priorizavam a qualidade (50,7%) enquanto os de marcas prprias davam mais importncia ao preo (67%), porque percebiam os primeiros como produtos superiores aos segundos. Para a pesquisa em So Paulo, em 1999, 32,4% dos consumidores acreditavam que havia diferena na qualidade dos produtos. Recentemente, os varejistas tm buscado enfatizar a qualidade de suas marcas. Inclusive, usam a disposio nas gndolas, prximas aos produtos das marcas lderes, para destacar seus produtos e facilitar a comparao dos preos. Conforme o Ranking Abras 2006, as marcas prprias de hiper e supermercados tm mantido sua participao nos ltimos 6 anos.
Fonte: Ranking Abras 2006 (base 2005), Revista SuperHiper, Maio de 2006.
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Tendncia e Diagnstico
O sub-grupo vesturio pode ser caracterizado pela pulverizao de lojas. Difere do formato das lojas de departamento pela dimenso fsica, maior especializao, contato com pequenos fornecedores, em sua maioria, e alto grau de informalidade. A freqncia de compra menor do que a do setor de alimentos e farmcias. Para este ramo, a marca prpria essencial para a diferenciao, dado que o nome do varejo e no da indstria. Da mesma forma que calados, onde comum micro e pequenas empresas dominarem o mercado (caso da Itlia), o pequeno varejo de vesturio se benecia de artigos de moda, j que no consegue preos muito competitivos por comprar em pequenas quantidades. um setor que perdeu consumidores para as lojas de shopping centers e tem ampliado a disponibilidade de crdito para atingir maior mercado (Marques, 2004). As lojas de eletroeletrnicos possuem formatos variados, distribudas em lojas de rua e shoppings e competem com as ofertas dos hipermercados. Comercializam produtos de baixa freqncia de compra e alto valor, o que torna as condies de crdito essenciais. Grande parte das compras nanciada. No perodo ps-real, o segmento atravessou trs perodos distintos. No nal da dcada de 90, sentiu os impactos da crise internacional, que levou grande elevao da taxa de juros no Brasil, gerando instabilidade e queda na capacidade de vendas. Em 2000, as vendas apresentaram um salto, mas voltaram a despencar com a seqncia de crises econmicas que acarretaram um perodo de renda deprimida, altas taxas de juros e baixo ndice de conana. Esse quadro s comeou a se reverter no nal de 2003, com a expanso do crdito na economia.. Algumas empresas, ainda que grandes, no conseguiram sobreviver s sucessivas crises e deixaram o mercado. Outras tentaram se fortalecer atravs de fuses e aquisies e do prprio crescimento orgnico, o que possibilita ganhos de escala e elevao do poder de barganha dos varejistas frente s negociaes com fornecedores, promovendo vantagens como: elevao nos prazos de pagamento, reduo de preos, garantia de pontualidade e uma melhora na qualidade das mercadorias. Com isso, tem-se observado um crescente processo de concentrao neste mercado. A Casas Bahia, lder do setor, responsvel pela venda de um em cada trs eletrodomsticos vendidos no Brasil. De 2001 a 2006, o faturamento da empresa apresentou um crescimento acelerado, passando de 6 para 11,5 bilhes de reais, valor que corresponde aos faturamentos somados de seus cinco principais concorrentes. Estes, exceo do Ponto Frio, que ocupa o segundo lugar no ranking dos maiores varejistas de eletroeletrnicos do Pas, tambm tm apresentado elevados ndices de expanso.
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Tendncia e Diagnstico
Outra tendncia vericada no setor a expanso geogrca das grandes redes paramercados ainda no explorados. No Nordeste e no Centro-Oeste, o mercado ainda dominado por redes locais, mas essa situao pode mudar com a entrada das maiores empresas do setor naqueles mercados. Por outro lado, esse processo ainda deve levar algum tempo, uma vez que, para explorar novos mercados, as empresas precisam instalar novos depsitos e centros de distribuio em locais estratgicos, capazes de garantir uma estrutura logstica robusta e eciente visto que as mercadorias so entregues pelas lojas nas residncias dos clientes. Um fator importante que tem motivado a expanso das empresas especializadas no comrcio de eletroeletrnicos a tendncia queda da rentabilidade das operaes de crdito ao consumidor. At cerca de dois anos atrs, essa era uma grande fonte de lucro para as redes de varejo, pois o consumidor no encontrava opes de crdito no mercado e recorria s lojas para nanciar suas compras. No entanto, o aumento da oferta de crdito no Pas tem permitido que o mesmo nanciamento seja obtido em nanceiras e bancos a taxas muito menores do que as cobradas pelas lojas, obrigando as redes a reduzirem suas tarifas39. Uma estratgia das empresas para fazer frente ao novo ciclo de crdito da economia brasileira, semelhante ocorrida no segmento de supermercados, tem sido a formao de parcerias com instituies nanceiras para a concesso de crdito. Essas associaes se do de diversas formas, inclusive com a criao de nanceiras especicas para o nanciamento dos clientes dos varejistas. O setor de eletroeletrnicos tambm vem sofrendo mudanas estruturais relevantes, sobretudo nas linhas relacionadas ao mundo digital (PDAs, MP3, cmeras digitais etc). Com o acelerado ritmo de inovaes tecnolgicas, o ciclo de vida dos produtos encurta-se cada vez mais, levando queda dos preos e difuso e massicao de novos produtos. Os estoques tornam-se perecveis e depreciam-se rapidamente, ao mesmo tempo em que mudanas so ob38 Revista Exame, 12/07/07, disponvel em: http://portalexame.abril.com.br/revista/exame/edicoes/0897/ negocios/ m0133416.html, acesso em 26/07/07. 39 Idem.
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Tendncia e Diagnstico
servadas nos hbitos dos consumidores e no perl da demanda. Com isso, exige-se um crescente dinamismo no setor varejista de eletroeletrnicos, com o aumento da variedade de produtos, maior freqncia de renovao da oferta e novas estratgias para atender a demanda40. Uma estratgia, ainda insipiente, mas que merece destaque a incorporao de grandes liquidaes no calendrio promocional do varejo. O processo, ainda visto mais como uma ao de ajuste de estoques e eventual queima de mostrurios, pode se tornar um importante elemento estratgico, uma vez que a sistematizao de processos de renovao de linha de produtos, com sincronizao de lanamentos e sadas de linha, pode criar maior impacto para introduo de inovaes e estmulos para sada de produtos. O risco associado a esta estratgia, no entanto, de viciar o consumidor, fazendo com que ele postergue suas decises de compras devido a expectativas crescentes em relao a descontos, o que poderia gerar um ciclo vicioso de compresso de margens e antecipao de promoes por parte do varejo41. Hoje, um dos principais problemas que o setor enfrenta a informalidade. Tem crescido no Pas lojas que praticam preos abaixo da mdia do mercado, devido sonegao. Para enfrentar este tipo de concorrncia, as empresas se vem obrigadas a elevarem seu nvel de competitividade, atravs do fortalecimento da marca e investimentos em tecnologia e logstica, buscando atingir um nvel cada vez maior de ecincia. As farmcias e drogarias so responsveis pela venda de medicamentos e outros produtos relacionados sade, incluindo os de higiene e cosmticos. Neste segmento do varejo coexistem grandes redes e tambm pequenas unidades isoladas, mais dependentes das atividades atacadistas, sendo que a indstria possui forte presena nas negociaes de preos. Nos ltimos dez anos, houve uma tendncia no mercado mundial em direo concentrao, com o objetivo de alcanar maior ecincia e poder de barganha junto a distribuidores atacadistas ou mesmo fabricantes42. Neste mesmo perodo, a oferta de produtos aumentou, passando a incluir os cosmticos e produtos para higiene pessoal, que em 2005 representava quase 25% das vendas do setor. Segundo dados da IMS Health, nos Estados Unidos, as trs maiores redes do varejo de produtos farmacuticos responderam por 55% do total de vendas do setor em 2005. J no Brasil, cerca de 60% do faturamento do setor em 2006 foi gerado por drogarias independentes e apenas 25% pertencia a redes associadas a Abrafarma43. Quando se trata do nmero
40Fonte: Gazeta Mercantil, 02/04/07. Disponvel em: http://www.gsmd.com.br/gouvea/PStruct/PController.aspx ?CC= 20081 , acesso em 26/07/07. 41 Idem. 42 Prospecto de lanamento de aes da empresa Drogasil.
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Tendncia e Diagnstico
de farmcias, a diferena entre estas participaes torna-se ainda maior, com as farmcias independentes respondendo por 93% do nmero de estabelecimentos. Os ganhos de escala provm de diferentes aspectos. As grandes redes possuem, no s maior poder de barganha, mas tambm ecincia gerencial, com a introduo de sistemas de TI e de controle de estoques, oferecem melhor mix de produtos e mais formas de pagamento. Tm maior capacidade de investimento pela disponibilidade de departamentos de marketing, nanceiro e de recursos humanos e de promover convnios com entidades pblicas e privadas.
23 578 924
Fonte: PAC 2005
3 029 059
413 136
72 081
Dados da PAC apontam que a receita do setor farmacutico tm crescido consistentemente acima da economia mundial e da brasileira, alcanando nesta ltima mais de R$ 23,5 bilhes em 2005. O nmero total de empresas, no entanto, caiu em 2004 e 2005 e o crescimento do pessoal ocupado passou de 15% para 1% neste mesmo perodo. Nas empresas com mais de 20 pessoas ocupadas, tambm foi percebida uma queda nas taxas de crescimento, mas que ainda se mantiveram bastante altas.
30% 25% 20% 16% 15% 10% 10% 9% 8% 5% 0% 2001 2002 nmero de empresas receita total 2003 2004 pessoal ocupado margem de comercializao 2005 4% 19% 16% 14% 14% 12% 25% 23% 27% 22%
16% 12%
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Tendncia e Diagnstico
A continuidade deste crescimento esperada, tanto por fatores ligados demanda, quanto oferta. O aumento do nvel de renda inclui no mercado consumidor quem antes no tinha acesso a produtos farmacuticos e tratamentos mdicos, enquanto a maior expectativa de vida altera a composio deste mercado. O efeito combinado destes dois fatores determina um crescimento mais que proporcional da demanda. Alm disso, existe a inuncia do governo, com programas como a Farmcia Popular, que concede subsdios populao de baixa renda, ainda que no ocorra com a mesma intensidade que nos EUA ou Europa. Pelo lado da oferta, os principais fatores que inuenciam o mercado so: (i) o crescente uso dos medicamentos genricos; (ii) o lanamento de novos produtos. No Brasil, metade das apresentaes existentes poderia ser composta por genricos, pois pertence a segmentos em que no h exclusividade. No entanto, apenas 26% desta parcela foi registrada na categoria. Em 2004 e 2005 as vendas deste tipo de medicamento cresceram 29,6% e 23,6%, respectivamente, totalizando 9% do mercado brasileiro de medicamentos. Esta participao tende a se tornar ainda maior medida que patentes expiram e abrem caminho para o lanamento de novos genricos. A caracterstica fundamental da indstria farmacutica o investimento em pesquisa e desenvolvimento (P&D). Seja para explorar mercados relativamente novos, como produtos relacionados qualidade de vida tratamentos para disfuno ertil, controle de peso etc , ou na busca por novas terapias para enfermidades ainda sem cura, estes investimentos buscam viabilizar produtos novos para demandas ainda no supridas. Os distribuidores atacadistas do setor tambm merecem destaque. So responsveis pela ligao entre a indstria e o comrcio varejista e seu grau de ecincia afeta diretamente o preo ao consumidor nal. Evidncia disso o resultado de estudo realizado pela Booz Allen Hamilton para o mercado norte-americano de medicamentos em 2003. Em um cenrio em que no havia distribuidores, foi estimado um custo incremental de US$ 10,5 bilhes no setor para manter o mesmo nvel de atividade. A exemplo do varejo, a distribuio no Brasil ainda bastante pulverizada em comparao a pases desenvolvidos. Em 2005 havia cerca de 340 distribuidores atacadistas, responsveis por 77% do comrcio de medicamentos no Pas, sendo que os trs maiores respondem por 28% do total. Na Frana e nos Estados Unidos, os trs maiores comercializaram 93% dos produtos. A consolidao tambm neste setor traria os benefcios do aumento de escala e do conseqente ganho de ecincia. As lojas de material de construo so pulverizadas, mas j comeam a
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Tendncia e Diagnstico
surgir novos formatos, como o auto-servio, o auto-servio assistido, as lojas especializadas (tintas, piso, etc), as grandes redes regionais (mais freqentadas para compras maiores ou de reformas) e os do it yourself, que vendem materiais para moradias em que o prprio consumidor consegue montar o produto. O varejo especializado, principalmente os pequenos estabelecimentos, no acompanhou o ritmo de crescimento da automao do setor de alimentos, que em 2005 estava 97% automatizado, especialmente devido aos hiper e supermercados (Turra, 2006), nem das lojas de departamento. Segundo a pesquisa de campo de Marques (2004) para os setores do comrcio especializado e de veculos, a TI utilizada principalmente para a automao de frente de loja, logstica e distribuio e controle de estoques, fatores em estgio avanado no setor de supermercados. Livrarias, por exemplo, apresentam baixo nvel de automao em funo das prprias caractersticas do mercado, que de pequena dimenso. Entretanto, o setor que mais se destaca no ecommerce.
Supermercados Lojas de departamento Lojas de eletrodomsticos 0,21 0,21 0,13 0,12 0,03 0,02 0,03 0 0,1 0,2 0,3
0,38
0,4
0,5
4.4 Turismo
Segundo a Organizao Mundial de Turismo (OMT), o turismo denido como o conjunto de atividades que as pessoas realizam durante suas viagens e estadias em lugares distintos a seu entorno habitual por um perodo de tempo inferior a um ano, com ns de lazer, negcios e outros motivos no relacionados com o exerccio de uma atividade remunerada no lugar visitado.
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Tendncia e Diagnstico
De acordo com diviso elaborada pelo IBGE (que tem como base a classicao internacional proposta pela OMT), as atividades caractersticas do turismo englobam44: (i) hotis e similares; (ii) restaurantes e similares; (iii) servios de transporte ferrovirio, rodovirio, martimo, areo e anexo de passageiros; (iv) agncias de viagens e similares; (v) aluguel de bens e equipamentos de transporte de passageiros; (vi) servios culturais; e (vii) servios desportivos e outros servios de lazer. A Pesquisa Anual de Servios no fornece dados para cada uma destas categorias separadamente. Ainda assim, podemos selecionar algumas delas para termos uma viso do tamanho do setor turstico no Brasil.
Salrios, retiradas e outras Pessoal ocupado remuneraes 1 882 216 5 797 261 256 348 1 053 829
2 783 366
1 830 654
753 444
100 223
20 145
2 557 733
1 510 787
657 812
63 100
14 000
Ao todo, estes quatro segmentos so responsveis por quase R$ 37 bilhes em receita lquida operacional gerados por 267 mil empresas, com 1,5 milho de pessoas ocupadas. O grco abaixo exibe a taxa de crescimento da receita nos ltimos trs anos. A mdia entre os quatro segmentos foi de 22% em 2005.
44 No presente trabalho, os servios relacionados a transportes sero analisados separadamente devido a sua importncia para outros setores da economia.
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Tendncia e Diagnstico
0% 2003 -5% -10% Servios de alojamento Atividades recreativas e culturais Servios de alimentao Agncias de viagens e organizadoras de viagens 2004 2005
O turismo est entre os setores de maior crescimento no mundo, tendo triplicado seu tamanho e impacto econmico nas ltimas cinco dcadas. Essa expanso pde ser observada mesmo com o aumento das variveis que tendem a ter impactos negativos sobre o setor, tais como o terrorismo, os desastres naturais, a elevao do preo do petrleo e as incertezas polticas. O turismo congura-se como uma das maiores atividades de comrcio internacional, empregando milhes de pessoas, direta e indiretamente. De acordo com a Organizao Mundial do Turismo, o setor responsvel por um em cada nove empregos gerados no mundo e responde por 6% do emprego total. Por se tratar de uma atividade fundamentalmente prestadora de servios, o turismo se caracteriza como um setor intensivo em mode-obra e requer prossionais especializados nas suas diversas atividades (Gorini e Mendes, 2005). Alm do impulso para a criao de novos postos de trabalho, a atividade possui externalidades45 positivas pois contribui para a ativa preservao do patrimnio histrico e promove o desenvolvimento de outros setores da economia, em funo do efeito multiplicador dos investimentos. Com isso, em diversos pases, o setor tem o papel de equilibrar a balana de servios e constitui uma alternativa capaz de induzir melhoria na qualidade de vida das pessoas, especialmente em naes em desenvolvimento (Casimiro Filho, 2002).
45 As externalidades ocorrem quando a deciso de consumo ou produo de um agente afeta a utilidade ou a produo de um ou mais agentes por uma via que no seja o preo. Trata-se de uma importante falha de mercado que, quando se encontra presente, faz com que o preo de um bem no necessariamente reflita seu valor social. Dizemos que as externalidades so negativas quando a ao de um agente impe custos outra, enquanto as externalidades positivas surgem quando a ao de uma das partes beneficia a outra.
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Tendncia e Diagnstico
No tocante composio das empresas do setor, exceo das grandes redes hoteleiras, de fast food e de locao de automveis, o turismo dominado por micro e pequenas empresas, dentro de um grande espectro de atividades que englobam, principalmente, agenciamento de viagens, gastronomia, hospedagem, consultoria turstica e transportes. O desenvolvimento tecnolgico tem tido efeitos signicativos sobre o setor, especialmente no que se refere ao avano das telecomunicaes. As tecnologias inovadoras propiciaram o surgimento de novas formas de vendas e distribuio dos produtos, como o caso das reservas via Internet, que so cada vez mais corriqueiras. Os consumidores agora tm maior capacidade para comparar preos e produtos. Como conseqncia, h tendncia de crescimento da demanda por turismo de lazer, dada a expanso das formas de comunicaes globais e de meios de transporte menos custosos. Paradoxalmente, o desenvolvimento das teleconferncias deve reduzir signicativamente o volume das viagens de negcios. O desempenho do turismo tem uma forte relao com o ambiente macroeconmico. De acordo com o Ministrio do Turismo, no perodo de 1975 a 2000, houve uma expanso mdia anual do turismo mundial da ordem de 4,4%, enquanto que o PIB mundial apresentou taxas anuais de crescimento mdio em torno de 3,5%. No perodo de 1995 a 2005, o uxo internacional de turistas apresentou crescimento mdio anual da ordem de 4,1%. Em funo dos ataques terroristas aos Estados Unidos em 2001, da guerra no Iraque e da epidemia na sia em 2003, a taxa de crescimento no qinqnio 2000 a 2005 foi de 3,8%. importante ressaltar que, nos ltimos anos, houve recuperao do uxo internacional de turistas no mundo, que registrou crescimento de 9,9% em 2004 e de 5,6% em 2005.
Fonte: Embratur, WTO, FMI. * Metodologia passou a incorporar ingresso de turistas nas fronteiras terrestres.
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Tendncia e Diagnstico
Ao longo das ltimas dcadas, houve uma desconcentrao do uxo internacional de turistas, com a incluso de novos destinos. De acordo com o Ministrio do Turismo, em 1950, somente 3% das chegadas internacionais se dirigiram para fora dos 15 principais pases receptores. J em 2004, 43% do total de chegadas internacionais ocorreram fora destes 15 pases receptores principais.
80% 5 primeiros 70% 60% 50% 16 em diante
No Brasil, o nmero de desembarques de turistas estrangeiros aumentou 17,1% e 12,5% nos anos de 2004 e 2005, respectivamente. Entretanto, o ano de 2006 interrompeu esta trajetria positiva no uxo de turistas estrangeiros. Atualmente, o Brasil representa uma parcela muito pequena do turismo mundial, cerca de 0,6%, ocupando a 37 posio do ranking global de pases que mais recebem turistas. Apesar da queda no nmero de turistas internacionais em 2006, houve um crescimento expressivo no gasto mdio dos que visitaram o pas. Neste ano, o gasto mdio dos turistas estrangeiros foi de US$ 860, contra US$ 760 em 2005.
Tendncia e Diagnstico
Com grande diversidade natural e cultural, o Brasil ainda oferece abundncia de regies de grande beleza natural ainda no exploradas e a preos atrativos, condies naturais e climticas que favorecem o turismo e relativa estabilidade poltica- econmica. Desta forma, o Brasil apresenta um enorme potencial para um maior desenvolvimento do turismo. Mas a falta de uma infra-estrutura adequada de transportes e a violncia dos centros urbanos so alguns dos fatores que desestimulam muitos turistas a virem para o pas. Para reverter esse quadro, nos ltimos anos, tem-se tentado elevar a atratividade do Brasil com uma participao maior em feiras e com a criao de escritrios brasileiros de turismo no exterior. Alm disso, o Ministrio do Turismo tem promovido parcerias com governos locais, iniciativa privada e organizaes no governamentais com o objetivo de ampliar e diversicar a oferta turstica brasileira. A partir de um projeto de roteirizao, esta iniciativa permitiu a criao e incremento de novos roteiros tursticos para o mercado nacional e internacional, integrando atrativos e servios de vrios municpios brasileiros. A origem dos turistas estrangeiros no Brasil est concentrada em poucos pases, fato que pode ter impactos negativos sobre o setor. O exemplo mais recente ocorreu em 2002, quando o principal emissor de turistas para o Brasil, a Argentina, foi aba lado por umaforte crise econmica, o que resultou em uma reduo de 50% no uxo de turistas argentinos visitando as cidades brasileiras.
Total (em milho) 992 494 358 342 309 304 252
Alm de elevado potencial para atrair turistas estrangeiros, o Brasil ainda pode explorar seu grande mercado domstico, que s em 2006 foi responsvel por 225 milhes de viagens, tanto de lazer quanto de negcios. Segundo pesquisa realizada pela FIPE, por encomenda do Ministrio do Turismo, 64 milhes de brasileiros realizam pelo menos uma viagem dentro do pas anualmente. O turismo de negcios, que envolve viagens a negcios e eventos, o motivo pelo qual 10,5% dos brasileiros e 29,1%
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Tendncia e Diagnstico
dos turistas estrangeiros viajam no Brasil por ano. Este um segmento que vem crescendo bastante nos ltimos anos. Uma evidncia disso que, entre 2002 e 2006, o pas subiu da 21 para a 7 posio no ranking mundial de captao de congressos (ICCA). De acordo com as estimativas do IBGE, em 2003, 352 mil empresas operavam no Brasil com atividade principal nos segmentos denidos como caractersticos do turismo. Estas empresas apresentaram um valor bruto de produo de R$ 76,0 bilhes, ocupando cerca de 2.092 mil pessoas, cujos salrios e outras remuneraes foram de, aproximadamente, R$ 15,3 bilhes. As empresas pertencentes s Atividades Caractersticas do Turismo (ACT) geraram R$ 31,1 bilhes de valor adicionado. As ACT caracterizam-se por uma composio mais intensiva de mo-deobra em sua estrutura produtiva. Isto se reete na relao entre os salrios e outras remuneraes e o valor adicionado, quando feita a comparao entre as empresas pertencentes s ACT (49,2%) e as do conjunto da economia brasileira (33,6%). Ainda de acordo com o IBGE, no ano de 2003, estima-se em 5,5 milhes o nmero de pessoas cujo trabalho principal era exercido nas ACT. Nesse conjunto de pessoas, observa-se o predomnio do gnero masculino em relao ao feminino: os homens representam 63,6% do total, enquanto as mulheres respondem por 36,4%. No tocante ao nvel de instruo das pessoas, observa-se uma participao semelhante entre grupos de anos de estudo. Como reexo da diversidade das atividades econmicas que constituem as ACT, observa-se uma distribuio homognea entre grupos de pessoas com nveis de instruo bastante distintos: as que possuam at 7 anos de estudo representaram 45,2% do total, enquanto as que possuam 8 anos ou mais de estudo responderam por 54,4%.
4.4.1 Alojamento
A maior parte da oferta dos meios de hospedagem, no Brasil e no mundo, composta por pequenas e mdias empresas, como pousadas, penses e hotis independentes. No entanto, as grandes redes hoteleiras so as responsveis pela maior parcela dos negcios no setor. Os empreendimentos hoteleiros so intensivos em capital e tm o perl semelhante ao dos investimentos do segmento imobilirio, sendo pouco exveis em razo das diculdades de promover alteraes signicativas nos projetos implantados e em sua localizao (Gorini e Mendes, 2005). Foi possvel observar, nos ltimos anos, a formao de megacadeias como
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Tendncia e Diagnstico
conseqncia do aumento da concentrao no mercado. No entanto, para atender a determinados nichos de mercado, a expanso de hotis independentes continuou em curso, sendo que muitos deles se encontram associados a cadeias internacionais que congregam hotis independentes de reconhecida qualidade. Apesar da concorrncia no mercado de meios de hospedagem estar cada vez mais acirrada (especialmente com a entrada de novas cadeias internacionais), os hotis independentes constituem um nicho de mercado tipicamente delizado, construdo a partir da composio de uma identidade ou personalidade prpria (Saab, 2001). Dessa forma, os empreendimentos operados pelas redes internacionais costumam ser de grande porte, voltados para os segmentos de mdio e alto poder aquisitivo, localizados nos principais mercados e centros de negcios dos pases (Lima, 2003). J os meios de hospedagem independentes adotam estratgias diferenciadoras, oferecendo atendimento mais individualizado. A liderana das grandes cadeias hoteleiras internacionais no mercado mundial se deve, principalmente, a uma maior capacidade de penetrao, maiores investimentos em marketing, servios altamente padronizados, elevado padro de acomodaes e nvel culinrio, seleo dos quadros de pessoal e esquemas de franchising e de contratos de gesto, que ampliam o alcance de seu mercado (Saab, 2001). O setor apresenta duas tendncias distintas. A primeira est ligada homogeneizao e padronizao dos espaos e uxos nas grandes redes hoteleiras, que adotam padres rigorosos de qualidade em todas as suas unidades, independente da localizao. A segunda refere-se busca pelo novo e a valorizao de meios de hospedagem que preservem a individualizao cultural. No Brasil, a expanso das grandes redes hoteleiras internacionais ocorreu a partir de 1994, aps o Plano Real, quando um novo ciclo de investimentos em modernizao e ampliao do parque hoteleiro entrou em curso. A entrada destas redes teve o efeito imediato de aumentar a concorrncia, elevar a qualidade na prestao dos servios e prossionalizar a gesto. A abertura comercial, a desregulamentao do mercado de viagens e a realizao das reformas contriburam para a criao de um ambiente favorvel entrada do investimento estrangeiro (Lima, 2003). Com isso, o perodo iniciado em meados da dcada de 1990 tambm foi marcado pela entrada dos fundos de penso no mercado hoteleiro brasileiro, a exemplo do que j ocorria em outros pases do mundo. A presena das redes no Brasil obedece a uma seletividade espacial clara, estando voltadas para as regies Sudeste-Sul e Nordeste, onde se loca-
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lizam os principais centros de negcios e lazer do pas, sendo assim, as reas de interesse prioritrio das redes internacionais. Em relao ao turismo de lazer, dada a vasta rea litornea ainda no explorada e as elevadas temperaturas durante todo o ano, a regio Nordeste tem atrado a ateno dos grandes investidores, tanto nacionais quanto internacionais. De acordo com estimativas do Ministrio do Turismo, at 2008 devem ser construdos 117 novos empreendimentos hoteleiros, representando em torno de R$ 3,6 bilhes.Neste cenrio, o Nordeste deve ser o destino da maior parte dos empreendimentos (46%) e dos investimentos (60%) no Brasil. Segundo estimativas da RaioX da Hotelaria, no Brasil, a expanso do nmero de apartamentos dos grandes grupos internacionais deve superar o das cadeias nacionais a partir de 2007, a exemplo do que j ocorre com o lanamento de novos empreendimentos.
Apesar da signicativa expanso das grandes redes nacionais e, principalmente, das internacionais, o mercado domstico ainda dominado pelos hotis independentes.
Em relao ao pblico dos hotis, a sua grande maioria (62,7%) constituda pelo segmento comercial. O segmento de turistas vem logo depois, com 21,9% da demanda.
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De acordo com os dados do IBGE, os servios de alojamento representavam 6,36% do total de empresas das Atividades Caractersticas do Turismo em 2003. Alm disso, cerca de 235 mil pessoas estavam formalmente empregadas no segmento de hospedagem (11,27% do total das ACT).
4.4.2 Alimentao
O segmento de alimentao, assim como o de meios de hospedagem (e exceo das redes de fast-food), formado, principalmente, por micro e pequenas empresas, que englobam bares e restaurantes. Segundo o IBGE, em 2003, esses empreendimentos foram responsveis 81,49% do total de empresas pertencentes s Atividades Caractersticas do Turismo no Brasil e geraram receita lquida estimada em R$ 23,7 bilhes. O signicativo nmero de empresas do setor de alimentao decorre, sobretudo, do carter familiar dessas empresas, que ocupam, em mdia, cinco pessoas.
Agncias de Transporte 6% Viagem 3% Alojamento 6% Aluguel de Automveis 1% Recreao 2%
46 O segmento comercial corporate formado por empresas que fazem contratos com hotis para reduo de tarifas.
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O segmento de alimentao tambm se destaca quando levado em considerao o pessoal ocupado. A estimativa de que 1,4 milho de pessoas estavam empregadas nas ACT, cujos salrios somaram aproximadamente R$ 6,3 bilhes. O expressivo nmero de pessoas ocupadas nos servios de alimentao decorre, em grande parte, do elevado nmero de empresas desse segmento.
Transporte 18% Agncias de Viagem 3%
Segundo o presidente47 da ABRASEL (Associao Brasileira de Bares e Restaurantes), um dos principais entraves ao crescimento do setor relaciona-se ao pessoal ocupado, que tem pouca qualicao. Apesar das melhorias observadas nos ltimos anos, o nmero de escolas que oferecem cursos voltados para os servios de alimentao insuciente. Com isso, h disponibilidade de postos de trabalho no mercado que no so preenchidos adequadamente em funo das limitaes de oferta de prossionais com a qualicao mnima exigida. Uma das reivindicaes da ABRASAEL a incluso da disciplina de culinria no currculo do ensino bsico de todas as escolas do pas. Esse problema atinge tambm as grandes redes de fast-food. Em face das atuais mudanas no ambiente global, diversas empresas esto se deparando com o aumento da competio, o que tem forado a busca por vantagens competitivas, ecincia e lucratividade, como meio de diferenciao, tanto no mercado nacional como no internacional. A entrega de servios com alta qualidade ao consumidor tem sido um fator chave na performance da empresa e a escassez de mo-de-obra qualicada diculta a expanso das redes para localidades distantes dos grandes centros urbanos.
47 Entrevista publicada em 13/11/2006 na Revista Encontro Importante. Disponvel em: http://www.abrasel.com. br/index.php/atualidade/item/42/. Acesso em 15 de janeiro de 2007.
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Alm disso, so problemas enfrentados pelo setor: (i) a ausncia de regulamentao dos 10% pagos aos garons, que fonte de atritos entre empregadores e funcionrios; (ii) legislao trabalhista, que permite o uso de mo-de-obra horista de maneira complexa, fazendo com que esta seja inviabilizada na prtica e levando a inecincias na contratao, uma vez que a demanda dos bares e restaurantes concentra-se em dias e horrios especcos ao longo da semana; e (iii) taxas cobradas pelas empresas de vale-refeio, consideradas muito elevadas.
4.5 Telecomunicaes
As telecomunicaes constituem um setor de infra-estrutura altamente estratgico, capaz de gerar elevados ganhos de bem-estar para a sociedade. Em geral, o setor dividido nos seguintes segmentos: servio telefnico xo comutado, servios mveis, servio de comunicao de massa (radiodifuso e TV por assinatura) e servios multimdia (comunicao de dados, linha dedicada etc)48. Utilizadas como insumo por praticamente todas
48 Neves, 2002.
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Tendncia e Diagnstico
as atividades econmicas, as telecomunicaes contribuem para avanos tecnolgicos e melhorias na qualidade dos produtos e servios resultantes de tais atividades, alm de promoverem a integrao e o desenvolvimento econmico, cultural e social.
No Brasil, a receita operacional lquida das empresas de telecomunicaes foi 65% do total gerado pelos servios de informao, contando com apenas 3% do nmero de empresas e 18% do pessoal ocupado (PAS 2005). Ao todo foram gerados R$ 36,7 bilhes em valor adicionado e R$ 3,6 bilhes pagos em salrios e outras remuneraes. Nas ltimas dcadas, as inovaes tecnolgicas e a intensicao das trocas de bens, servios, pessoas e informaes entre pases elevaram ainda mais a relevncia do setor, transformando a utilizao das telecomunicaes em uma importante vantagem competitiva. Mobilidade, transferncia de dados em alta velocidade e servios multimdia so apenas alguns dos recursos que se tornaram imprescindveis para empresas de todos os portes, pois possibilitam reduo de custos e aumento de produtividade. Dores (1999) ressalta que, para desempenhar seu novo papel, todo o setor de telecomunicaes tem passado por uma profunda reestruturao, tanto no ambiente institucional e regulatrio, com a ruptura do modelo monopolista tradicional, onde o Estado responsvel pela prestao da maior parte dos servios, quanto no leque de servios ofertados, a partir do desenvolvimento de novas tecnologias. No Brasil, o marco da reestruturao do setor se deu em 1997, com a privatizao da Telebrs holding estatal que era responsvel pelo provimento de servios de telefonia. O desmembramento da empresa deu origem a trs operadoras de telefonia xa, uma de longa distncia e oito de telefonia
49 Servios de informao englobam telecomunicaes, atividades de informtica, servios audiovisuais e agncias de notcias e servios de jornalismo (PAS 2005).
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celular, cujas reas de atuao foram delimitadas a partir da diviso do territrio nacional em diferentes regies. Tambm em 1997, a aprovao da Lei Geral das Telecomunicaes (LGT) deniu as novas diretrizes para o setor, tendo como objetivos principais a universalizao dos servios considerados essenciais (STFC50), a melhoria da qualidade dos servios de telecomunicaes e uma ampla competio entre os prestadores desses servios. A LGT marcou ainda a criao da Agncia Nacional das Telecomunicaes (ANATEL), rgo responsvel pela regulao e scalizao do setor. Os dispositivos legais foram modicados pela necessidade de atrair e estimular a iniciativa privada a investir vultosas quantias na modernizao do setor, uma vez que o Governo no tinha capacidade nanceira para isso. Tais investimentos deveriam criar condies adequadas para que as empresas pudessem atender de forma rpida e eciente s demandas da sociedade por servios de telecomunicaes cada vez mais modernos e sosticados resultantes da evoluo tecnolgica. A evoluo da tecnologia no setor de telecomunicaes est bastante associada ao desenvolvimento da microeletrnica, visto que a introduo de muitos servios apenas se torna possvel devido ao surgimento de novos equipamentos. At alguns anos atrs, por exemplo, cada plataforma tecnolgica era projetada para transmitir um nico tipo de servio ou contedo, como a comunicao de voz na telefonia xa, por exemplo. Mas com o surgimento da tecnologia digital, que permite transformar sinais de voz, dados, textos e imagens em simples agrupamentos de bits, a integrao e a transmisso destes diferentes sinais por uma mesma rede de telecomunicao foram viabilizadas, levando a um fenmeno conhecido como convergncia tecnolgica. O principal avano neste sentido resulta do desenvolvimento de tecnologias baseadas no protocolo da Internet (IP - Internet Protocol). Trata-se de um sistema que permite a convergncia de sinais de diferentes naturezas em uma mesma infra-estrutura51. Dessa forma, possvel proporcionar diferentes servios de telecomunicaes atravs de uma conexo nica com o cliente (Quintella e Cunha, 2004). Esses servios incluem video on demand, TV interativa, jogos interativos online, e-learning, telemedicina, teleworking, web conferencing e websurng. As empresas de telecomunicaes tm se utilizado dessa oferta de servios mais sosticados e abrangentes como estratgia para atingir um pblico de maior poder aquisitivo e que j dispe dos servios bsicos, assim como
50 Servios telefnicos fixos comutados. 51 Isso possvel devido utilizao da tecnologia MPLS, que permite a criao de VPNs (redes virtuais privadas).
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Tendncia e Diagnstico
para atender crescente demanda por mobilidade e exibilidade, principalmente por parte dos usurios empresariais. O segmento corporativo visto como estratgico pelas operadoras de telefonia, pois as relaes estabelecidas com este tipo de cliente costumam ser mais rentveis e de mais longo prazo em comparao aos usurios individuais, dado q ue mais custoso para os primeiros mudarem de operadora. Como resultado, as empresas de telecomunicaes tm se empenhado em atender as necessidades especcas destes usurios, oferecendo servios cada vez mais individualizados e customizados, alm de servios de maior valor agregado, baseados sobretudo em solues IP. As redes nicas IP facilitam a transmisso de dados, permitem uma maior quantidade de aplicaes e proporcionam maior segurana e qualidade. No momento, o aplicativo que mais tem contribudo para o crescimento das redes multiservios a voz sobre IP (VoIP) servio de telefonia disponvel pela Internet. O desenvolvimento desta tecnologia tambm tem possibilitado o surgimento de um grande nmero de pequenas empresas que, com um investimento inicial muito baixo, conseguem ofertar servios de telefonia por um preo que chega a ser 90% inferior ao cobrado pelas operadoras convencionais. Como a prestao de servios VoIP uma atividade ainda pouco madura, faltam dados sobre o setor. A Associao Brasileira das Prestadoras de Servios de Telecomunicaes Competitivas (Telcomp) estima haver 120 provedores no pas, mas alguns executivos apostam que o nmero supera 20052. Estas empresas apresentam diferentes modelos de negcios, que vo desde empresas tradicionais de telefonia at provedores de solues quase caseiras; algumas possuem suas prprias redes, outras utilizam a infraestrutura das teles. Em 2006, o nmero de linhas IP no Brasil era de 149 mil. Mas a perspectiva para os prximos anos de um crescimento expressivo desse mercado: a consultoria americana Frost & Sullivan estima que o nmero de linhas IP subir para quase 2,1 milhes em 2011, enquanto um estudo do Yankee Group indica que a voz sobre IP representar 11,2% do trfego de telefonia xa no pas em 2009, ganhando espao sobretudo nas chamadas de longa distncia53. A Anatel no tem regras especcas para a voz sobre IP, por consider-la um servio de valor adicionado, e no um servio de telecomunicaes que, diferentemente dos primeiros, precisam de autorizao para funcionar. Porm, muitas vezes, os limites de um e de outro so tnues, o que
52 Valor online, disponvel em: http://www.valoronline.com.br/valoreconomico/285/empresasetecnologia /151/ Prov edores+de+voz+sobre+IP+multiplicam-se+no+Brasil,,,151,4360728.html, acesso em 15/06/07. 53 Idem.
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d margem a vrios problemas. Por este motivo, vrias empresas de VoIP esto se unindo s chamadas empresas espelhinhos54, que tm licena da Anatel para funcionar. As empresas de telefonia tradicionais j oferecem voz sobre protocolo de Internet para as empresas de grande porte. Assim, as pequenas e mdias empresas con stituem os alvos prioritrios dos novos provedores, que oferecem seus servios principalmente a escritrios, prossionais liberais e companhias mdias que necessitam fazer ligaes interurbanas para fornecedores e clientes. O segmento residencial ainda pouco explorado, uma vez que esta tecnologia ainda pouco conhecida do grande pblico e a adeso Internet em banda larga pequena. Alm disso, existe ainda um certo apego ao nmero da linha telefnica, considerada por muitos como um patrimnio. Em diversos pases do mundo, a IPTV (servio de televiso transmitida em banda larga por meio do protocolo da Internet) tambm j uma realidade. Estima-se que at o m de 2007, o total de assinantes de IPTV ser de cerca de 1,6 milho e, at 2010, poder atingir os 37,8 milhes. No Brasil, as operadoras de telefonia xa tm grande interesse nessa tecnologia, que se encontra atualmente em fase de testes, pois pretendem avanar na distribuio de contedo de vdeo por meio de suas prprias redes, utilizando a IPTV. Outra tendncia que tem sido motivo de grande discusso e interesse por parte de diversos agentes do setor de telecomunicaes a convergncia xo-mvel (FMC). O estmulo ao crescimento da FMC vem de empresas de ambos os segmentos. No caso das operadoras de telefonia xa, a busca por diferenciao atravs da oferta de servios mveis constitui uma estratgia de sobrevivncia de mercado, dado que elas esto perdendo espao para as concorrentes mveis. Estas, por sua vez, vem na FMC sua principal oportunidade de reduzir custos e melhorar a qualidade de seus servios. Isto porque a utilizao da infra-estrutura das redes de telefonia xa com alta capilaridade, qualidade e capacidade ociosa representa uma maneira para as operadoras mveis suportarem o trfego adicional dos horrios de pico. Assim, a crescente intensicao do fenmeno da convergncia tem gerado profundas alteraes no setor. A infra-estrutura de telefonia tornou-se apta a distribuir contedos como vdeos, enquanto as redes de TV a cabo e de MMDS (microondas) j conseguem proporcionar o acesso web e
54 Essas empresas surgiram na poca da privatizao com o objetivo de estimular a concorrncia s concessionrias de telefonia local.
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voz em protocolo de Internet. Hoje, portanto, as empresas de telecomunicaes prestam servios em mais de um segmento e, medida que a tecnologia e os modelos de negcios se tornam convergentes, ca claro que a regulao atual baseada na diviso do mercado em servios isolados e independentes, com a outorga de licenas diferentes para cada servio precisa ser revista. Especialistas do mercado, assim como a Secretaria de Acompanhamento Econmico (Seae) do Ministrio da Fazenda e o Conselho Administrativo de Defesa Econmica (Cade), j alertaram para a necessidade de mudanas na legislao de telecomunicaes, de forma a considerar a convergncia tecnolgica e promover um ambiente que incentive a competio entre as diversas modalidades de telecomunicaes. Em resposta, o Ministrio das Comunicaes divulgou a inteno de criao de um conselho consultivo para revisar o marco legal dos setores de telefonia e radiodifuso, com o objetivo de adequ-lo ao momento atual. Alm da ausncia de um ambiente institucional mais favorvel instalao de redes multiservios, Quintella e Cunha (2004) vem outras barreiras que devem ser transpostas para a expanso da convergncia. Entre elas, o reduzido acesso dos usurios aos servios banda larga e o baixo nvel de proteo aos direitos de propriedade intelectual no pas. No Brasil, o mercado de telefonia xa atingiu sua maturidade em 2002, com cerca de 40 milhes de linhas instaladas (nmero que se mantm estvel at hoje), ou uma densidade de 22 telefones para cada 100 habitantes. Considerando que, no momento da privatizao, em 1997, a planta totalizava apenas 20 milhes de linhas, pode-se dizer que houve um aumento signicativo no acesso da populao aos servios bsicos de telecomunicaes.
45 40 35 30 25 20 15
10 5 0 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
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Porm, o objetivo de promover maior competio entre as empresas que atuam no setor, ainda permanece. O servio telefnico xo comutado continua sendo explorado de forma hegemnica pelas operadoras oriundas da diviso do sistema Telebrs, enquanto os novos competidores empresasespelho detm menos de 5% das linhas e no tm volume para alterar essa participao no mercado. A construo de um ambiente mais competitivo depende do fortalecimento da concorrncia e da complementao da regulao existente.
Regio I
6
Regio II
7
Regio III
5
94
93
95
Grco 35. Participao das Concessionrias e Autorizadas de Telefonia Fixa por Regio do PGO55
Fonte: Relatrio Anual da ANATEL (2005).
Concessionria
Autorizada
Na telefonia mvel, observa-se competio signicativa entre as quatro principais operadoras56 e, desde a sua introduo no Pas, em 1994, o setor apresentou crescimento extraordinrio: at dezembro de 2006, havia no Brasil aproximadamente 100 milhes de celulares, ou seja, 54 celulares para cada 100 habitantes, uma densidade praticamente 2,5 vezes superior vericada na telefonia xa.
90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
55 A Regio I corresponde aos Estados do Rio de Janeiro, Minas Gerais, Esprito Santo, Bahia, Sergipe, Alagoas, Pernambuco, Paraba, Rio Grande do Norte, Cear, Piau, Maranho, Par, Amap, Amazonas e Roraima; a Regio II, aos Estados do Rio Grande do Sul, Santa Catarina, Paran, Mato Grosso do Sul, Mato Grosso, Gois, Tocantins, Rondnia e Acre; e a Regio III, ao Estado de So Paulo. 56 O nmero de operadoras eleva-se a cinco se considerado o segmento de trunking (Valor Econmico disponvel em http://www.valoronline.com.br/especiais/ valorsetorial/telefonia_corporativa/analise.aspx, acessado em 07/02/2007). Fonte: ANATEL.
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Isto pode ser explicado, em grande parte, pela diferena no modelo de negcios adotado pelos dois segmentos at o momento. Enquanto na telefonia xa o modelo de negcios tradicional baseado no conceito de que o usurio nal deve pagar toda a conta (o que leva ao atendimento apenas dos usurios de maior poder aquisitivo), na telefonia mvel, a oferta de planos do tipo pr-pago permite que mesmo a populao de baixa renda tenha acesso ao servio, j que cada usurio pode ajustar seus gastos s suas possibilidades e pode, at mesmo, usufruir parte dos servios sem pagar nada ( possvel receber chamadas, por exemplo). Este tipo de estratgia permite explorar a base da pirmide de consumo, um gigantesco mercado potencial de renda mais baixa. Para essas pessoas, como o uxo de recursos no constante, compromissos de valor xo tornam-se muitasvezes indesejveis, sendo mais interessantes servios do tipo pr-pago. Uma vez que os consumidores de renda ais elevada (o topo da pirmide) formam um mercado mais restrito, de crescimento mais lento e que j dispe de uma gama de servios satisfatria, a expanso do mercado depende de um novo e rentvel modelo de negcios capaz de garantir o acesso de um nmero maior de brasileiros aos servios de telecomunicaes. Neste sentido, est em curso uma mudana no sistema de tarifao de telefonia xa (nas concessionrias locais) que deve aproximar seu modelo de negcios ao da telefonia mvel. O sistema de tarifao por pulso, utilizado na telefonia xa, foi desenvolvido h aproximadamente 70 anos e tem como principal desvantagem um custo mais alto para chamadas de curta durao, devido cobrana de um pulso no incio da chamada e ao modo aleatrio com o que o 2 pulso tarifado. Isso no ocorre na tarifao pelo tempo de chamada efetivamente utilizado (R$/min), onde o custo de 10 chamadas de 3 minutos equivale ao de uma chamada de 30 minutos. Outra vantagem desta ltima congurao que ela permite detalhar a conta do usurio atravs da apresentao de informaes como o tempo e o custo de cada chamada. Um maior avano dos servios populao de renda mais baixa depende tambm da reduo da carga tributria. A tributao que incide sobre os servios de telecomunicaes corresponde a cerca de 40% do que se paga em uma conta telefnica. O peso dos impostos mais alto nos estados que impem alquotas de ICMS maiores do que 25% para as telecomunicaes. Alm de possibilitar a expanso da meta de universalizao, a reduo da carga tributria propiciaria um aumento de produtividade de outros setores, que atualmente tm nos servios de telecomunicaes um custo bastante elevado. De uma forma geral, a prestao de servios de telecomunicaes no pas dominada por empresas estrangeiras, de grande porte e intensivas em
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Tendncia e Diagnstico
capital. Em mdia, as empresas do setor empregam 50 pessoas e apresentam remunerao mensal bem acima dos outros segmentos de servios (de 9,3 salrios mnimos). Apesar dos obstculos que existem expanso do setor, este tem apresentado resultados bastante positivos nos ltimos anos. Em 2005, o setor foi um dos responsveis pelo expressivo crescimento do setor de servios. A PAS 200557 indica que as empresas do setor geraram uma receita operacional lquida de aproximadamente R$ 87 bilhes, o que representou 19,4% do total do setor de servios pesquisados. Alm disso, o setor de telecomunicaes contribuiu com 15,3% do valor adicionado gerado no setor de servios e suas empresas foram as que apresentaram maior produtividade mdia, de R$ 1.030 mil. Em 2005, os investimentos alcanaram os R$ 15,2 bilhes, dos quais R$ 3,9 bilhes resultaram de investimentos estrangeiros diretos (IED) no setor, um aumento de 33,3% em relao a 200458. Em 2006, os investimentos no setor recuaram em 20% (R$ 12 bilhes) e a expectativa de que voltem a cair em 2007, em aproximadamente 8%59. O Brasil ocupa hoje a sexta posio em nmero de telefones no mundo, atrs apenas de China, EUA, Rssia, Japo e Alemanha. Em relao aos outros segmentos de telecomunicaes, a participao do pas mais reduzida. Em 2005, os usurios residenciais de Internet somavam 20 milhes de pessoas; a TV por assinatura contabilizava 4,2 milhes de assinantes e as conexes banda larga atingiam 3,8 milhes.
4.6 Informtica
O extraordinrio avano tecnolgico das ltimas dcadas tornou possvel a convergncia digital de diversas indstrias anteriormente isoladas, como as telecomunicaes, a informtica e o entretenimento (ou contedo em geral). Este fenmeno, associado ao barateamento, e conseqente popularizao, dos equipamentos de informtica e ao crescimento da Internet, levou a profundas transformaes na organizao da sociedade e da economia em todo o mundo. O resultado a constituio da chamada Sociedade da Informao (ou do Conhecimento), baseada em uma nova Economia, tambm chamada Economia Digital, da Informao ou Ciberntica (Baptista, 1997 e MCT 2000). Surgiu da, um novo paradigma scio-tecnolgico, onde a infra-estrutura
57 Pesquisa Anual dos Servios, do IBGE. 58 Relatrio Anual da ANATEL 2005. 59 Segundo pesquisa da Associao Brasileira de Empresas de Solues de Telecomunicaes e Informtica (Abeprest),em Valor on line, 13/12/2006.
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de informaes ocupa papel central. Isto porque ela produz grande impacto sobre a dinmica e a estrutura das atividades sociais e econmicas, contribui para tornar o ambiente de negcios de cada regio mais atraente e possui potencial para integrar, reduzir a distncia entre as pessoas e aumentar seu nvel de informao. No entanto, os pases e dentro de cada um, os segmentos sociais, setores econmicos, organizaes e indivduos esto sendo afetados de formas diferentes pelo novo paradigma, dependendo do acesso informao, da base de conhecimentos e da capacidade de aprender e inovar (MCT 2000). No Brasil, amplamente reconhecido que o sucesso de sua insero na sociedade da informao fator fundamental para promover o desenvolvimento do pas e sua competitividade econmica no cenrio internacional. Mas este sucesso depende de uma srie de fatores, como base tecnolgica adequada, inovaes nas estruturas produtivas e organizacionais, melhorias no sistema educacional e arcabouo institucional favorvel ao desenvolvimento do setor de informtica. Os servios de informtica fazem parte de um grupo conhecido como servios intensivos em conhecimento (SICs), responsvel por grandes mudanas na prpria dinmica do setor de servios. Contrariando a viso da literatura tradicional, que considera o setor de servios um mero usurio de tecnologia, menos produtivo do que o setor industrial e com menores possibilidades de inovao e de incremento de produtividade, os SIC vm ganhando cada vez mais importncia por transmitir, difundir e desenvolver novas tecnologias. Os SICs englobam atividades que utilizam mo-de-obra mais qualicada relativamente aos demais setores da economia, tm participao expressiva em valor adicionado, atuam como fontes primrias de informao e de conhecimento e fornecem tecnologias de informao (Freire, 2006). Com isso, estes servios tornam possvel uma gama de novos servios e geram externalidades positivas sobre outros setores da economia, como reduo de custos, ganhos de produtividade e criao de condies favorveis inovao.
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Tendncia e Diagnstico
O segmento de informtica tem evoludo bastante nos ltimos anos e, em 2005, respondeu por 6% de toda a receita gerada no setor de servios (PAS 2005). Este mercado caracteriza-se pela existncia de um grande nmero de concorrentes e pequenas barreiras de entrada. Ao total, so quase de 50 mil empresas atuando em atividades de informtica; a maioria delas, classicadas como pequenas e micro empresas. Os Estados das Regies Sudeste, Sul e Centro-Oeste concentram a quase totalidade do nmero de empresas que atuam no setor, assim como o pessoal ocupado e a receita gerada. No Sudeste, a produtividade (representada pelo faturamento por pessoa ocupada) quase o dobro do valor encontrado em outras regies. As empresas que atuam no segmento de servios de informtica desempenham atividades de: (i) consultoria, (ii) assessoria em hardware e servios de apoio a clientes na congurao de equipamentos; (iii) desenvolvimento de softwares prontos para uso; (iv) desenvolvimento de softwares e banco de dados sob encomenda e desenho de pginas para Internet (web design); (v) processamento de dados (digitao), (vi) escaneamento e hospedagem de pgina na Internet (web hosting); (vii) atividades de banco de dados, (viii) edio online e portais de busca. Entre elas, destaca-se o desenvolvimento de softwares, que, em 2005, foi responsvel por 65% de toda a receita operacional lquida gerada pelo segmento (PAS 2005). As atividades de software constituem um dos principais vetores do desenvolvimento econmico e geram um importante efeito dinamizador sobre outras atividades econmicas, no sentido que induzem melhorias e contribuem para o aumento da competitividade. Como esto fortemente articuladas a inmeros outros setores, medida que estes expandem sua presena na economia, as atividades de software ganham ainda mais relevncia (Roselino, 2006). No Brasil, os setores industrial e nanceiro representam 50% do mercado usurio de software, seguidos por servios, comrcio, governo e agroindstria (ABES, 2006).
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Tendncia e Diagnstico
US$ milhes 752,4 204,4 28,7 172,4 607,9 377,2 70,6 481,4 2695
Participao 27,9% 7,6% 1,1% 6,4% 22,6% 14,0% 2,6% 17,9% 100,0%
Em 2004, o segmento de software e servios movimentou cerca de US$ 5,98 bilhes, apresentando um crescimento de 24% no ano seguinte, com US$ 7,41 bilhes. Destes, US$ 2,72 bilhes vieram da venda de licenas de software e US$ 4,69 bilhes dos servios. Com uma participao de 1,1% do mercado mundial (que movimentou US$ 662 bilhes em 2005), o pas subiu mais trs posies no ranking mundial de faturamento com a venda de softwares e servios e alcanou o 12 lugar. Os pases que ocupam as primeiras 15 posies desta lista (encabeada pelos Estados Unidos, Japo, Reino Unido e Alemanha) respondem por 90% de todo o setor (ABES, 2006).
US$ bilhes 287,5 63,2 59,5 41,3 36,8 17,9 16,9 16,2 11,6 10,1 9,5 7,23 6,9 6,9 70,47 662
% 43,4% 9,5% 9,0% 6,2% 5,6% 2,7% 2,6% 2,4% 1,8% 1,5% 1,4% 1,1% 1,0% 1,0% 10,7% 100,0%
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Tendncia e Diagnstico
A experincia histrica mostra que a constituio e a consolidao do segmento de software em pases no-centrais no ocorreram espontaneamente, mas como resultado de polticas pblicas de fomento. No Brasil, o segmento foi selecionado como um dos quatro pilares da PITCE (Poltica Industrial, Tecnolgica e de Comrcio Exterior), lanada em maro de 2004, juntamente aos frmacos, semicondutores e bens de capital. Nela, o Governo Federal deniu que a poltica para o software seria norteada por duas metas principais: i) elevar as exportaes de software a US$ 2 bilhes ao ano e; ii) ampliar de forma signicativa a presena de empresas nacionais no mercado interno. Em relao primeira meta, pesquisa da ABES mostrou que ela ainda est bem longe de ser atingida; em 2005, as exportaes brasileiras de software totalizaram apenas US$ 178 milhes (US$ 35,6 milhes em licenas de software e US$ 142,4 milhes em servios) ainda assim, um aumento de 40% em relao a 2004. O desempenho exportador do pas mostra-se bastante limitado quando comparado ao de outros pases no-centrais, como ndia e Irlanda, China e Israel61. As empresas brasileiras tm investido em sistemas de certicao de qualidade de softwares como estratgia para elevar suas vendas no exterior. Kubota (2006) mostra que, de fato, as empresas que adotam essas metodologias tm probabilidade 77,5% maior de exportarem do que suas concorrentes que no o fazem. Porm, medida que tais sistemas forem sendo difundidos, menor deve ser seu impacto sobre a probabilidade de uma empresa tornar-se exportadora. Para que o pas alcance melhores resultados na exportao de softwares, so necessrias medidas como: reforma na legislao trabalhista, com adaptaes s peculiaridades das relaes de trabalho nas atividades da informtica; reduo da carga tributria, construo de uma imagem forte do pas como importante exportador de software, ressaltando algumas vantagens que o pas apresenta (como fuso horrio similar ao dos EUA, mo-de-obra com custo competitivo e baixo turnover, por exemplo) e; investimentos na melhoria do sistema educacional, visto que a falta de prossionais preparados e com uncia na lngua inglesa constitui um dos principais entraves s empresas de software no Brasil. Quanto a este ltimo ponto, a ndia o exemplo mais evidente de como a alta qualicao tcnica da mo-de-obra pode contribuir para o desenvolvimento do segmento.
61 No entanto, uma comparao deste tipo exige um pouco mais de ateno, se considerarmos que nos pases supracitados, o desenvolvimento do software esteve, desde o incio, voltado para o mercado externo, enquanto no Brasil, as empresas de software desenvolveram-se a partir do atendimento de demandas especficas do mercado domstico, que no eram atendidas pelas empresas estrangeiras.
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Tendncia e Diagnstico
Estas medidas so fundamentais no apenas para elevar as exportaes, mas tambm para aumentar a participao das empresas brasileiras de software no mercado nacional, hoje dominado por produtos desenvolvidos no exterior (71% segundo a IDC, essa participao deve decair lentamente, chegando a 66% no m da dcada). Entretanto, a diviso do mercado entre empresas nacionais e estrangeiras difere quando consideramos separadamente seus trs segmentos principais. No mercado de servios de baixo valor agregado, caracterizados pela baixa intensidade tecnolgica, reduzidos ganhos de escala e limitada externalidade de rede, predominam as empresas nacionais. Do outro lado, no mercado de servios de alto valor agregado, existe um certo equilbrio entre as nacionais e estrangeiras na gerao de receita operacional. J no segmento de software produto, o predomnio de empresas estrangeiras, at mesmo nas compras do Governo (Roselino, 2006).
100% 78,7% Nacionais Estrangeiras
80%
Grco 37. Participao de Empresas Nacionais e Estrangeiras no Mercado Nacional de Software (2002)
Fonte: Ipea (2006).
60%
0% Servios em software (de baixo valor) Servios em software (de alto valor) Software produto
No Brasil, como em muitos outros pases, o Governo um cliente fundamental no mercado de software. O produto apresenta elevado potencial a ser explorado no desenvolvimento de aplicaes direcionadas para polticas pblicas, em reas de sade, educao e gesto pblica, por exemplo. O segmento de software carece ainda da denio de polticas mais claras de incentivo scal. At agora, a principal iniciativa neste sentido foi a iseno do recolhimento de Pis/Pasep e Cons para as empresas exportadoras de softwares e servios correlatos. O impacto dessa medida, no entanto, deve ser bastante limitado, uma vez que ela se aplica apenas a empresas que tm pelo menos 80% do faturamento bruto total advindo de receitas com exportao, requisito que exclui a maioria das empresas nacionais.
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Tendncia e Diagnstico
A pirataria representa outro grave obstculo expanso do segmento. Esta prtica vem se difundindo principalmente atravs do comrcio ambulante e da cpia no autorizada de programas pela Internet. A crescente utilizao da Internet em atividades do cotidiano, se por um lado, propiciou um aumento da demanda registrada de softwares, por outro, aliada s conexes de alta velocidade, facilitou a pirataria. Segundo estimativas do IBOPE/NetRatings divulgadas pela ABES, em maio de 2006, 87% dos softwares utilizados no Brasil eram piratas. Tratase de um problema que atinge diversas atividades econmicas no pas, principalmente na rea de informtica. As perdas de faturamento do setor de tecnologia de informao em 2002 foram em torno de US$ 400 milhes [Business Software Alliance, apud (CNI, 2003)]. Em estudo divulgado em janeiro de 2007 por um grupo de multinacionais, o pas cou em quarto lugar no ranking dos pases onde h mais pirataria e falsicao62. O baixo desempenho do Brasil em inibir o furto de propriedade intelectual atribudo falta de scalizao. Apesar dos problemas enfrentados pelo segmento de softwares, a expectativa da IDC e da ABES de que ele continue apresentando um bom desempenho, com um crescimento anual superior a 11% at 2009.
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Tendncia e Diagnstico
como para melhorarem a qualidade dos fatores humanos e tecnolgicos de produo (Comisso das Comunidades Europias, 1998). A Pesquisa Anual de Servios de 2005 classica os servios prestados s empresas em atividades: (i) tcnico- prossionais; (ii) de seleo e locao de mo-de-obra temporria; (iii) de investigao, segurana, vigilncia e transporte de valores; e (iv) de limpeza em prdios e domiclios e outros;
Tabela 23. Participao das atividades no segmento de servios prestados s empresas (%)
Receita operacional lquida Servios tcnico-profissionais Seleo, agenciamento e locao de mo-de-obra temporria Servios de investigao, segurana, vigilncia e transporte de valores Servios de limpeza em prdios e domiclios e outros
Fonte: PAS 2005. Elaborao: Tendncias.
Salrios 34,97
49,54
8,05
13,89
19,78
2,13
10,60
16,78
15,85
1,32
31,82
34,36
45,47
37,35
A tabela acima mostra que as empresas que prestam servios tcnicoprossionais respondem pelo maior nmero das empresas do segmento (59,2%), pela maior receita operacional lquida gerada (49,54%) e pela maior massa de salrios pagos (34,97%). No entanto, na mdia, so empresas de pequeno porte e somam apenas 18,9% do pessoal ocupado. No geral, as empresas de servios prestados s empresas enfrentam um ambiente de competio e tm que superar muitas diculdades, tais como barreiras entrada relativamente baixas, oportunidades reduzidas de economia de escala e limitaes de rea de mercado63. Os servios tcnico-prossionais so importantes insumos intermedirios na produo de bens e englobam atividades jurdicas e contbeis, servios de arquitetura e engenharia, assessoramento tcnico especializado, anlise de qualidade e ensaios de materiais e produtos, publicidade e marketing. Em geral, so atividades intensivas em informao, know-how e conhe63 Pereira, L. e Queiroz, A. Diferenciao e vantagem competitiva em servios profissionais. EAESP/FGV. Disponvel em www.eadstrong.com.br/fgv. Acesso em 29 de janeiro de 2007.
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Tendncia e Diagnstico
Tabela 24. Receita Operacional Lquida Mdia, Produtividade, Salrio Mdio Mensal, Mdia de Pessoal Ocupado por Empresa, Segundo Atividades de Servios Prestados s Empresas
Receita operacional lquida mdia (R$ mil) Servios prestados s empresas Servios tcnico-profissionais Seleo, agenciamento e locao de mo-deobra temporria Servios de investigao, sergurana, vigilncia e transporte de valores Servios de limpeza em prdios e domiclios e outros
Fonte: PAS 2005. Elaborao: Tendncias.
Mdia de Salrio mdico mensal pessoal ocupado por (salrio mnimo) empresas 2,18 4,04 1,53 2,31 1,65 12,15 3,88 112,98 145,77 14,79
cimento, sobretudo de natureza intelectual. Estes elementos constituem o ponto central do que vendido. Inclusive, a qualicao da mo-de-obra tem sido essencial para diferenciar os servios principalmente em segmentos mais competitivos, como na rea de contabilidade. Nesta rea, vm ocorrendo investimentos de grandes rmas no domnio de conhecimentos especializados relacionados legislao, sobretudo tributria, comercial e trabalhista64. As trs caractersticas mais importantes das empresas que prestam servios tcnicoprossionais so: o predomnio de prossionais altamente qualicados ou trabalhadores do conhecimento, o elevado grau de interao com os clientes no processo de prestao de servio e a demanda por um alto grau de customizao65. Dessa forma, em geral, este conjunto de empresas oferece servios avanados, criativos e no-padronizados, usando pessoal bem treinado. Os valores dos servios prestados por estas empresas encontram-se entre os mais elevados do setor de servios. Sua importncia fundamental para outros setores da economia advm do fato de esses servios fornecerem informaes estratgicas, que permitem que as empresas se adaptem ao desenvolvimento tecnolgico, internacionalizao e a uma sociedade cada vez mais complexa (Comisso das Comunidades Europias, 1998). Os servios prossionais podem ser divididos em duas categorias mais gerais no que diz respeito ao comrcio internacional de servios. A pri64 Disponvel em http://www.cfc.org.br/uparq/rbc_163.pdf. Acesso em 21 de abril de 2007. 65 Pereira e Queiroz.
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Tendncia e Diagnstico
meira refere-se queles que tm potencial para usufruir acordos de mtuo reconhecimento de qualicaes entre os pases da OMC. So os servios aprovados, entre os quais se incluem servios de arquitetura e engenharia, contabilidade e servios legais. A segunda categoria, de servios no-aprovados, inclui alguns servios voltados para atividades como marketing, propaganda e consultoria (Alexandre, Canuto e Lima, 2003). No perodo de 1992 a 2001, o segmento de servios prossionais e tcnicos foi o nico que, alm de apresentar saldo superavitrio na balana de servios do balano de pagamentos (cerca de US$ 8,2 milhes), teve uma participao signicativa na receita de exportaes: 63% do total (Rocha, Britto e Massarra, 2003). Ao contrrio das empresas de servios tcnico-prossionais, as que prestam outros servios s empresas, como limpeza e segurana, oferecem servios mais padronizados, que demandam nvel reduzido de qualicao do empregado e baixo nvel de interao com os clientes. Os servios terceirizados de limpeza, por exemplo, so marcados pela alta rotatividade e baixa qualicao dos trabalhadores. Segundo a pesquisa de Chillida e Cocco (1997) em um hospital universitrio paulista, a maior parte dos entrevistados (44%) trabalhava h um perodo inferior a um ano na instituio. So funcionrios de baixa qualicao, 64% com escolaridade at a stima srie do ensino fundamental e 8% analfabetos. Em termos de pessoal ocupado, o segmento de servios de limpeza se destaca pela maior participao no setor (45,5%), seguido dos servios de agenciamento de mo-de-obra (20%), pelos tcnico-prossionais (19%) e, nalmente, pelos de investigao e segurana (16%). Em termos de pessoal ocupado por empresa, entretanto, as empresas deste ltimo segmento so as que tm maior mdia (146). Os servios de segurana abrigam 1,32% do nmero de empresas de servios prestados s empresas, geram 10,6% da receita operacional lquida e 16,8% dos salrios (PAS 2005). Dados da FENAVIST (Federao Nacional das Empresas de Segurana e Transporte de Valores)66, revelam que o mercado mundial de segurana privada faturou U$ 100 bilhes em 2004.
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Tendncia e Diagnstico
No pas, o segmento incluindo as atividades de vigilncia, transporte de valores, segurana pessoal, escolta armada e cursos de formao atingiu um faturamento de cerca de R$ 11,8 bilhes. Respondeu ainda pela gerao de 425 mil empregos diretos, dos quais 382 mil na funo de vigilantes. O nmero de vigias contratados cresceu, apenas no setor tercirio, 65% entre as dcadas de 80 e 90 (Musumeci, 1998). Na comparao entre as grandes regies do pas, aquela com maior nmero de pessoal ocupado no segmento a regio Sudeste. O faturamento das empresas de vigilncia, escolta armada e segurana pessoal cresceu 12% em 2005 e o nmero de vigilantes em atividade no Brasil aumentou 6%. Apenas a demanda do setor bancrio representa cerca de 20% do total dos servios de vigilncia (Sesvesp - Sindicato das Empresas de Segurana Privada, Segurana Eletrnica, Servios de Escolta e Cursos de Formao no Estado de So Paulo67).
450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 2002 Norte Nordeste 2003 Centro-Oeste 2004 Sudeste Sul 2005 Brasil
(Mil unidades)
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Tendncia e Diagnstico
A falta de conana na segurana pblica tem incentivado o crescimento do segmento em ambiente privado. Em uma pesquisa realizada pela FGV e ISER (Instituto de Estudos da Religio) no Rio de Janeiro em 1996 (Lemgruber, 2001), 80% dos entrevistados que j passaram por uma situao de roubo armaram descrena ou medo da polcia. Formalmente, a segurana privada limita-se preveno de acidentes e crimes em espaos fsicos de propriedade dos usurios. No entanto, inmeros autores chamam a ateno para o fato de que, muitas vezes, a indstria da segurana privada extrapola suas funes clssicas, substituindo o poder pblico e suas funes atravs da utilizao de seu poder de coero sobre os indivduos e seu poder de imprimir lgicas excludentes aos espaos que controla (Musumeci, 1998). Esta uma das razes pelas quais um segmento do setor de servios que carece de ateno particular no que se refere regulao e scalizao de suas atividades. Efetivamente, a exploso da segurana particular um fenmeno relativamente recente no Brasil, mas que j vem ocorrendo em vrios pases do mundo desde os anos 70. O surgimento da atividade de segurana privada no pas remonta a 1969, quando foi institudo decreto-lei obrigando as instituies nanceiras a contratarem tais servios, com o objetivo de reprimir assaltos praticados por grupos subversivos. A partir da, a atividade extrapolou a esfera de vigilncia bancria e cresceu rapidamente nos centros urbanos. Dessa poca datam muitos dos problemas envolvendo empresas de segurana que persistem at hoje, como: trabalhadores sem qualicao e de baixo nvel scio-educacional, abusos de poder e descumprimento da legislao, envolvimento criminoso de guardas particulares, entre outros. Ao longo dos anos 80 e 90, como resultado da falta de controle e de scalizao, paralelamente ao aumento da segurana privada legal (que atende as classes de mdia e alta renda), proliferaram formas ilegais de vigilncia, principalmente nas comunidades perifricas. Trata-se da segurana clandestina, como as patrulhas de tracantes, os grupos de extermnio, as polcias mineiras, as mas de proteo e extorso. Alm disso, dado o sucateamento da polcia e o baixo salrio pago aos seus prossionais, tornou-se cada vez mais comum o engajamento (ilegal) de policiais na ativa em atividades de segurana particular (Musumeci, 1998). A clandestinidade o problema que mais preocupa as empresas do segmento. A Confederao Nacional dos Vigilantes estima que o nmero de seguranas privados que trabalham na ilegalidade em todo o pas supera o total de vigilantes registrados pela Polcia Federal. As empresas atuam na clandestinidade principalmente para no gastarem com encargos sociais
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Tendncia e Diagnstico
e no precisarem cumprir as leis trabalhistas68. Dessa forma, conseguem cobrar preos bem abaixo do mercado, o que prejudica suas concorrentes que operam legalmente. Ademais, essas empresas geralmente utilizam prossionais desqualicados, o que acaba tendo efeitos negativos sobre a imagem do segmento perante a sociedade. Alm da clandestinidade e da desconana do mercado, o segmento tem enfrentado vrios outros desaos em todos os Estados brasileiros, como a pesada carga tributria e o nus imposto por regras e taxas. Podemos citar como exemplos, a deciso do Ministrio do Trabalho e Emprego (MTE), atravs da Portaria n. 191, (04/12/06), de exigir o uso do colete prova de balas como Equipamento de Proteo Individual (EPI), ou ainda o Estatuto do Desarmamento (Lei n 10.826/03), que imps a cobrana de uma taxa de R$ 300,00 pelo registro de armas, com renovao obrigatria a cada trs anos, e R$ 1.000,00 pela emisso do porte de armas. Nos ltimos anos, tem se vericado nas regies Sudeste e Nordeste, o crescimento de uma indstria VIP, voltada para consumidores de alta renda, oferecendo segurana de primeira classe para proteo pessoal a executivos ou para vigilncia de ambientes nobres, sosticados aparatos de rastreamento eletrnico e diversos servios (investigao, percia, recuperao de bens etc) muito mais modernos e alegadamente mais ecazes que aqueles prestados pelos rgos de segurana pblica (Musumeci, 1998). Para a autora, isso reete a segmentao da oferta, no s entre servios privados e pblicos, mas tambm no interior dos primeiros, a partir da diferenciao da qualidade segundo estratos de renda. Conseqentemente, tanto os usurios quanto os trabalhadores do setor so afetados. Em relao aos trabalhadores, tal segmentao leva diferenciao da qualidade dos empregos no que se refere a condies de trabalho, renda, recursos materiais, treinamento e risco de morte. As empresas de seleo, agenciamento e locao de mo-de-obra temporria, apesar de corresponderem a apenas 2,13% do nmero total de empresas do segmento, so responsveis por 19,8% do pessoal ocupado (PAS 2005). Isso ocorre em funo do segmento de locao de mo-deobra temporria. A locao de mo-de-obra temporria ocorre quando uma empresa locadora coloca seus empregados disposio da locatria para executar trabalhos temporrios em local por esta determinado69. O pessoal locado mantm a condio de empregado na locadora, que a responsvel pela sua remunerao. A locatria paga diretamente a ela pelos servios prestados, atravs de nota scal, e contabiliza este custo como despesa operacional.
68 Gazeta do Povo PR, 22/03/2006. 69 Disponvel em: http://www.sebraesp.com.br/, acesso em 06/03/2007.
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Tendncia e Diagnstico
No Brasil, mudanas recentes na legislao causaram turbulncia no segmento. A partir de fevereiro de 2004, pela Lei 10.833/03 (MP 135/03), os pagamentos feitos pelas empresas que contratam alguns tipos de prestao de servio esto sujeitos reteno de 4,65% de Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (CSLL), Programa de Integrao Social (PIS) e Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (Cons). At ento, estes tributos eram pagos diretamente pelo prestador, j que, de acordo com a jurisprudncia do STJ e a Lei Complementar 70/91, as empresas contratantes eram consideradas isentas do recolhimento. Como esta lei est hierarquicamente superior a Lei Ordinria 10.833/03, esta ltima foi acusada de ferir princpios constitucionais e tem gerado grande controvrsia e descontentamento de prestadoras e tomadoras de servios. No entanto, como o sco federal insiste que as tomadoras cumpram a nova lei, sob pena de multa, caso a determinao no seja cumprida, muitas prestadoras tm recorrido Justia para evitar a reteno, com base nos fundamentos consolidados nos Tribunais70. A terceirizao se concentra menos nas reas de servios ligados produo do que nas atividades no-essenciais, como servios de limpeza, restaurante, manuteno de mquinas e equipamentos, transporte de empregados, recrutamento e seleo de mo-de-obra. Dessa forma, contribui tambm para elevar a produtividade da empresa, pois permite que esta passe a se dedicar apenas ao seu core business (atividade central). Um exemplo de atividade no-essencial que foi impulsionada pelo avano da terceirizao a limpeza e conservao, antes realizada por equipe prpria na maioria das empresas. Contudo, principalmente a partir das ltimas duas dcadas, o reconhecimento das vantagens advindas da contratao de empresas especializadas, com funcionrios treinados em tcnicas de limpeza ou no uso de equipamentos e produtos prossionais, fez multiplicar a demanda por esse tipo de servio, alavancando o segmento. Atualmente, estima-se que entre 40 e 50% do mercado de limpeza no setor privado j esteja terceirizado, especialmente nas grandes indstrias e escritrios, bancos, condomnios comerciais, supermercados, shopping centers, terminais rodovirios e aeroportos. Esta porcentagem mais elevada nos grandes centros e nas regies Sul e Sudeste do Pas. No setor pblico, que responde por 60% do mercado de limpeza, o nvel de terceirizao ainda maior do que no setor privado entre 80 e 90%71. Uma pesquisa encomendada pela Federao Nacional das Empresas Prestadoras de Servios de Limpeza e Conservao (Febrac) consultoria espe70 Revista Consultor Jurdico, 17 de fevereiro de 2004, disponvel em http://conjur.estadao.com.br/static/text/625,1, acessado em 07/03/07. 71Revista Higipress, n 40, disponvel em http://www.higipress.com.br/modulos/revistas/materia. php?codmat=89&num=40, acesso em 21/06/07.
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Tendncia e Diagnstico
cializada Top Marketing Consultores, mostrou que cerca 11 mil empresas atuam no setor representado pela Federao, das quais 70% empregam menos de 20 funcionrios. Juntas, elas respondem por apenas 4% dos funcionrios empregados no setor. Assim como em grande parte das micro e pequenas empresas brasileiras, em geral, os empresrios vm da rea operacional e no possuem formao acadmica e/ou prossional apropriada para uma gesto eciente do seu negcio. Outras importantes carncias do segmento foram detectadas no planejamento tributrio e nanceiro; uxo de caixa; gesto de recursos humanos, viso de negcio e planejamento estratgico e marketing72. Por outro lado, apenas 5% das empresas empregam 60% dos funcionrios, cerca de 900 mil pessoas. A concorrncia entre elas acirrada, o que tem levado muitas delas a investir na prossionalizao dos funcionrios, na aplicao de mtodos para aumentar a produtividade e reduzir custos, e at na adoo de critrios para selecionar os clientes, prtica ainda pouco usual entre as empresas do setor73. Dentre os servios prestados s empresas, outro segmento que merece destaque o dos despachantes aduaneiros. Estes prossionais atuam como representantes do importador ou exportador em suas atividades comerciais internacionais perante as autoridades alfandegrias. Considerado prossional liberal por imposio legal (Art. 4 do Decreto-Lei n 366, de 1968), o despachante aduaneiro deve ser credenciado pela Secretaria da Receita Federal para o desempenho dessa funo e pode atuar como autonmo, trabalhar para comissrias de despacho, agentes de carga, empresas de logstica e empresas exportadoras e importadoras. de sua responsabilidade: o preparo do despacho aduaneiro, incluindo toda a documentao, formulao das declaraes e preenchimento dos formulrios; acompanhamento do processo dentro das reparties aduaneiras e outras que se faam necessrias; vericao das bagagens e mercadorias dentro dos recintos e reas alfandegados; acompanhamento das vistorias aduaneiras junto aos scais; e vericao e recebimento de bens e mercadorias no ato da nacionalizao dos mesmos. Dentre essas atividades, uma das principais a confeco da chamada Declarao Aduaneira desenhada pela Conveno de Kyoto das Naes Unidas e utilizada pelas principais legislaes aduaneiras do mundo. Esta Declarao consiste na proposio da destinao a ser dada aos bens submetidos ao controle aduaneiro, indicando o regime aduaneiro a aplicar s mercadorias e comunicando os elementos exigidos pela Aduana para aplicao desse regime74.
72 Idem. 73 Idem. 74 Receita Federal - Disponvel em http://www.receita.fazenda.gov.br/Aduana/ProcAduExpImp/ DespachanteAdu. htm, acesso em 22/06/07.
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Tendncia e Diagnstico
Os servios dos despachantes aduaneiros so muito importantes para agilizar os processos burocrticos e diminuir os custos das operaes de comrcio exterior, uma vez que esses prossionais lidam, inclusive, com problemas na interpretao da legislao de diferentes localidades em busca de uma rpida liberao das mercadorias. Dessa forma, o despachante aduaneiro deve ter amplos conhecimentos no s na rea aduaneira, mas tambm em direito tributrio, administrativo, comercial, martimo etc.
6.550.831
3.843.154
1.139.564
126.058
22.219
O setor conta com cerca de 48 mil empresas, a maior parte delas de atividades imobilirias. A incorporao, compra e venda de imveis por conta prpria possuem, proporcionalmente, o maior valor agregado por trabalhador, com R$ 75,5 mil no ano de 2005. A administrao, corretagem e aluguel de imveis de terceiros acumulou R$ 60, 9 mil, enquanto que o aluguel de bens mveis, apenas R$ 30,5 mil. Os principais gastos do setor incluem os servios de manuteno e reparo, comunicao e propaganda, alm dos impostos.
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Tendncia e Diagnstico
400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 Impostos e taxas Profissionais liberais Mo-de-obra temporria Publicidade Manuteno e reparao Energia, gs, gua Servios de comunicao Prmios de seguros Segurana Direitos autorais e franquias
2002
2003
2004
2005
Atualmente, o setor imobilirio passa por um momento de grande expanso no pas. Apesar de persistirem algumas diculdades relacionadas aos pr-requisitos para locao e venda nanciada de imveis (comprovante de renda, ador e ausncia de registros no SPC Servio de Proteo ao Crdito e Serasa), o aumento do crdito consignado tem estimulado o setor, principalmente de vendas de imveis75.
30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 1989 1990 1991 140% 120% 100% 80% 60% 40% 20% 0% -20% -40% -60%
unidades
taxa de cresimento
A atividade de incorporao imobiliria consiste em desenvolver um empreendimento imobilirio com unidades autnomas para venda a terceiros. Historicamente, o setor imobilirio sempre foi bastante pulverizado no Brasil, caracterizado por uma competio relativamente equilibrada entre as empresas do setor. Na cidade de So Paulo, por exemplo, que concentra 40% do mercado brasileiro, dados da Empresa Brasileira de Estudos de Patrimnio (Embraesp) indicam que as 10 maiores incorporadoras detinham, juntas, 22,64% do mercado em 2005. Os outros 77,36% eram divididos entre 325 incorporadoras.
75 SuperHiper Panorama 2007, p. 202.
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Tendncia e Diagnstico
No entanto, importantes transformaes decorrentes, sobretudo, do recente processo de abertura de capital por parte de diversas empresas do setor imobilirio deram incio a um ciclo de consolidao no setor. Pressionadas pelo mercado nanceiro e a m de garantir as altas taxas de retorno prometidas, muitas empresas que abriram o capital comearam a expandir sua atuao por meio de joint-ventures e aquisies de pequenas empresas em mercados historicamente ignorados por elas, fora de reas saturadas, como as cidades de So Paulo e Rio de Janeiro. A parceria com essas empresas proporciona um importante conhecimento sobre as especicidades dos gostos e preferncias da demanda local, fator fundamental para o sucesso de um empreendimento imobilirio. A estratgia de migrar para outras regies do pas, onde os mercados so menos disputados, como estados do Norte e Nordeste, tambm tem provocado grandes transformaes na realidade destes mercados, acirrando a competio entre as empresas j estabelecidas. Para sobreviver concorrncia, uma estratgia bastante difundida entre as pequenas empresas locais a de incorporao conjunta; atravs de parcerias especcas, as empresas se unem para comprar um bom terreno, fator crtico no negcio de incorporao de imveis. Mas a tendncia mais promissora para estas empresas parece ser mesmo a de fazer parcerias com as grandes. Alm das mudanas nos padres de concorrncia do setor, nos ltimos anos tem sido vericada uma tendncia geral no sentido de uma maior terceirizao da mo-de-obra. A opo das empresas construtoras em terceirizarem alguns servios baseia-se na sua estratgia de fazer somente o gerenciamento e controle da obra e da produo, reduzindo os custos agregados com treinamento, superviso de produo, encargos trabalhistas, entre outros. Assim como no segmento de incorporao, o mercado de corretagem imobiliria tambm tem passado por transformaes. As duas maiores empresas do setor em So Paulo zeram recentemente uma oferta de aes e, agora, pretendem seguir a estratgia das construtoras e incorporadoras que abriram o capital, expandindo sua atuao para outras regies do pas. Assim como no caso das incorporadoras, as imobilirias utilizam a estratgia de traar o perl do cliente potencial, utilizando informaes como localizao do empreendimento e renda familiar, alm dos seus conhecimentos a respeito das condies de absoro do mercado. Em posse destes dados, contatam seus clientes e oferecem servios diferenciados pelo perl. Atualmente, a estratgia mais comum a consulta aos corretores para a obteno de informaes a respeito das necessidades do seu mercado (Dantas et al., 2000).
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Tendncia e Diagnstico
Outra importante mudana no segmento que, nos ltimos dois anos, as incorporadoras e construtoras, que antes apenas desenvolviam e construam o projeto imobilirio, esto criando mecanismos para a venda direta de suas obras, aumentando ainda mais a concorrncia no negcio de intermediao. Ao colocarem seus imveis nas mos de vendedores prprios, essas empresas esperam reduzir o peso das comisses cobradas pelas corretoras e ampliar suas margens. Alm disso, buscam aumentar suas vendas, uma vez que, com uma equipe prpria, os esforos dos corretores se voltam unicamente aos imveis do empregador, diferentemente do que ocorre nas imobilirias, onde caso o cliente no goste do imvel de uma empresa, o corretor apresenta a ele empreendimentos de suas concorrentes. Por outro lado, justamente pelo fato de as imobilirias captarem tambm clientes que estavam visitando obras da concorrncia, as construtoras e incorporadoras ainda vem vantagens em comercializar parte de seus imveis atravs das imobilirias. A maioria do quadro de pessoal dessas empresas composta por corretores autnomos, o que possvel devido legislao trabalhista que regulamenta o setor. Em So Paulo, a concorrncia entre as imobilirias bem maior do que em outros locais, como o Rio de Janeiro, onde as duas principais empresas concentram 71% do mercado.
O setor imobilirio e de locao apresenta elevada dependncia da indstria de construo civil e da prestao de servios tcnico-prossionais e liberais, alm de estarem intimamente ligados ao comrcio varejista. O processo de ocupao das cidades originado pelo aumento do nmero de residncias em localidades mais afastadas dos centros desenvolvidos favorece o surgimento de unidades varejistas. Assim, a realizao do in99
Tendncia e Diagnstico
vestimento imobilirio cria a oportunidade de ampliao do varejo nas redondezas. medida que o comrcio se instala, deve atrair, pelas facilidades de compra, novos moradores para a regio (Psillakis 1977). Segundo dados da ABLA (Associao Brasileira das Locadoras de Automveis)76, nos ltimos 5 anos, o faturamento do segmento de locao de veculos vem aumentando de forma contnua e acentuada, tendo alcanado R$ 3,17 bilhes em 2006. Neste mesmo perodo, a frota de veculos tambm apresentou crescimento signicativo, passando de 178 mil para 250 mil unidades, enquanto o nmero de locadoras existentes caiu: em 2002 eram 2.500 e, em 2006, apenas 1.952 empresas. A ABLA estima que, em 2006, a atividade de locao era responsvel pela gerao de cerca de 186 mil empregos (diretos e indiretos). Em termos de arrecadao tributria, o setor teria contribudo com R$ 940 milhes considerando apenas o pagamento de IPI, ICMS e Pis/ Cons.
3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00
100
Tendncia e Diagnstico
Segundo o Censo ABLA 2006, em geral, os usurios de veculos alugados no Brasil so homens (representam 82% dos clientes), com idade entre 25 e 45 anos, com nvel superior e que possuem carro prprio. Executivos, empresrios, prossionais liberais e tcnicos respondem por boa parte das locaes77.
Tabela 29. Receita Operacional Lquida, Produtividade, Salrio Mdio e Mdia de Pessoal Ocupado no Segmento de Servios de Manuteno e Reparao
Receita operacional lquica mdia (R$) Salrio mdio Receita operacional Produtividade mensal (salrio (R$ mil) mnimo)** Mdia de pessoal ocupado 3 4 3
Servios de manuteno e reparao Manuteno e reparao de veculos Manuteno e reparao de objetos pessoais Manuteno e reparao de mquinas de escritrio e
informtica
Fonte: PAS 2005. * Receita operacional lquida dividida pelo nmero de pessoal ocupado. ** Salrios retiradas e outras remuneraes (incluindo dcimo terceiro) dividido pelo salrio mnimo anual (R$4.560), dividido pelo total de pessoal ocupado por empresa.
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Tendncia e Diagnstico
Aproximadamente 98% das empresas que prestam servios de manuteno e eparao possuem menos de 20 pessoas ocupadas; na mdia, so 3 pessoas ocupadas por empresa. Dessa forma, a maioria dos problemas que estas empresas enfrentam so os mesmos com que se deparam as micro e pequenas empresas (MPE) dos demais segmentos do setor tercirio.78
No segmento de Manuteno e Reparao, a PAS no considera as empresas que prestam esse tipo de servio para o setor industrial. Estas so contempladas pela PIA (Pesquisa Industrial Anual), tambm do IBGE79. Dentre elas, destacam-se as empresas de manuteno e reparao de mquinas e equipamentos, que respondem por 63% do nmero de empresas total, 75% do pessoal ocupado e 65% da receita gerada no segmento (PIA 2004).
127 1.081
12% 100%
2.686 52.333
5% 100%
164.917 4.500.578
4% 100%
21 48
78 A categoria de micro e pequenas empresas ser contemplada com um relatrio econmico especfico. Os problemas enfrentados por essa categoria de empresas podero ser analisados com maior grau de detalhamento naquele relatrio especfico. 79 Conforme consulta ao IBGE, em 28 de fevereiro de 2007, a classificao destas atividades como industriais decorre do fato de a atividade predominante das empresas onde elas so desenvolvidas relacionar-se fabricao de bens e no prestao de servios.
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Tendncia e Diagnstico
Em comparao s empresas de manuteno e reparao consideradas pela PAS, as mpresas que prestam os servios listados acima tm porte mdio maior, possuem nmero maior de funcionrios (em mdia, so 48), geram mais receita e pagam maiores salrios. Pesquisa de Associao Brasileira de Manuteno (ABRAMAN)80 revela que o custo da manuteno em relao ao faturamento anual das empresas demandantes dos servios manteve-se, na mdia, em torno de 4% para o perodo de 1995 a 2005. Este percentual elevado mostra a importncia da atividade para a competitividade das empresas brasileiras. A pesquisa revelou tambm que, no mesmo perodo, na composio do custo total com manuteno, os gastos com pessoal ocupado pela empresa foram os mais signicativos (35%), seguidos pelos gastos com material (32%) e mo-de-obra contratada (24%).
35 38 36 34 34 33 35
34 31 31 29 32 33 32
22 20 24 27 25 25 24
9 10 9 10 9 10 9
Mdia
Na avaliao das empresas pesquisadas, os servios contratados de manuteno tm aumentado de qualidade. Enquanto em 1995, 59% dos servios foramconsiderados bons, muito bons ou excelentes e 34%, regular; em 2005, esses percentuais atingiram 75% e 22%, respectivamente. Neste ano, a relao entre pessoal contratado para servios de manuteno e total de executantes desse tipo de servio dentro da empresa era de 32,5%. Cerca de 42% das empresas pesquisadas declararam que pretendem aumentar o nvel de contratao desse tipo de servio nos prximos anos, 46% pretendem manter o mesmo nvel e apenas 12% tm planos para reduzi-lo. Ao optar pela contratao de servios de manuteno, as empresas pesquisadas declararam que os critrios utilizados, em ordem decrescente de importncia, so: qualidade, preo, experincia, prazo e tecnologia.
80 Disponvel 05/03/2007.
em
http://www.abraman.org.br/documento_nacional/Formul%E1rioAbraman3.pdf,
acesso
em
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Tendncia e Diagnstico
Este desequilbrio da matriz de transportes brasileira, marcado pela excessiva participao do modal rodovirio e com poucas ferrovias situao bem diferente de outros pases de dimenses continentais, como Rssia, China, Estados Unidos, Austrlia e ndia constitui uma das principais decincias da infra-estrutura de transportes do pas.
100% 80% 60% 40% 20%
81% 50% 43% 43% 37% 4% 11% 8% 50% 53% 32% 50% 25% 13%
Ferrovirio
Rodovirio
Aquavirio e outros*
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Tendncia e Diagnstico
Estes dados, no entanto, correspondem apenas ao transporte de cargas. A participao do modal rodovirio na matriz de transporte de passageiros ainda mais expressiva, com 96%. O setor areo corresponde a apenas 2%, ao passo que o ferrovirio tem 1%.
Participao 2% 1% 96%
Os dados da PAS incluem tanto o transporte de cargas quanto de passageiros. Em termos do resultado da atividade, o setor de transportes, servios auxiliares e correio teve receita operacional lquida de R$ 137 bilhes, dos quais 74% pertencem ao primeiro. Dentro deste segmento, 68% receita e 76% do valor adicionado so gerados pelo transporte rodovirio.
A priorizao do transporte pelo modal rodovirio, em detrimento dos demais modais, histrica e remonta dcada de cinqenta. A prioridade conferida ao transporte rodovirio no Pas se deveu a uma combinao de fatores, como o fato de requerer menos investimentos iniciais do que outros sistemas, como o ferrovirio (metrs e trens). Alm disso, mais exvel em termos de itinerrio e expanso de trajetos que o transporte ferrovirio e hidrovirio, pode ser rapidamente implantado, permite transportar demandas elevadas e atingir altas velocidades e pode ser operado pela iniciativa privada e apenas regulado pelos rgos pblicos. Por outro lado, os modais ferrovirio e aquavirio oferecem mais vantagens em trajetos de mdia e longa distncia, o que explica sua priorizao nos pases citados acima. Estes modais so superiores ao modal rodovirio tanto em ecincia energtica e ambiental, quanto em capacidade de transporte.
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Tendncia e Diagnstico
219
22
86
32
25
85
Rodovirio
Ferrovirio
* Distncia (km) que 1 tonelada pode ser transportada consumindo 1 litro de combustvel. ** Quantidade (gramas) de dixido de carbono equivalente (CO2eq) emitida transportando 1 tonelada em 1 km. Fonte: U.S. Maritime Department, Tennessee-Tombigbee Waterway, Development Authority, ACIL Consulting e UNCTAD
Com o aumento da competio da economia mundial, a partir dos avanos na tecnologia da informao e da intensicao dos uxos de trocas entre os pases, a logstica tem recebido cada vez mais destaque na estratgia das empresas. Denida como o processo de planejar e gerenciar os uxos de materiais e informaes a partir de qualquer ponto de uma cadeia produtiva at o seu destino nal, a logstica desempenha importante papel nos processos internos e no relacionamento com fornecedores e clientes, sendo fundamental para tornar a empresa mais competitiva. Em 2005, o PIB logstico brasileiro representou cerca de R$ 226 bilhes, dos quais R$ 137 bilhes ou seja, 61% referiam-se a servios de transporte. Deste montante, R$ 80 bilhes corresponderam a transporte rodovirio, sendo de 80% a participao de provedores de servios logsticos. A terceirizao dos servios logsticos hoje uma tendncia em todo o mundo. Esta estratgia gera impactos positivos ao permitir a distribuio mais eciente de cargas, com a criao de agentes especializados operadores logsticos que fornecem solues integradas para a reduo dos custos de transporte. Nos EUA, entre 2002 e 2006, esta atividade aumentou seu faturamento em 85%, passando de US$ 65 bilhes para US$ 120
106
Tendncia e Diagnstico
bilhes. Em termos de participao no faturamento total das atividades de logstica daquele pas, isso representou um salto de 9% para 14%. No Brasil, o crescimento da terceirizao dos servios logsticos tem sido ainda mais notvel. Dados da COPPEAD indicam que, entre 2001 e 2006, a receita total dos operadores logsticos do pas passou de R$ 3,4 bilhes para R$ 21,4 bilhes. Neste mesmo perodo, o nmero de operadores passou de 107 para 133.
Tendncia e Diagnstico
12.000
1 .374 1
10.000
8.41 7
8.000
6.1 86
7.1 28
6.000
4.000
Grco 44. Evoluo da Frota Total de nibus Urbanos em capitais brasileiras 1995/2005
Fonte: www.ntu.org.br. Acesso em 30 de janeiro de 2007.
2.663
2.407
2.000
1 .562
0 1995 2005
Quanto ao nmero de passageiros, em todas as capitais consideradas no grco acima, o nmero de passageiros transportados por nibus urbanos decresceu no perodo de 1995 a 2005. No caso da cidade de So Paulo, esse nmero caiu em 55%, passando de 163 milhes de passageiros por ms para 74 milhes. No Rio de Janeiro a queda tambm foi acentuada, de 37%..
163 160 140 120
Grco 45. Nmero Mensal de Passageiros Transportados por nibus Urbanos em capitais brasileiras 1995 e 2005 (em milhes)
Fonte: www.ntu.org.br. Acesso em 01 de junho de 2007.
35 26 11 19 21
32
29
Goinia Salvador
Fortaleza So Paulo
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Tendncia e Diagnstico
Em 2002, o transporte rodovirio urbano era responsvel pela locomoo de 50 milhes de passageiros por dia em todo o pas cerca de 90% da demanda total por transporte pblico no pas e gerava em torno de 500.000 empregos diretos, com uma frota de 95.000 veculos, movimentando 1% do PIB do pas (CNT). Um ponto a favor do transporte urbano de passageiros sua elevada capacidade de gerao de empregos, arrecadao de impostos e de desenvolvimento para a regio beneciada por este servio. Segundo a Confederao Nacional dos Transportes (CNT), em termos globais, os transportes interestaduais e intermunicipais geram mais de 500.000 empregos indiretos. J o transporte urbano por txi substitui as viagens realizadas por automveis e complementa as realizadas por transporte pblico. Esta modalidade de transporte de passageiros especialmente importante para atender demanda em momentos de urgncia e falta de oferta alternativa. Os custos com transporte rodovirio urbano de passageiros tem cado ao longo dos anos. Aparentemente este indicador tem acompanhado a quilometragem mensal percorrida pelos nibus urbanos. Segundo a NTU Associao Nacional das Empresas de Transportes Urbanos (2006)81, a queda da quilometragem mensal percorrida e a queda no volume de passageiros transportados por quilmetro se deve a um desequilbrio entre oferta e demanda que se observava at 2003. A partir de 2004, com o reequilbrio entre oferta e demanda, ambos indicadores deixam de apresentar este comportamento. Segundo estudo da CNT (2002), para todas as modalidades de transporte rodovirio urbano, em cidades brasileiras com mais de 100.000 habitantes, os custos de combustveis, tempo de viagem e poluio representam, nos automveis e nibus, cerca de 6% do PIB. J os custos de congestionamento, correspondem a 2,4% do PIB. Tambm segundo a CNT, os automveis participam com 90% dos custos globais e os nibus com 10%. No foi considerada nos clculos a perda de produtividade do trabalhador em funo dos congestionamentos e poluio ambiental.
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Tendncia e Diagnstico
246.000 234.000
4,2 4,0 Custo por Km 3,8 3,6 3,4 3,2 3,0 out/05
Grco 46. Quilometragem Mensal Percorrida e Custo Mdio Ponderado por Quilmetro de Operao de nibus Urbano - 1995 a 2005
Fonte: site do NTU. Acesso em 30 de janeiro de 2007.
out/96
abr/98
out/99
abr/01
out/02
abr/04
Dois grandes problemas so facilmente identicados no transporte pblico das grandes e mdias cidades do pas: o alto custo e a baixa qualidade do servio oferecido82. O primeiro cria empecilhos para a locomoo da populao de mais baixa renda, enquanto o segundo afasta parte da classe mdia, que procura alternativas a este transporte de baixa qualidade. Uma reclamao comum em relao ao transporte pblico de passageiros o desrespeito aos direitos do passageiro de acesso a servios pblicos de qualidade. Esse descontentamento se reete na demanda por transportes alternativos, como vans, muitas vezes clandestinos, mas que so, em geral, vistos como de melhor qualidade. Essa modalidade de transporte tambm vista como mais personalizada, com sistema de cobrana mais amigvel, alm de possuir itinerrio mais exvel. J a demanda especca por transporte privado privilegiada em detrimento do transporte pblico muitas vezes devido percepo de maior segurana, maior privacidade e sua disponibilidade a qualquer hora e em qualquer lugar. A regulao deciente e o monoplio do transporte pblico tambm so muitas vezes vistos como as razes para baixa qualidade dos servios, principalmente quando se verica nvel de investimento por parte das empresas prestadoras dos servios aqum do necessrio para a preservao dos nveis adequados dos servios. Esse quadro no reete apropriadamente a situao em vrios grandes centros urbanos no perodo recente, onde vrias alternativas ao transporte pblico, como as vans, moto-txi
82 A percepo de baixa qualidade do servio est relacionada, por exemplo, ao desrespeito aos horrios, lotao excessiva nos nibus, depredao, motoristas e cobradores com treinamento deficiente, pouca disponibilidade de linhas e de trajetos em grandes centros urbanos.
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Tendncia e Diagnstico
e micronibus, tm pressionado as empresas de transporte pblico por melhores servios. Efetivamente, pode-se dizer que a demanda pagante por transporte urbano est caindo devido a uma srie de fatores, destacando-se: (i) diminuio da necessidade de transporte de documentos, graas ao advento da Internet, o que reduz a necessidade de locomoo de passageiros; (ii) aumento da utilizao de veculos particulares, devido maior facilidade de nanciamentos, lanamento de veculos mais econmicos e maior utiliza o de motos; (iii) aumento da gratuidade, que tem, como uma conseqncia, aumento da tarifa para os pagantes; (iv) adoo da tarifa nica, que reduz o custo para longas distncias, mas encarece as curtas distncias, tendo como um efeito o aumento de locomoes curtas a p; (v) maior violncia urbana, com diminuio das viagens opcionais e de lazer; e (vi) aumento de opes de transporte clandestino83. J no servio de transporte rodovirio intermunicipal, as principais causas da queda de demanda pagante so: (i) maior utilizao de veculos prprios; (ii) competio com transporte areo regional para distncias maiores; (iii) diculdade de acesso a terminais rodovirios, que em muitos casos pode aumentar os custos, considerando complementao da viagem por outros meios; (iv) aumento da gratuidade; e (v) disseminao do transporte clandestino. Finalmente, no transporte rodovirio interestadual, as quedas de demanda podem ser atribudas a: (i) aumento dos custos do transporte; (ii) maior utilizao de veculos prprios; (iii) introduo da gratuidade;
83 Segundo a NTU, poucas capitais brasileiras no apresentam ocorrncia de ilegalidade nos transportes. Das cidades que possuem algum tipo de transporte ilegal, em 8% delas o transporte clandestino possui participao acima de 40% do mercado de transporte pblico, em 33% delas a participao maior que 10% e em 67% a participao de 5%.
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Tendncia e Diagnstico
(iv) degradao das rodovias, que aumentam a insegurana e as tarifas cobradas nas viagens; (v) incremento de transporte clandestino, que aumentam a insegurana, porm com maior exibilidade em termos de origem e destino e custos de tarifas menores; (vi) facilidade de pagamento de passagens areas; e (vii) insegurana em relao a assaltos em rodovias. Um outro gargalo do setor a precariedade do planejamento do transporte urbano, o que tem contribudo para maiores congestionamentos e aumento das distncias percorridas em transporte regional. No transporte municipal ou metropolitano, ainda no est disseminada a prioridade ao transporte coletivo e regulao adequada para este servio, com controle efetivo da oferta, tanto em termos de quantidade, quanto em termos de qualidade. Quanto ao transporte intermunicipal e interestadual, estes sofrem com as condies precrias da maior parte das rodovias do Pas, faltando tambm nesta modalidade de servio de transporte rodovirio de passageiros, regulao adequada da oferta. H necessidade de melhoria nas condies de boa parte das rodovias brasileiras, tanto em termos de qualidade, quanto de segurana e custos.
Fonte: CONFEA (jul/2006). (1) Rodovias sob jurisdio estadual, com diretriz coincidente com rodovia federal. A tabela informa a extenso das rodovias existentes, pavimentadas e no pavimentadas. As rodovias planejadas no constam do quadro.
A decincia de scalizao, tanto na operao do trnsito, quanto nas legislaes trabalhistas, cvel e scal, vem causando concorrncia desleal entre as empresas que atuam regularmente e as que no o fazem e circulao pelas vias de veculos em condies de manuteno imprprias, causando vrios transtornos, em termos de trfego, sade e poluio, ou mesmo maiores riscos de acidentes. Dado que o transporte caracteriza-se como uma das principais fases do todo o processo logstico de pessoas, informao, bens e servios, deci112
Tendncia e Diagnstico
ncias na infraestrutura rodoviria comprometem outros setores, impactando negativamente o crescimento e o desenvolvimento do pas.
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Tendncia e Diagnstico
(i) processamento de transaes; (ii) controle de recebimento de cargas, o que garante a padronizao nos cadastros de informao; (iii) emisso de documentos; (iv) controle de carregamento de veculos, que reduz o risco de danicao do produto transportado; (v) roteirizao, que otimiza trajetos, com impactos perceptveis em custos, e sistemas de rastreamento por satlite; (vi) gerenciamento da frota; (vii) manuteno dos equipamentos pela empresa; (viii) gerenciamento do risco contra roubo; (ix) localizao da frota em percurso, tanto pelo fornecedor dos servios, quanto por parte do cliente via Internet; (x) contratao mais gil de prestadores de servios e gerenciamento de informaes; e (xi) EDI, que um sistema de troca de documentos entre empresas por intermdio de computadores ligados eletronicamente, e ERP, que consiste de um sistema de integrao de dados de todas as fases do processo, desde a produo at a entrega da mercadoria. Os avanos observados, contudo, no atingem todo o setor de forma homognea. Enquanto algumas empresas so muito bem estruturadas, outras no apresentam qualquer estrutura de suporte das operaes. O setor composto tanto por empresas de grande porte, quanto por empresas pequenas, mas principalmente por motoristas autnomos, com reduzida capacidade de investimento em aumento de frota e melhoria do servio. Os autnomos detm 51% de toda a frota de caminhes e so responsveis pela maior parte do transporte de cargas no Brasil. As transportadoras representam 29% da frota de caminhes e o restante corresponde s empresas que transportam sua prpria carga.
Autnomos; 51%
Transportadoras; 29%
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Tendncia e Diagnstico
Apesar desses avanos em tecnologia e estratgias produtivas e concorrenciais, o setor apresenta uma estrutura de custos desfavorvel em comparao ao padro internacional. Os principais motivos para isso so: (i) custos excessivos decorrentes da conservao inadequada das estradas, (ii) custo de seguro contra roubo de cargas e acidentes, (iii) fragmentao do setor com pouco poder de barganha, (iv) excesso de capacidade e pouca carga de retorno, (v) elevada idade da frota, (vi) tempo elevado para carga e descarga, (vii) falta de mo-de-obra especializada, (viii) no uniformidade de cargas tributrias entre estados e (ix) aumento dos custos com pedgios. Em relao aos custos decorrentes da insegurana, apenas em 2005, o prejuzo decorrente de roubo de cargas foi de R$ 700 milhes, num total de 10.650 ocorrncias85. Por isso, as operadoras de logstica e transportadoras tm investido cada vez mais em aplices de seguro, rastreamento de veculos, treinamento e informtica para reduzir os prejuzos com roubos. Atualmente, em funo da intensicao das transaes comerciais domsticas e internacionais reexo do aquecimento da economia brasileira tem crescido a demanda por bens e servios de transporte rodovirio. Segundo dados da Associao Brasileira de Concessionrias de Rodovias (ABCR), o movimento de veculos pesados (que correspondem majoritariamente aos caminhes) em rodovias pedagiadas teve um aumento de 4,3% no perodo de janeiro a abril de 2007 em comparao com os quatro primeiros meses do ano passado. Essa tendncia dever ampliar a importncia nos prximos anos da conservao das rodovias para a garantia da modicidade dos custos de transporte no Pas.
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Tendncia e Diagnstico
A maior parcela da demanda nacional, que a demanda de negcios, privilegia vos diretos, horrio de sada e chegada, freqncia de vos, e, por ltimo, preo da passagem. J o passageiro de turismo inverte essa escala, privilegiando o preo aos demais fatores. As linhas areas regulares domsticas so classicadas em86: (i) linhas areas domsticas nacionais, que ligam as capitais e as cidades com populao superior a um milho de habitantes; (ii) linhas areas domsticas regionais, que ligam as demais cidades com aquelas servidas pelas linhas areas nacionais; (iii) linhas areas domsticas especiais, que ligam diretamente dois aeroportos centrais ou um aeroporto central e o aeroporto da Capital Federal. A distribuio das rotas e do movimento de passageiros de transporte areo acompanha a distribuio geogrca do PIB nacional. Existe uma forte concentrao do trfego areo nas linhas que ligam os aeroportos de So Paulo, Rio de Janeiro, Belo Horizonte e o aeroporto internacional de Braslia. A crescente participao destas rotas no total nacional foi impulsionada pela exibilizao de regras promovidas pelo DAC87 a partir de 1999 assim como pela autorizao de operaes de aeronaves de maior porte nas ligaes entre Braslia e aeroportos centrais. Ademais, tem havido concentrao de vos regulares nos quinze maiores aeroportos brasileiros em detrimento dos aeroportos de pequeno e mdio porte. De acordo com estudo do NECTAR (2006), a partir do segundo trimestre de 2001, os quinze maiores aeroportos do pas passaram a deter 50% do trfego total dos aeroportos nacionais. Em alguns casos, existe elevado grau de ligaes inter-regies, como o caso da regio Norte e em menor escala, no Nordeste. Alm do turismo, no caso da Regio Norte, uma das explicaes a menor disponibilidade de modais alternativos na regio. O grco a seguir mostra a evoluo do nmero de passageiros transportados por quilmetro voado que pagaram mais de 25% do valor da tarifa. Como podemos observar, o nmero de passageiros em vos domsticos e internacionais cai ligeiramente em 2002 e 2003, mas volta a se recuperar em 2004.
86 Portaria n 569/ GC5, de 05/09/2000. 87 O DAC (Departamento de Aviao Civil) foi substitudo em maro de 2006 pela ANAC (Agncia Naiconal de Aviao Civil).
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Tendncia e Diagnstico
2005
2006
Grco 48. Evoluo do n de Passageiros por Quilmetro Voado que Pagaram Acima de 25% do Valor da Tarifa
As estratgias de desenvolvimento de estrutura aeroporturia incorporam conceitos modernos no que diz respeito prestao de servios logsticos de cargas e passageiros e ao desenvolvimento de atividades comerciais. Os aeroportos devem ser considerados um centro de negcios e no apenas um terminal de troca, capazes de gerar atividades econmicas tanto no seu interior como nas reas adjacentes. As principais tendncias observadas no setor de transporte areo nacional so: (i) maior ecincia operacional e competitividade das empresas; (ii) surgimento dos modelos low-cost/low-fare, que priorizam custos, oferecendo menos servios de suporte; (iii) forte induo de trfego, com altas taxas de crescimento e incorporao de novos segmentos de consumidores; (iv) forte vulnerabilidade a choques exgenos, como os causados por variveis macroeconmicas (PIB e cmbio) e por alteraes no arcabouo regulatrio, que tende a afetar tanto a lucratividade das companhias areas, quanto os passageiros (preos e qualidade do servio), com impactos relevantes em toda a cadeia do setor; (v) congestionamento nos grandes centros (aeroportos saturados), evidncias de gargalos na infra-estrutura aeroporturia e do espao areo, com efeitos restritivos sobre o crescimento do setor e da economia como um todo; (vi) queda nos indicadores de cobertura territorial, com piora da universalizao territorial gerada pela menor acessibilidade de novas localidades beneciadas.
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Tendncia e Diagnstico
Desde 2003, a Infraero vem implementando ampliaes, reformas e construes de aeroportos em todo o pas. S em 2006, a Infraero contou com R$ 521 milhes de recursos prprios (originados da manipulao de carga area, explorao comercial de espaos em aeroportos, cobrana de tarifas aeroporturias, prestao de servios de telecomunicaes aeronuticas, meteorologia e controle do espao areo) e mais R$ 350 milhes de aportes do Governo Federal para investir na modernizao e melhoria dos terminais de transporte areo no Brasil88. Nos ltimos anos, importantes obras foram concludas. Podemos citar a construo de novos aeroportos em Recife (com capacidade para cinco milhes de passageiros por ano), Macei (trs vezes maior do que o antigo) e Porto Velho; a ampliao dos aeroportos de Petrolina, Campina Grande, Manaus (Internacional), Joinville e Braslia (o Aeroporto Internacional da cidade o terceiro mais movimentado do Brasil); a reforma do aeroporto de Uberlndia, do Aeroporto Internacional de Viracopos (em Campinas, que passou a ter capacidade para dois milhes de passageiros por ano) e do Aeroporto Internacional de So Paulo/Guarulhos (que teve as salas de embarque e desembarque do terminal de passageiros 1 reformadas e ampliadas); e a modernizao dos aeroportos de So Lus e dos Navegantes (SC), que se tornaram internacionais aps investimentos na adequao de suas estruturas aos padres de aeroporto internacional. Dezenas de outras obras ainda esto em andamento. At o m de 2007, as principais obras a serem concludas so a ampliao do terminal de Guarulhos, as melhorias nos aeroportos de Braslia, Santos Dumont (no Rio de Janeiro), Natal, Goinia, Joo Pessoa, Macap, Cuiab e Vitria e a readequao do sistema virio do aeroporto de Congonhas (em So Paulo). Apesar de todos esses investimentos, a expanso da infra-estrutura aeroporturia brasileira no conseguiu acompanhar o ritmo e a intensidade de crescimento do nmero de passageiros e aeronaves. Soma-se a isso o atraso na entrega de algumas obras e crises envolvendo o funcionamento dos servios de controle de vo. Como resultado, o Brasil vive hoje uma crise no transporte areo, cujos efeitos negativos tm resultado em perdas considerveis para o Pas. O turismo um dos setores mais afetados. No nal do ano passado, por exemplo, a taxa de ociosidade nos hotis ordestinos chegou a 30%, um desempenho muito ruim para o perodo de alta estao.
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Tendncia e Diagnstico
0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007*
Apesar do recente e expressivo aumento no movimento ferrovirio, este modal corresponde a apenas 24% da matriz de transportes brasileira, sendo relativamente pouco utilizado no pas. Se, por um lado, o potencial para elevar sua participao no transporte de cargas elevado, por outro, isso exige grandes investimentos na ampliao e modernizao da malha ferroviria brasileira, alm da eliminao de antigos problemas, como as invases de domnios (habitaes muito prximas s linhas) e grandes degraus nas passagens de nvel. Hoje, a falta de uma malha ferroviria abrangente e bem distribuda pelo territrio nacional acarreta, entre outros problemas, perda de competitividade dos produtos exportados. Um exemplo clssico o da soja que, sem o suporte adequado das ferrovias, tem que ser transportada em grandes quantidades por caminhes, o que encarece o frete, causa grande desperdcio e ainda traz prejuzos s rodovias do pas. Todavia, iniciativas no sentido de ampliar e melhorar a malha ferroviria
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Tendncia e Diagnstico
brasileira j tm sido vericadas em vrias partes do Brasil. O crescente volume de carga transportada, a expectativa de que essa demanda se manter aquecida nos prximos anos e a necessidade de elevar a produo de transporte (volume de carga multiplicado pela distncia de transporte), conforme determinado nos contratos com a Agncia Nacional dos Transportes Terrestres (ANTT), tem impulsionado o aumento dos investimentos por parte das concessionrias neste modal. Enquanto as inverses no passavam de R$ 500 milhes em 1997, em 2006, j chegavam a R$ 2,35 bilhes.
3,5
Aperf . mo-de-obra
3
Tecnologia
2,5
2
Via permanent e
1,5 1 0,5 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007*
M at . Rodant e
De acordo com a ANTF, cerca de R$ 12,5 bilhes devem ser investidos at 2010. Estes recursos sero empregados na implementao de importantes obras, como a construo da Nova Transnordestina (R$ 4,5 bilhes) e de novos trechos da Ferrovia Norte-Sul (FNS). A partir da ligao com outras ferrovias da regio e de uma maior abrangncia de cobertura de linha sero cerca de 1.800 km de extenso, sendo metade constituda por novas linhas e metade de linhas j existentes a Nova Transnordestina dever promover uma maior integrao regional, com interligao desde o interior do Piau at os portos de Suape (PE) e Pecm (CE). A Companhia Ferroviria do Nordeste (CFN), pertencente CSN e responsvel pela construo da obra, estima que a Transnordestina dever transportar 12 milhes de toneladas j em 2010, com destaque para as demandas por transporte de soja, milho, algodo e combustveis. Em 2020, o volume transportado dever ser de 30 milhes de toneladas. A Ferrovia Norte-Sul, atualmente com 720 km, entre Aailndia (MA) e Araguana (TO), deve ser concedida por 30 anos. O Governo Federal pretende receber, no mnimo, R$ 1,5 bilho pela concesso, valor que deve ser investido na construo de mais 1.260 km, interligando o Nordeste e o Sudeste do Pas. Com isso, ser possvel reduzir os custos de transporte
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Tendncia e Diagnstico
entre essas regies, alm de facilitar e baratear o escoamento da produo agrcola do Centro-Oeste para os portos. Outras duas obras importantes, ambas a serem implantadas pela empresa MRS Logstica, so a construo da correia transportadora no litoral paulista e o ferroanel na Grande So Paulo. A primeira, orada em R$ 250 milhes, dever transportar cerca de 8 milhes de toneladas de minrio de ferro para a Companhia Siderrgica Paulista (Cosipa), em Cubato, substituindo o atual sistema de cremalheira. J o Ferroanel, que dever custar R$ 900 milhes, ser realizado atravs de Parceria Pblico- Privada (PPP). Com 63 km de extenso, ligando Itaquequecetuba e Campo Limpo Paulista, dever facilitar o transporte de cargas que necessitam passar pela cidade de So Paulo. Atualmente, o transporte de cargas na regio divide espao com o de passageiros por parte da Companhia Paulista de Trens Metropolitanos (CPTM), s podendo ser realizado entre a meia noite e as quatro da manh.
Tendncia e Diagnstico
portada foi de 650 milhes de toneladas, sendo de 64% a participao dos terminais de uso privativo e de 36% a dos portos organizados.
700 600 500 400
300 200 100 0 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Em 2005, Tubaro (ES) respondeu por 15,19% da carga total movimentada no Pas (cerca de 98,7 milhes de toneladas), ocupando a primeira posio global. A maior parte desta carga proveniente de granis slidos, sobretudo minrio de ferro. A movimentao deste produto no terminal de Ponta da Madeira, em Itaqui (MA), tambm impulsionou este porto para a segunda posio global. Em seguida, no ranking dos portos brasileiros que mais movimentaram cargas em 2005, vm Santos (SP), Itagua (RJ), So Sebastio (SP), Paranagu (PR), Aratu (BA), Belm (PA), Rio Grande (RS) e o terminal de Praia Mole (ES). Em relao natureza da carga, a movimentao de granis slidos correspondeu a 60,5% do total em 2005, sendo que 3 portos/ terminais (Tubaro-ES, Itaqui-MA e Sepetiba-RJ) concentraram 61,5% do total de cargas movimentadas destas mercadorias. Em todos eles, o principal produto o minrio de ferro, que reponde hoje por 36% de toda a carga movimentada no Pas, evidncia de que o Brasil tornou-se muito dependente de um nico produto para projetar sua movimentao porturia em um patamar crescente. Entre os portos/terminais que mais movimentaram granis slidos em 2005 e cujo o produto principal no foi o minrio de ferro, destaca-se Santos (SP), que tambm foi responsvel por 1/3 do total movimentado da carga geral. J a movimentao de granel lquido apresenta uma concentrao muito grande em So Sebastio-SP, Aratu-BA, Angra dos Reis-RJ e Santos-SP, os quais foram responsveis em conjunto por movimentar 60,7% das cargas desta natureza em 2005.
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Tendncia e Diagnstico
14,3%
25,2% 60,5%
Graneis slidos
Graneis lquidos
Carga Geral
Durante quase toda sua existncia, o complexo porturio brasileiro esteve submetido a modelos monopolistas de gesto, seja de monoplio privado, seja de monoplio estatal. Em 25/02/93, foi promulgada a Lei 8.630, que constituiu o principal marco da reforma do sistema porturio brasileiro. A nova legislao tratou de incentivar os esforos para a modernizao da infra-estrutura, da operao e da administrao porturia, facilitando investimentos em equipamentos e produzindo uma abertura dos portos aos agentes privados. Entre 1997 e 2005, as empresas privadas destinaram pelo menos US$ 2 bilhes compra de equipamentos e ampliao das instalaes dos terminais, segundo os dados da Associao Brasileira dos Terminais Porturios (ABTP). Essas empresas tambm tm investido muito no treinamento de mo-de-obra especializada. Apesar da crescente importncia do setor privado, o setor pblico continua a ter papel importante neste processo de modernizao dos portos, seja como nanciador de 1993 a 1999, o BNDES disponibilizou cerca de R$ 920 milhes para investimentos de empresas em empreendimentos porturios , seja como criador de estmulos aos novos investimentos, principalmente atravs de incentivos scais. Nessa linha, vale destacar o Regime Tributrio para o Incentivo Modernizao e Ampliao da Estrutura Porturia (Reporto), programa iniciado em dezembro de 2004 e que vai at dezembro de 2007, o qual suspende uma srie de impostos nas compras de bens e equipamentos. Apesar das recentes mudanas no setor e aumento dos investimentos, a situao dos portos do Pas ainda insatisfatria. Devido a um longo perodo de falta de investimentos nas dcadas de 1970 e 1980, o setor apresenta diversos problemas estruturais e um nvel de ecincia reduzido se comparado internacionalmente. Analisando as principais diculdades enfrentadas pela maior parte dos portos brasileiros verica-se uma latente necessidade de (i) ragagem de manuteno, a m de permitir o acesso de navios de maior porte; (ii) aqui123
Tendncia e Diagnstico
sio dos mais variados tipos de equipamentos para a ampliao da capacidade dos portos; e (iii) ampliao da estrutura secundria dos portos, como acessos, pavimentao e estacionamentos, que permitem a melhora da logstica. Quanto ecincia geral dos servios porturios e produtividade da movimentao de cargas, o Brasil continua distante dos pases desenvolvidos. Um indicador de ecincia internacional dos portos corresponde ao tempo mdio gasto para que uma mercadoria seja exportada, isto , o tempo do local de produo at o navio. Segundo dados da ABTP, o tempo mdio brasileiro de 39 dias, muito acima dos Estados Unidos (apenas 9 dias) e da mdia mundial, que de 27 dias, indicando um grave problema que prejudica muito a competitividade internacional do Pas. Um outro importante indicador de ecincia internacional dos portos o grau de satisfao das empresas que utilizam os servios porturios. Segundo o Global Competitiveness Report, pesquisa sobre a opinio de executivos e empresrios em relao qualidade dos servios porturios, o Brasil possui um dos indicadores mais baixos do mundo89. Apesar disso, os indicadores de ecincia dos portos brasileiros tm evoludo substancialmente nos ltimos anos, muito em parte devido atuao do setor privado. Com a abertura iniciativa privada, buscou-se tambm garantir a realizao das operaes porturias em um ambiente concorrencial, o que no acontecia no antigo regime de concesso. Para tanto, o processo tem orientado a distribuio das reas de movimentao para mais de um operador por porto, na tentativa de estabelecer uma concorrncia entre eles, permitindo a transferncia dos ganhos de produtividade para os preos, com a conseqente reduo dos custos porturios no Brasil90.
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Tendncia e Diagnstico
de novas tecnologias de informao e telecomunicaes estimulou esse processo competitivo, possibilitando o atendimento de maior nmero de clientes e o oferecimento de um conjunto mais amplo de servios nanceiros com menores custos, maior possibilidade de realizao de operaes globais e criao de canais de entrega eletrnicos sem a necessidade da presena fsica do cliente nas agncias. Estudo feito pela IBM (2005) identica as principais tendncias para o setor bancrio at 2015: (i) os clientes tm se tornado mais ativos e informados, o que os torna mais seletivos na escolha por fornecedores de servios que satisfaam as suas necessidades pessoais especcas; (ii) a consolidao do mercado tornar as instituies bancrias ainda maiores. No entanto, tero de enfrentar maior concorrncia, inclusive de instituies nanceiras e no nanceiras especializadas em produtos e servios especcos; (iii) possibilidade de desenvolvimento de relaes de parceria entre fornecedores concorrentes de servios nanceiros; (iv) acelerado desenvolvimento da tecnologia da informao, buscando encontrar e satisfazer as necessidades dos clientes de maneira mais rpida, eciente e competitiva. Com isso, todos os grandes bancos criaram ou tm criado departamentos autnomos para o desenvolvimento e/ou manuteno de software prprio; (v) o setor mais competitivo intensicar a atrao e reteno de capital humano mais desenvolvido. O grco a seguir apresenta a evoluo do nmero de cartes de crdito, do nmero de transaes e do volume total em R$ dessas transaes em carto de crdito no Brasil entre 200 e 2005.
140.000 Nmero de agncias 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Postos eletrnicos Total de dependncias Postos tradicionais (1) Correspondentes
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Tendncia e Diagnstico
O prximo mostra a evoluo do nmero de agncias, postos tradicionais de atendimento, postos eletrnicos e correspondentes bancrios, alm da evoluo total dos indicadores. A principal tendncia que pode ser delineada no perodo a expanso do nmero de correspondentes bancrios, sendo o principal responsvel pelo aumento de dependncias no Brasil (20.000 em 2000 para cerca de 70.000 em 2005).
1800
Cartes de Crdito (mi) e Valor das Transaes (R$ bi)
140 120 100 80 60 40 20 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Valor total das transaes (R$ bi)
Transaes com Carto de Crdito
1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 Cartes de crdito (mi) Transaes com cartes de crdito (mi)
100 90 80 70 60
Clientes de poupana
A evoluo dos principais indicadores do setor bancrio para o perodo de 2000 a 2005 pode ser resumida nas seguintes tendncias: (i) expanso no atendimento bancrio, privilegiando as transaes eletrnicas aumenta importncia dos bancos como prestadores de servio; (ii) crescimento de 217% do uso do Internet Banking (tanto no caso de
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Tendncia e Diagnstico
pessoas fsicas quanto no de pessoas jurdicas); (iii) estabilizao do nmero de agncias bancrias e de postos tradicionais, assim como das transaes presenciais nos caixas das agncias; (iv) elevado aumento do nmero de postos eletrnicos (crescimento de 76,6% no perodo); (v) aumento da participao dos correspondentes bancrios91 na rede de atendimento ao cliente (crescimento de 406% no perodo); (vi) aumento no nmero de conta-poupana e de conta-corrente; (vii) aumento do uso de meios eletrnicos de pagamento; e (viii) aumento do nmero de cartes e do total de transaes resultando em uma elevao do valor nanceiro das transaes. Alm disso, observa-se atualmente elevado ndice de terceirizao de servios em vrias atividades do setor: telecomunicaes (68%), servios de impresso (62%), processamento de cartes (52%), projeto e desenvolvimento de aplicativos (52%), help desk (48%), desenvolvimento de software (43%), manuteno de sistemas legados (43%), backup site (38%), infra-estrutura de CPD92 (29%), body shop93 (20%). Apesar do predomnio das instituies nanceiras bancrias no sistema nanceiro brasileiro, outros servios nanceiros vm crescendo e se fortalecendo, como as cooperativas de crdito, servios de leasing, nanceiras e factorings. Nos ltimos quinze anos, tem crescido o papel no mundo inteiro de tais instituies como veculos privilegiados para emprstimos s populaes pobres. A importncia do microcrdito para os trabalhadores autnomos, os pequenos empreendedores e, conseqentemente, para os nveis de emprego, tambm vem sendo cada vez mais reconhecida. Microempresrios brasileiros so responsveis pela grande maioria das empresas e contribuem substancialmente para o emprego e o PIB. Por isso a importncia da ateno s micronanas. Algumas medidas adotadas nos ltimos anos destinadas a expandir o acesso aos servios bancrios foram bem-sucedidas, especialmente no que se refere s iniciativas de micronanas e cooperativas e, mais recentemente, para correspondentes bancrios. Destacadamente, houve uma srie de mudanas legais e regulamentares, novas formas institucionais e maior exibilidade de nanciamento, alm do lanamento de programas que in91 Inclui postos avanados de atendimento (PAA), postos de atendimento bancrio(PAB) postos de atendimento cooperativo (PCO), postos de atendimento ao microcrdito (PAM), postos avanados de crdito rural (Pacre), de arrecadao e pagamentos (PAP), de compra de ouro (PCO) e unidades administrativas. 92 Centro de Processamento de Dados 93 Body shop consiste em uma estratgia de alocao de recursos humanos (contratao temporria de mo-de-obra especializada) para o desenvolvimento e manuteno de sistemas.
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Tendncia e Diagnstico
corporam princpios da boa prtica de micronanas94. O apoio nanceiro ativo do governo, atravs do BNDES, tambm foi estendido a instituies de micronanas emergentes. Hoje h, no mundo, cerca de 42,7 mil cooperativas de crdito com 157 milhes de associados. J no Brasil, so cerca de 1,9 mil cooperativas de crdito e pouco mais de 2 milhes de associados. Sendo que estas geralmente oferecem servios nanceiros bsicos, como depsitos e emprstimos, e a maior parte em reas urbanas. Como nas instituies de micronanas, os procedimentos formais e a necessidade de garantias formais costumam estar ausentes nas cooperativas de crdito. Isso porque o conhecimento que o grupo tem de seus associados fornece o seguro necessrio. Alm disso, os membros de cooperativas se beneciam da expanso de uma variedade de servios nanceiros, como Internet Banking, cartes de crdito, seguros e servios de custdia, alm de produtos de emprstimo e poupana mais acessveis. Outra alternativa de crdito o fomento mercantil, ou factoring, que consiste na compra vista dos crditos resultantes das vendas a prazo realizadas por uma empresa. As factorings, atualmente, contribuem consideravelmente para o nanciamento das pequenas empresas. O setor de leasing outro setor que vem sendo estimulado no pas. A arbitragem reguladora do sistema scal inuenciou consideravelmente seu desenvolvimento e colaborou para seu grande avano, especialmente no leasing de veculos ao consumidor, no nal dos anos 90.
35 30 25 20
15 10 5 jan/06 fev/06 mar/06 abr/06 mai/06 jun/06 jul/06 ago/06 set/06 out/06 R$ bilhes US$ bilhes
0,60
Contratos (milhes)
94 Por exemplo, o CrediAmigo, programa de microcrdito produtivo orientado do Banco do Nordeste, que facilita o acesso ao crdito de empreendedores que desenvolvem atividades relacionadas produo e comercializao de bens e prestao de servios.
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Tendncia e Diagnstico
O leasing pouco usado para o nanciamento de investimentos em empresas pequenas. Trata-se de uma atividade destinada principalmente a empresas grandes, nas quais a obsolescncia dos equipamentos e a contratao de manuteno para leasing operacional tornam essa opo atraente. Para pessoas fsicas, o leasing concentra-se principalmente na aquisio de veculos. J o crescimento do leasing de maquinrio e equipamentos foi pouco expressivo, tendo esse desempenho sido atribudo disponibilidade de fontes alternativas de nanciamento, como as linhas de crdito FINAME do BNDES, que oferecem condies mais atrativas. Finalmente, as nanceiras so uma alternativa importante para o crdito ao consumidor de baixa e mdia renda, oferecendo ao consumidor a vantagem de acesso mais fcil do que as contas bancrias. Hoje, as nanceiras independentes representam um segmento muito pequeno do mercado, j que muitas delas fazem parte de bancos mltiplos e de grandes conglomerados nanceiros. Uma das razes para esse padro a escassez de nanciamentos para as nanceiras que operam de forma independente, j que elas no so instituies de captao de depsitos e a maioria de seus servios pode ser fornecida por bancos mltiplos. Segundo relatrio setorial do Banco Central do Brasil (BCB), os ativos totais das nanceiras no Brasil totalizavam R$ 38,3 bilhes em dezembro de 2005, sendo que, desse montante, 83% concentravam-se em apenas nove instituies e uma nica instituio privada detinha 51,1% do total. Tambm segundo o BCB, em 2005 havia 49 nanceiras atuantes no pas, sendo que destas, 33 eram nanceiras independentes de grupos privados. Em relao destinao dos recursos, o Banco Central aponta que 88% dos recursos das nanceiras so destinados a pessoas fsicas, sendo 39,5% para nanciamento de veculos, 13,6% so destinados a crdito consignado em folha e, do crdito total pessoa fsica, 49,2% so de at R$ 5 mil.
Tendncia e Diagnstico
fonte de nanciamento dos sistemas de sade, sendo os seguros privados mais expressivos no nanciamento da ateno mdica. J nos pases em desenvolvimento, este nanciamento tende a ser menor. Alm disso, o gasto privado direto em sade signicativamente maior em relao ao gasto total quando comparado aos de pases desenvolvidos.
Grco 57. Despesas com Sade em 2003 (% Gasto Total com Sade)
Fonte: OMS. Elaborao: Tendncias.
Reino Unido Sucia Noruega Dinamarca Japo Alemanha Frana Itlia Espanha Austrlia Rssia Sua Malsia Chile Argentina Mxico Brasil EUA China India 0 20 Gasto Privado 40 60 80 100
Gasto Pblico
Nos ltimos anos, foi possvel observar a trajetria de expanso dos custos e do uso de servios de assistncia mdica, impulsionada tanto pela maior sosticao da capacidade diagnstica e de interveno, inseridas na incorporao de novas tecnologias, quanto pelo aumento da utilizao, resultado do envelhecimento da populao e da proliferao de novas doenas. Alm disso, houve aumento de exames de auxlio diagnstico e de tratamentos (Almeida, 1998). Identicam-se duas tendncias das polticas hospitalares ao redor do mundo. A primeira refere-se ao aumento da integrao hospitalar horizontal, atravs de fuses entre empresas, o que propicia economia de escala e otimizao dos servios. A segunda consiste em uma reengenharia da ateno hospitalar na busca de novas estratgias para a assistncia mdica, com a combinao das variveis custo e qualidade (McKee e Healy, 2000).
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Tendncia e Diagnstico
Como conseqncia das novas estratgias adotadas, houve desativao de leitos hospitalares, fechamento de hospitais e converso de hospitais em outros estabelecimentos com pers distintos. Se por um lado, as empresas buscam reduzir seus custos atravs da desativao de leitos, por outro, a tendncia de envelhecimento da populao tende a pressionar a demanda por servios hospitalares e mdicos.
13 1990 10 8 5 3 0 Noruega Holanda Dinamarca Alemanha Espanha Turquia Japo Frana Itlia Austrlia Portugal Mxico ustria Sucia EUA 2004
No Brasil, a estrutura do sistema de sade sofreu signicativas mudanas nas ltimas quatro dcadas. A partir dos anos 60, iniciou-se uma forte tendncia expanso de cobertura do sistema de sade. Ao longo dos anos 70 e 80 ampliou-se o contingente de usurios no-contribuintes incorporados ao sistema de sade pblico. Em 1988, o Sistema nico de Sade (SUS) foi institudo e passou a ter como meta a cobertura universal de toda a populao brasileira. No incio dos anos 90 ocorreu uma forte crise institucional e nanceira do setor sade no pas, que teve como conseqncia uma queda da qualidade e da cobertura do sistema pblico. Desde ento, houve uma expressiva expanso do nmero de benecirios dos planos de sade privados, tanto para os planos individuais quanto para os planos empresariais. O sistema pblico passou a ser voltado, principalmente, ao atendimento da populao de menor renda, na medida em que as classes de mdia e alta renda podem contar com os sistemas privados de sade (Medici, 2006). Vale ressaltar que alguns tratamentos de elevado custo no so cobertos pela rede privada, cabendo ao SUS sua proviso.
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Tendncia e Diagnstico
45 43 41 39 37
7,5% 6,0% 4,5% 3,0% 1,5% 0,0% 2002 2003 2004 2005 2006 Beneficirios Populao Residente
A assistncia mdica e hospitalar privada, disponibilizada mediante planos e seguros de assistncia sade, pode ser separada em quatro modalidades: (i) medicina de grupo, (ii) cooperativas mdicas, (iii) seguros de sade; e (iv) planos prprios das empresas ou autogestes.95 As empresas seguradoras oferecem produtos ao mercado que se diferenciam em termos de rede de prestadores. O fato dos mesmos prestadores serem credenciados para vrios planos resulta em homogeneizao dos servios ofertados. O sistema de sade hospitalar brasileiro tem como base estrutural o segmento privado, que comercializa servios para o setor pblico, para o setor privado e para os planos de sade, sendo que a maioria das unidades hospitalares no pas de pequeno porte e de baixa complexidade. J os centros de sade so predominantemente pblicos.
95 Conforme Gama, 2003.
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Tendncia e Diagnstico
O setor pblico responsvel, no entanto, pela maioria dos estabelecimentos ambulatoriais, fundamentalmente os postos e centros de sade (estabelecimentos sem internao), especialmente nas regies mais pobres do pas. De acordo com o IBGE, os estabelecimentos de sade sem internao representam cerca de 72% do total de unidades do setor.
8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 1976 1978 1980 1982 1984 1986 1988 1990 1992 1999 2002 2005
Privado
Pblico
Total
60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 1976 1978 1980 1982 1984 1986 1988 1990 1992 1999 2002 2005
Privado
Pblico
Total
Ao longo dos ltimos anos, ocorreu um processo gradativo de autonomia do setor privado em relao ao setor pblico. Alm disso, dentro do complexo de estabelecimentos hospitalares, houve um intenso processo de
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Tendncia e Diagnstico
terceirizaes, necessrio sustentabilidade econmica e reestruturao produtiva. Dentro dessa dinmica, destacam-se as modicaes na estrutura dos laboratrios de anlises clnicas, que passaram por processos de fuses e de internacionalizao (Arantes, 2004). De acordo com a Pesquisa de Assistncia Mdico-Sanitria do IBGE, em 2005 existiam 83.379 estabelecimentos de sade. O conjunto dos estabelecimentos em atividade ou em atividade parcial era composto por 75.517 estabelecimentos nicos e por outros 1.487 com terceirizao em suas dependncias. Alm destes, havia 2.973 que eram terceirizados e que funcionavam no interior dos estabelecimentos contratantes do servio. Embora os estabelecimentos com terceirizao (que contratam o servio terceirizado) representassem menos de 2,0% do total pesquisado, em relao a 2002 apresentaram um aumento de 34,6%. A regulamentao do setor de sade suplementar, representada na edio da Lei 9.656/98 e a criao da Agncia Nacional de Sade Suplementar, provocaram profundas alteraes no setor, criando um novo ambiente poltico-institucional no mercado de planos privados de assistncia sade. Os resultados das novas regras foram a introduo de fortes barreiras de entrada, ampliao da rivalidade entre as empresas e aumento das garantias assistenciais para os benecirios (Nito, 2004). Segundo Capobianco (2003), existe grande concentrao das atividades do setor de servios de sade em um pequeno nmero de operadoras, sendo esta concentrao observada nas diferentes faixas de mercado. Alm disso, o desempenho econmiconanceiro das operadoras nos ltimos anos no tem apresentado uma performance expressiva, tornando este mercado, essencialmente explorado pela iniciativa privada, pouco atrativo para novos investidores. As reformas e a regulao do setor que ocorreram nos ltimos anos apontam cada vez mais para a descentralizao, com aumento da autonomia dos estados e municpios na montagem de estruturas de prestao de servios de sade adequadas a cada realidade. No entanto, os equipamentos e a infra-estrutura hospitalar esto distribudos de maneira desigual, levando formao de uma rede fragmentada e desarticulada. Isso porque no h base populacional em muitos municpios para que seja implantada uma rede com atendimento de maior complexidade. Como resultado, h uma expressiva concentrao das operadoras de sade em poucos estados do pas. A regio Sudeste concentra 60% das operadoras com registro na Agncia Nacional de Sade Suplementar (ANS) e cerca de 70% da populao coberta por planos de sade.
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Tendncia e Diagnstico
No tocante ao pessoal ocupado no setor, o Brasil conta com uma estrutura de recursos humanos de sade em forte ampliao. O nmero de prossionais dessa rea se expandiu consideravelmente nos ltimos anos, mas a composio das equipes de sade ainda inadequada, uma vez que se centra no mdico e no atendente de enfermagem, que muitas vezes no tem formao bsica apropriada.
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Tendncia e Diagnstico
Em relao aos demais pases em desenvolvimento, o Brasil encontra-se em situao favorvel quando analisada a estatstica de mdico por habitante, que atualmente est em torno de 1,68. No entanto, so grandes as disparidades entre as regies do pas. Segundo dados do Conselho Federal de Medicina, na regio Sudeste, a relao de 398 habitantes por mdico, enquanto na regio Norte esse nmero aumenta para 1.039 habitantes por mdico.
De acordo com o IBGE, aproximadamente 51% dos postos de trabalho de nvel superior sto em estabelecimentos de sade com internao. Para os auxiliares e tcnicos de enfermagem esses percentuais chegam a 70,7% e 73,3%, respectivamente. No caso de postos de trabalho mdico, enquanto o setor privado tem uma mdia de 9 postos por estabelecimento, no setor pblico, essa mdia cai para 5,4. Para o nvel tcnico e auxiliar, tem-se uma mdia de 9 postos para o setor pblico e de 10,8 para o setor privado.
Tendncia e Diagnstico
sociedade e da qualidade de vida dos indivduos. A qualidade do ensino, principalmente superior, tambm capaz de trazer benefcios localidade em que as instituies esto inseridas. As instituies, como plo atrator de estudantes universitrios, acabam por desenvolver outros setores. O tercirio especialmente atingido: varejo, alojamento, alimentao, recreao e lazer e imobiliria so segmentos amplamente afetados por novos moradores e visitantes em uma regio. No Brasil, a qualidade da educao vista de maneira diferenciada quando consideradas as redes pblica e privada. A educao da rede privada vista como de melhor qualidade que a da rede pblica para os nveis fundamental e mdio, mas vista como de pior qualidade no caso do nvel superior (Pons, 2007). Dados do Censo Escolar de 2006 (MEC) apontam a existncia de 203,9 mil estabelecimentos educacionais no pas, dos quais 82,6% so pblicos e 17,4%, privados. No total, 54,8% das escolas localizam-se na rea urbana, concentrando 86,7% das matrculas. Nos nveis fundamental e mdio, o Censo Escolar 2006 mostrou uma reduo no nmero total de matrculas, de 0,8% e de 1,4%, respectivamente, conrmando a tendncia de queda registrada desde 2003. Esta tendncia se deve aos efeitos de variveis demogrcas, que vm diminuindo o tamanho das coortes de idade no Brasil. Nessas etapas de ensino, as escolas da rede privada so vistas como de melhor qualidade em relao s da rede pblica. Um dos motivos so os maiores investimentos das primeiras em recursos fsicos e humanos, uma vez que existe uma preocupao maior com a formao dos professores e com o maior acesso dos alunos infra-estrutura, como biblioteca e microcomputadores. Outra diferena importante refere-se seleo dos alunos. Enquanto na rede privada os potenciais alunos passam por testes de seleo e entrevistas e muitas vezes podem at no ser aceitos na escola caso j sejam repetentes, na rede pblica o ingresso nas escolas menos criterioso, pautado pela necessidade de universalizao do ensino. Uma evidncia a defasagem96 muito maior nas escolas pblicas que nas escolas privadas e o programa de progresso continuada da rede pblica, que indiretamente estimulam a aprovao automtica, sem a correta avaliao do desempenho dos alunos.
96 Entende-se por defasagem a diferena entre a srie onde o aluno deveria estar estudando dada sua idade, e a srie onde efetivamente est estudando. A defasagem pode ser resultado de reprovao, atraso para entrar na escola ou at mesmo devido ao aluno no ter estudado continuamente durante todos os anos.
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Tendncia e Diagnstico
J o ensino superior encontra-se em fase de expanso. Segundo dados do MEC, de 1997 a 2005, as matrculas neste segmento aumentaram de 1,9 milho para 4,5 milhes. O setor privado respondeu por grande parte deste crescimento, elevando sua participao no total de matrculas de 61% para 73% neste mesmo perodo.
3,3 2,8 2,4 2,1 1 ,8 1 ,5 0,8 0,9 0,9 1 ,1 1 ,1 1 ,2 1 ,2 3
1 ,2 0,8
1 ,3 0,8
1997
1998
1999
2004
2005
O aumento da demanda por cursos de ensino superior se deveu a vrios fatores, como a perspectiva de ascenso prossional e o grande potencial de aumento dos rendimentos pessoais que um diploma de ensino superior pode proporcionar, dada a substancial e crescente demanda por trabalhadores qualicados no pas. Alm disso, tem crescido a disponibilidade de alternativas educacionais para a populao de mdia e mdia-baixa renda, resultado do aumento da ajuda nanceira do Governo e de programas de incentivo educao superior, como o ProUni, que oferece benefcios scais a instituies de ensino superior com ns lucrativos em troca de bolsas de estudo para alunos de baixa renda. O ambiente regulatrio estvel tambm tem favorecido a participao destas instituies no segmento voltado para jovens trabalhadores. Apesar do crescimento no nmero de matrculas, o ensino superior brasileiro ainda apresenta baixa penetrao: o MEC estima que apenas 11,3% da populao de 18 a 24 anos estavam matriculados em instituies de ensino superior em 2005, nmero bem abaixo da meta do Governo Federal para 2010, que de 30%. Este nmero tambm bastante baixo em comparao a outros pases. Segundo dados e denies da UNESCO97, em 2004, enquanto apenas 20% dos jovens em idade terica de cursar de ensino superior freqentavam instituies deste tipo no Brasil, esta pro97 Global Education Digest 2004.
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Tendncia e Diagnstico
poro era de 61% na Argentina e de 43% no Chile. Em termos absolutos, no entanto, o Brasil o maior mercado de ensino superior da Amrica Latina e o sexto maior do mundo. Por outro lado, observa-se grande evaso nos cursos superiores privados, seja pela falta de crdito educacional, seja pelo tamanho do esforo necessrio do aluno para estudar no perodo noturno, entre outros motivos. Em 2005, a proporo entre alunos matriculados e concluintes era de apenas 16,1%.
Tabela 37. Nmeros de Instituies, Matrculas e Concluses nos Cursos de Graduao Presenciais* em 2005
Total Instituies Matrculas Concluses Concluses/matrculas Fonte: MEC/Inep/Deaes. *No distncia. 2.165 4.453.156 717.858 16,1% Pblicas 231 1.192.189 195.554 16,4% Privadas 1.934 3.260.967 522.304 16,0%
Diferente do que ocorre nos nveis fundamental e mdio, o ensino superior privado presenta maiores debilidades em relao ao oferecido pelo setor pblico. Entre as caractersticas que fazem com que o ensino superior privado tenha esta avaliao est a falta de condies de atrair e reter prossionais qualicados na rea administrativa e no corpo docente, visto que a maioria das instituies privadas que entraram nesse mercado nos ltimos dez anos de pequeno porte, com acesso restrito a recursos de capital, sem economia de escala suciente, e com experincia e recursos limitados para desenvolver novos cursos de qualidade e abrir novas unidades. Alm disso, nestas instituies, verica-se uma concentrao da oferta de cursos nas reas de cincias humanas e cincias sociais aplicadas, com pouca penetrao em reas mais especializadas, como sade e engenharia. A razo para esta concentrao est no fato de serem reas do conhecimento que no requerem altos investimentos para implantao e manuteno e que apresentam demanda por conta de serem mais acessveis s classes de renda mais baixas. No que se refere ao regime de trabalho docente, as estatsticas ociais tambm apontam para a predominncia do contrato parcial nos estabelecimentos de ensino superior privados. Essa condio de trabalho no incentiva o aperfeioamento do capital humano, constituindo-se obstculo para a melhoria da qualidade do ensino oferecido pelo setor privado e para o desenvolvimento de pesquisa e das atividades de extenso.
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Tendncia e Diagnstico
No conjunto das universidades privadas, apenas cerca de 10% do corpo docente possui doutorado, as condies para o desenvolvimento de pesquisa nessas instituies so muito pouco adequadas, com parcela signicativa do corpo docente desse setor contratada por aula/hora. Ou seja, no h a exigncia da presena na instituio por um nmero de horas xas alm das horas de aulas, que seriam aproveitadas para desenvolvimento de pesquisas. O mesmo se pode dizer dos cursos de ps-graduao stricto sensu oferecidos pelo setor privado. Do total de cursos de mestrado e de doutorado existentes no Brasil e reconhecidos pela Capes em 1996, menos de 10% eram oferecidos pelo setor privado. Alm de reduzida, a participao do setor na oferta de cursos de psgraduao stricto sensu pouco diversicada. Tal como ocorre na graduao, os cursos de ps-graduao oferecidos pelas instituies privadas esto concentrados nas reas de cincias sociais e humanas. Tanto no mbito do mestrado quanto no do doutorado, essas duas reas respondem por mais da metade dos cursos de ps-graduao oferecidos pelos estabelecimentos privados. Quanto distribuio geogrca dos cursos de ps-graduao, dos 1.159 cursos de mestrado existentes em 1996, 63,1% era oferecidos na regio Sudeste. Considerando apenas os cursos de mestrado e de doutorado oferecidos pelo setor privado, a porcentagem nessa regio sobe para 71,4% e 73,5% respectivamente. Outra evidncia recente a fragmentao das carreiras oferecidas, que faz parte de uma estratgia da iniciativa privada visando ampliar a oferta de cursos e, com isso, incrementar a base de alunos. Entretanto, esta fragmentao das carreiras que se verica no setor privado de ensino superior no resulta necessariamente do desenvolvimento das disciplinas, ou seja, as carreiras derivadas no so especializaes de reas do conhecimento, mas apenas uma fragmentao dos cursos e contedos j existentes. Quanto aos cursos tecnolgicos98, hoje ocorre a dominncia do ensino privado em nmero de cursos oferecidos, e do ensino pblico em alunos matriculados. Entretanto, se considerarmos o perodo de 2003 a 2005, notamos que tanto o nmero de cursos quanto o nmero de matrculas cresceram a um ritmo bem mais acelerado na rede privada do que na rede pblica.
98 Cursos tecnolgicos so cursos voltados formao de profissionais para o mercado de trabalho e tm, normalmente, dois ou trs anos de durao.
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Tendncia e Diagnstico
Tabela 38. Nmero de Cursos e Matrculas do Ensino Tecnolgico por Rede de Ensino
Nmero de cursos Ano 2003 2004 2005
Fonte: MEC/Inep/Deaes.
Mtrculas Privado 181 393 559 Total 59.707 76.432 83.219 Pblico 44.796 50.074 44.180 Privado 14.911 26.358 39.039
O nmero de concluintes tem aumentado consideravelmente na rede privada, assim como a porcentagem de concluintes em relao ao total de alunos matriculados. Na rede pblica, ao contrrio, os dois nmeros apresentaram reduo no perodo de 2003 a 2005.
Fonte: MEC/Inep/Deaes.
Um movimento que poder ocorrer nos prximos anos a consolidao do setor de ensino privado superior, que caracterizado ainda por grande fragmentao. Devido ao aumento da competitividade dever haver uma busca da intensicao de ganhos de economias de escala e escopo, com a realizao de fuses e aquisies. No setor de educao esta dinmica j se instaurou com a aquisio por parte de grandes investidores de participaes em empresas do setor e um processo em curso de abertura de capital de empresas deste segmento. A Anhanguera Educacional, instituio que conta com uma rede de ensino formada por 13 unidades operacionais (24.527 alunos em 2006) e seis unidades em fase de implementao (com previso de abertura durante o ano de 2007), passou a ser listada em 2007 na Bovespa e anunciou sua inteno de expanso via abertura de novas unidades e aquisio de outras instituies99. Empresas estrangeiras do setor de educao tambm tm mostrado interesse em adquirir instituies do ensino superior no Brasil, como, por exemplo, a entrada em 2001 da americana Apollo Internacio99 Reportagem Anhangera Educacional inaugura novo setor na bolsa, veiculada pela revista Valor Econmico no dia 26/06/2007
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Tendncia e Diagnstico
nal, dona da Universidade Phoenix, unindo-se ao grupo mineiro Pitgoras e a compra de 51% da Universidade Anhembi-Morumbi pela Laureate Education em dezembro de 2005100. Outro tema que vem sendo discutido e implantado em vrios pases do mundo a privatizao da educao pblica, que pode ser vista como uma estratgia para resolver os problemas de ecincia e qualidade do ensino. Os argumentos a favor do ensino privado so normalmente os seguintes: (i) na rede privada h maior probabilidade de melhoria da qualidade da educao em perodos de restrio oramentria do governo; (ii) existe a necessidade de dinamizar o funcionamento das instituies educativas e se acredita que um ensino misto ou privado estimula o dinamismo e a ecincia das instituies; e (iii) a necessidade de aumentar a competitividade econmica est produzindo uma mudana de enfoque muito signicativa na produo de conhecimento, que tem feito com que a educao passe a estar novamente entre as prioridades dos investidores privados. Apesar da existncia de centros de excelncia isolados, o Brasil no tem sido capaz de criar instituies de ensino superior privadas do nvel das melhores instituies dos Estados Unidos ou Europa. Uma das razes que pode ser apontada a diferena no perl do funding destas instituies. As instituies privadas de ensino brasileiras no contam com doaes por parte de ex-alunos e empresas. No Brasil, faltam incentivos governamentais para aqueles que pretendem realizar doaes. Diferentemente do que acontece nos Estados Unidos, as doaes no podem ser deduzidas no Imposto de Renda. Em 2006, as instituies de ensino dos Estados Unidos receberam US$ 28 bilhes, um recorde de levantamento de fundos para faculdades e universidades naquele pas. As doaes de ex-alunos cresceram 18,3% em relao a 2005 e respondem por cerca de 30% das doaes recebidas pela educao superior.
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Tendncia e Diagnstico
A PAS 2005 indica que os servios pessoais respondem por 6,5% da receita operacional lquida gerada no setor. Quanto ao nmero de empresas e pessoal ocupado, sua participao mais signicativa, de 8,7% e 8,6% respectivamente. O segmento caracterizado pela predominncia de pequenas empresas; so 95,7% do total. No entanto, essas empresas respondem por 66,4% das pessoas empregadas no segmento e geram apenas 51,9% da receita operacional lquida.
Entre as empresas de 20 ou mais funcionrios, o destaque para o segmento de lavanderias e tinturarias, que responde por 53,9% da receita gerada e por 47,4% do pessoal ocupado no setor de Servios Pessoais, ainda que representem apenas 31,1% do nmero total de empresas deste setor.
53,9%
31,1%
47,4%
O setor de lavanderias pode ser dividido em dois segmentos: lavanderia domstica (que atende ao pblico em geral) e lavanderia de escala indus143
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trial. Segundo a SINDILAV101, o segmento industrial o que mais vem crescendo, tanto no ramo hospitalar, devido terceirizao dos servios de hospitais e laboratrios, quanto nos ramos hoteleiro e industrial, favorecidos pelo crescimento da economia. Acredita-se que o mercado no Brasil dever evoluir nos prximos anos de forma semelhante ao que ocorreu nos Estados Unidos. Nesse pas, o setor passou por um crescimento expressivo nas ltimas duas dcadas, motivado principalmente pelo aumento da terceirizao desse tipo de servio, face crescente busca das empresas por aumento de ecincia e reduo de custos. Este crescimento do mercado de lavanderias foi acompanhado por um processo de consolidao, com inmeras fuses e aquisies entre as empresas do setor. Ao mesmo tempo, ocorreram grandes investimentos em sistemas automatizados de lavanderia, de forma que a maior modernizao dos participantes do mercado permitiram a estes uma queda dos custos com mo-de-obra e um aumento da velocidade de processamento e da qualidade do servio. Tais mudanas elevaram a competio no mercado, reduzindo a participao das empresas menores, com menos capital e mais dependentes de mo-de-obra. De acordo com o IBISWorld, em 2005, as quatro maiores empresas de lavanderias nos Estados Unidos foram responsveis por cerca de 50% da receita de todo o setor, sendo que as duas maiores empresas responderam por quase um tero da receita. Outro fator que tem contribudo para o crescimento das empresas norteamericanas de lavanderia o aumento do escopo de servios e produtos oferecidos, como a venda direta de produtos txteis, que j representa entre 30% e 40% da receita total destas empresas. No Brasil, a terceirizao dos servios de lavanderia relativamente recente e, segundo a ANEL (Associao Nacional de Empresas de lavanderia), apenas 29% do mercado potencial est terceirizado. Ainda h, portanto, bastante espao para o crescimento dessa atividade. Dois fatores que devero contribuir para isso so a edio de novas leis e regulamentaes que obriguem as indstrias a higienizar os uniformes de seus funcionrios, e a tendncia de adoo de padres internacionais de operaes e de higiene cada vez mais rgidos por vrias indstrias (como a alimentcia e a farmacutica). O setor tambm bem mais pulverizado no Brasil do que nos Estados Unidos. Estimase que as quatro principais empresas do setor detenham, juntas, apenas 22% do mercado. O restante est fragmentado entre centenas de pequenas empresas que atuam em um nmero limitado de segmentos e reas geogrcas.
101 Sindicato de Lavanderias e Similares do Municpio de So Paulo e Regio.
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Tendncia e Diagnstico
O segmento de servios de beleza engloba um grupo diversicado de prossionais, como: cabeleireiros, manicuras, pedicuros, barbeiros, massagistas, esteticistas etc. Este segmento tambm tem passado por modicaes, induzidas principalmente pela expanso e diversicao dos produtos de beleza, que facilitaram e estimularam o auto-servio. Para fazer frente a esse aumento de concorrncia, o que tem se observado a modernizao dos espaos fsicos dos estabelecimentos e de alguns tratamentos de beleza, com maior especializao e surgimento de servios mais sosticados. As atividades relacionadas a servios de beleza passaram por um elevado crescimento na dcada de 90. Entre os fatores que explicam esse crescimento esto a maior insero da mulher no mercado de trabalho, com reexos positivos sobre seu nvel de renda e consumo de produtos e servios de beleza; e a discriminao e seletividade do mercado de trabalho, que estimulou o sentimento de vaidade e a preocupao com a aparncia fsica, inclusive entre os homens (Dweck, 1999). Os nmeros da PAS no so sucientes para se ter uma dimenso exata da importncia do setor de servios pessoais para a economia, uma vez que este setor se caracteriza por elevados nveis de informalidade, impedindo a pesquisa de captar sua real contribuio em termos de gerao de empregos. Essa capacidade de criar ocupaes mostra-se essencial, principalmente para absorver a mo-de-obra advinda dos outros setores da economia que tem passado por um intenso processo de informatizao ou em fases de recesso econmica. Por outro lado, o aumento da informalidade contribui para a deteriorao das condies e relaes de trabalho. Em geral, o setor de servios pessoais envolve atividades que exigem baixa qualicao e resultam em baixos rendimentos.
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Tendncia e Diagnstico
Esta seo apresenta as principais tendncias do setor tercirio, bem como outros aspectos mais especcos que vm afetando o setor. A incluso destas tendncias considera o fato de serem pertinentes a mais de uma atividade ou estarem relacionadas a setores cuja dinmica tem modicado os padres de produo e consumo. Neste ltimo caso, mesmo que seja pontual para uma determinada atividade, sua relevncia justica a incluso.
Tendncia e Diagnstico
Tabela 42. Participao dos Gastos com Informtica sobre o Patrimnio Lquido (%)
1988 1998 Indstria 1,4 2,4 Comrcio 0,9 1,7 Varejo 0,8 1,5 Servios 2,4 5,3 Instituies financeiras 3,6 7,6 Fonte: Meirelles (1999). Nota: Amostra de 1.141 empresas mdias e grandes. Variao (%) 71,4 88,9 87,5 120,8 111,1
Esta tendncia continua sendo vericada nesta dcada. Segundo estudo da FGV, em 2002, o setor de servios dedicou 7% de sua receita para gastos com TI. Essa proporo declina para 2% nas atividades de comrcio e 3% nas atividades industriais102. A difuso da automao, atravs do uso equipamentos de informtica, como computadores e leitores pticos, tem permitido o aumento da produtividade no setor de comrcio e servios mesmo em pequenas empresas. No caso do comrcio, alm do e-commerce, so inmeros os benefcios proporcionados pela tecnologia da informao. Entre as principais aplicaes da TI, podemos destacar as relacionadas ao gerenciamento de pedidos que contribuem para agilizar a entrega, aumentando a satisfao do usurio e reduzindo custos ; e ao processo logstico, ou seja, a administrao de pedidos, estoques, materiais e servio de entrega. Em termos de logstica, a TI permite: um melhor planejamento do itinerrio dos caminhes e navios, atravs de sistemas de localizao; sistemas de gerenciamento de bens, por meio de depsitos inteligentes que monitoram o estoque de mercadorias nas instalaes da empresa; sistemas de planejamento logstico, relacionados aos sistemas especialistas, reengenharia de processos e tecnologias sem o para fazer o acompanhamento de processos distncia103. A expanso do uso de meios eletrnicos de pagamento tem gerado uma demanda por automao, na medida em que pressupe a instalao de mquinas nos postos de venda e caixas automticos. notrio o aumento dos Point of Sales (POSs)104, que cresceram 255% entre 2000 e 2005. O aumento da automao no varejo reforou a necessidade da automao na indstria (Santos e Gimenez, 2002). O maior entrosamento que o uso das redes do computador propicia vem redenindo as operaes comerciais e os uxos de estoque e de logstica.
102 Disponvel em www.economiabr.net/2002/03/03/Internet.html. Acesso em 12 de abril de 2007. 103 Anefalos, L.C. & Caixeta Filho, J. V. Tecnologia de informao e sua influncia sobre os rumos da comercializao de produtos. Inf.Inf., Londrina, v. 6, n. 1, p. 13- 24, jan./jun. 2001 104 Points of Sale so aparelhos conectados a uma central que registram as transaes de cartes eletrnicos. 104 Points of Sale so aparelhos conectados a uma central que registram as transaes de cartes eletrnicos.
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Tendncia e Diagnstico
Nos Estados Unidos e na Europa, cadeias de supermercados (como o Wal Mart) so 90% automatizadas, desde o controle do pedido venda da mercadoria (Pires105), resultado de um completo processo de inovao tecnolgica. No Brasil, tem se ampliado o uso de sistemas logsticos106 para reduzir os custos operacionais e, assim, diminuir os preos.
1.200 72,5% 1.000 800 44,5% 600 400 21,0% 200 5,8% 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 11,4% 80,0% 70,0% 60,0% 50,0% 40,0% 30,0% 20,0% 10,0% 0,0%
Fonte: Febraban.
A tecnologia da informao tambm tem auxiliado na difuso da educao. Cursos distncia via Internet, com material didtico eletrnico e monitorias online, tm sido cada vez mais utilizados. A infra-estrutura existente no pas nos ramos de TI e telecomunicaes atende aos prrequisitos para a ampliao do uso deste tipo de servio e o barateamento das mquinas ao consumidor nal pode disseminar o acesso ao servio. Entretanto, o entrave ao seu crescimento encontra-se na carncia de prossionais treinados para fornecer aulas e cursos distncia. At mesmo a agropecuria tem sido inuenciada pela tecnologia da informao. Com a crescente informatizao do setor de alimentos (principalmente indstria alimentcia e comrcio varejista), o avano tecnolgico tem atingido a agropecuria principalmente atravs do controle de variedades, safras, pedidos e contratos, centros de estoque, mo-de-obra empregada e cadastro do cliente, entre outros. Como seus clientes esto automatizados, exigem maior controle dos processos e transaes, o que incentiva a automatizao tambm das operaes do setor primrio. Esta automao est sendo viabilizada, entre outros fatores, pela difuso do conhecimento. O setor de educao tem papel fundamental para a
105 Disponvel em www.univap.br/biblioteca/hp/Mono%202001%20Rev/04.pdf. Acesso em 22 de novembro de 2006. 106 So eles o intercmbio de dados (EDI), o cdigo unificado de controle (EAN/UCC), a identificao por rdio e freqncia (RFID) e a reposio rpida sem estoque (JUST-IN-TIME). O termo ECR engloba os quatro sistemas.
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divulgao de novas tecnologias, por meio de cursos especializados, seminrios e publicaes tcnicas, treinamento de mo-de-obra para operar novos equipamentos, entre outros, no sentido de melhorar a produtividade da agropecuria. No perodo de 1950 e 1999, a agropecuria apresentou crescimento da produtividade acima da indstria, comrcio e alguns segmentos de servios.
Tendncia e Diagnstico
auditoria, servios de arquitetura e engenharia e publicidade. Destacam-se as atividades relacionadas tecnologia da informao (TI), principalmente no setor de computadores pessoais e softwares a eles relacionados. As tendncias apontam para um forte crescimento de plataformas mveis, aplicaes de banda larga107 e aparelhos inteligentes, entre outros. O mercado de software brasileiro ainda composto, em grande parte, por programas desenvolvidos no exterior, cuja participao da ordem de 71%. Entretanto, as projees indicam que esta participao dever ser reduzida para 66% at o nal da dcada, devido a taxas anuais de crescimento do mercado nacional superiores a 11%. Um estudo da Abes (2006) identicou algumas tendncias de curto e mdio prazo do mercado brasileiro de software. No curto prazo, as principais tendncias so investimentos em segurana da informao e solues de gesto comercial. No mdio prazo, destacam-se a integrao das informaes e das cadeias de valor, os softwares de cdigo aberto e as a service108, alm do foco nas exportaes. Figuram como mercados potenciais para os softwares brasileiros, no curto prazo, os EUA, o Canad e pases do Mercosul (Abes, 2006). No caso dos dois primeiros, isso ocorre em virtude da alta demanda por mo-de-obra especializada em tais pases, a qual no consegue ser atendida pelos mercados locais. J os pases do Mercosul constituem um mercado de relativa facilidade de penetrao. No mdio prazo, so mercados potenciais os pases do Oriente Mdio, a ndia e a China. Aliada s taxas crescentes de acesso Internet, a regio do Oriente Mdio pode tambm se tornar uma importadora de softwares brasileiros, dado que existe uma restrio cultural em alguns pases compra de produtos norte-americanos ou indianos.
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Tendncia e Diagnstico
tcnicas mais especcas, est a operao do caixa. Apesar de no requerer uma qualicao muito alta, comum se observarem exigncias a respeito do grau de escolaridade antes da contratao. Como h mo-de-obra abundante, a escolaridade tem se revelado um dos critrios de seleo. Nos servios mais intensivos em conhecimento, entretanto, comum o aumento da participao de pessoal de nvel superior, como ocorre com os servios de telecomunicaes, que exigem mo-de-obra especializada.
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arquitetura. Outras reas prossionais, como as ligadas a servios pessoais e de proteo, aumentaram a sua participao no total de concluses de cursos (NCES, 2005). A diversidade de cursos e diplomas universitrios nos EUA continua a crescer, medida que as instituies de ensino aprofundam suas parcerias com a indstria e procuram responder s necessidades locais, estaduais e regionais de desenvolvimento econmico (U.S. Department of Education, 2002).
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Tendncia e Diagnstico
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pequenas e mdias redes por grandes grupos nacionais e internacionais tambm tende a continuar (BNDES, 2002). Alm do ganho de escala, podem ampliar o conhecimento do mercado, tanto no que se refere a clientes, quanto a fornecedores, da cultura local e outras especicidades. Independente de venderem bens ao consumidor nal ou serem satlites de uma rma maior ou da matriz, cada vez mais as pequenas empresas atendem s demandas no supridas pelas grandes redes. Entre essas demandas, podem ser citadas as padarias e outras lojas de bairro relacionadas a produtos alimentcios (inclusive pequenas lojas sob um mesmo grupo de porte mdio ou grande), bebidas, artigos de armarinho113, tecidos, calados, livrarias e bancas de jornal. Nota-se que essas empresas buscam consolidao nas compras do cotidiano de baixo valor agregado.
5.9 Terceirizao
A terceirizao teve incio nos anos 70, em atividades industriais perif ricas, como limpeza, conservao e segurana, deslocando parte dos empregos da indstria. Devido s inmeras vantagens que esta estratgia oferece, em que pese a reduo de custos e a melhor qualidade dos servios, no demorou para que a terceirizao se difundisse para outras atividades. Com isso, os laos entre os setores industrial e de servios tornaram-se cada vez mais fortes, com uma crescente dependncia da indstria em relao s atividades terceirizadas, como de manuteno, que antes estavam totalmente inseridas nela (Gomes e Vidal, 1995). O setor automobilstico foi o primeiro que introduziu em larga escala este tipo de relao no pas. Na esteira das transformaes globais por que passou este setor nas duas ltimas dcadas, o processo de terceirizao no segmento encontra-se em um estgio ainda mais avanado. Atividades nais, como a pintura, passaram a ser contratadas de outras empresas, alm de algumas atividades industriais, como fundio e montagem de pneus (Conceio, 2005), acentuando o processo conhecido como desverticalizao da produo. Com o aumento da competio internacional e busca por padres mais elevados de qualidade, h uma crescente tendncia no sentido da terceirizao de servios relacionados atividade empresarial, como pesquisa e desenvolvimento, nanciamento e logstica. So estabelecidos, ento, novos sistemas de conexo intra e interrmas, fazendo emergir uma srie de pequenas e mdias empresas especializadas. De forma menos geral, a tendncia terceirizao pode se reetir em
113 Artigos de armarinho englobam material para corte e costura, alm de artigos de papelaria.
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agregao de produtos industriais e servios em um pacote, como o caso da venda de automveis combinada a um pacote de nanciamento. Nos ltimos anos, tem crescido a participao das atividades de servios necessrias (ou complementares) produo industrial. As economias de escopo ganham importncia frente s economias de escala, ou seja, tem crescido a competitividade de empresas que possuem a capacidade de prestar mltiplos servios, atendendo maior demanda por segmentao de mercados (Kon, 2006). Apesar do crescimento dos servios terceirizados com a nalidade intermediria, as atividades de servio relacionadas ao consumo nal esto mais sujeitas terceirizao, como administrao, nanas e advocacia, que geralmente so realizadas por mo-deobra mais qualicada. Uma tendncia mundial a prtica das empresas de terceirizarem processos a longas distncias para outras partes do mundo, geralmente onde os salrios so mais baixos, chamada de offshoring (terceirizao externa). Abrange principalmente os servios baseados em TI. As atividades de servios que passam por este processo so, em geral, as mais simples, como as de entrada e processamento de dados, call center e atividades de apoio ou processos que implicam no tratamento padronizado de pedidos de seguro. Mas envolve tambm atividades que exigem maior qualicao e especializao, como o desenvolvimento de softwares. Offshoring no necessariamente se refere terceirizao externa, isto , nem sempre esses servios so fornecidos por provedores de servios externos empresa. Na verdade, esses servios podem ser providos dentro da prpria companhia, atravs de subsidirias da empresa no exterior ou atravs de joint ventures ou alianas estratgicas. Este tipo de offshoring corresponde por 2/3 da terceirizao mundial total (Deutsche Bank Research, 2004). Entre os principais motivos que levam ao offshoring, podem ser destacados: (i) reduo de custos, principalmente a partir da explorao de diferenciais de salrios, mas tambm devido a custos operacionais, de administrao e de venda mais baixos; (ii) a disponibilidade de trabalhadores altamente qualicados; (iii) o alcance de novos mercados, aproveitando-se da mo-de-obra local para tirar vantagem de seu conhecimento sobre os mercados e (iv) um ambiente institucional favorvel aos negcios, com regras exveis para a contratao de trabalhadores, incentivos scais e subsdios, podendo impulsionar empresas estrangeiras a internacionalizarem seus servios.
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Movimento temporrio de pessoas fsicas, prestados por fornecedores de servios independentes ou empregados de rmas multinacionais com presena fsica, como consultores, msicos e jogadores. Na pauta internacional das exportaes de servios ainda se destacam os setores tradicionais, turismo, transporte e servio empresarial, apesar do crescimento acelerado de setores de inovao, como computao e informao. importante ressaltar que h uma nova tendncia de expanso internacional dos planos de managed care, no setor de seguros privados, usados como investimento nanceiro. No segmento de servios de comunicaes importante observar o crescimento na comercializao de programas de televiso para uma grande gama de pases, principalmente da Europa e do Oriente Mdio (Coronato, 2002).
Servio s prestado s s empresas A tividades de 1 6,7% info rmtica Outro s 3,9% 5,1 % A tividades imo bilirias 1 ,2% A tividades auxiliares da intermediao financeira 2,3% Intermediao financeira 1 6,2%
Eletricidade, gs e gua quente 1 0,8% Co mrcio atacadista 9,0% Co mrcio varejista 5,9% A lo jamento e alimentao 0,5%
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Tambm vericou-se um aumento do nmero e variedade de franquias estrangeiras no Pas, o que resulta em impactos no comrcio e em servios com menor escala de produo. Como essas empresas incorporam novos padres de tecnologia, ecincia e qualidade, contribuem, no mdio prazo, para a reduo dos preos praticados no mercado e para a diversicao dos servios disponveis.
livros vdeos, dvd e jogos passagens areas roupas, sapatos e acessrios msica equipamentos eletrnicos hardware reservas de hotis softwares tickets de eventos 14% 13% 12% 10% 6% 4% 4% 3% 20% 1% 6% 11% 16% 21% 26% 31% 18% 17% 16% 22% 21% 20%
34%
cosmticos e suplementos nutricionais alimentos brinquedos produtos esportivos veculos outros -4%
36%
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No setor de turismo, o comrcio eletrnico manifesta-se na oferta de pacotes nos sites das agncias, mas tambm nas facilidades de compra online envolvendo passagens areas e rodovirias, atendendo inclusive necessidade de segmentao que existe no setor de transportes de passageiros. A maior disponibilidade de informao que o uso da Internet propiciou para tais setores modicou os padres de concorrncia. Os consumidores agora tm maior capacidade para comparar preos e produtos. Outros segmentos onde as transaes via Internet so menos comuns passaram a utilizlas para que o consumidor conhea mais o produto. Um caso relevante o de atividades imobilirias (venda e aluguel), que disponibilizam um conjunto mais amplo de informaes que permitem a seleo dos imveis pelos clientes com menores custos de transao. Os servios de sade tambm vm apresentando ganhos signicativos nessa rea por meio do agendamento de consultas e exames nas unidades desejadas e do acesso aos resultados nos sites dos laboratrios. Entretanto, o comrcio eletrnico nacional esbarra em algumas diculdades, tornando-o menos estruturado quando comparado com o comrcio eletrnico de pases como os Estados Unidos. Os principais entraves ou estmulos esto relacionados logstica, aos direitos de propriedade, ao uso de meios eletrnicos de pagamento, ao acesso rede e estrutura de impostos do pases. O primeiro trata dos problemas de infra-estrutura relativos ao transporte e entrega do produto. A entrega deve ser rpida e com um custo compatvel, sendo as grandes dimenses do territrio nacional, as disparidades entre os mercados regionais e a precariedade da infra-estrutura de transporte trs dos principais agravantes no caso do Brasil. A ampliao do acesso aos computadores, seja pela utilizao freqente deste equipamento em escritrios, seja pela aquisio das famlias frente ao barateamento dos preos, tem colocado o Brasil entre os 10 pases que mais acessam a rede. Entretanto, os acessos so principalmente para consulta de e-mail e homebanking. Ainda h uma desconana quanto aos mecanismos de segurana para efetuar a compra por meio eletrnico e que o produto esteja com defeito. Por m, h o grau de diferenciao da estrutura de impostos dos pases envolvidos na transao. Com o m da barreira fsica que a Internet proporcionou, possvel acessar o mercado de diferentes localidades, deixando o cliente sujeito aos trmites de cada uma. Mudanas no sistema de tributao, como o recolhimento de impostos na fonte (Brasil) ou no consumidor nal (Unio Europia) e a cobrana de diferentes alquotas conforme a regio do pas criam margem para disputas entre administraes tributrias e os riscos de bitributao. Alm dessas complicaes, como a
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entrega feita na maior parte das vezes pelo correio, que no exige nota scal, a facilidade de sonegar aumenta.
5.15 Formalizao
A partir dos esforos de simplicao dos tributos, a formalizao uma tendncia crescente para as MPEs. Aps um ano de implementao do SIMPLES, observou-se um aumento na participao em quantidade e faturamento das optantes (Viol e Rodrigues, 2000). Alm do SIMPLES, para estimular a formalizao dos vnculos trabalhistas e a exportao de micro e pequenas empresas, que no tero de pagar tributos para exportar, foi sancionada recentemente a Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas (Lei Complementar 123, de 14 de dezembro de 2006). Os agentes que atuam junto s micro e pequenas empresas depositam grande esperana na Lei Geral como um mecanismo de fomento formalizao das atividades empresariais.
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Tendncia e Diagnstico
O comrcio de mercadorias destaca-se como o setor com maior nmero de empresas informais. Em 2002, em torno de 65% das empresas informais analisadas eram dos setores de comrcio ou servios. Entretanto, com novas perspectivas, as micro e pequenas empresas tm se multiplicado no setor formal e empregado boa parte da mode- obra em expanso do setor de comrcio. importante ressaltar, no entanto, que a legislao simplicada contribui, mas no resolve o problema da informalidade, sendo o Brasil um dos pases com maior ndice de informalidade do mundo.
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Tendncia e Diagnstico
5.17 Franquias
Podemos denir franchising como um sistema de vendas, mas tambm como uma forma moderna e especca de coordenao entre negcios. O franqueador o criador e dono de uma bem-sucedida idia de negcio, que passa a vend-la para parceiros independentes, denominados franqueados. O franqueado investe capital prprio nos recursos necessrios para abrir o negcio, incluindo construo e equipamentos, e paga ao franqueador uma taxa de franquia e royalties. Em troca, este oferece todos os servios necessrios para a abertura da nova unidade, incluindo treinamento para o processo produtivo, e, depois de aberto o negcio, realiza inspees peridicas ao franqueado e oferece acesso a dados de mercado e servios de propaganda e marketing. O sistema de franchising passou a se desenvolver de forma mais intensa no Brasil a partir do incio dos anos 90. Trata-se de uma tendncia mundial, por constituir uma das melhores alternativas de canal de distribuio de produtos e servios, possibilitando a formao de amplas redes de comrcio e servios, com grande disperso geogrca (inclusive internacional), marca reconhecida, padronizao de qualidade e preos e menores riscos de falncia do que os negcios independentes. Dados do Sebrae indicam que 60% dos novos negcios no Brasil no chegam ao terceiro ano. As principais causas so: falta de planejamento prvio, gesto deciente do negcio, atividade econmica deprimida, insucincia de polticas de apoio e problemas pessoais. J nas franquias, o ndice de falncias muito menor; estima-se que apenas 3% das lojas franqueadas no completam dois anos de vida. Isso porque a abertura de uma nova loja franqueada suportada por estudos sobre o negcio realizados pela franqueadora, que tambm oferece o suporte e a qualicao necessrios ao franqueado para que ele se mantenha no mercado.
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Segundo a ABF (Associao Brasileira de Franquias), o sistema de franchising emprega cerca de 560 mil pessoas no Brasil. Em 2006, as franquias fecharam o ano com um faturamento de cerca de R$ 39,8 bilhes, um crescimento de 11% em relao a 2005. O nmero de redes passou de 971 em 2005 para 1.013 em 2006, enquanto o nmero de unidades franqueadas cresceu de 61,4 mil para 62,5 mil.
45 40 35 30 25 20 15 10 5 0
2001
2002
2003
2004
2005
2006
59,0
61,5
62,6
Estas estatsticas referem-se a franquias de 12 segmentos distintos (ver tabela abaixo), que se enquadram na denio de franquia de negcio formatado. Excluem-se, portanto, as franquias de distribuio e de produtos & marcas, como, por exemplo, as redes de concessionrias de veculos, as engarrafadoras de bebidas e as redes de distribuio e combustveis (Guia do Franqueador). Estas categorias so consideradas, no entanto, nas estatsticas sobre sistemas de franquias nos EUA, o que praticamente dobra os seus nmeros.
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* Lojas de convenincia, agncias de emprego, petshops, financeiras, imobilirias, empresas de logstica e transporte. Fonte: ABF.
O bom desempenho apresentado pelo sistema de franquias nos ltimos anos e seu amplo potencial de crescimento tem despertado o interesse de muitos investidores. No entanto, um grande problema que o sistema enfrenta o de restries ao nanciamento. Ao contrrio do que ocorre nos EUA, onde investimentos em franquias so nanciados em prazos de at 20 anos a taxas de 7% ao ano, no Brasil, a maioria dos investimentos feita com recursos prprios. Apenas mais recentemente alguns bancos passaram a oferecer linhas de crdito a juros mais baixos e programas especiais de nanciamento para atender s redes de franquia. O sistema de franchising tambm desempenha um papel importante na internacionalizao das empresas. Embora a internacionalizao das franquias brasileiras ainda tenha um carter incipiente, o que pode ser constatado pelos reduzidos nmero de lojas e tempo de operao no exterior, a tendncia de expanso deste movimento. Uma evidncia neste sentido a inteno de abrir unidades no exterior por parte de mais da metade das franquias que operam somente no Brasil (Marques, 2006). Os destinos principais das franquias brasileiras so Portugal pela proximidade cultural e facilidade do idioma e Mxico, tambm pela proximi-
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dade cultural e pelo vasto mercado consumidor. Entretanto, o processo de internacionalizao de franquias brasileiras j est se ampliando, inclusive para pases do Oriente Mdio e da frica. Hoje, 89% do mercado nacional de franquias tem origem em empresas nacionais, mas a expectativa de que novas marcas estrangeiras comecem a atuar no Brasil nos prximos anos.
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tercirio. Um fato estilizado nas pesquisas de oramentos familiares a elevada participao de bens essenciais (alimentos e alguns bens durveis, como refrigerador, fogo, e TV) nas famlias de menor poder aquisitivo. Com o crescimento da renda, altera-se a estrutura de consumo da economia. O consumo para satisfazer as necessidades bsicas atinge um ponto de saturao, e a disponibilidade de renda para consumo em lazer, turismo e servios torna-se maior. Os oramentos familiares reetem esta mudana, com os chamados bens supruos apresentando uma maior participao nos gastos das famlias de maior renda. A Pesquisa de Oramentos Familiares POF117, que revela a renda e os gastos das famlias, permite identicar e quanticar os impactos destas mudanas no comportamento dos consumidores. A tabela a seguir apresenta a participao de servios selecionados no oramento (consumo total) das famlias, conforme o nvel de renda, separados em 10 faixas. Na mais inferior esto localizadas as famlias com remunerao de at R$ 400 mensais e na classe mais alta as famlias cuja renda superior a R$ 6.000,00/ms. A leitura da tabela abaixo revela que, nas famlias de menor renda, os gastos com lazer e servios representam 3% do consumo total. J para a classe de renda mais alta este percentual de aproximadamente 17%. Isso revela que o padro de consumo destes bens alterado com o nvel de renda.
Tabela 45. Participao dos gastos com servios selecionados no oramento das famlias
Gasto Viagens Sade Educao Celular At 400 0,92% 0,83% 0,84% 0,17% 400 a 600 600 a 1000 1001 a 1200 1201 a 1600 1601 a 2000 2001 a 3000 3001 a 4000 4001 a 6000 0,94% 1,20% 1,11% 0,21% 0,98% 1,83% 1,44% 0,38% 0,99% 2,04% 1,98% 0,42% 1,10% 2,60% 2,25% 0,51% 1,22% 3,12% 3,11% 0,63% 1,33% 3,45% 4,18% 0,67% 1,65% 3,91% 5,26% 0,96% 1,97% 4,80% 6,56% 1,21% > 6001 2,60% 5,61% 7,00% 1,29%
Os gastos com educao ganham uma maior proporo, em relao aos outros itens, a partir da faixa de renda de R$ 2.001,00 a R$ 3.000,00, chegando a representar 7% no consumo total das famlias. Neste nvel de renda h uma interseco com a mdia da populao, revelando que para
117 A POF investiga informaes sobre as caractersticas de domiclios, famlias, moradores e principalmente seus respectivos oramentos, isto , suas despesas e recebimentos.
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faixa de renda inferior as famlias alocam uma proporo menor que a mdia da populao (3,46%) nestes servios. Os dois itens onde esto concentrados os maiores gastos sade e educao, sendo que o nvel crtico de mudana na estrutura do gastos encontra-se nas famlias com renda inferior a R$ 2.000,00. Este marco divisrio revela que para renda inferior ao valor citado, a sade ganha uma dimenso maior na participao do consumo total, invertendo-se a favor da educao para nvel de renda maior. Para todos os nveis de renda, a participao dos gastos com viagens maior quando comparado com os gastos com conta de celular. A mdia de gastos da populao em viagem de 1,57%, o que indica que somente para as trs ltimas faixas de renda o gasto com este item superior a mdia.
16,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% At 400 400 a 600 viagens 600 a 1000 1001 a 1201 a 1601 a 2001 a 3001 a 4001 a > 6001 1200 1600 2000 3000 4000 6000 sade educao celular
Fonte: IBGE POF 2002-2003
Grco 73. Evoluo da participao no oramento familiar do consumo de servios selecionados, por faixa de renda
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(iii) estabilizao das transaes presenciais nos caixas das agncias e (iv) elevado aumento do nmero de cartes bancrios. Apesar das restries ao acesso conta bancria no Brasil, notrio o crescimento do acesso da populao baixa renda ao carto, principalmente porque um instrumento de crdito (Secretria do Trabalho do Estado de So Paulo, 2002118). Entre os setores nos quais so mais utilizados os correspondentes bancrios, destacam-se alimentao, vesturio e moradia. Estratgias de promoes peridicas envolvendo estabelecimentos comerciais e emissores de cartes de crdito so cada vez mais comuns, como sorteios para compras livres por um perodo limitado, sorteios de veculos e uma srie de servios (Farias, 2003). Alm disso, existe uma tendncia de criao de novas oportunidades de crdito, atravs do uso de cartes prprios de parcelamento e desconto, na tentativa de delizar o cliente.
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A segurana tem fundamental importncia na atratividade dos destinos tursticos enquanto produtos. Com isso, importante que os pases estejam preparados para coordenarem informaes sobre fatores que so fonte de intranqilidade e para criarem planos de ao exveis para lidar com a possvel reduo do uxo de turistas, alm de investimentos na rea de segurana.
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Isso ocorre porque o turismo cultural, que, na maioria das vezes, compe o roteiro tradicional, tem perdido participao para roteiros de aventura e/ ou de locais mais prximos natureza. Paralelamente, tm se expandido as viagens de feriados e nais de semana, as trips of a lifetime. Nordin (2005) mostra que quase metade dos americanos sofre de time poverty, isto , no tem tempo suciente para fazer o que deseja. Esse fato faz com que essas pessoas queiram pacotes que incluam todas as atividades, pois simplica as transaes.
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setor. Ou seja, os servios de transporte, alm de serem essenciais para conectar produtores aos seus clientes, permitem, aliados atividade primria, o acesso a localidades mais afastadas e o desenvolvimento de indstrias e do comrcio e servios ao seu redor. Todavia, o relacionamento entre as atividades agropecurias e extrativas, de comrcio, servios e turismo muitas vezes pautado por situaes conituosas. Se por um lado a explorao de reas mais afastadas pode afetar o turismo da regio segundo a CPRH (Agncia Estadual de Meio Ambiente e Recursos Hdricos), a minerao um exemplo de atividade que pode modicar a beleza natural do meio ambiente o turismo, por sua vez, tambm pode prejudicar atividades como a pesca, dada a interveno humana no ecossistema120. Uma importante relao do setor agropecurio com o setor de servios ocorre na etapa de intermediao de recursos. O crdito rural essencial para o desenvolvimento do agronegcio. A insucincia ou inadequao de nanciamentos destinados ao setor rural tem levado formao de associaes e cooperativas de crdito com vantagens tambm na realizao de aquisio de insumos conjuntamente e ao nanciamento das atividades agropecurias por parte de outros elos da cadeia do agronegcio, notamente as tradings.
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Tendncia e Diagnstico
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Concorrncia desleal Poder de barganha Concentrao da estrutura de mercado Barreiras entrada e sada
Conhecimento e tecnologia
Ambiente de fomento aos negcios Restries ao financiamento Infra-estrutura inadequada Insegurana Insegurana de rede
Baixa produtividade Inadequao ao ambiente inovador internacional Dependncia das trocas internacionais de conhecimento Baixa qualificao da mo-de-obra
Baixos rendimentos da populao Disparidades entre regies Sensibilidade s oscilaes macroeconmicas Reduzida insero em blocos econmicos internacionais
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As sees a seguir detalham cada um dos entraves identicados que contribuem para a insero desfavorvel do setor de comrcio e servios na economia. Note-se que grande parte dos problemas apontados atingem no apenas o setor tercirio, mas tambm as atividades agropecurias, extrativas e industriais. Todavia, no comrcio e nos servios, estes problemas apresentam muitas vezes impactos mais pronunciados em funo das especicidades das operaes nestes segmentos.
121 Fonte: Comisso Tcnica Permanente do ICMS do Conselho Nacional de Poltica Fazendria (COTEPE/CONFAZ) - Ministrio da Fazenda 122 Disponvel em: http://www.dcomercio.com.br/especiais/tributaria/index.html, acesso em 16/06/
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vigente. Isso se deve principalmente aos encargos trabalhistas, j que a participao da mo-de-obra no setor elevada e os encargos sociais acabam constituindo uma despesa relevante em relao ao valor agregado por essas atividades. Alm disso, o setor de servios foi o mais prejudicado com as recentes mudanas do sistema do PIS e Cons, que se tornaram no cumulativos no incio de 2003 e de 2004, respectivamente. Em um sistema no-cumulativo, tenta-se tributar apenas o valor agregado por cada etapa da cadeia produtiva, o que feito atravs da deduo de alguns custos e despesas, referentes s fases anteriores da cadeia produtiva, da base de clculo do imposto. Como o setor de servios possui cadeias curtas e dado que no possvel deduzir os custos com pessoal que se mostram extremamente relevantes no setor da base de clculo do PIS e Cons no-cumulativos, a alterao desses tributos acabou por onerar ainda mais os prestadores de servios. Outra causa da elevada tributao do setor de servios advm do fato do setor ser difuso e fragmentado, o que facilita a sonegao em decorrncia da diculdade de scalizao. Assim, a sobretaxao muitas vezes considerada um modo de compensao, penalizando as empresas que arcam com suas obrigaes123. A competio por fontes internacionais de recursos e a articulao comercial entre os pases tm estimulado algumas transformaes no sistema tributrio. Uma das principais a harmonizao scal em blocos econmicos (Rezende, 1995). A integrao econmica e a conseqente intensicao do uxo de bens e servios trouxeram tona o nus dos tributos sobre vendas e receitas de exportaes, fazendo com que os produtos estrangeiros tenham condies mais vantajosas na competio com os nacionais. A ampliao do uso da Internet potencializa a competio tributria. Os incentivos scais para as vendas eletrnicas atraem cada vez mais empresas, sujeitas s leis de cada pas. Por exemplo, nos Estados Unidos, os revendedores online de mercadorias no tm obrigatoriedade de recolhimento de impostos, gerando uma vantagem sobre revendedores de outros pases (Motta e Fontanive, 2000). Prticas tributrias comuns so exigidas principalmente quando os pases formam blocos econmicos. A eliminao das barreiras ao comrcio acabou por evidenciar mais as diferenas tributrias, gerando a necessidade de harmonizao scal. Por sua vez, a presso pela integrao nanceira ainda maior do que a econmica. Originada na maior competitividade por que vem passando o setor, o nanciamento externo no tem sido
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dispensado para a ampliao de mercados. Contudo, os capitais de longo prazo, como os fundos de penso, so sensveis s diferenas tributrias entre pases. O Brasil, entretanto, no tem acompanhado essas mudanas. No houve uma rpida adequao aos padres aceitveis internacionalmente, como ocorreu com o mercado europeu, que reduziu a alquota sobre a renda de pessoas fsicas e jurdicas. Mesmo as tentativas recentes de melhorias na legislao tributria no tm alcanado avanos signicativos. A alta carga tributria atual do pas, que funciona como fonte de recursos para cobrir o aumento das despesas pblicas, gera incentivos para a sonegao e a informalidade. Na teoria econmica, a conhecida curva de Laffer ilustra de uma forma simplicada o comportamento dos agentes. A curva tem o formato de U invertido. Conforme a alquota aumenta, a receita arrecadada com o imposto aumenta at que, aps um certo ponto, passa a decrescer. Isso ocorre porque os contribuintes deixam de participar da economia formal ou abandonam a atividade, por no serem capazes de sustentar o pagamento de uma alquota muito alta.
Elaborao: Te
ndncias
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tributo estadual), o ISS (Imposto sobre Servios, tributo municipal) e o IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano, tributo municipal). A falta de harmonizao124 pode gerar impactos negativos tanto para o governo quanto para o setor privado. O contribuinte freqentemente se v envolvido em disputas por conitos de interpretao e o governo arrecada menos impostos, devido a no integrao dos cadastros e da scalizao. Desta forma, existe uma forte demanda pela uniformizao da legislao tributria. Com freqncia, ocorrem situaes de concesso de benefcios scais, como isenes de ISS (para a atrao de hotis ou qualquer outra empresa do setor tercirio para determinada cidade), ou problemas com o sco para a denio de qual municpio o devedor, o demandante ou o ofertante dos servios (Nascimento, 2002). Essas situaes podem gerar inecincias. O caso das empresas atacadistas merece destaque. Segundo a CACB (Confederao das Associaes Comerciais e Empresariais do Brasil), muitas empresas atuantes neste segmento migraram de So Paulo para Braslia por causa de benefcios associados ao recolhimento do ICMS, o que permite a revenda para municpios no estado de So Paulo de mercadorias produzidas por indstrias paulistanas, a preos mais baixos125. No caso do ISS, h os municpios onde so prestados os servios, os municpios onde so produzidos e ainda aqueles que abrigam as sedes administrativas das prestadoras de servios, ainda que neles no estejam localizados o estabelecimento produtor nem o estabelecimento consumidor. Esta diversidade de regras impe um custo excessivo de acompanhamento da legislao em cada municpio que a empresa presta servios. Muitas vezes as empresas se instalam em parasos scais apenas para obter vantagens tributrias126 (Martins e Albuquerque, 2006). Alm da necessidade de uniformizao da legislao tributria brasileira, preciso simplic-la. A grande complexidade do sistema tributrio do pas, devido enorme quantidade de normas em matria tributria e multiplicidade de tributos e alquotas, tambm acarreta um altssimo
124 Importante ressaltar que o termo harmonizao no necessariamente implica que seja cobrada a mesma tarifa, mas que seja uniformizada a sua cobrana. 125 Disponvel em www.cacb.org.br/imprensa/pdf/economia_politica/Economia%20e%20Pol%EDtica %20-%20 CACB%20062.pdf. Acesso em 30 de maro de 2007. 126 A cidade de So Paulo, com alquota de ISS superior a muitos municpios ao redor, tem perdido arrecadao em decorrncia da migrao de empresas para municpios adjacentes. A lei 14.042/05 estipulou que o prestador de servios em So Paulo sediado em outra cidade dever se cadastrar na Secretaria de Finanas Municipal para continuar atuando na capital. Se o contratante desejar utilizar servios de empresas no cadastradas, torna-se responsvel pelo pagamento do tributo. Entretanto, a lei tem gerado conflitos, por causa da dificuldade de cadastrar as empresas em So Paulo, quando esto sediadas em outros municpios.
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custo indireto para as empresas, uma vez que essas tm que arcar com enormes gastos com pessoal, equipamentos e materiais para tentar cumprir com suas obrigaes.
6.3 Informalidade
No Brasil, de acordo com estimativas da CNI, a informalidade abrange mais do que o dobro das empresas legalmente estabelecidas127. Este alto ndice diculta a atrao de investimentos e onera aqueles que esto em situao legal. Ela se manifesta em trs esferas: (i) taxas sobre rendas; (ii) mercado de trabalho; e (iii) mercado de produtos. A informalidade sobre as taxas e impostos sobre rendas e valor adicionado ocorre por meio da evaso do pagamento (ou no declarao) de todas as atividades da empresa. No mercado de trabalho, pode ocorrer o no pagamento dos encargos previdencirios, seguridade social etc, principalmente atravs da no declarao de trabalhadores ou subestimao de horas trabalhadas. No mercado de produtos, a informalidade se d na falta de ateno a requerimentos de qualidade, e no pagamento de direitos de propriedade, entre outros itens que aumentam os custos da mercadoria ou servio. Estimativas apontam que o Brasil se enquadra entre os pases com maior grau de informalidade do mundo128, com 42% do PIB de 2006 em situao informal e alto grau de informalidade no mercado de trabalho. Em setores em que a mo-de-obra possui alta participao no valor agregado (como o comrcio e servios) e mobilidade, os custos incorridos com contratao e dispensa de um funcionrio desestimulam o uso dos canais formais. Desta forma, o mercado de trabalho do setor tercirio apresenta um grau de informalidade maior do que o da indstria, a qual contrata majoritariamente atravs do assalariamento com carteira assinada. Segundo a PNAD129, em 2005, o grau de informalidade no setor de serviosera de 52,4% e, no comrcio, de 51,4% contra os 34,4% da indstria. Em
127 Disponvel em www.cni.org.br/empauta/pdf_frente_empresarial/Cartilha.pdf. Acesso em 02 de abril de 2007. 128 Disponvel em http://www.agenciabrasil.gov.br/noticias/2006/07/26/materia.2006-07-26.7252175424/view. Acesso em 02 de abril de 2007. 129 Para o clculo de informalidade a partir de dados da PNAD, foram considerados ocupados apenas os indivduos que exerceram trabalho remunerado na semana de referncia da pesquisa, assim como os que exerceram trabalho no-remunerado durante pelo menos 15 horas naquele perodo, e tambm os que tinham trabalho remunerado do qual estavam temporariamente afastados. No foram considerados ocupados os indivduos que exerceram trabalho para o prprio consumo ou construo, bem como os que desempenharam atividades no-remuneradas em tempo inferior a 15 horas na semana de referncia.
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Tendncia e Diagnstico
Muitas vezes, a informalidade uma questo de sobrevivncia, pois as micro e pequenas empresas no conseguem acompanhar os preos dos competidores (que possivelmente tambm adotam prticas informais). A sano da Lei Geral das MPEs, que institui uma carga tributria reduzida para esse conjunto de empresas e simplicao de algumas regras, representa um grande esforo no sentido de incentivar a formalizao dessas empresas.
Tendncia e Diagnstico
Alm disso, a Justia do Trabalho reconhecida pelo vis em favor do trabalhador, o que diculta as negociaes entre empregador e empregado. Os acordos de resciso trabalhista, assinados na presena de representantes dos sindicatos, so ignorados completamente pela Justia do Trabalho. Apesar de alguns esforos no sentido contrrio dois exemplos da busca tardia pela exibilizao so a redenio da jornada de trabalho e dos rendimentos variveis, como o PLR (Participao sobre Lucros e Resultados, introduzida em 1994) , a falta de exibilidade nas negociaes contratuais e o patamar de encargos tributrios resultaram em: (i) aumento do desemprego e da informalidade; (ii) menor rotatividade da mo-de-obra; e (iii) substituio das relaes de trabalho por relaes comerciais. As micro e pequenas empresas, que constituem boa parte dos representantes do setor tercirio, so organizadas em atividades de menor escala e, muitas vezes, com prossionais autnomos. comum a necessidade de horrios exveis e alta rotatividade, frente s oscilaes da demanda e sazonalidade das vendas. Conforme dados de 1993, em rmas de at 4 funcionrios, apenas metade do quadro de funcionrios permanecia por um ano, enquanto que em rmas com mais de 500 funcionrios, o nmero passa para mais de 80%. [Cacciamali e Pires (1997), apud Cacciamali (1997)]. Desta forma, estes segmentos acabam sendo mais penalizados pelas exigncias trabalhistas. A informalidade no mercado de trabalho ocorre principalmente nos segmentos menos intensivos em mo-de-obra qualicada e nas rmas menores. Para se esquivarem de custos excessivos, as MPEs do setor de comrcio e servios vm se aproveitando da facilidade de atuar no mercado informal face ao seu pequeno capital, menor visibilidade e caracterstica de trabalho por conta prpria. Devido ausncia de algumas garantias, como plano de sade, a formao de um mercado de trabalho informal acarreta piores condies empregatcias. Para as empresas que contratam mo-de-obra legalmente, a demisso de trabalhadores onstitui um enorme gasto. Assim, a rotatividade cai no em funo da acomodao dos funcionrios ao cargo ou dos gastos com treinamento, mas por questes institucionais. Segundo pesquisa da Secretaria Municipal do Desenvolvimento, Trabalho e Solidariedade de So Paulo130, o aumento da multa por demisso sem justa causa em outubro de 2001, de 40% para 50%, reduziu a rotatividade
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Tendncia e Diagnstico
do emprego formal (passou de 35,9% em 2001 para 32,4% em 2002). O comrcio foi o mais afetado, principalmente pela caracterstica de empregos sazonais.
Nos Estados Unidos e Canad, a rotatividade alta devido exibilidade do mercado de trabalho. J na Europa, pases como Itlia e Frana apresentam forte regulao do mercado. Conseqentemente, estes pases vm enfrentando um aumento na taxa de desemprego e menor rotatividade do emprego formal. As estatsticas brasileiras, entretanto, podem estar distorcidas porque o FGTS eleva articialmente a taxa de rotatividade. A falta de exibilidade na legislao trabalhista tem impulsionado as empresas a optarem pela contratao de prossionais especializados que trabalhem como pessoa jurdica ou empresas terceirizadas para realizar os servios. O sistema especial de tributao para as MPEs (SIMPLES) no benecia as relaes trabalhistas com pessoas fsicas, j que, independente do tamanho das empresas, elas esto sujeitas s mesmas regras de contratao e demisso. No entanto, pode ter facilitado a contratao terceirizada de mo-de-obra, pelo fato de ter agilizado alguns processos131 (Pastore, 2005). No caso da contratao de empresas terceirizadas, apesar de no ser menos onerosa, porque inclui pessoal de carteira assinada e taxa de administrao, a principal vantagem est na maior facilidade da descontratao, visto que requerido apenas aviso prvio para quebrar o contrato. A maior exibilizao da legislao trabalhista e a possibilidade de negociar certas garantias podem contribuir, portanto, para o aumento da contratao.
131 A lei 8.212/91 estipulava a reteno do INSS na fatura do prestador de servios por parte da contratante. Com a lei 9.317/96, houve a simplificao em apenas um tributo, beneficiando as prestadoras de servios integrantes do SIMPLES.
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Tendncia e Diagnstico
legislao. De fato, um marco legal bem estruturado, constitudo por um bom sistema de incentivos e que represente amplas garantias aos direitos de propriedade, fator fundamental para reduzir os custos de transao e alcanar a ecincia da economia. Por outro lado, um sistema jurdico ineciente e ultrapassado funciona como um grande entrave ao desenvolvimento econmico e social de um pas, uma vez que gera desconana e incertezas, desestimulando a atividade produtiva e os investimentos. As privatizaes ocorridas ao longo da dcada de 90 em vrios setores da economia brasileira trouxeram tona a existncia de desatualizao na legislao brasileira. O maior problema est em no ser ampla o suciente ou no conter consideraes posteriores sobre alguns tipos de situaes recentes. Segmentos sujeitos a mudanas tecnolgicas freqentes ou que se envolveram em processos de desregulamentaes no setor tercirio como informtica, telecomunicaes e instituies nanceiras so os mais afetados pela baixa capacidade de atualizao dos marcos legais. Alguns exemplos podem ser mencionados, tais como o marco legal do setor de telecomunicaes, que comea a necessitar de ajustes mesmo aps a edio da Lei Geral de Telecomunicaes em 1998. As inovaes no segmento de telecomunicaes, como novas tecnologias de transmisso de dados e imagens, o surgimento de novas formas de comercializao de sons e imagens etc, ampliaram a gama de produtos ofertados que no existiam h alguns anos, resultando em um intenso processo de convergncia tecnolgica e na mudana no padro de competio no setor. Como exemplos, temos a comunicao de udio e vdeo em tempo real via Internet, que concorre com a rede de telefonia xa ou mvel, e o acesso Internet em banda larga conectando apenas um o tomada (Power Line Communication PLR, comum na Europa, sia e Estados Unidos132), que engloba reas completamente distintas. O mesmo ocorre na regulamentao dos seguros e previdncia privada. Houve um aumento da variedade na oferta de produtos ao pblico em geral, inclusi ve para segmentos da populao que nunca foram consumidores habituais dos produtos comercializados. Outro signicativo atraso est nas questes referentes ao comrcio eletrnico. Pelo fato da localizao do prestador de servios ou vendedor no ser identicada, o local da reteno das obrigaes no est bem denido. Isso motivo de insegurana principalmente no caso de transaes entre pases diferentes. A forma de regulao e controle dos crimes de informtica igualmente preocupante (privacidade, cpia no autorizada etc). Em muitos casos, existe uma conscincia do atraso da lei e propostas
132 Disponvel em http://www.clubedohardware.com.br/artigos/758. Acesso em 23 de abril de 2007.
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de alteraes. No entanto, os projetos de mudanas de lei costumam ser excessivamente lentos e, no raramente, so submetidos a uma srie de restries at serem aprovados. Um exemplo recente a Nova Lei das Falncias, que tramitou durante 11 anos na Cmara dos Deputados e no Senado at ser sancionada, em fevereiro de 2005. Esta lei veio substituir o Decreto-Lei n 7.661/45, datada de uma poca em que o Brasil era um pas agro-exportador, com um reduzido parque industrial e comercial. Desde ento, vrias mudanas foram introduzidas para tentar adaptar a lei s novas realidades econmicas do pas. Porm, o modelo previsto pela antiga legislao encontrava-se claramente desatualizado. Outra importante mudana ocorreu recentemente na legislao de proteo ao crdito imobilirio. o caso, por exemplo, da substituio da garantia hipotecria pela alienao duciria de bens imveis, que constitui uma ferramenta mais gil de recuperao de crdito. Podemos citar tambm a securitizao de recebveis imobilirios como forma de circulao do crdito e conseqente gerao de um mercado secundrio; o regime de afetao patrimonial como meio de proteo dos direitos do adquirente e o seguro de performance. No entanto, tais instrumentos parecem no ter tido at agora resultados muito efetivos. Segundo Timm e Druck (2007), uma possvel explicao para isso o fato de o pas ainda conviver com uma srie de problemas institucionais, como alto ndice de quebra contratual, insolvncia, reviso de contratos, desmandos governamentais, corrupo, excesso de regulamentao governamental, o que acaba por gerar um ambiente de insegurana jurdica no mercado imobilirio. Um projeto de lei que ainda est sendo estudado, mas de fundamental importncia para o desenvolvimento econmico do pas, a regulamentao da terceirizao. Segundo o enunciado 331 do TST, pode ser terceirizada a atividade-meio e no a atividade-m. No entanto, atualmente, estas duas atividades se confundem, sendo sua linha de separao muito tnue. No caso da indstria automobilstica, por exemplo, sua atividade-m produzir um carro, apesar dela atuar apenas como montadora e terceirizar inclusive a pintura. Neste cenrio, a regulamentao mais precisa da terceirizao, alinhada com critrios econmicos bem denidos, surge como uma necessidade urgente.
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assim, os custos de transao, com o objetivo de permitir uma maior ecincia e rpido desenvolvimento econmico. Como custo de transao se entende os custos para obter informaes, mensurar os objetos de trocas nos contratos e de assegurar os direitos de propriedade. So custos muitas vezes difceis de serem medidos e, por isso, podem no estar presentes no preo nal dos produtos e servios comercializados. Essa diculdade vem das divergncias entre os nveis de acesso informao e de poder de barganha. Aqueles que possuem um alto nvel dos dois fatores conseguem fazer com que uma regra seja estabelecida para diminuir seus custos, seja atravs da criao de incentivos ou do monitoramento do comportamento dos agentes. Nesta direo, instituies fortes representam regras bem denidas, mas com exibilidade suciente para agilizar novos processos. Quando as instituies so dbeis, h desincentivos para a entrada e operao no mercado, porque o empresrio no consegue mensurar com preciso os custos de transao envolvidos. Legislaes complexas, alm da morosidade das decises judiciais e das mudanas repentinas das regras, sinalizam certa fragilidade das instituies. Segundo pesquisa do Banco Mundial (2006) com 155 pases, em que se compara o custo regulatrio de fazer negcios, o Brasil ocupou a 119, apresentando o seguinte desempenho: (i) sexta posio como legislao trabalhista mais complexa e onerosa; (ii) stima posio no quesito maior burocracia e entraves para empresas; (iii) oitava posio como local de maior diculdade de se fechar um negcio. Estima-se que 70% do tempo de tramitao de um processo de abertura de empresa ca por conta da burocracia. No caso de uma abertura de rma, antes de entrar em operao, diversos cadastros133 devem estar atualizados e a empresa precisa esperar a inspeo municipal, alm de comprovar a inexistncia de antecedente criminal e descumprimento das obrigaes legais. Ao todo, os processos levam cerca de cinco meses. O encerramento de um negcio pode se estender por quase dez anos. Nmeros bem diferentes so encontrados para economias desenvolvidas, como Austrlia (dois dias para iniciar uma empresa) e Japo (seis meses para encerrar os negcios)134. Conforme um estudo da IESP (Instituto de Estudos Econmicos, Sociais e Polticos de So Paulo) de pesquisa pblica com juzes, para os anos de 1996, 1997 e 2000135, a morosidade da justia pode ser explicada, essen133 Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica, INSS, FGTS, rgos de classe e Secretaria da Fazenda. 134 Doing Business 2006 World Bank. 135 Revista CESOP (2004).
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cialmente pela insucincia de recursos (nmero reduzido de juzes, falta de automatizao e precariedade das instalaes), decincias do ordenamento jurdico (ausncia de administrao ativa dos casos, m gesto do uxo fsico dos processos, lentido nas noticaes entre as partes) e formalismo exagerado. Entre os temas que mais exploram a morosidade, destacam-se os tributrios e os do mercado de crdito.
Insuficincia de recursos Deficincias do ordenamento jurdico Formalismo processual exagerado Forma de atuao dos advogados Ineficincia administrativa Mau funcionamento dos cartrios Atitude passiva de juzes morosidade Mau funcionamento do Ministrio Pblico 8,70% 30,20% 28,90% 28,40% 53,20% 52,60% 42,80%
70,20%
Outro problema de carter institucional enfrentado hoje diz respeito incerteza regulatria do pas. As freqentes alteraes de leis e a criao de novas regras em curtos espaos de tempo geram um ambiente de incertezas prejudicial aos negcios.
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Entretanto, a chamada patente de Business Methods j se destaca nos Estados Unidos e na Austrlia. So protees s solues para problemas na rea de nanas e seguros, normalmente atravs de um software especco. No Brasil e no mundo, os mtodos de negcios constituem um campo em que as denies de inovao carecem de preciso136. As atividades de informtica tm se valido de vrias estratgias para a garantia dos direitos de propriedade, dentre elas as licenas de uso de seus produtos como no caso de softwares comerciais vendidos em lojas fsicas ou virtuais ou a criao de mercadorias especcas. Estas ltimas so normalmente softwares desenvolvidos especialmente para uma nalidade. Neste caso de prestao de servios, a legislao atual (MTC, 2001) exige que apenas os contratos que tratem exclusiva e efetivamente de transferncia de tecnologia devem ser registrados no INPI (Instituto Nacional de Proteo Intelectual). Os mtodos de negcios nanceiros no Brasil no so considerados invenes, conforme a Lei 9.279/96. Entretanto, face tendncia mundial de concesso de patentes deste tipo, foi criada uma comisso (Portaria 47/00) que recomenda a patenteabilidade para os pedidos relativos a mtodos nanceiros. Entretanto, 80% dos pedidos deste tipo de patentes so indeferidos (Di Blasi, 2002). Os contratos de know how vm suprir parte desta carncia, com sucesso essencialmente em setores j acostumados a utilizar franquias. Ao transferir o conhecimento, criada uma nova capacidade ao mesmo tempo em que se manifesta uma relao de concesso. Um exemplo de contrato de transferncia de know how est no setor de turismo: cadeias de hotis pagam royalties de franquia em diversos pases. Na realidade, no h envolvimento de tecnologia de engenharia, mas: (i) marketing; (ii) conhecimentos empresariais; (iii) marca; e (iv) padronizao dos servios. Quando o know how no protegido, a situao pode ser caracterizada por concorrncia desleal, j que o agente que no respeita o desenvolvimento alheio no incorre nos custos de pesquisa e desenvolvimento.
136 Por exemplo, grandes disputas so travadas nos Estados Unidos e Europa, como no caso do patenteamento de sites de compras. Disponvel em http://si3.inf.ufrgs.br/HomePage/noticias/noti022o.cfm. Acesso em 19 de abril de 2007.
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informais. Empresas informais so potencialmente concorrentes desleais. Isso porque seu custo inferior ao das legalmente registradas, devido ao fato de no pagarem impostos. Em setores mais expostos aos concorrentes informais, como o comrcio varejista (alimentos, eletroeletrnicos, etc.) e servios de manuteno e reparao, as rmas registradas tornam-se menos competitivas. Alguns segmentos vm se empenhando para obter reduo na carga tributria para que a desproporo de preos diminua. Alm desses fatores mencionados, duas das prticas mais comuns de concorrncia desleal so a xao de preos combinada (cartelizao) e os preos predatrios. Vrios casos, como os dos segmentos de varejo (farmacutico, alimentos, combustveis), telecomunicaes e transporte areo de passageiros, foram levados ao Conselho Administrativo de Defesa da Concorrncia (CADE), em funo de prticas de preos abaixo dos de mercado ou dos custos mnimos ou de competies que resultam em signicativa reduo de preos138. O pequeno varejo, que no tem condies de acompanhar drsticas quedas no preo em funo do seu baixo poder de barganha e reduzida capitalizao, normalmente o mais prejudicado.
120 100 80
101,8
Grco 78. Relao entre Investimentos em Fuso e Aquisio e IDE por regio (%)
Fonte: World Investment Report 2004 [apud Lima Junior (2005)].
70,2
60 40
52
2001
2002
2003
138 Exemplo de caso farmacutico, indeferido por falta de provas, como a maioria dos casos. Disponvel em http:// www.febrafar.com.br/noticias.asp?id=1486. Acesso em 08 de abril de 2007.
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No varejo de alimentos, foi observado um aumento da concentrao de mercado no segmento de supermercados entre os anos de 1994 e 2000. Desde ento, as cinco maiores redes tm respondido por cerca de 40% do faturamento do setor. Este nmero, no entanto, indica que a concentrao no Brasil relativamente baixa, principalmente se comparada de pases como Inglaterra, Alemanha e Frana. Entre as demais empresas que compem o grupo das 50 maiores, tem-se vericado uma melhora signicativa, com algumas delas apresentando taxas de crescimento muito superiores aos das primeiras colocadas. Como resultado, tem crescido a rivalidade no setor, o que se traduz em reduo de preos ao consumidor (Sebrae-SP, 2004). A queda dos preos tambm tem sido resultado dos maiores investimentos das redes de super e hipermercados em tecnologia, levando evoluo de processos de logstica e distribuio, gesto e produo, e ao conseqente barateamento de seus custos. Alm disso, o poder de barganha das grandes cadeias tem permitido uma diminuio nos seus gastos com fornecedores. Nas Regies Metropolitanas de So Paulo e do Rio de Janeiro, a participao das cadeias de super e hipermercados corresponde a 70% do volume de vendas, os independentes so responsveis por 25%, enquanto o varejo tradicional (vendas de balco, mercearias) ca com os 5% restantes. Tal concentrao, no entanto, no se reetiu em aumento de preos ao consumidor e as participaes de mercado entre as categorias parecem ter chegado a um equilbrio. As redes investiram em tecnologia, evoluindo processos de logstica e distribuio, gesto e produo, que barateou seus custos. Alm disso, o poder de barganha das grandes cadeias permitiu uma diminuio nos seus gastos com fornecedores. A alta rivalidade entre estas empresas se traduziu em reduo de preos ao consumidor (SebraeSP, 2004). A concentrao da estrutura de mercado no implica necessariamente em perdas de bem-estar para os consumidores (aumento de preos e/ou reduo de qualidade). Todavia, a concentrao pode resultar na criao de barreiras entrada de novos competidores.
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tentes e facilidades de obteno de capital para nanciamento e tampouco podem contar com ganhos de escala139, seja pelo fato da escala mnima ser relativamente alta em relao ao tamanho do mercado ou pela necessidade de vultosos investimentos irrecuperveis em propaganda etc. Aspectos regulatrios tambm podem intervir mas so menos freqentes.. Sendo assim, setores do comrcio e servios com altos investimentos iniciais, marcados por processos envolvidos em prestao de servios ou vendas que requerem base tecnolgica avanada e forte regulao do governo, so aqueles que freqentemente apresentam maiores barreiras entrada. Os segmentos de prestao de servios so os que mais se destacam pela necessidade de tecnologia de ponta. So eles, principalmente, as telecomunicaes, informtica, servios nanceiros e sade. Do mesmo modo, altos investimentos iniciais so requeridos, principalmente para telecomunicaes e servios de sade. As reas em que as ferramentas de TI podem ser necessrias tambm so candidatas a apresentarem barreiras entrada. Apesar do turismo no encontrar barreiras tecnolgicas elevadas quando estas so comparadas com as presentes em outros segmentos, o setor conta com barreiras decorrentes da scalizao sanitria. O segmento de alimentao e hotelaria, alm de outros como varejo especializado farmacutico e de alimentos, transportes (de pacientes, animais e alimentos) e alguns servios prestados famlia (sales de beleza, academias), esto sujeitos a regulamentos que estipulam o pagamento de taxas e o cumprimento de condies sanitrias das instalaes. Quando estas regras implicam em desestmulo entrada de novos competidores, podem ser consideradas barreiras entrada. Forma diferente de regulao enfrentada pelo segmento de planos de sade privados. A ANS (Agncia Nacional de Sade Suplementar) instituiu forte controle sobre o setor, principalmente sobre os cadastros e condies nanceiras das operadoras, que se constituem barreiras entrada. Conforme o estudo de Arajo (2004), com 60% das operadoras de planos privados do mercado em 2003, 26,1% delas no tinham o capital inicial requerido e 21,9% no conseguiram fazer as provises de risco sucientes para garantir as obrigaes contratuais face precicao deciente ou prtica predatria de preos. Com isso, o nmero de operadoras no mercado se reduziu de forma acentuada nos anos posteriores mudana na regulao e este processo vem apresentando continuidade.
139 Ganhos de escala ocorrem quando o aumento da produo gera reduo nos custos.
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2.800
3.000 Operadoras em atividade Registros novos 2.000 1.500 1.000 500 0 At 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2.500
Operadoras em atividade
Um segmento que apresenta as trs caractersticas o de telecomunicaes. um setor sujeito regulao de preos e explorao por concesses ou autorizaes. A estrutura das redes de informao e o tipo de servio prestado requerem tecnologia de ponta e altos investimentos irrecuperveis. No entanto, as inovaes tecnolgicas dos ltimos anos tm permitido algumas mudanas neste padro. O desenvolvimento de tecnologia de voz sobre protocolo de Internet, por exemplo, tem estimulado o surgimento de muitas empresas que, com um investimento inicial muito baixo, tem conseguido ofertar servios de telefonia mais baratos por meio da Internet. Alm dos segmentos de uso intensivo de capital, altos investimentos iniciais tambm marcam aqueles com ativos xos de grande porte, como as reas do comrcio e dos servios que envolvem maquinrio e edifcios (hospitais, hotis, hipermercados, concessionrias). Sendo assim, so setores de altas barreiras sada tambm. Barreiras sada ocorrem quando os custos de abandonar a atividade so mais altos do que os de permanecer no mercado. Isso ocorre normalmente quando os ativos so muito especcos ou h obrigaes legais de alto valor (com consumidores, empregados ou governo). As instalaes que tm apenas uma nalidade e no podem ser aproveitadas em outras atividades podem no apresentar liquidez. So os casos de grandes edifcios, com estruturas adequadas a determinados tipos de atividade, como hotis e redes hospitalares. Sob a tica econmica, a existncia de barreiras sada em um mercado prejudicial ao seu funcionamento porque representam uma barreira ao estabelecimento de novos negcios, uma vez que ampliam o risco de perdas de capital caso ocorra insucesso na atividade.
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Registros novos
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Para as potenciais micro e pequenas empresas do setor tercirio, h vantagens e desvantagens quando comparadas s grandes empresas no que se refere s barreiras entrada e sada. Entre as vantagens, destaca-se o menor custo irrecupervel. Entre as desvantagens h a maior probabilidade de falncia, em virtude da carncia de capital para realizar investimentos que garantam uma escala eciente de venda, a ponto de competir com as rmas j existentes e muitas vezes mais produtivas.
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poder de barganha dos grandes varejistas e os ganhos de escala operacionais, o pequeno varejo tambm vem modicando sua forma de negociao com os fornecedores. Uma prtica cada vez mais comum no mundo tem sido a formao de centrais de negcios. Uma central de negcios uma entidade formada por empresas ou empreendedores independentes que se associam para buscar solues conjuntas de interesse econmico e obterem maior poder de barganha. Entre as principais aes que podem ser desenvolvidas pelas centrais de negcios, esto: compra conjunta, planejamento de aes de venda, acesso diferenciado mdia, capacitao de equipes, plano de marketing conjunto, centro de distribuio, formato de lojas, marca padro e melhores condies para linhas de crdito. A tendncia formao de centrais de negcios, apesar de ter maior visibilidade no caso dos supermercados, tambm tem se expandido para outros mercados, como construo civil e vdeo-locadoras. Um exemplo importante em que o associativismo auxilia na competitividade dos agentes econmicos de menor porte se encontra nas negociaes com operadoras de cartes. O valor das tarifas cobrado pelas operadoras, em geral, varia de acordo com o porte das operaes e, acessoriamente, com o poder de barganha do comerciante. No Brasil, assim como ocorre no restante do mundo, h um nmero reduzido de empresas responsveis pela liao e gerenciamento das transaes eletrnicas com os estabelecimentos comerciais. A incidncia de descontos signicativos nas taxas de administrao concentra-se em um nmero reduzido de grandes clientes. A sistemtica de negociao em conjunto vem se congurando como a melhor estratgia para os pequenos empresrios.
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em geral, distintos do tercirio avanado, que so os servios inovadores e especializados (informtica, telecomunicaes, consultorias, agncias de publicidade etc). A produtividade neste setor tradicional tem dois principais reexos. O primeiro sobre a remunerao do trabalho pois a produtividade que determina a contribuio do fator de produo ao produto nal e que determina sua remunerao. Conforme a denio do Bureau Labor Statistics, dos Estados Unidos, produtividade um dos maiores determinantes do padro de vida, desde que os aumentos de produtividade gerem aumento real de renda e estabilidade de preo. A medio da produtividade um importante elemento na avaliao da ecincia, tanto no nvel interno como em comparaes internacionais140. O segundo reexo da baixa produtividade a fragilidade das empresas existentes entrada de uma tecnologia nova no mercado. A abertura comercial e o acirramento da concorrncia estimularam as empresas a aumentarem sua competitividade. Entretanto, pode ocorrer uma utilizao de vantagens comparativas entre as economias mundiais, levando aos investimentos em produtos exportveis e s importaes daqueles em que a economia local tem baixa produtividade (Fochesatto, 2003). Isso pode resultar na falncia das empresas menos ecientes. No Brasil, assim como em outros pases da Amrica Latina, o processo de desindustrializao e terceirizao dos servios geraram empregos nos segmentos de baixa produtividade e alta informalidade, que no exigiam alta qualicao dos funcionrios. Esse padro implica em um desao constante de atualizao tecnolgica voltada para os ganhos de produtividade no setor de comrcio e servios, sobretudo naqueles segmentos que se encontram com modelos de negcio defasados.
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O processo de abertura econmica ocorrido desde o incio da dcada de 90 ampliou a competio e a internacionalizao da economia, no sentido de ampliar a capacidade de investimentos das empresas nacionais e aumentar a produtividade para garantir sua sobrevivncia em um mercado mais concorrencial. O aumento das transaes comerciais com outros pases permitiu a aproximao do consumidor s tecnologias empregadas no exterior. Paralelamente troca de bens e servios, o uxo de investimentos diretos no setor de servios tambm vem crescendo. O uxo, proveniente especialmente da Europa e dos Estados Unidos, aumentou 417% de 1991 a 2002. Nos pases em desenvolvimento, o crescimento foi mais alto do que nos pases desenvolvidos, 764% e 346%, respectivamente, apesar do volume continuar superior nos pases mais desenvolvidos.
80 70 60 50 40 30 20 10 0 mundo pases desenvolvidos pases em desenvolvimento
73 67 57 58 50 35
Grco 80. Participao do Setor de Servios nos Fluxos de Investimentos Diretos Externos (em %)
Fonte: Unctad [apud Instituto Observatrio Social (2006)].
1989-1981
2001-2002
No Brasil, houve investimentos de grandes cadeias internacionais, como no caso das redes hoteleiras, alimentcias e de lojas de departamentos. Esses investimentos se deram tanto pela construo de empreendimentos greeneld como pela aquisio de rmas nacionais como ocorrido nas empresas de telecomunicaes, no setor de supermercados e no setor nanceiro. Recentemente, setores menos tradicionais tambm tm sido alvo de aquisies por parte multinacionais, como o segmento de sade (servios de baixa complexidade141) e educao privada. Com isso, as empresas j atuantes no mercado domstico devem se adaptar ao novo padro de concorrncia, tanto para se manter no mer-
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cado interno quanto para se lanar nas vendas ao exterior. A inovao de produtos e processos tem a nalidade de aumentar a produtividade e diferenciar os servios. No caso do setor tercirio, a atuao das rmas estrangeiras no pas tem compelido as nacionais para a busca de novas tecnologias e inovaes nos processos e atuao em novos mercados. o caso do turismo. A atuao em grande escala das grandes cadeias, com organizao e integrao, resultou em modicaes como a formao de clusters tursticos, que so agrupamentos de agentes econmicos e polticos que interagem para promover capacidade inovadora e competitividade local142. Nos clusters, os produtos oferecidos aos turistas so planejados e diversicados; as alianas so feitas em escala regional e at mesmo mundial; e a tecnologia compartilhada pelos agentes (Martins, 2004). Entretanto, a falta de qualicao da mo-de-obra e de capacidade de absoro da inovao advinda da competio internacional um dos entraves para que haja uma relao benca entre multinacionais e rmas locais.
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o ambiente de incerteza poltica e econmica, desestimulando investimentos neste sentido, acabaram por consolidar a dependncia tecnolgica externa dos pases perifricos. Como conseqncia, os produtos e servios destes pases, em geral, apresentam baixo grau de competitividade, principalmente no mercado externo, alm de baixa agregao de valor. Por no dominarem o processo de inovao tecnolgica, so obrigados a pagar royalties, podendo agravar tambm o problema do balano de pagamentos do pas. O Brasil busca atualmente reduzir sua dependncia tecnolgica externa em vrios setores. No caso de alguns servios intensivos em conhecimento, como atividades de informtica, isso depende fundamentalmente de investimentos em educao. Outra necessidade diz respeito ao desenvolvimento de uma estrutura adequada de inanciamento inovao, alm de uma melhor divulgao das possibilidades j existentes. Entre elas, destacam-se: emprstimos com juros subsidiados, emprstimos a fundo perdido envolve a contratao direta de servios na empresa interessada e capital de risco, relacionado aos fundos e investidores individuais. A falta de acesso a informaes desse tipo um dos motivos que explica a tendncia vericada no pas de nanciamento apenas com capital prprio e no de terceiros. O desenvolvimento de tecnologia nacional permitiria ao Brasil reduzir o uxo de importaes e o pagamento de royalties, aumentar a competitividade no exterior, alm de gerar emprego e renda internamente. Evitaria, ainda, o processo de fuga de crebros, uma vez que proporcionaria boas oportunidades de trabalho dentro do prprio pas aos trabalhadores mais qualicados.
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Pases com parte signicativa da PEA ocupada no setor de servios demandam mo-deobra mais qualicada, como pode ser visto na tabela a seguir.
Tabela 47. Participao da PEA empregada no Setor de Servios e dos Jovens na Universidade
Estados Unidos Reino Unido Alemanha Brasil Fonte: 1. Prunes (2005); 2. Santos (2006). % PEA nos Servios 74,3 73,2 64,2 59,9 % Jovens na Universidade 81 52 47 15
Em pases em desenvolvimento, inclusive o Brasil, h um hiato signicativo entre o acesso educao da populao e a tecnologia de ponta. Surgem, ento, dois tipos de demanda dentro do setor tercirio destes pases. O primeiro de setores muito intensivos em mo-de-obra, cuja necessidade de qualicao bsica. So os casos dos segmentos ligados a alimentao (bares e restaurantes) e vendas no varejo em geral, entre outros. Eles enfrentam duas principais diculdades: no atendimento nem s baixas exigncias143 e necessidade de treinamento para operar equipamentos de automao. Assim como no varejo tradicional, muitas vezes o pessoal empregado no dispe de conhecimentos bsicos de informtica que permitam a operao de um computador ou caixa automtico. Dessa forma, o treinamento da mo-de-obra passa a ser essencial para o aumento de produtividade e controle da empresa. O segundo tipo de demanda do setor tercirio vem dos segmentos mais especializados, como tecnologia da informao, telecomunicaes, sade e educao. No entanto, devido s decincias do sistema educacional brasileiro, o setor tercirio sofre hoje com a falta de mo-de-obra qualicada em quantidade suciente para atender as suas necessidades. Com o deslocamento da indstria para o interior, criou-se um excedente de mode-obra nas cidades, especializado em atividades industriais, sem que as necessidades de servios tcnicos fossem atendidas. Dessa forma, tem se observado um uxo maior de trocas com outros pases que apresentam oferta maior de trabalhadores com qualicao e especializao. A baixa qualicao um problema vericado no apenas entre os prossionais do mercado de trabalho, mas tambm entre os empresrios,
143 A avaliao, realizada em 2004 pelo Sistema Nacional de Avaliao da Educao Bsica (SAEB), do desempenho dos alunos no ensino bsico e fundamental I e II, revelou que 55,4% dos alunos do ltimo ano do bsico se situam nos nveis crtico e muito crtico em Lngua Portuguesa, com deficincias em leitura e interpretao de textos. Quanto ao desempenho em Matemtica, 51,6% dos estudantes encontram-se no estgio critico ou no muito critico. Entretanto, medida que cresce o nvel de escolarizao, crescem as taxas nesses estgios, de modo a atingir 68,8% nos alunos do ltimo ano do fundamental II.
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principalmente nas MPEs. A falta de preparo especco dos empresrios apontada com uma das principais causas da alta mortalidade das pequenas e mdias empresas brasileiras. Sem uma bagagem satisfatria de conhecimentos comerciais, gerenciais e tecnolgicos, poucos empreendedores conseguem sustentar seu negcio por muito tempo144. A falta de mecanismos ecientes de acesso informao e a ausncia de uma ampla e atualizada base de dados e estatsticas sobre os diversos segmentos do setor tercirio so tambm fatores que limitam a capacidade de planejamento dos empresrios, impedindo que eles adotem as melhores estratgias de mercado. Sem a informao das localizaes mais adequadas, do tipo de mercado a ser explorado, das possveis parcerias que podem ser rmadas e dos procedimentos para exportao, por exemplo, a gesto do negcio tende a ser bastante prejudicada. A busca de ajuda de rgos governamentais de apoio ou de pessoal especializado por parte das empresas, o que poderia contribuir para a sobrevivncia de vrias delas, reduzida. Isto indica a necessidade de um maior esforo do governo na divulgao e promoo de iniciativas bemsucedidas, como incubadoras e treinamento de empresrios para avaliao da viabilidade do negcio, alm da necessidade de ampliao destes programas. Dados do Sebrae indicam que cerca de 75% dos negcios que passam pela experincia de incubao conseguem se consolidar no mercado. Assim, preciso avaliar a possibilidade de criao de solues de inteligncia competitiva que possam ser compartilhadas entre os agentes de uma cadeia de valor. Um elemento importante que tambm coopera para a baixa qualicao do trabalho a baixa coordenao entre as instituies de treinamento e qualicao. Relatos de agentes atuantes na rea de qualicao apontam a sobreposio de cursos oferecidos pelas entidades que atuam nesta rea Sistema S, Ministrio do Trabalho etc. Problemas na padronizao do contedo e nomenclatura dos cursos oferecidos leva aplicao de um treinamento mais de uma vez ao mesmo trabalhador, resultando em inecincia na aplicao dos recursos.
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Apesar de 90% do total das instituies nanceiras serem privadas, o maior volume de emprstimos concedidos por instituies operadoras de microcrdito no Brasil tem se originado no governo. O destino nanciar atividades ligadas ao desenvolvimento da empresa, como capacitao de funcionrios, aquisio de mquinas e equipamentos e melhorias de processos, e tambm ligadas ao desenvolvimento de fundos de crdito, ou seja, nanciamento de atividades produtivas. Os fundos de crdito constituem um instrumento fundamental para a sobrevivncia das empresas. A quantidade de recursos emprestados, o nmero de crditos concedidos e as taxas de juros e prazos fornecidos dependem da composio dos fundos de crdito. So basicamente recursos pblicos, provenientes primeiro de emprstimos de terceiros e, de forma mais marginal, de fundos perdidos. As instituies com ns lucrativos tambm utilizam recursos prprios. Suas taxas so maiores e seus prazos menores, mas o valor mdio do crdito tem sido superior aos oferecidos pelo governo, e o tempo mdio de liberao, menor. As exigncias para a concesso de crdito, entretanto, so altas para qualquer tipo de instituio. No estudo de Fontes et al. (2003), foram destacados dois principais determinantes do acesso ao crdito no pas: (i) ausncia de restries cadastrais; e (ii) caractersticas do empreendimento que reetem receita, planejamento e poder de barganha, como tamanho e idade. A residncia na rea de atuao da instituio tambm foi um fator levantado. Segundo Barcellos (2002), alm de aspectos do sistema judicirio, outro item importante o tamanho do imobilizado sobre os ativos, sinalizando a possibilidade de garantias. Essas restries se agravam para os setores de comrcio e servios. No que diz respeito s garantias, instituies sem ns lucrativos (governo e ONGs) aceitam a existncia de um avalista ou aval solidrio145, preferencialmente. No BNDES, as empresas do setor tercirio tm recorrido a bancos privados para atuarem como avalistas. A burocracia envolvida neste procedimento, porm, no raro provoca atrasos ao incio do processo. J as instituies com ns lucrativos, preferem, depois do avalista, a utilizao de bens pessoais dos empreendedores. Todos estes fatores contribuem para que o nanciamento continue sendo um dos principais entraves ao desenvolvimento das MPEs e novas empresas. No que tange s MPEs, esse assunto ser explorado com maior profundidade na segunda parte desse relatrio, na seo 2.3. Historicamente, as atividades industriais tiveram prioridade de nancia145 Aval solidrio uma modalidade de aval em que pessoas de uma mesma comunidade avalizam a operao de crdito e so solidariamente responsveis quando um dos componentes no cumpre seu compromisso.
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Tendncia e Diagnstico
mento de rgos pblicos, em funo da quantidade de capital envolvido e da capacidade de gerar desenvolvimento na regio prxima ao empreendimento. Apenas no nal da dcada de 80, algumas polticas de crdito para servios, principalmente o turismo, se delinearam (Lemos e Rosa, 2003). Em virtude da perspectiva de crescimento do emprego, as medidas tm sido revistas e o crdito para o setor pde se alastrar. No entanto, ainda h poucas linhas governamentais voltadas especifcamente para o setor tercirio e o crdito concedido est bem aqum do demandado. Uma explicao para isso a falsa crena de que o setor tercirio apenas intensivo em mo-de-obra. Especialmente nos ltimos anos, com o desenvolvimento de servios intensivos em tecnologia, as necessidades do setor mudaram, passando a exigir maior nanciamento para a aquisio de mquinas e equipamentos. Mesmo setores intensivos em mo-de-obra vm aumentando o uso de equipamentos eletrnicos, a m de viabilizar a escala do atendimento. No setor de nanciamento privado, as garantias requerem bens e contratos de valores sucientes para cobrirem o emprstimo. Muitas vezes, para as pequenas empresas iniciantes o volume de capital necessrio alto em comparao aos recursos prprios disponveis. Servios e comrcio so segmentos com grande quantidade de empresas intensivas em ativos intangveis ou com uso especco sistemas, capital humano etc. Assim, a falta de bens fsicos de valor restringe ainda mais as chances de obter emprstimos para a aquisio de equipamentos, principalmente na comparao com as MPEs industriais. As precaues e exigncias das instituies nanceiras para a concesso de emprstimos se justicam diante da necessidade de minimizar o risco da inadimplncia, que corresponde parte considervel do custo do capital, quando h presena de assimetria de informao. A ausncia de informao a respeito dos possveis clientes impede a identicao dos pagadores com alta probabilidade de calote, o que faz com que o credor aumente as restries a todos para compensar a inadimplncia de alguns. Com o objetivo de diminuir esse problema, tm surgido bancos de dados de proteo ao crdito, para organizar as informaes a respeito de pessoas fsicas e jurdicas. Atualmente, encontra-se em discusso no Congresso o projeto de criao do marco legal do cadastro positivo. A proposta regular e fornecer os fundamentos legais para que o mercado tenha acesso a um amplo banco de dados, contendo no apenas informaes negativas (inadimplncia), como acontece hoje, mas tambm informaes positivas, capazes de reetir melhor a situao de crdito do consumidor, inclusive o seu histrico. Isto permitiria aos bancos e ao comrcio uma melhor avaliao da capa203
Tendncia e Diagnstico
cidade nanceira dos clientes, ajudando-os a diferenciar entre os bons e maus pagadores. Dessa forma, o cadastro positivo representa um importante instrumento de sinalizao de mercado, contribuindo para reduzir a assimetria de informao e, portanto, podendo ter forte inuncia sobre a reduo das taxas de juros (ou do spread bancrio) e a expanso da oferta de crdito. Entretanto, uma iniciativa deste tipo para pessoas jurdicas no contribuiria para o caso das pequenas empresas recm fundadas. Note-se que instituies nanceiras que possuem atuao destacada junto a micro e pequenas empresas tm desenvolvido metodologias alternativas de avaliao de risco para empresas nascentes. Estas metodologias consideram, dentre outros elementos, o histrico de crdito e pagamento dos scios.
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Tendncia e Diagnstico
A matriz de transporte nacional predominantemente rodoviria, mais por questes polticas do que por questes geogrcas, com exceo da Amaznia, regio favorvel ao uso de hidrovias. As rodovias, apesar de formarem uma ampla rede, apresentam condies estruturais muito dspares entre as localidades. So comuns os problemas de asfalto, desmoronamento e falta de sinalizao, principalmente nas rodovias pblicas. Alm disso, h uma quantidade enorme de veculos de carga, que necessitam de scalizao mais ecaz para o controle do volume de cargas transportado excesso de peso. Mais recentemente, o transporte areo de passageiros domstico apresenta sinais de colapso em decorrncia de altas taxas de crescimento do setor, que no foram acompanhadas em escala suciente pela expanso da infra-estrutura aeroporturia brasileira. Alm disso, o atraso na entrega de algumas obras e a crise envolvendo o controle de trfego areo contriburam para agravar a situao. Existem tambm decincias em outros setores de infra-estrutura, tais como telecomunicaes, saneamento e energia. Contudo, apesar das diculdades existentes, estes setores ainda no tm comprometido os investimentos privados nos demais segmentos do setor tercirio. A energia, de forma mais crtica para o setor de comrcio e servios, constitui o maior risco para o planejamento de longo prazo das empresas no que se refere s decincias de infra-estrutura. O parque gerador nacional predominantemente hidrulico e dependente, portanto, de variaes climticas. A crise observada em 2001 trouxe implicaes para a criao do modelo regulatrio atual, que passou a se preocupar mais com a desigualdade entre oferta e demanda. Entretanto, as restries ambientais para a instalao de usinas hidroeltricas e a ainda recente expanso das termoeltricas podem prejudicar a expanso da oferta em um horizonte mais longo. O setor tercirio vem se precavendo das possibilidade de um novo racionamento de energia atravs da autoproduo. Segundo o Plano Decenal divulgado pelo Ministrio de Minas e Energia (2006), em 2005, cerca de 65% do total de autoprodutores eram do setor industrial. Grandes consumidores do comrcio e servios, como shopping centers, bancos, hospitais e hotis, podem tornar-se autoprodutores, desde que enquadrados em alguns critrios150. Freqentemente, a opo a cogerao de energia, ou seja, alm da produo de energia eletromecnica, o calor do processo aproveitado para a energia trmica (ar condicionado, por exemplo). No entanto, para a maior parte dos estabelecimentos esta alternativa invivel, o que torna o setor tercirio mais exposto ao risco de racionamento de energia.
150 Entre os critrios, os clientes devem ser de mdia tenso e utilizar fontes alternativas de energia ou pequenas centrais hidroeltricas.
205
Tendncia e Diagnstico
6.19 Insegurana
A segurana, alm dos aspectos sociais envolvidos, um problema associado sobretudo infra-estrutura urbana. A ausncia da atuao eciente do poder pblico neste campo faz com que seja necessria a contratao de servios privados de segurana, elevando os custos de produo e reduzindo a competitividade em relao aos parceiros internacionais. Apesar de seus problemas, a insegurana no pas no tem afetado de forma pronunciada a competitividade internacional do setor de turismo. Segundo o ranking de competitividade do turismo mundial do World Economic Forum, o fato do pas no conter grupos terroristas uma vantagem, apesar do custo com o crime e a violncia. Entretanto, o turismo nacional poderia ser alavancado, caso a insegurana em grandes municpios de relevncia na pauta de destinos (Rio de Janeiro, So Paulo, Recife) fosse controlada, gerando demanda em outros segmentos do comrcio e servios, como o comrcio varejista e de hospedagem. Segundo Zanetic (2006), outros trs elementos, fora a diculdade do Estado de manter a segurana pblica, explicam o fenmeno do crescimento da atividade de segurana privada. O primeiro a especializao da criminalidade. Quadrilhas de roubo de cargas afetam diretamente as empresas prestadoras desses servios, o que as torna demandantes de segurana prpria. O segundo a sensao de insegurana que os centros urbanos geram, j que os contrastes so altos, bem como a intensidade da violncia, o que aumenta a demanda sem necessariamente ter se constatado o aumento da criminalidade. Por m, houve um crescimento de locais privados com grandes aglomerados de pessoas, como shopping centers, bancos e shows.
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Tendncia e Diagnstico
em funo de menores custos com estoque e agilidade da informao, entre outros fatores. Apesar dos avanos no sentido de solucionar os problemas de falta de segurana, parte signicativa das empresas e consumidores ainda no cona nos servios online. Pesquisa utilizada no estudo de Tigre e Dedrick (2002) mostra que a questo da privacidade e segurana foi a principal barreira apontada, tanto por MPEs (48,4% das empresas) quanto pelas grandes (55,1% das empresas), para a adoo do comrcio eletrnico. Para o setor tercirio, a proporo de empresas que apontam este fator limitante maior.
Tabela 48. Percentual de Empresas que Indicaram as Barreiras Signicativas ao Comrcio Eletrnico
Tamanho do estabelecimento Barreiras Preocupao com privacidade e segurana Clientes no usam a tecnologia Proteo legal inadequada para as compras pela Internet Dificuldades de contratar pessoal qualificado em comrcio eletrnico Custo de implementao de sites para comrcio eletrnico Necessidade de promover mudanas organizacionais Necessidade de interao pessoal com clientes Falta de legislao adequada Impostos sobre vendas online Nvel de difuso de carto de crdito no Pas Falta de habilidade para integrar a Internet nas estratgias de negcios Custo do acesso Internet PME 48,8 48,5 41,6 34,3 33,4 32,6 32,6 31,9 27,1 22,9 22,3 20,7 Grande 55,1 20,0 34,4 32,2 39,3 41,1 30,2 22,2 17,6 33,8 24,8 8,9 Indstria 17,1 38,5 36,2 16,7 18,0 16,5 26,0 26,1 3,3 26,3 4,5 1,4 Setor Distribuio 61,1 51,7 43,2 41,0 39,0 38,9 34,7 34,3 35,8 22,0 29,0 28,7 Finanas 46,4 31,4 46,9 29,8 35,6 40,5 40,0 22,2 36,3 22,3 25,7 11,2 Total Brasil 48,6 47,6 41,4 34,2 33,6 32,9 32,5 31,6 26,8 23,2 22,4 20,4 Global 44,2 31,4 34,1 26,5 33,6 23,9 33,8 24,2 16,5 20,3 24,8 15,1
Fonte: CRITO Global E-Commerce Survey, 2002. *Global inclui 10 pases: Estados Unidos, Mxico, Brasil, Alemanha, Frana, Dinamarca, Singapura, Taiwan, China e Japo.
Assim, com a disseminao do uso da Internet, a questo da segurana de rede passou a ser fundamental para que o setor de comrcio e servios nacional amplie sua atuao geogrca no mercado interno, bem como crie condies para as exportaes, via comrcio eletrnico.
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Tendncia e Diagnstico
A melhora no rendimento da populao em geral e no acesso a educao e sade aumenta o potencial mercado consumidor de produtos e servios de maior valor agregado. O aumento de demanda, por sua vez, gera reduo do desemprego e mais investimentos, com possveis avanos na produtividade. A maior produtividade gerar rendimentos mais altos e demanda ainda maior, criando um ciclo virtuoso. Assim, se houver transmisso do aumento de produtividade remunerao, o que se amplia a demanda por bens e servios, ou seja, por consumo. Em geral, as categorias mais beneciadas quando isso ocorre so alimentos, vesturio e calados, artigos de higiene e limpeza, produtos farmacuticos, equipamentos eletrnicos, eletrodomsticos, materiais de construo, mobilirio, servios de transporte, de energia eltrica, de telefonia, de entretenimento. O sistemas tributrio brasileiro no contribui para a redistribuio da ren da. Em 2006, a participao da tributao da renda pessoal na receita tributria nacional era de 2,2% e na sobre a renda era de 6,2% (Receita Federal), nvel muito inferior dos pases com melhor distribuio de renda (Costa, 2002). Isso se d em funo da maior intensidade do sistema progressivo em grande parte dos pases europeus e da maior base de tributao.
IRPF 6,2%
IRPJ 40,9%
OUTROS 65,0%
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Tendncia e Diagnstico
Nos ltimos anos, tem-se vericado uma reduo contnua da desigualdade de renda no pas. Isso se deve, fundamentalmente, expanso dos programas pblicos de transferncia de renda (sobretudo o Bolsa Famlia) e ao aquecimento da economia brasileira, com seus reexos positivos sobre o emprego e a renda.
Grco 83. Evoluo da renda familiar per capita no Brasil coeciente de Gini154
0,55 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
A melhoria na distribuio de renda tem beneciado de forma mais acentuada a populao das classes de renda mais baixas, que hoje constituem um amplo mercado potencial a ser explorado. Mas para isso, se faz necessria uma adequao do setor tercirio em relao aos produtos e servios ofertados, como ampliao de canais de crdito popular e segmentao dos produtos por nvel de renda.
9,0% 8,0% 7,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0%
Primeiro Segundo Terceiro Quarto Quint o Sext o St imo Oitavo Nono Dcimo
8,0%
Grco 84. Taxa de crescimento anual da renda per capita acumulada pelos dcimos mais pobres entre 2001 e 2005
Fonte: Paes de Barros (Ipea, 2007)
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Tendncia e Diagnstico
mais rica (Sudeste) e a mais pobre (Nordeste) de 65% e este nmero chega a 87% quando a comparao feita por Estado. Na Europa, o pas com maior desigualdades a Itlia, com 56% de diferencial. Segundo a anlise de Miadaira (2006), h 30 anos o quadro no Brasil est relativamente estvel. Os programas sociais tm passado por decincias de coordenao, inclusive falta de cooperao entre diferentes nveis de governo.
Em 2004, 36,6% da populao no Norte estava dentro da linha de pobreza e, no Nordeste, esta participao era de 53,7%. Enquanto isso, o CentroOeste, principalmente em funo do Distrito Federal, passou por um aumento consideravelmente da renda, que representa o dobro da mdia nacional. Quanto ao analfabetismo, o Nordeste apresenta taxa (22,3%) trs vezes maior do que a regio Sul. Apenas o indicador de melhora do estado de sade (taxa de mortalidade infantil) se recuperou nas regies mais pobres, apesar da taxa de inadequao do saneamento bsico continuar excepcionalmente alta no Norte (61%), Centro-Oeste (57%) e Nordeste (48%). Nota-se ainda no Brasil grande diferenciao entre os estados no que se refere ao estgio de processo de urbanizao. O grau de urbanizao do Maranho e Par era de 50% em 2000, contra 95% em So Paulo e Rio de Janeiro (Simes, 2003). Nos estados do Sudeste, a urbanizao tambm mais homognea entre os municpios do que nas outras regies do pas, suavizando os problemas de desemprego e habitao. Uma vez que as atividades do tercirio se condensam de acordo com o capital humano e as facilidades disponveis em cada regio, e considerando que variveis como desemprego, educao, nvel de renda, acesso a servios de sade, entre outras, so relevantes na denio da concentrao de tipos de comrcio e servios ao longo do territrio, a regio Sudeste concentra 70,76% dos servios do Brasil e o estado de So Paulo, quase 45% do total nacional. Apenas o interior de So Paulo, maior rea
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Tendncia e Diagnstico
de desconcentrao de servios do Brasil, apresenta uma oferta de servios equivalente de toda a regio Sul ou do Nordeste, duas vezes superior do Centro-Oeste ou dez vezes maior do que a oferta do Norte. A reduzida participao dos estados das regies Norte e Nordeste acompanhada por uma concentrao signicativa nas reas metropolitanas. No Nordeste, em mdia, 70% dos servios concentram-se nas regies metropolitanas dos estados desta regio155 .
Apesar das telecomunicaes e tecnologias de informao permitirem o aprendizado e usufruto de servios distncia, a proximidade geogrca de centros em que os servios so mais desenvolvidos reduz os custos com circulao, facilita a interao local e possibilita maior contato com as inovaes. Dessa forma, o Sudeste continua concentrando os servios que requerem mais qualicao da mo-de-obra e so capital-intensivos, como informtica, servios prestados s empresas (escritrios de direito, contabilidade, consultoria, marketing), institutos de pesquisa, medicina avanada, instituies nanceiras, entre outros. A infra-estrutura mais desenvolvida ainda auxilia o desenvolvimento de servios de hotelaria, atividades de lazer, transportes de carga e passageiro e atividades comerciais variadas.
155 Domingues, Ruiz, Moro e Lemos (2006).
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Tendncia e Diagnstico
A importncia de se promover uma disperso do setor de servios, criando condies apropriadas para o seu desenvolvimento nas diferentes regies do pas, advm da alta capacidade de gerao de renda e empregos deste setor e dos efeitos positivos que a sua disponibilidade prxima pode ter sobre o desenvolvimento das outras atividades. No caso dos segmentos mais intensivos em conhecimento, geradores e difusores de tecnologia, facilita-se a transferncia de conhecimento para as demais atividades produtivas da regio, resultando em aumento de competitividade e de oportunidades de mercado para as rmas usurias desses servios.
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Tendncia e Diagnstico
1.400 Rendimento mdio real 1.200 1.000 800 600 400 200 0 2002 2003 2004 2005 2006
Grco 86. ndice de volume de vendas no varejo e Rendimento mdio real das Regies Metropolitanas
Fonte: IBGE; DIEESE.
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Tendncia e Diagnstico
A Alca, por sua vez, engloba temas como comrcio de bens e servios e est atrelada aos problemas de propriedade intelectual e defesa da concorrncia. Tem sido palco de conitos entre Brasil e Estados Unidos, especialmente no que tange s medidas protecionistas, de antidumping e de livre circulao de mo-de-obra. De um modo geral, o Brasil tem perdido participao no mercado de importaes norte-americano para os pases do Nafta (Baumann e Franco, 2001). A reduzida insero do Brasil nos blocos internacionais no implica necessariamente em menor uxo de trocas, mas em possvel isolamento nas negociaes mundiais e perda de potencial mercado ao setor de comrcio e servios. Atualmente, encontra-se em fase de negociao uma parceria estratgica entre Brasil e Unio Europia (UE). Esta parceria poderia contribuir para o desbloqueio da Rodada de Doha e at mesmo para um possvel acordo de livre comrcio entre o Mercosul e a Unio Europia. O objetivo da Unio Europia, tanto em Doha quanto em acordo com o Mercosul, uma reduo tarifria em alguns produtos industriais e uma ampla abertura do setor de servios. Em troca, o Brasil exige a liberalizao do comrcio agrcola europeu, com reduo nas tarifas de entrada de seus produtos na Europa e aumento das cotas de alguns produtos. No entanto, menores restries ao fornecimento de alguns servios por estrangeiros no mercado local poderiam ter impactos signicativos sobre estes segmentos, medida que elevariam sua exposio concorrncia externa. Poderia ser o caso, por exemplo, de alguns servios prossionais, como advocacia e contabilidade. A UE ainda o maior parceiro comercial do Brasil, com 22% do comrcio total do pas, ao passo que o Brasil responde apenas por 1,8% das trocas da UE.
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Tendncia e Diagnstico
PARTE II A insero econmica das micro e pequenas empresas dos setores de comrcio, servios e turismo no Brasil
Diagnstico, tendncias e polticas
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Tendncia e Diagnstico
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Tendncia e Diagnstico
159 Vrios pases no diferenciam entre micro, pequenas e mdias empresas (MPMEs). 160 As clulas que contm valores sem unidades monetrias (R$, US$ etc) se referem a nmero mximo de funcionrios. 161 O IBGE, em estudo sobre micro e pequenas empresas (IBGE, 2001), adotou os critrios do Estatuto das MPEs (Lei no. 9.841/99).
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Tendncia e Diagnstico
10 15 $ 180 mil
300 100 50 US$ 40,4 mi 250 200 50 US$ 1,8 mi US$ 2,4 mi 250 $ 4,1 mi
Fonte: Small Business Administration (SBA), OECD, Inegui (1998), BNDES, SEBRAE, Receita Federal, UIA (1997), DTI (1999), Deloitte Touche Tohmatsu (1998), MOEA (1999a), apud Puga, 2000.
A coluna 2 (Micro Empresa) mostra o valor mximo de faturamento ou de nmero de funcionrios, dependendo do critrio, para uma empresa ser considerada micro. Por exemplo, segundo a classicao do BNDES, uma micro empresa no Brasil aquela que fatura at R$ 800 mil por ano. J segundo a classicao do SEBRAE, as micro empresas so aquelas com at 9 funcionrios no caso de empresas nos setores de comrcio e servios e de at 19 funcionrios no caso de empresas atuantes no setor industrial.
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Tendncia e Diagnstico
A prxima tabela mostra a participao das empresas em termos percentuais, por porte, ara os setores da indstria, construo, comrcio e servios.
Como podemos observar, as MPEs representam a grande maioria das empresas. Alm disso, ganharam participao entre 1996 e 2004 em termos de nmero de empresas. Em 2004, 95,05% das empresas do comrcio eram micro e 4,61% eram pequenas empresas, totalizando 99,66% do total de empresas do setor. Nos servios, a realidade no diferente, sendo que as empresas de micro e pequeno porte representavam 98,89% do total de empresas do setor. Quanto classicao por atividade, 56,1% das micro e pequenas empresas do Pas enquadram-se na categoria de comrcio. As MPEs deste setor esto relacionadas, em geral, a estabelecimentos que oferecem produtos de baixo valor, associados a necessidades bsicas. Estas micros e pequenas empresas do setor de comrcio so formadas, em grande parte, por minimercados e mercearias (11%), varejo do vesturio (11%) e materiais de construo (7%).
Indstria; 14,3%
Servios; 29,6%
Comrcio; 56,1%
Por sua vez, o setor de servios responde por 29,6% das MPEs brasileiras. Este setor caracterizado por ser mais heterogneo, constitudo por segmentos como os de servios prestados s empresas e de alojamento e alimentao, os quais respondiam, em 2004, por 16,8% do total de MPEs no Pas e por 57% das micro e pequenas empresas da categoria de servios.
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Tendncia e Diagnstico
No setor industrial, que possui cerca de 14% das MPEs atuantes no Pas, a presena das MPEs especialmente importante na construo civil (25%), na indstria de confeces (12%) e na indstria de alimentos e bebidas (12%). O grco abaixo mostra a distribuio das MPEs no setor de comrcio. Conforme podemos observar, os produtos alimentcios, tecidos e artigos de vesturio, bijut relojoaria, joalheria, artesanato e material de construo so os setores com maior participao nos trs indicadores.
40% 30% 20% 10% 11,1% 0% Nmero de empresas Pessoal ocupado Salrios 14,6% 11,6% 15,0% 18,8% 19,6%
Comrcio varejista e reparao de objetos pessoais e domsticos Comrcio por atacado e representantes comerciais e agentes do comrcio Comrcio e reparao de veculos automotores e motocicletas; e comrcio a varejo de combustveis
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Tendncia e Diagnstico
Em termos de nmero de empresas, pessoal ocupado e salrios, a distribuio da participao dos sub-setores distinta. Empresas de comrcio e reparao de veculos automotores e motocicletas e de varejo de combustveis so as menores em nmero, com 11% do total, mas representam 15% das ocupaes e 19% dos salrios pagos. Um padro semelhante pode ser observado no comrcio por atacado.
Tabela 5. Participao dos segmentos nas micro e pequenas empresas de prestao de servios 2004 (%)
Nmero de empresas Servios prestados principalmente s empresas Alojamento e alimentao Atividades associativas Atividades imobilirias Transporte terrestre Sade e servios sociais Atividades de informtica e servios relacionados Atividades recreativas, culturais e desportivas Educao Servios pessoais Atividades anexas e auxiliares dos transportes e agncias de viagem Intermediao financeira Aluguel de veculos, mquinas e equipamentos sem condutores ou operadores e de objetos pessoais e domsticos Atividades auxiliares da intermediao financeira, seguros e previdncia complementar Correio e telecomunicaes Seguros e previdncia complementar Limpeza urbana e esgoto e atividades relacionadas Pesquisa e desenvolvimento Transporte aquavirio Transporte areo Servios domsticos Organismos internacionais e outras instituies extraterritoriais
Fonte: CEMPRE IBGE
Pessoal ocupado 19,91 17,98 7,52 10,44 7,85 8,4 4,02 4,55 8,14 2,78 2,78 0,98 1,61 1,3 0,79 0,38 0,28 0,1 0,11 0,07 0 0,01
Salrios 19,56 13,28 8,32 14,45 7,74 6,86 4,23 4,38 7,88 1,9 3,21 2,63 1,61 2,04 1,02 0,73 0,15 0 -
21,18 17,53 14,45 8,94 6,87 5,81 5,2 4,52 4,44 2,94 1,99 1,82 1,62 1,55 0,52 0,25 0,18 0,08 0,06 0,03 -
No setor de servios, as MPEs se distribuam, em 2004, conforme a tabela acima. O grco ilustra as diferenas existentes entre as participaes no nmero de empresas, no pessoal ocupado e na distribuio dos salrios. Destaca-se o desempenho das atividades imobilirias que representam menos de 9% das MPEs do setor tercirio, mas que detm 14,45% dos salrios. Por outro lado, os servios de alojamento e alimentao possuem quase 18% do nmero de empresas e do pessoal ocupado, mas apenas pouco mais de 13% da massa salarial.
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Tendncia e Diagnstico
100%
80%
37,88
44, 15
44,38
60%
40%
7,52
20% 21,18 0% Nmero de empresas Pessoal ocupado Alojamento e alimentao Atividades imobilirias Salrios 19,91 19,56
Considerando as atividades caractersticas de turismo isoladamente, podemos observar que o setor tambm constitudo predominantemente de micro e pequenas empresas. Segundo estudo do IBGE (2007), em 2003 as empresas de pequeno porte162 respondiam por 97,15% do total estimado das empresas que desenvolviam alguma Atividade Caracterstica do Turismo (ACT). Sendo que destas, cerca de 80% estavam ligadas a servios de alimentao163. Tal como ocorre nas atividades de comrcio e servios como um todo, as MPEs tuantes em atividades de turismo so as maiores empregadoras do setor, com 61% do pessoal ocupado total. No entanto, possuem pequena participao nas receitas operacionais lquidas totais e nos salrios e outras remuneraes, se comparado com a participao relativa das empresas de grande porte deste setor.
162 Definidas para o setor de turismo como aquelas que empregam menos de vinte pessoas (IBGE,2007). 163 IBGE (2007). Dados de 2003.
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Tendncia e Diagnstico
Nmero de Empresas
97%
3% 74%
39%
36%
Os dados do Cadastro Central de Empresas do IBGE (CEMPRE) fornecem informaes sobre algumas atividades correlatas ao turismo, como os servios de alojamento e alimentao. Na tabela abaixo temos a participao de cada categoria nestes segmentos.
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Tendncia e Diagnstico
As micro e pequenas empresas so menos representativas quando sua participao no PIB considerada. Ou seja, apesar de representarem a grande maioria em nmero de estabelecimentos, geram relativamente pouco produto em relao s empresas de porte mdio ou grande. Se considerarmos apenas as MPEs de comrcio e servios, sua participao nos rendimentos e salrios no chega a 20% do total, apesar de representarem 87% das empresas atuantes no Brasil.
Considerando as exportaes, a participao das micro e pequenas empresas como um todo ainda menor, representando menos de 3% do total exportado pelo pas em 2005. Tendo em vista o grau de participao das MPEs na economia, percebe-se o potencial de aproveitamento deste segmento de empresas na gerao de divisas para o pas, seja atravs da exportao de bens ou de servios. De acordo com documento do Ministrio de Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior (2001), Em alguns pases desenvolvidos, como nos Estados Unidos, por exemplo, o segmento contribui com mais da metade do PIB e emprega mais de 50% da mo-de-obra e, na Itlia, os pequenos negcios viabilizam mais de 40% das exportaes. A tabela abaixo mostra o valor exportado e a participao nas exportaes por porte das empresas.
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Tendncia e Diagnstico
13,2%
75,1%
Micro
Pequena
MP especial
Apesar do valor exportado pelas MPEs ter quase dobrado no perodo analisado, ua participao no total das exportaes caiu de 4,7% em 1998 para 2,7% em 2005. A participao de empresas de micro e pequeno portes no total das exportadoras tambm caiu entre 1998 e 2005 (67,1 % das empresas exportadoras em 1998 e 66,8% em 2005).
8%
1%
31% 20%
4%
36%
Micro
Pequena
MP especial
Mdia
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Tendncia e Diagnstico
Considerando os diferentes ramos de atividade, podemos observar que especialmente o ramo de comrcio tem peso importante nas exportaes das MPEs. Alm disso, os ramos de atividade onde o nmero de micro e pequenas empresas exportadoras mais cresceu entre 1998 e 2005 foram comrcio e construo civil, tanto para micro, quanto para pequenas empresas. Em 2005, o comrcio superou a indstria em nmero de micro empresas exportadoras. O setor de servios aquele que possui menor representatividade nas exportaes das MPEs. Este desempenho, no entanto, esperado, dado que os servios so, em geral, no transacionveis com o exterior.
No valor exportado, as MPEs de comrcio e servios possuem pouca expresso. Representavam, em 2005, apenas 0,95% do valor total exportado pelas empresas brasileiras naquele ano.
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Tendncia e Diagnstico
Desagregando por setor de atividade, os setores de comrcio por atacado e comrcio varejista e reparao de objetos tm importncia signicativa em nmero de empresas exportadoras e em valor exportado, tanto no caso das micro, quanto das pequenas empresas.
Tabela 12. Nmero de empresas e valor exportado segundo tamanho e setor de atividade
Tamanho da firma e setor CNAE Micro Comrcio por atacado Comrcio varejista e reparao de objetos Fabricao de mquinas e equipamentos Fabricao de mveis e indstrias diversas Fabricao de produtos de madeira Demais Setores Pequena Comrcio por atacado Fabricao de produtos de madeira Fabricao de mquinas e equipamentos Fabricao de mveis e indstrias diversas Comrcio varejista e reparao de objetos Demais Setores MP especial Mdia e grande Total Fonte: SEBRAE (2006c) 1998 4.754 1.327 653 356 271 188 1.959 4.581 633 318 562 310 156 2.602 423 4.044 13.920 Nmero de empresas 2001 2004 6.096 6.062 1.743 1.938 924 774 393 442 348 339 252 223 2.436 2.346 5.757 6.314 846 1.081 453 481 560 632 442 446 208 285 3.248 3.389 396 647 4.478 4.904 16.818 17.963 2005 5.301 1.646 719 410 292 179 2.055 6.137 1.109 430 605 433 298 3.262 714 4.791 17.110 Valor (US$ milhes) 1998 2001 2004 2005 241,5 301,8 364,1 349,0 80,3 105,2 129,6 118,2 29,6 38,3 43,5 45,3 15,2 15,0 22,8 22,9 13,9 16,3 19,3 19,2 14,2 17,2 18,9 17,1 88,3 109,8 130,1 126,3 1.599,4 1.991,2 2.639,4 2.795,4 400,5 502,2 689,1 730,5 152,4 245,9 329,5 308,6 130,2 126,1 190,0 209,7 87,3 115,6 172,2 189,3 85,8 92,3 143,3 159,5 743,2 909,2 1.115,3 1.197,8 6.815,70 5.730,40 8.679,00 10.550,30 42.428,80 50.091,20 84.559,90 104.245,50 51.099,70 58.139,20 96.245,00 118.091,50
227
Tendncia e Diagnstico
O valor mdio das exportaes das micro e pequenas empresas outro fator que deve ser destacado. Alm de possurem valor mdio de exportao de aproximadamente 10% do valor mdio exportado considerando todas as empresas exportadoras, as MPEs apresentaram crescimento do valor mdio exportado de 9% entre 2004 e 2005, contra 28,8% do valor mdio de todas as empresas exportadoras.
Os principais estados de origem das exportaes das MPEs so: So Paulo, Rio Grande do Sul, Santa Catarina, Minas Gerais e Paran, que conjuntamente representam 70% das exportaes das micro e pequenas empresas atuantes no Brasil.
So Paulo, 32.5%
Grco 7. Distribuio das exportaes das pequenas empresas segundo principais estados de origem 2005
Fonte: SEBRAE (2006c)
Paran, 9.1%
Os blocos de destinos das exportaes no diferem signicativamente por porte das empresas, concentrando-se principalmente nos Estados Unidos, Canad e Unio Europia.
228
Tendncia e Diagnstico
Demais, 21 %
M erco sul, 1 6%
M erco sul, 1 0%
Grco 8. Distribuio percentual das exportaes segundo blocos econmicos de destino em 2005
Fonte: SEBRAE (2006c)
No que se refere concentrao geogrca, as MPEs esto localizadas em sua maioria nas regies Sul e Sudeste, onde esto instaladas aproximadamente 75% do total de MPEs do Brasil. O percentual de micro e pequenas empresas em cada regio brasileira repete-se, grosso modo, nas trs categorias de atividades pesquisadas. A nica disparidade aparente nos nmeros a acentuada presena das MPEs do setor de servios no Sudeste, em um padro regional condizente com a concentrao geogrca da renda brasileira e do setor de servios em geral.
3% 23% 15%
7%
52%
Grco 9. Distribuio das MPEs por Regio Geogrca - Setor Tercirio (Base: 2004)
Sudeste Sul
Norte
Nordeste
Centro-oeste
Fonte: SEBRAE.
A Tabela 14 mostra a distribuio das MPEs por regio e por setor de atividade, considerando as empresas de comrcio, servios e indstria em 2004.
229
Tendncia e Diagnstico
Tabela 14. Distribuio das MPEs por Regio Geogrca e Setor de Atividade (Base: 2004)
Comrcio empresas Brasil Norte Nordeste Centro-oeste Sudeste Sul 2.822.753 108.681 484.447 214.307 1.360.671 654.647 % 100% 3,9% 17,2% 7,6% 48,2% 23,2% Servios empresas 1.488.016 33.510 156.644 96.870 855.744 345.248 % 100% 2,3% 10,5% 6,5% 57,5% 23,2% Indstiras empresas 717.549 25.316 95.302 48.442 342.844 205.645 % 100% 3,5% 13,3% 6,8% 47,8% 28,7% Total empresas 5.028.318 167.507 736.393 359.619 2.559.259 1.205.540 % 100% 3,3% 14,6% 7,2% 50,9% 24,0%
Tanto no Brasil, como nos demais pases do mundo, as MPEs so de grande importncia para o desenvolvimento econmico, funcionando como um elemento de estabilizao social. Elas so responsveis por parte signicativa da gerao de empregos, por isso as crescentes polticas pblicas visando seu desenvolvimento. Alm disso, as MPEs tm papel crucial na promoo de atividades empreendedoras. Segundo apontado por Viol e Rodrigues (2000), essa caracterstica de auto-emprego, que funciona contraciclicamente, fornece uma importante rationale para a interveno governamental do ponto de vista econmico. As tabelas a seguir apresentam a evoluo da participao das empresas, por porte, na gerao de empregos formais no Pas.
Tabela 15. Evoluo do nmero de pessoas ocupadas nas empresas formais, por porte e setor (entre 1996 e 2004) em milhares
Micro 1996 Indstria Construo Comrcio Servios Fonte: CEMPRE IBGE. 1.1194 287 3.257 2.141 2004 1.653 347 4.966 3.607 Pequenas 1996 1.096 292 1.182 1.485 2004 1.620 345 2.025 2.402 Mdias 1996 1,315 290 298 572 2004 1.444 333 376 773 Grandes 1996 2.364 262 1.049 4.519 2004 2.680 322 1.359 5.937 1996 5.969 1.131 5.786 8.716 Total 2004 7.397 1.347 8.726 2.719
Segundo os dados do IBGE, entre 1996 e 2004, as micro e pequenas empresas ganharam participao no total de pessoal ocupado formalmente nos quatro setores analisados, o que pode ser o resultado dos estmulos trazidos com a implantao do SIMPLES e do Estatuto das Micro e Pequenas Empresas.
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Tendncia e Diagnstico
Tabela 16. Evoluo da porcentagem de pessoas ocupadas nas empresas formais, por porte e setor (entre 1996 e 2004)
Micro 1996 Indstria Construo Comrcio Servios Fonte: CEMPRE IBGE. 20,00 25,40 56,28 24,57 2004 22,34 25,76 56,91 28,36 Pequenas 1996 18,37 25,82 20,42 17,03 2004 21,90 25,65 23,21 18,88 1996 22,03 25,62 5,15 6,56 Mdias 2004 19,52 24,71 4,30 6,08 Grandes 1996 39,60 23,17 18,14 51,84 2004 36,23 23,88 15,58 46,68
Considerando apenas os setores de comrcio e servios, a participao das MPEs no pessoal ocupado ainda mais expressiva, sendo que em 2004 as MPEs empregavam 80% e 47,24% do pessoal ocupado, respectivamente. Em termos de contribuio na renda, as micro, pequenas e tambm mdias empresas cresceram nos ltimos anos. Apenas as grandes empresas apresentaram queda nos rendimentos e salrios entre 1996 e 2004, nos quatro setores analisados. As MPEs respondiam, em 2004, por 19% do total de rendimentos e salrios pagos, contra 15% em 1996. J a participao das empresas de mdio porte caiu de 10% para 9% e a participao das grandes empresas se reduziu em 6 pontos percentuais no mesmo perodo, de 50% para 44%. O ganho das MPEs nos rendimentos e salrios foi especialmente expressivo no setor de comrcio. As micro e pequenas empresas aumentaram sua participao de 4% para quase 6% no total de rendimentos e salrios.
Tabela 17. Distribuio percentual dos salrios, por porte e setor, no total da economia (1996 e 2004)
Micro 1996 Indstria Construo Comrcio Servios Total Fonte: CEMPRE IBGE. 1,44 0,39 1,71 2 5,54 2004 1,79 0,36 2,65 2,6 7,4 Pequenas 1996 3,11 0,73 2,31 3,54 9,69 2004 3,42 0,67 3,11 4,34 11,54 1996 6,25 0,93 0,95 1,94 10,07 Mdias 2004 5,12 0,81 0,88 2,11 8,92 Grandes 1996 18,5 1,24 4,43 26,43 50,6 2004 15,33 1,09 3,96 24,34 44,72
Em termos de participao nas receitas dos setores de comrcio e servios, o desempenho das micro e pequenas ainda pouco expressivo se considerado o nmero de empresas e pessoal ocupado nos dois setores. Mesmo com os vrios entraves ainda no solucionados, as micro e pequenas empresas tm se multiplicado no setor formal e empregado boa parte
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Tendncia e Diagnstico
da mo-de-obra do setor de comrcio. Conforme j apresentado no incio deste trabalho, entre 1996 e 2004, as microempresas comerciais cresceram 55% e as pequenas cresceram 77% em nmero de estabelecimentos formais, enquanto as mdias e grandes tiveram crescim ento mais moderado, de 25% e 23%, respectivamente. O nmero de pessoas ocupadas formalmente nas microempresas aumentou 52% e nas pequenas, 71%, frente ao aumento menos expressivo, nestes oito anos, das mdias e grandes, 26% e 30%, respectivamente.
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Tendncia e Diagnstico
(vii) acesso infra-estrutura fsica, como telefonia, Internet, correio, energia, transporte, terras, acesso a matrias-primas e recursos naturais; e (viii) normas culturais e sociais. O Brasil uma das naes onde a atividade empreendedora se mostra mais presente. Segundo estudo do GEM (2005), o pas registrou uma taxa de empreendedorismo inicial165 de 11,3%, estando em 7. lugar no ranking contendo os 35 pases analisados. Porm, essa taxa vem declinando ao longo dos ltimos cinco anos.
A razo para esta queda pode estar na melhora da situao econmica do pas, uma vez que, no Brasil, boa parte da atividade empreendedora motivada por necessidade. A tabela abaixo, construda a partir de informaes do GEM (2005), mostra a motivao para empreender por pas, que pode ser por necessidade ou por oportunidade.
165 O termo empreendedorismo inicial se refere a empreendimentos com at trs anos e meio de atividade.
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Tendncia e Diagnstico
Razo Emp. Oportunidade/Emp. Necessidade Razo 27,4 18,2 12,7 11,5 9,8 8,7 7,8 7,2 7,1 6,7 6,3 6,1 6 5,9 5,9 5,7 5,6 5,3 5 4,9 4,7 4,2 4,2 2,8 2,8 2,4 2,2 1,7 1,6 1,5 1,5 1,3 1,2 1,1 0,9 Posio 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 Taxa 4,2 9,5 16,2 3,9 7,8 3,4 3,8 10,5 9,3 4,7 3,8 5,1 7,5 4,7 4,4 5,3 3,2 6,1 4 5,4 4,3 7,9 1,8 8,2 13,9 3,8 6,3 10 15,6 1,1 3 2,6 7,3 6 2,9
Oportunidade Posio 23 6 1 25 10 29 27 4 7 20 26 18 11 19 21 17 30 14 24 16 22 9 34 8 3 28 13 5 2 35 31 33 12 15 32 Taxa 0,2 0,5 1,3 0,3 0,8 0,4 0,5 1,5 1,3 0,7 0,6 0,8 1,3 0,8 0,8 0,9 0,6 1,2 0,8 1,1 0,9 1,9 0,4 2,9 5 1,6 2,9 6 9,4 0,7 2 2,1 6,2 5,3 3,1
Necessidade Posio 35 30 15 34 22 33 31 13 14 27 28 21 16 22 25 19 29 17 24 18 19 11 32 7 5 12 8 3 1 26 10 9 2 4 6
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Tendncia e Diagnstico
Como podemos observar, apesar da maior parte da atividade empreendedora no Brasil ser motivada por oportunidade e no por necessidade (6% contra 5,3%, respectivamente, do total de 11,3% de atividade empreendedora inicial) e de ter boa classicao no ranking dos pases em empreendedorismo por oportunidade (15 lugar), a razo Empreendedorismo por Oportunidade/ Empreendedorismo por necessidade baixa se comparada com os outros pases da amostra. Isso se deve elevada taxa de empreendedorismo por necessidade (4 lugar), se comparada com a mesma taxa nos outros pases. Quanto menor a razo Oportunidade/Necessidade, maior a porcentagem dos empreendedores que o fazem por necessidade que, muitas vezes, est relacionada falta de outra opo de fonte de renda. Podemos observar que os pases desenvolvidos so justamente os pases com maior razo deste indicador. Tambm segundo o estudo do GEM (2005), o empreendedorismo no mundo pouco inovador e focado em segmentos de alta concorrncia: a maioria absoluta dos negcios tradicional. Em regra, os empreendedores so conservadores no que respeita gerao de novidades para o mercado consumidor, reproduzindo frmulas testadas, o que, em parte, pode explicar a elevada mortalidade dos negcios em qualquer pas166. Nos pases pesquisados, a grande maioria dos produtos ofertados pelos empreendedores, sejam eles novos ou j estabelecidos, no so inovadores. Nos pases de renda per capita mdia, a parcela dos empresrios que acredita oferecer um produto novo ligeiramente maior que dos pases de renda alta. O Brasil, por sua vez, ca atrs destes dois grupos. Entre os anos de 2002 e 2005, apenas 5,2% dos empreendedores iniciais no Brasil declararam que seus produtos seriam considerados novos para todos os consumidores, enquanto 82,3% armavam no oferecer novidade alguma. Entre aqueles j estabelecidos, a diferena ainda maior: 5,8% e 85,7%, respectivamente. Estes nmeros podem explicar a expectativa de concorrncia dos empresrios. A maioria dos empreendedores brasileiros, tanto iniciais (66%) quanto estabelecidos (72,5%), arma atuar em mercados com muitos concorrentes. Estes percentuais so mais elevados que a mdia dos outros pases. Ao mesmo tempo, o percentual daqueles que armam no ter concorrentes menor no Pas 4,1% dos iniciais e 2,9% dos estabelecidos.
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Tendncia e Diagnstico
A prxima tabela mostra os principais clientes dos empreendedores no Brasil, em 2005, por tipo de motivao. Uma constatao importante que as atividades de 78% dos empreendedores esto voltadas para o atendimento a pessoas fsicas, 16% para o atendimento a empresas privadas e apenas 1,4% voltadas para as empresas pblicas. No entanto, o panorama se modica quando considerada a motivao do empreendedor. Aproximadamente 25% dos empreendedores por oportunidade armam que seus principais clientes so empresas, enquanto apenas 9,5% dos empreendedores por necessidade indicam atender a esta categoria de clientes. Para os empreendedores por necessidade, quase 90% dos clientes so pessoas fsicas. Uma hiptese para este comportamento que servios prestados a pessoas fsicas talvez exijam menos preparo e/ou investimentos do que servios a empresas e, portanto, empreendedores por necessidade, com menor formao e disponibilidade de recursos, preram atuar neste segmento. As atividades voltadas aos clientes pessoas fsicas so aquelas que apresentam menor proporo de empreendimentos por oportunidade que por necessidade, aferida pela razo Empreendimentos por Oportunidade / Empreendimentos por Necessidade (coluna 5 da tabela acima). Quanto s condies que afetam a atividade empreendedora, o clima econmico a condio mais citada, tanto por empreendedores iniciais quanto por empreendedores estabelecidos. As polticas governamentais, acesso infra-estrutura fsica e apoio nanceiro so as outras condies mais citadas, segundo estudo do GEM (2005).
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Tendncia e Diagnstico
As condies mais citadas pelos especialistas em micro e pequenas empresas como condies que afetam o empreendedorismo so educao e treinamento (16,4% dos entrevistados), polticas governamentais (21,3%) e apoio nanceiro (20,9%)167.
Condies Polticas Governamentais Apoio Financeiro Educao e Capacitao Normas Culturais e Sociais Transferncia de Tecnologia onte: GEM (2006)
Em outros pases da Amrica Latina, o acesso a crdito, inao, carga tributria, regulao e instabilidade poltica so aspectos citados pelos micro e pequenos empresrios como obstculos comuns para o desenvolvimento das empresas168.
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Tendncia e Diagnstico
Brasil as MPEs contribuem com aproximadamente 20% do PIB, em alguns pases em desenvolvimento do leste europeu, esta participao sobe para mais de 40% (Republica Tcheca: 40%; Hungria: 56,8%; Polnia: 40% e Eslovquia, 58%)169. Esta seo discute os principais problemas e entraves ao desenvolvimento das MPEs, especialmente aqueles que afetam as empresas atuantes no setor tercirio.
Tabela 23. Passos para registro de empresas no Brasil setores de indstria e comrcio
Passos 1 -Consulta prvia de local para fins de Alvar de Funcionamento 2 -Busca de nome empresarial idntico ou semelhante 3 -Registro da empresa e proteo ao nome empresarial 4 -Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica -CNPJ (antigo CGC) e Secretaria da Receita Federal (SRF) 5 -Alvar de Licena/Corpo de Bombeiros 6 -Alvar de licena e funcionamento 7 -Certido negativa de dbito para com a Fazenda Pblica Estadual -Agncia da Receita Estadual (ARE) da Circunscrio do titular ou dos scios. 8 -Inscrio Estadual/Agncia da Receita Estadual (circunscrio do contribuinte) 9 -Inscrio na Previdncia Social/Instituto Nacional de Seguridade Social (INSS) 10 -Solicitao de Autorizao para Impresso de Documentos Fiscais na Agncia de Receita Estadual (circunscrio do contribuinte) 11 -Inscrio no Sindicato Patronal 12 -Inspees, registros e licenas junto a outros rgos pblicos.
Fonte: site do SEBRAE171
169 UN-ECE (United Nations Economic Commission for Europe). Development of the SME Sector in the Visegrd Countries. Site: http://www.unece.org/indust/sme/visegrad.htm. Acesso em 26/06/2007. 170 http://www.sebrae.com.br 171 http://www.sebrae.com.br/br/parasuaempresa/registrodeempresas.asp. Acesso em 10/12/2006.
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Tendncia e Diagnstico
Alm do tempo dispendido em todo esse processo de abertura de empresa, o custo direto tambm relativamente elevado se comparado com os custos em outros pases, o que acaba por prejudicar a competitividade da micro ou pequena empresa domstica. A Lei Geral prev, entre outras coisas, mudanas nos procedimentos para a abertura e baixa das MPEs, tendo como objetivo reduzir os custos burocrticos hoje existentes. A Lei determina que as trs esferas de governo uniformizem os procedimentos e documentaes necessrios, exige que as informaes referentes a abertura e fechamento das empresas estejam disponveis na Internet e determina a no necessidade de fornecimento, por parte dos micro e pequenos empresrios, de alguns documentos antes necessrios, como certido de inexistncia de condenao criminal e prova de quitao, regularidade ou inexistncia de dbitos relacionados a tributos ou contribuies de qualquer natureza. No entanto, a Lei no deixa claro quais sero as efetivas simplicaes e as mudanas lquidas em termos de nmero de procedimentos, custos e tempo dispendido em relao ao modelo existente atualmente. Resta saber at que ponto estas medidas surtiro efeito para os micro e pequenos empresrios. A tabela abaixo mostra o nmero de procedimentos e dias necessrios e o custo, segundo a International Finance Corporation, para a abertura de uma empresa em alguns pases selecionados.
1 2 3 4 5 6
Nmero de procedimentos 6 2 5 2 5 6
Dias 6 12 5 3 11 18
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Tendncia e Diagnstico
Posio Dinamarca Austrlia Noruega Irlanda Coria Chile Mxico China Argentina Brasil India
Fonte: IFC (2007)173 .
Nmero de procedimentos 3 2 4 4 12 9 8 13 15 17 11
Dias 5 2 13 19 22 27 27 35 32 152 35
Custo (% renda per capita) 0% 2% 3% 0% 15% 10% 14% 9% 12% 10% 74%
Estudo do GEM (2005) mostra os investimentos necessrios para iniciar atividade de uma empresa no Brasil. Estes custos se referem no somente aos custos de abertura de empresa, mas tambm a outros investimentos necessrios para iniciar a operao174.
Tabela 26. Recursos Necessrios para iniciar um novo negcio no Brasil (2002 2005)
Recursos Menos de R$ 2.000,00 De R$ 2.000,00 a R$10.000,00 De R$10.000,00 a R$20.000,00 De R$20.000,00 a R$30.000,00 Mais de R$30.000,00 Fonte: GEM (2005) Empreendedores iniciais (%) 22 42 15 6 16
Segundo o estudo, 42% dos empreendedores iniciais gastam entre R$ 2.000,00 e $ 10.000,00 para abrir uma empresa, 15% gastam entre R$ 10 mil e R$ 20 mil e 16% dos empreendedores iniciais gastam mais de R$ 30 mil. Apenas 22% dos empreendedores iniciais gastam menos de R$ 2.000,00 para abrir uma empresa no Brasil. A distribuio de freqncia dos empreendimentos iniciais em termos de recursos necessrios para seu incio denotam a necessidade de montantes elevados de recursos quando comparados renda per capita domstica. Um exemplo de diculdade com a qual se deparam as MPEs o custo de observncia dos procedimentos scais em virtude da necessidade de monitoramento do nmero de atos publicados na Secretaria da Receita
173 No entanto, h relatos de estudos feitos no Brasil, a partir de uma metodologia diferente da utilizada pelo IFC, que apontam para um nmero significativamente menor de dias para a abertura de uma empresa no Pas. 174 O estudo do GEM 2005 no explicita quais so estes custos, que podem considerar, alm dos custos burocrticos para abertura da empresa, outros custos relacionados a investimento em treinamento e capacitao, ativos mveis e imveis, marketing etc.
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Tendncia e Diagnstico
Federal. Anualmente, so publicados mais de 200 atos e normativos pela Secretaria, demonstrando o alto grau de conhecimento que uma empresa necessita obter para observar a legislao. Outros exemplos so os normativos de outras entidades, como a Secex e a Previdncia Social.
Tabela 27. Nmero de normativos , decretos e atos declaratrios publicados pela Receita Federal por ano
Ano 1999 2000 2001 2002 2003 Normativos 172 123 117 159 106 Decretos 8 20 28 31 13 27 Atos declaratrios 38 91 73 85 105 98 Total 218 234 218 275 224 231
Custo para exportar (US$ por container) 1.470 895 510 335 886 731 425 864 1.253 780 1.049 2.237 1.050 625
Custo para importar (US$ por container) 1.750 1.145 510 375 886 750 425 1.244 1.291 1.040 2.152 2.237 1.050 625
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Tendncia e Diagnstico
Ainda assim, os nmeros no deixam de ser desfavorveis ao pequeno exportador, que incorre em custos proporcionalmente maiores em relao a empresas de grande porte. No Brasil, dentre os documentos necessrios para a operao de exportao esto175: Documentos referentes ao exportador a. Inscrio no Registro de Exportadores e Importadores (REI) da SECEX/ MDIC Documentos referentes ao Contrato de Exportao b. Fatura Pro Forma para ns de cotao da mercadoria ; c. Carta de Crdito para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio; d. Letra de Cmbio; e e. Contrato de Cmbio para ns scais e contbeis e para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio. Documentos referentes mercadoria (acompanham todo o processo de traslado da mercadoria) f. Registro de Exportao no SISCOMEX para ns de licenciamento governamental e para ns scais e contbeis; g. Registro de Operao de Crdito (RC) documento eletrnico do SISCOMEX, onde esto os dados das operaes de crdito (nanciamento), cujo pagamento tem prazo maior que 180 dias no exterior. Destinado ao controle governamental nas reas comercial e cambial e preenchido pelo prprio exportador.; h. Registro de Venda (RV) documento internacional que registra as bases de comrcio da mercadoria nas bolsas internacionais e garante as condies negociadas; i. Solicitao de Despacho (SD); j. Nota Fiscal para ns de controle scal; k. Conhecimento de Embarque (Bill of Landing) para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio; l. Fatura Comercial (commercial invoice) para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio e para ns scais e contbeis; m. Romaneio (packing list) para ns de embarque e para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio;
175 Ministrio das Relaes Exteriores - Departamento de Promoo Comercial (DPR). Exportao Passo a Passo. Cap.7. Atualizado em setembro/2005. Disponvel em: (www.braziltradenet.gov.br). Acesso em 26/Jun/2007.
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Tendncia e Diagnstico
n. Certicado ou Aplice de Seguro para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio; o. Certicado de origem para ns de negociao junto ao banco negociador de cmbio; p. Outros documentos: Legalizao Consular, Border ou Carta de Entrega. Considerando que boa parte das taxas e custos relativos aos procedimentos citados acima so xos, independentes do valor exportado e do tamanho e faturamento da empresa, as empresas de pequeno porte enfrentam maiores obstculos competitividade que empresas de grande porte ou cujos volumes exportados so mais elevados. importante destacar que a nova Lei Geral no estabelece nenhuma medida com objetivo de reduzir estes processos burocrticos e custosos s MPEs envolvidas com a atividade exportadora, focando apenas na reduo de burocracia interna para abertura e fechamento das empresas, conforme j mencionado. A grande medida de estmulo exportao se refere iseno de tributao sobre as receitas de exportao das MPEs exportadoras. Quanto ao nanciamento, existem alguns produtos oferecidos por bancos pblicos e privados visando promover a atividade exportadora no Brasil. Dentre os produtos oferecidos esto: a. Adiantamento sobre Contrato de Cmbio (ACC) antecipao de recursos em moeda nacional (R$) ao exportador, por conta de uma exportao a ser realizada no futuro; b. Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE) antecipao de recursos em moeda nacional (R$) ao exportador, aps o embarque da mercadoria para o exterior, mediante a transferncia ao Banco do Brasil dos direitos sobre a venda a prazo; c. BNDES-Exim linhas de nanciamento exportao concedidas pelo BNDES, por intermdio de instituies nanceiras credenciadas, nas seguintes modalidades: Fase Pr-embarque (nanciamento produo): Financia em at 18 meses a produo de bens a serem exportados, vinculados a embarques especcos; Financia a produo de bens destinados exportao, associada a um Compromisso de Exportao para um perodo de 6 a 12 meses; Automveis: nancia pelo prazo de 450 dias a produo de automveis para exportao; Setor caladista: nancia a produo de bens do setor caladista destinados exportao; Empresa ncora: nancia em at 18 meses a exportao indireta de bens produzidos por micro, pequenas ou mdias empresas, efetuada por intermdio de empresa ncora;
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Tendncia e Diagnstico
Especial: relacionado ao incremento previsto das vendas externas do tomador do recurso. Fase Ps-embarque (nanciamento comercializao) Financia a comercializao de bens e servios no exterior em at 12 anos, mediante desconto de ttulos de crdito / cesso dos direitos creditrios de exportaes ou na modalidade buyers credit. d. Programa de Financiamento s Exportaes de Bens e Servios (PROEX) oferece nanciamento direto ao exportador ou importador e tambm o custeio de encargos nanceiros, de forma a se tornarem equivalentes aos de mercados internacionais. O Banco do Brasil o agente exclusivo da Unio para este programa; e. Proger Exportao linha de crdito exclusiva para micro e pequenas empresas que utiliza fundos do Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT), destinada ao nanciamento da produo e da promoo de bens, em reais sem o vnculo a uma carta de crdito; f. Seguro de Crdito Exportao tem por objetivo segurar as exportaes brasileiras de bens e servios contra os riscos comerciais, polticos e extraordinrios que possam afetar as transaes vinculadas a operaes de crdito exportao176. Apesar dos produtos e programas existirem, na prtica, as MPEs no conseguem ter acesso efetivo a esse nanciamento177. As diculdades de acesso a crdito sero discutidas na prxima seo.
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Tendncia e Diagnstico
a. Custos xos dos emprstimos, que acabam deixando os emprstimos a pequenas empresas comparativamente mais caros que os concedidos s empresas de maior porte; b. Proteo imperfeita dos contratos de crdito, sem garantias efetivas para o emprestador; c. Custos de inadimplncia, que resultam em custos de emprstimos muito elevados; e d. Assimetria de informao, que gera problemas de risco moral178 e/ou de seleo adversa179. O estudo do BID (2004) estima o efeito de uma srie de variveis no acesso das pequenas e mdias empresas ao crdito nos pases latino-americanos. Os resultados encontrados esto na tabela abaixo.
Tabela 29. Fatores determinantes das restries nanceiras s Pequenas e Mdias empresas
Efeitos globrais Desterminantes Direitos efetivos dos credores Registro de crdito privado Dvida do governo Volatilidade do PIB Concentrao bancria Desenvolvimento financeiro dos bancos pblicos Desenvolvimento financeiro dos bancos estrangeiros Fonte: BID (2004) Restries financeiras + Acesso a crdto bancrio + + + + Efeitos marginais nas MPEs Restries financeiras Acesso a crdito bancrio + + -
O estudo conclui que a melhora da proteo dos contratos de crdito, com a efetiva aplicao dos direitos dos credores, reduz a restrio ao crdito e aumenta o acesso das MPEs a nanciamento bancrio. Outro resultado do estudo que uma elevada dvida pblica interna aumenta a severidade das restries ao crdito e reduz o acesso ao nanciamento bancrio, especialmente para as MPEs180. A concentrao bancria e o desenvolvimento de bancos estrangeiros tambm aumentam a restrio ao crdito das micro e pequenas empresas, segundo o estudo. J o desenvolvimento dos bancos pblicos diminui as
178 O Risco Moral ocorre quando a parte segurada em um contrato de seguro pode influenciar a probabilidade de ocorrncia do evento que fato gerador da execuo do seguro. Por exemplo, quando um motorista no toma os devidos cuidados com o carro segurado, aumentando, assim, a probabilidade deste carro ser roubado. Para mais detalhes, ver Pindyck e Rubinfeld (1999). 179 O problema de Seleo Adversa deriva do custo de acesso informao e consiste no fato de que a seleo do produto a ser demandado ocorre de forma ineficiente, em funo da assimetria de informao entre os ofertantes e demandantes do mesmo. Para mais detalhes, ver Varian (2000). 180 Este resultado deixa de ser significativo quando o PIB inserido na regresso.
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Tendncia e Diagnstico
restries ao crdito percebidas pelos pequenos e mdios empresrios. No caso especco das MPEs brasileiras, os quatro fatores citados acima como causas das restries ao crdito tambm esto presentes. A assimetria de informao existente entre credores e devedores, por exemplo, um dos principais fatores restritivos da concesso de nanciamentos. A diculdade de identicar maus pagadores se reete em aumento do preo do crdito, o que signica taxas de juros mais altas. Ou seja, a inadimplncia de alguns, quando no possvel separar bons e maus pagadores, prejudica o acesso de todos ao crdito. Os custos xos dos emprstimos tambm acabam sendo muito elevados para pequenos emprstimos, fazendo com que as taxas quem mais elevadas e muitas vezes inviveis para as pequenas e especialmente as micro empresas. Problemas de documentao, resultado em parte da elevada informalidade, e falta de histrico contbil dos pequenos empreendimentos tambm dicultam o acesso ao crdito. Empresas maiores, especialmente sociedades annimas de capital aberto, esto sujeitas a regras mais rgidas de contabilidade, uma vez que suas demonstraes nanceiras devem ser auditadas, e so obrigadas a divulgar informaes trimestrais a seus investidores. Alm disso, esto sujeitas superviso da Comisso de Valores Mobilirios. Mesmo as empresas maiores no auditadas costumam ter maior controle sobre sua contabilidade. Estes fatores aumentam a transparncia de suas atividades, o que gera maiores garantias aos credores. A conseqncia crdito mais acessvel a estas empresas do que s empresas de menor porte181. Atrelado a isto est o fato das empresas de pequeno porte empregarem, em geral pessoal menos qualicado, ou mesmo falta de capacitao tcnica do prprio gestor do negcio, o que torna o empreendimento naturalmente mais arriscado. A proteo imperfeita dos contratos de crdito e a inecincia do sistema jurdico nacional so outros dois aspectos que desestimulam o nanciamento aos pequenos empresrios, uma vez que a falta de garantias efetivas aumenta o risco do emprestador. No entanto, vale destacar os avanos recentes que vm ocorrendo no sentido de garantir os direitos dos credores no Brasil, como a reforma da Lei de Falncias182, que d maior proteo aos credores na eventual insolvncia da empresa devedora.
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Tendncia e Diagnstico
Um agravante restrio de crdito aos setores de comrcio, servios e turismo o fato destas empresas fazerem uso pouco intensivo de capital, que uma das principais formas de garantias para nanciamentos. Este problema menor para as micro e pequenas empresas industriais, que possuem quantidade maior de capital. Talvez por essa razo tenham sido priorizadas nos nanciamentos de rgos pblicos durante a dcada de 80. Estes rgos, como o BNDES, so os grandes responsveis pela concesso de microcrdito, ainda que as grandes empresas recebam a maioria dos recursos disponibilizados.
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
68,4
75,2
78,3
Os grcos abaixo mostram os desembolsos totais do BNDES e das linhas INAME183 para micro, pequenas e mdias empresas (MPMEs) em 2006 por setor de atividade. As MPEs dos setores de comrcio e servios foram as menos beneciadas pelos programas do Banco de Desenvolvimento.
TOTAL
agropecuria 27,1% infraestrutura 58,3%
FINAME
indstria 13,7%
indstria 22,7%
A conseqncia disso se revela no uso de fontes alternativas, como a emisso de cheques, desconto de duplicatas e emprstimos em factorings. Em uma amostra de 150 empresas de cada classe (indstria, servios e
183 Financiamentos, atravs de instituies financeiras credenciadas, para a produo e a comercializao de mquinas e equipamentos novos.
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Tendncia e Diagnstico
comrcio, com participaes de 13%, 55% e 32% da amostra, respectivamente), o SEBRAE-SP realizou um levantamento de assistncia creditcia MPE paulista no incio de 2004, conforme dados da tabela a seguir184.
Os setores de comrcio, servios e turismo possuem linhas de crdito oferecidas pela Caixa Econmica, Banco do Brasil e outros Bancos ociais, em parceria com o SEBRAE. Estes programas vo desde nanciamentos voltados para investimento, capital de giro e antecipao de recebveis, at aqueles voltados para gerao de emprego e para ganhos de competitividade 185. Seguem alguns programas existentes: a) PROGEREN: linha de crdito, da Caixa Econmica, que tem como objetivo emprestar capital de giro aos micro e pequenos empreendedores cujas empresas esto localizadas em Aglomeraes Produtivas Locais (APLs), pr-selecionadas pelo BNDES. O crdito concedido mediante a anlise dos demonstrativosnanceiros do encerramento do exerccio anterior solicitao do emprstimo; b) GIRO CAIXA: linha de crdito, da Caixa Econmica, destinada s empresas com faturamento anual de at R$ 15.000.000,00 que necessitam de capital de giro. As prestaes so mensais, calculadas pela tabela PRICE e debitadas em conta; c) O PROGER Turismo, que tem como pblico alvo MPEs que atuem na cadeia produtiva do enoturismo, isto , atividades ligadas ao cultivo de uvas, produo de vinhos e gastronomia. Trabalha com recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador;
184 A soma dos valores supera 100% devido utilizao de mais de uma fonte pelo tomador de recursos. 185 Para mais informaes sobre financiamentos para MPEs, ver a Cartilha Informativa de Produtos e Servios Bancrios para Microempresas e Empresas de Pequeno Porte do Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.
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Tendncia e Diagnstico
d) Os Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte (FNO), do Nordeste (FNE) e do Centro-Oeste (FCO), constitudos com recursos do governo federal, visam nanciar as empresas envolvidas nos setores mineral, industrial, agroindustrial, turstico, de infra-estrutura, comercial e de servios nas regies menos desenvolvidas do pas; e) BB Giro Rpido, capital de giro destinado a micro, pequenas e mdias empresas com faturamento bruto anual de at R$ 5 milhes, que utiliza recursos do FAT e do prprio Banco do Brasil; f) O BB Giro Automtico exclusivo de microempresas com faturamento anual bruto mximo de R$ 500.000. Este nanciamento feito unicamente por um carto de crdito do BB. As fontes, novamente, so o FAT e o BB. g) O PROEMPREGO (Programa de Expanso do Emprego e Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador), que est voltado para os setores de transporte coletivo de massa e infra-estrutura; h) PROTRABALHO (Programa de Promoo do Emprego e Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador), que apia plos de desenvolvimento integrado na Regio Nordeste e norte de Minas Gerais; i) O Desconto de Duplicatas: linha de crdito destinada s empresas privadas comerciais, industriais e prestadoras de servios, clientes da CAIXA; trata-se de uma operao de crdito que antecipa o valor das duplicatas emitidas por sua empresa. A liquidao ocorre automaticamente, medida que os ttulos forem sendo pagos pelos sacados; j) FINEP (Financiadora de Estudos e Projetos), que nancia projetos de desenvolvimento de novos processos ou produtos e melhoria da competitividade das empresas; k) PCPP (Programa de Crdito Produtivo Popular), que destina recursos para o desenvolvimento da modalidade de microcrdito; l) Programa FAT Fomentar, que destina recursos para o investimento produtivo das micro, pequenas e mdias empresas; e m) Programa FAT Exportar, que destina recursos para o nanciamento s empresas exportadoras. Uma outra medida anunciada recentemente e que aumentar o acesso das MPEs a nanciamento foi a aceitao, pelo BNDES, de recebveis como garantia para emprstimos. Esta medida ter grandes impactos sobre as MPEs, j que muitas empresas de pequeno porte, principalmente as dos setores comercial e de servios, conforme j mencionado, tm diculdade para obter recursos do banco de fomento, por no terem ativos sucientes para utilizar como garantia.
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Tendncia e Diagnstico
Tambm existem fundos especcos criados para investimento em empresas emergentes como, por exemplo, os fundos: RSTec, SCTec, REIF (Returning Entrepreneur Investment Fund), Fundotec, SPTec, Stratus VC, Mvp Tech Fund, e o Rio Bravo Nordeste I, todos voltados para empresas de micro e pequeno porte e especialmente aquelas de cunho tecnolgico 186. Apesar dos recursos apresentados acima serem provenientes de programas governamentais de nanciamento s MPEs, so comuns reclamaes dos micro e pequenos empresrios sobre a falta de acesso a crdito. Esta diculdade de acesso se deve em parte pela falta de conhecimento dos empresrios sobre a disponibilidade das linhas de crdito. Os editais para acesso s linhas especiais de crdito so pouco divulgados. Muitas vezes, nem mesmo os funcionrios dos bancos comerciais, intermediadores destes fundos de nanciamento, sabem da existncia das linhas de nanciamento existentes. Ou seja, os micro e pequenos empresrios desconhecem as possibilidades de captao de recursos via emprstimos. Alm disso, mesmo que saibam da existncia destes produtos, no sabem como acess-los. Uma reclamao constante que o micro empresrio providencia a documentao exigida para participar destes programas de fomento, mas, na maioria das vezes, o pedido negado, muitas vezes sem uma justicativa clara. Alm disso, a intermediao e o desembolso dos recursos destes programas so feitos via bancos comerciais. E o risco do emprstimo destas linhas de crdito repassado aos bancos comerciais emprestadores. Ou seja, se h inadimplncia, o banco arca com essa perda. Sendo assim, mesmo existindo a linha de crdito, os micro e pequenos empresrios muitas vezes no conseguem acesso a estes nanciamentos. E esta situao ainda mais grave no caso das MPEs, prinicipalmente dos setores de comrcio, servios e turismo, que no possuem capital fsico para usar como garantia187. Outro gargalo em relao ao emprstimo bancrio que, de acordo com depoimentos de micro e pequenos empresrios, os modelos de risco colocam as MPEs em classicao de risco muito elevada. Essa classicao pouco favorvel tende a dicultar ou muitas vezes inviabilizar o acesso destas empresas a crdito. Existem duas frentes de ao que podem contribuir para alterar este quadro. De um lado, importante que haja uma conscientizao e investimento em capacitao por parte dos empresrios. Assim, a probabilidade de sucesso e rentabilidade do empreendimento tende a ser maior e, conseqentemente, seu risco tende a diminuir. De outro lado, importante que os bancos criem metodologias de avaliao de risco diferenciada para as MPEs.
186 Para maiores informaes sobre os Fundos de Investimento em micro e pequenas empresas, acessar www.sebrae.com.br. 187 Ou no possuem um histrico contbil organizado e crvel como as empresas de maior porte.
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Tendncia e Diagnstico
61% 39%
Esta parcela vem crescendo fortemente a partir da dcada de 1990, com a abertura da economia. Podemos observar que o setor de servios possua o maior grau de informatizao entre as MPEs at 1996, quando foi ultrapassado pela indstria, resultado que se manteve at 2002.
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0% 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
Dentre aquelas que possuem pelo menos um microcomputador, a grande maioria composta por empresas que tm apenas uma ou duas mquinas. No setor de servios, relativamente ao comrcio, existe participao maior de empresas com 3 ou mais computadores.
188 No foram encontrados estudos sobre TI referentes ao Brasil. 189 SEBRAE-SP (2003).
251
Tendncia e Diagnstico
1%
Comrcio 1% 2% 4% 7% 0% 2% 2% 2%
1% 3% 5% 1% 5% 6%
Servios
6%
44% 9%
56%
18%
7%
18%
10
mais de 10
As empresas do setor tercirio utilizam os equipamentos de informtica em diversas atividades, como acessar a Internet, controlar estoques, folha de pagamentos, automao de processos, emisso de notas scais, e, principalmente, para manter um banco de dados (cadastro) de seus clientes.
Segundo o estudo, das empresas com mais de um computador, 83% no comrcio e 71% nos servios possuem computadores ligados em rede. De um modo mais equilibrado, pouco mais da metade das MPEs destes dois setores no estado de So Paulo possuam acesso Internet em 2002/2003.
252
Tendncia e Diagnstico
Comrcio
17%
Servios
29%
83%
71%
No conectados em rede
Conectados em rede
Comrcio
Servios
53%
Com acesso
Sem acesso
O nvel de informatizao depende tambm da natureza da atividade desenvolvida. Aquelas mais tradicionais, cujo trabalho intrinsecamente manual, que envolvem menos tecnologia e menor valor agregado (bares, quitandas, ocinas mecnicas), so menos informatizadas. Por outro lado, farmcias, livrarias, servios prestados s empresas (contabilidade, por exemplo), que possuem maior valor agregado e exigem maior controle dos estoques, tm o computador como ferramenta essencial de trabalho e apresentam maior grau de informatizao.
Comrcio
Servios
Servios e atividades de informtica Aluguel de veculos Mquinas e objetos pessoais Imobilirias Servios Servios s empresas Agncias de viagem Recreao
253
Tendncia e Diagnstico
Sobre a razo de no possuir um computador, a maioria dos micro e pequenos empresrios entrevistados no via necessidade ou benefcios na utilizao em seus negcios. Uma parcela signicativa considerava o investimento elevado demais e 10% no sabiam como utiliz-lo.
Metade das MPEs no planejava fazer investimentos em informtica em 2003, pelos mais variados motivos. Um tero destas no enxergava necessidade em investir neste aspecto. A falta de recursos foi razo para 31% das empresas, enquanto a falta de conhecimento sobre o assunto e a falta de espao foram citados em apenas 3% e 2% das vezes.
O fato de um nmero expressivo de micro e pequenos empresrios no enxergar benefcios na utilizao de microcomputadores em suas atividades pode decorrer da prpria falta de conhecimento destas vantagens. Com acesso Internet e computadores ligados em rede, torna-se muito mais fcil o uxo de informaes dentro da prpria empresa e com clientes e fornecedores. Se estes estiverem distantes geogracamente, a diminuio de custos se faz ainda mais presente. Com relao falta de recursos para investir em tecnologia de informao, os problemas so os mesmos j citados anteriormente. A assimetria de informao, o risco de inadimplncia, entre outros, fazem com que o custo dos emprstimos seja muitas vezes invivel aos micro e pequenos empresrios. Quanto a programas de nanciamento, tambm existem linhas especcas para estmulo a uma maior utilizao de tecnologia de inovao, como, por exemplo, os FAPs (Fundaes de Amparo Pesquisa), agncias de fomento pesquisa cientca e tecnolgica do pas existentes em vrias Unidades da Federao.
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Tendncia e Diagnstico
Porm, tal como acontece com as outras linhas de nanciamento, os micro e pequenos empresrios muitas vezes no tm conhecimento da existncia destas alternativas.
2.5. Informalidade
Dados os elevados custos tributrios e burocrticos e a atual dinmica dos mercados, a informalidade tem sido, muitas vezes, a estratgia adotada para as micro e pequenas empresas poderem competir com empresas maiores. As duas formas principais de informalidade so a informalidade scal e a do mercado de trabalho. A informalidade scal decorre tanto de uma deciso pela no formalizao institucional da atividade econmica, quanto pela no declarao de parte ou de todas as suas atividades comerciais com o m de evitar o pagamentos de impostos, taxas e contribuies. No que tange ao primeiro aspecto, a escolha de uma empresa entre ser formal ou ser informal est relacionada ao benefcio econmico dessa deciso. Neste caso o incentivo econmico pela informalidade o alto custo derivado da carga tributria brasileira, somado o elevado custo de observncia das regras no Brasil, dada a burocracia e a complexidade de regras a serem seguidas. Junte-se a isso, a baixa scalizao e a pequena probabilidade de ser punido e penalizado e tem-se a equao de incentivo informalidade.
A evoluo recente da informalidade pode ser em boa medida explicada por essa estrutura. O aumento da carga tributria, mencionado internacionalmente como um dos principais determinantes do crescimento do setor informal no mundo, teve forte aumento no pas ao longo da ltima dcada. Alm disso, nosso sistema tributrio excessivamente complexo e instvel, elevando os custos de administrao e de cumprimento das obrigaes tributrias (custos de observncia) e criando um nvel de incerteza inadequado captao de recursos190. Com efeito, a preferncia pela facilidade de arrecadao em detrimento qualidade da tributao foi muito clara, e cresceu com a forte expanso das contribuies federais (PIS, Cons, CPMF, CSLL, CIDE, entre outras) nos ltimos anos, promovendodistores em demasia.
190 Rodrigues Afonso e Varsano (2003)
255
Tendncia e Diagnstico
15,0 10,0 5,0 0,0 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 impostos e taxas contribuies
Para as empresas j constitudas, a deciso de manter-se informal est diretamente ligada aos custos e burocratizao encontrados para inverter esse papel. Tem-se que as principais barreiras, em ordem de importncia, enfrentadas no processo de regularizao pelas empresas informais so: i. burocracia excessiva; ii. alto custo; e iii. falta de informao191. A alta carga tributria explica tambm o segundo tipo de informalidade scal, qual seja, aquele no qual parte das atividades comerciais da empresa no so formalizadas (declaradas). Segundo dados da McKinsey (2005), a sonegao de tributos pode levar a uma vantagem nos custos de at 20% do preo do produto nal no varejo e no setor de construo civil. E no por acaso, conforme pesquisa realizada pelo IBGE (EcInf 2003)192, os principais ramos de atividade em que se concentram a informalidade completa so o comrcio e reparao de bens (32,9%) e a construo civil (17,5%).
191 ECINF 2003. 192 A pesquisa realizada pelo IBGE, denominada Economia Informal Urbana (EcInf), apresenta dados disponveis para os anos de 1997 e 2003. O universo da pesquisa abrange unidades econmicas de propriedade de trabalhadores por conta prpria e empregadores com at 5 empregados remunerados (desconsidera-se scios), moradores de rea urbana, sejam elas sua atividade principal ou secundria. O corte definido em 5 empregados j fora adotado por diversos estudos, apesar de arbitrrio. A empresa pertencente ao setor informal na pesquisa, aquela, definida de acordo com o IBGE como aquela (...) cuja constituio jurdica no pertencia ao grupo das Sociedades Annimas e, tambm, aquelas cujo preenchimento da declarao anual do Imposto de Renda de Pessoa Jurdica no foi feita no formulrio
256
Tendncia e Diagnstico
Com. e Reparao Construo Civil Ind.de Transform. Transp., Armaz. e Comunic. Outros Serv. Colet. Serv. de Aloj. e Alim. Ativ. Imob., Alug. e Serv. Prest. Educao, Sade e Serv. Soc. Ativ. mal definidas Outras Ativ. 8,0% 8,0% 7,0% 6,3% 3,3% 0,8% 0,3% 17,5% 15,8%
32,9%
Grco 17. Informalidade total nas pequenas empresas por setor de atividade Total =100%
Fonte: ECINF (2003)
Diante desse quadro, ao decidir-se manter informal, ou irregular (seja parcialmente, seja completamente), a produtividade e a probabilidade de expanso so menores. At porque a chance de manter-se impune (vide equao no incio desta seo) inversamente proporcional dimenso do negcio contemplado, j que a possibilidade de atrair a ateno das autoridades reguladoras muito menor. O mesmo incentivo econmico informalidade presente na rea scal observado no mercado de trabalho. Quanto maior a diferena entre o custo total do trabalho no setor formal e o rendimento do trabalho aps os descontos, maior o incentivo para evitar essa diferena e trabalhar na informalidade. Trata-se, pois, de uma deciso econmica dos indivduos. No Brasil, os custos na contratao formal de um trabalhador so demasiadamente altos, alm da necessidade de um conhecimento nada trivial de inmeras regras burocrticas existentes para que efetivamente se consolide uma contratao. A rgida legislao trabalhista brasileira impe custos que muitas vezes impedem que a contratao seja feita de acordo com a sua prescrio. A garantia de inmeros direitos, como 13 salrio, frias remuneradas, adicional de frias, horas-extras, aviso prvio, fundo de garantia, previdncia etc, torna o processo de contratao e demisso muito custoso para os micro e pequenos empresrios. Existem outras alternativas CLT, a exemplo da terceirizao, trabalhadores autnomos e contratos temporrios, mas que no so sucientes para diminuir a informalidade. A origem desse quadro decorre das substanciais alteraes pelas quais passou a estrutura econmica nacional durante as ltimas dcadas. As regulamentaes e o conjunto de instituies que regiam a economia e que
257
Tendncia e Diagnstico
serviam bem o mercado nas dcadas anteriores, tornaram-se obsoletas e se constituram em um entrave ao progresso e ao bom funcionamento dos mercados. Entretanto, poucas mudanas foram observadas, especialmente no que diz respeito s instituies que regulam o mercado de trabalho. Em relatrio do Banco Mundial (2002), sublinha-se que as diculdades das reformas passam pelo processo em que as regulamentaes foram concebidas no Brasil, onde as leis trabalhistas esto incorporadas na Constituio e modicaes requerem sua reforma. A mensurao corrente utilizada em estudos para estimar o mercado informal de trabalho tem como fonte as informaes a respeito de trabalhadores sem carteira e conta prpria coletadas pelo IBGE193. Da anlise desses dados observa-se signicativa expanso do emprego informal de 1991 at o perodo recente, sendo que em 2005, de acordo com a Nova PME194, essa taxa excedia os 50%. Durante o perodo, observou-se uma forte mudana setorial do emprego, com uma signicativa retrao na indstria de transformao e uma forte expanso no setor de servios. Entretanto, embora esse fenmeno produza um efeito importante diante do fato de que tradicionalmente o setor de servios teria maior tendncia para empregar informalmente que o setor industrial ele no explica mais que 25% da elevao no grau de informalidade observada (Ramos, 2002). Com efeito, houve um grande aumento da informalidade nos setores industriais, concentrado nas empresas de pequeno porte, o que indica que a questo est fortemente relacionada alta da carga tributria.
% 55,0
193 O IBGE apresenta as estatsticas de emprego atravs da Pesquisa Mensal de Emprego (PME) e Pesquisa Nacional por Amostra de Domiclios (PNAD), sendo esta ltima anual. 194 A Pesquisa Mensal de Emprego (PME) sofreu reformulao em sua metodologia em outubro de 2002, sendo nova e atual pesquisa iniciada a partir de ento e incompatvel com os dados da antiga pesquisa.
258
Tendncia e Diagnstico
Segundo estudo realizado pelo Banco Mundial (2002), as obrigaes trabalhistas aumentam em at 65% os custos de contratao de um trabalhador em regime formal.
Alm do alto custo de contratar um funcionrio por meio formal, este custo vem crescendo ao longo dos anos, como pode ser observado na gura a seguir.
25%
20%
15%
10%
5%
0%
O aumento da informalidade no mercado de trabalho indica ainda uma precarizao do emprego, pela ausncia de proteo legal trabalhista nas relaes empregatcias. Alm disso, o emprego informal, estaria mascarando um potencial desemprego, uma taxa de desocupao mais elevada. Como citado em Ramos e Ferreira (2005) sinnimo de trabalho precrio, uma estratgia de sobrevivncia em circunstncias em que o mercado de trabalho no consegue gerar empregos com um mnimo de qualidade em quantidade suciente, e com caractersticas adequadas aos seus atributos/dotaes/ habilidades. Nesses termos, difcil aceitar a tese da informalidade como soluo.
259
Tendncia e Diagnstico
Mais apropriado, parece, seria caracteriz-la, ao menos em parte, como reveladora da gravidade do funcionamento deciente do mercado de trabalho. A legalidade integral, como ressalta Pastore (2000), impe que, para empregar com proteo social, sejam respeitadas cerca de 20 regras inegociveis, sendo impossvel obedecer a uma delas sem ter que aderir s demais. Estaria a um empecilho para a contratao formal: a baixa exibilidade negociao. Corroborando essas informaes, a taxa de empresas informais que no contribuam para qualquer tipo de sistema previdencirio (ocial ou privado) alcanava 76% em 2003, segundo a EcInf. E o principal motivo alegado para a no contribuio o custo elevado (41,2%), seguido pela falta de conhecimento (14,7%). Decorrem da informalidade e sonegao duas conseqncias195. A primeira a reduo da produtividade do trabalho, e, portanto, do crescimento da economia e do salrio real. Sendo o incentivo maior quanto menor o salrio, no longo prazo, gera-se um aumento da desigualdade de renda. A segunda conseqncia diz respeito reduo da base contribuinte, diminuindo as arrecadaes e aumentando o dcit do sistema. Em virtude desse dcit, pode-se (a) ou elevar a contribuio sobre o salrio, e ento gerar aumentos nos incentivos informalidade no mercado de trabalho, realimentando o processo; (b) ou, elevar a carga tributria total, socializando os custos da inadequao institucional atravs da reduo da ecincia e da competitividade da economia. Para mitigar as prticas de informalidade, bem sucedidos estmulos contratao formal vm sendo concedidos s pequenas empresas atravs do Simples. Com o programa foi possvel formalizar cerca de 3 milhes de trabalhadores, em 3 anos, contra 17 mil postos em 2 anos pela Lei 9.601. Segundo Pastore (2000), a razo para o sucesso do Simples no mercado de trabalho foi a reduo das despesas e da burocracia existente na contabilidade. Todavia, ao no estender a medida a empresas maiores, reforou o processo de desestmulo ao crescimento das empresas196. Outro fator importante que funciona como um desincentivo formalizao no mercado de trabalho so os riscos associados a essa situao. Dentre as regras legais, tem-se que o trabalhador pode efetuar uma reclamao contra o empregador por um prazo de at trs anos aps sua demisso, que ele no precisa pagar os custos judiciais e, sobretudo, que
195 Camargo (2004). 196 As vantagens e desvantagens do Simples sero discutidas no tpico 5.2.
260
Tendncia e Diagnstico
o nus da prova cabe ao empregador. Some-se que a Justia Trabalhista brasileira reconhecidamente viesada a favor dos empregados nas suas disputas com as rmas e tem-se uma boa estrutura de incentivos para a contratao informal.
Em todos os setores da economia existe informalidade. Em 1997, o comrcio de mercadorias destacou-se como o setor com maior nmero de empresas informais, seguido por servios de reparao e indstrias da construo.
# de empresas 1.126.654 1.479.674 2.465.993 790.644 637.952 1.882.630 1.058.199 31.996 4.232 9.477.973
261
Tendncia e Diagnstico
Em 2002, o quadro no se mostrou diferente. Em torno de 65% das empresas informais analisadas eram dos setores de comrcio ou servios, conforme setores destacados (em negrito) no quadro abaixo.
1.630.580 1.808.840 3.403.804 719.107 831.421 655.467 341.135 823.751 34036 87.821 10.335.962
No entanto, em pesquisa feita pelo IBGE (2003), que investiga negcios informais m atividade no agrcola em regies urbanas, constata-se que, entre 1997 e 2003, o nmero de pequenas empresas no agrcolas informais cresceu menos que o nmero de empresas formalizadas. O nmero de empresas informais com este porte e caracterstica caiu de 99% para 98%. A amostra divide as empresas entre empresas em conta prpria e empregadores. Tambm segundo o estudo, aumentou a porcentagem de empresas que usam servios de contabilidade. Com relao ao nanciamento de suas atividades, as empresas informais no costumam acessar crdito de terceiros. Em geral, utilizam em suas atividades predominantemente capital prprio. Na amostra, as empresas informais de pequeno porte no agrcolas e instaladas em reas urbanas que captaram crdito o zeram a partir das seguintes fontes: bancos pblicos ou privados (58% das empresas), o prprio fornecedor (18%), amigos e parentes (16%). Apenas 40% dos proprietrios de empresas com at 5 funcionrios tinham conta corrente e 32% tinham direito a talo de cheque. Tambm segundo IBGE (2003), 31% dos proprietrios das empresas informais apontaram a falta de clientes como o principal problema da empresa, acompanhada por concorrncia muito grande. A tabela abaixo mostra a distribuio das empresas informais por grupos de atividade e por nmero de pessoas ocupadas.
262
Tendncia e Diagnstico
Tabela 40. Empresas do setor informal, por nmero de pessoas ocupadas, segundo os grupos de atividade e o tipo de empresa Brasil - 2003
TOTAL Total Indstria de Transformao e extrativa Construo Civil Comrcio e Reparao Servios de Alojamento e Alimentao Transporte, Armazenagem e Comunicaes Atividades Imobilirias, Aluguis e Servios Prestados s Empresas Educao, Sade e Servios Sociais Outros servios coletivos, sociais e pessoais Outras Atividades Atividades mal definidas
Fonte: IBGE (2003)
1 80.12% 12.53% 15.59% 24.93% 4.59% 7.31% 4.85% 2.30% 6.95% 0.27% 0.79%
Nmero de pessoas ocupadas 3 4 5 3.87% 0.59% 0.31% 1.64% 0.51% 0.12% 0.30% 0.18% 0.19% 0.01% 0.02% 2.01% 0.35% 0.10% 0.93% 0.24% 0.05% 0.16% 0.07% 0.11% 0.00% 0.00% 1.01% 0.23% 0.06% 0.34% 0.10% 0.03% 0.11% 0.09% 0.04% 0.00% 0.00%
5 0.76% 0.15% 0.08% 0.29% 0.06% 0.02% 0.06% 0.06% 0.04% 0.00% 0.00%
100.00% 15.78% 17.50% 32.93% 6.96% 8.04% 6.34% 3.30% 7.97% 0.33% 0.85%
12.23% 1.92% 1.36% 4.79% 1.46% 0.51% 0.09% 0.62% 0.64% 0.04% 0.04%
Como podemos observar, a grande maioria (80,12%) das empresas informais pesquisadas em 2003 possuam apenas 1 funcionrio. Alm disso, a maioria atuava nos setores de indstria de transformao e extrativa, construo civil e comrcio e reparao que, conjuntamente, somavam mais de 65% do total das empresas informais. Quanto s despesas das empresas informais nos setores de comrcio e servios, as mais representativas so as despesas nanceiras, com mode-obra, servios pblicos e aluguis em geral.
Tabela 41. Empresas do setor informal que tiveram despesa e valor total da despesa, por grupos de atividade, segundo o tipo de despesa - Brasil - 2003
Empresas do setor informao (R$ milhares) Nmero de pessoas ocupadas Tipo de despesas Total 1,039,839 5,018,560 807,470 135,134 541,543 348,943 89,550 831,211 256,545 210,981 288,439 608,530 830,956
Atividades Imobilirias, Educao, Comrcio e Aluguis e Servios Sade e Reparao Prestados s Empresas Servios Sociais Servios de Tranpsorte Alojamento e Armazenagem e Alimentao Comunicaes
Matria-prima Mercadorias para revenda Mo-de-obra Encargos sociais Luz, gua, telefone Aluguel de imveis Aluguel de maquinas, equipamentos e veculos Combustvel Servios de reparao e manuteno Outros servios de terceiros Impostos e taxas Despesas financeiras e outras despesas Tipo de despesa no especificada
Fonte: IBGE, Economia Informal Urbana 2003
16,658 20,852 78,046 24,588 75,905 41,801 3,085 61,807 14,950 28,689 40,790 68,375 99,782
18,535 2,216 53,226 11,158 33,419 34,368 785 12,511 3,510 12,468 18,645 44,206 46,829
192,485 4,462,221 289,709 49,068 223,481 149,978 27,743 182,712 41,655 83,194 130,697 207,487 271,519
138,910 350,672 55,512 8,125 61,924 35,810 7,341 9,996 6,024 5,338 10,782 81,649 96,052
4,818 10,068 50,201 9,831 16,050 6,012 22,015 457,805 153,306 19,480 31,833 67,655 67,612
263
Tendncia e Diagnstico
3%
3%
baixa escala de produo dificuldade propaganda/marketing equpamento defasado baixa qualificao da mo-de-obra falta de recursos financeiros prprios 0% 5%
7%
8%
11%
14%
Revelou-se tambm que, enquanto 12% dos micro e pequenos empresrios acreditavam que suas mquinas e equipamentos tinham produtividade mais baixa que a mdia do setor, 20% acusavam baixa produtividade da mo-de-obra. Isto mostra que a produtividade desta ltima no depende somente da primeira, mas tambm de seu grau de qualicao.
264
Tendncia e Diagnstico
Nos ltimos anos, a qualicao do pessoal ocupado nas micro e pequenas empresas tem crescido fortemente. A tabela acima mostra a evoluo da escolaridade dos empregados nas microempresas de comrcio e servios. O nmero de pessoas com ensino mdio completo tem crescido acima de 10% desde 2002, enquanto as categorias abaixo desta tm diminudo continuamente sua participao. Aqueles com ensino superior incompleto e completo aumentaram 10% e 9%, respectivamente, entre 2004 e 2005 197. A literatura econmica aponta que as estratgias de qualicao nas MPEs seguem a posio que estas ocupam dentro do mercado. Em setores mais dinmicos, as empresas tm maiores incentivos para investir na capacitao de sua mo-de-obra do que em setores tradicionais. As estratgias seguidas, de um modo geral, so duas198: a) low road, especializada em produtos e servios de preo e qualidade baixos, fazendo uso predatrio da fora de trabalho. Neste caso, no h investimentos em treinamento dos funcionrios; b) high road, que faz uso de mo-de-obra qualicada e de tecnologias modernas pagando boas remuneraes. Em pases em desenvolvimento, defasados tecnologicamente e abundantes em mo-de- obra barata, a estratgia mais comum a low road. A prpria falta de treinamento especco e instruo mais geral da fora de trabalho se torna um obstculo para a aquisio e implantao de novas tecnologias, como o uso da informtica, por exemplo, o que desestimula o desenvolvimento e a convergncia desses pases aos mais desenvolvidos. Alm disso, o treinamento em micro e pequenas empresas tem custos proporcionalmente maiores do que em empresas grandes. Os fornecedores incorrem em custos de transao maiores devido heterogeneidade das pequenas empresas, devendo atender a necessidades especcas de cada uma. A empresa de grande porte, por sua vez, possui ganhos de escala, obtendo custos mdios mais baixos para a qualicao de seus funcionrios. Algumas vezes, existe a necessidade de se ausentar do local de trabalho para participar do curso ou treinamento. O custo de oportunidade , neste, signicativamente maior para as MPEs, dado o nmero reduzido de pessoas que nela trabalha (WESTHEAD & STOREY, 1997). Segundo estudo do GEM (2006), j citado anteriormente, a opinio de especialistas sobre a educao e a capacitao voltadas ao empreendedorismo no Brasil de que as escolas primrias e secundrias no encorajam
197 Os dados do SEBRAE (2007b) no mostram diferena de escolaridade entre empresrios de empresas extintas e daqueles ainda ativas. 198 DRAIBE, 1998, p. 11.
265
Tendncia e Diagnstico
a criatividade e a auto-sucincia, no fornecem informaes adequadas sobre economia e mercado e no do ateno adequada ao empreendedorismo. As universidades tambm no fornecem uma boa preparao para lidar com empresas no seu incio e em fase de crescimento, nem mesmo as escolas de administrao e negcios e as de ensino prossional.
Segundo o GEM (2006), so poucos os empreendedores de negcios nascentes que possuem experincia prossional anterior (32,3%). Alm disso, somente 9,7% possuem algum treinamento em tcnicas de vendas, 6,5% tm conhecimentos de custos e formao de preos e 3,2% receberam instruo sobre captao de recursos. Quase um quinto dos entrevistados no buscou nenhum tipo de orientao antes de comear seu prprio negcio. Boa parte dos empreendedores no faz planos de negcios, no se prepara para iniciar o novo negcio. Ou seja, no existe uma conscincia da importncia de um estudo do mercado, dos principais concorrentes, potenciais clientes, das expectativas de receitas da empresa etc. Um empreendedor que decide abrir uma quitanda somente ter sucesso neste desao caso invista em conhecer o gosto dos potenciais clientes, escolha a melhor disposio e apresentao de seus produtos e conhea seus futuros concorrentes tendo, assim, possibilidade de criar um diferencial para captar e, principalmente, manter seus clientes. Preparar-se para a abertura do negcio uma etapa fundamental para o sucesso de qualquer atividade. Assim, a empresa estar preparada para
266
Tendncia e Diagnstico
vender o que o mercado quer comprar, diferenciar-se dos demais concorrentes, preparar-se para eventualidades nanceiras ou choques de oferta e demanda. Todas estas questes devem ser estudadas antes da abertura do negcio e tero um papel importante para o sucesso da empresa no longo prazo.
267
Tendncia e Diagnstico
2.9. Mortalidade
Como conseqncia, em grande medida, dos problemas apontados acima (como informalidade, excesso de burocracia e falta de acesso a crdito), at 2002 as micro e pequenas empresas apresentavam elevados ndices de mortalidade. Entre 2003 e 2005, no entanto, foi percebida grande melhora nestes indicadores. O grco abaixo mostra a proporo de micro e pequenas empresas extintas entre as criadas no perodo 2003-05. Destaque para o ano de 2005, em que foi registrada uma queda de 9 pontos percentuais na taxa de mortalidade em relao ao ano anterior. A maior reduo se deu na regio Sudeste, que passou da maior taxa de mortalidade, 39,1% em 2003, para a menor, 16,1% em 2005. J na regio Norte, houve pequeno aumento de 2,1%.
268
Tendncia e Diagnstico
70 60 50 40 30 20 10 0
Sudeste Sul Nordeste Norte Centro-Oeste Brasil 2000 61,1 58,9 62,7 53,4 53,9 59,9 2001 56,7 60,1 53,4 51,6 54,6 56,4 2002 48,9 52,9 46,7 47,5 49,4 49,4 2003 39,1 36,3 38,6 27,8 37,5 35,9 2004 28,1 36,6 29 28,4 34,6 31,3 2005 16,1 23,9 18,9 29,9 21,6 22
Grande parte desta melhora atribuda ao ambiente econmico e a maior qualicao do empresariado. A expanso do crdito e do poder aquisitivo da populao de menor renda tambm contriburam para a consolidao dos micro e pequenos negcios. A mortalidade das empresas mais pronunciada no segmento das microempresas. Segundo estudo feito pelo SEBRAE (2007b) com 14.181 MPEs abertas entre 2003 e 2005 nas 27 UFs do Brasil, daquelas que foram extintas neste perodo, 98% eram microempresas e 2% eram pequenas. No perodo examinado pelo estudo, as empresas extintas apresentaram mdia de pessoas ocupadas (trs) inferior s que se mantiveram em atividade (cinco). O grco abaixo mostra a participao de cada setor nesta estimativa.
70% 65%
40%
37%
37%
30%
269
Tendncia e Diagnstico
Considerando os diferentes setores de atividade, podemos observar que a maior parte das empresas extintas era dos setores de servios e comrcio. Entre as cinco regies, a taxa de mortalidade das empresas de comrcio variou entre 44% e 53%, enquanto para o comrcio este intervalo se estendeu entre 35% e 42%. As micro e pequenas empresas industriais, no entanto, no ultrapassaram a faixa dos 15%.
60 50 50 44 40 42 39 35 30 37 37 51 53 49
Grco 23. Ramo de atividade das empresas extintas em cada regio (%) - 2005
Fonte: SEBRAE (2007b). Elaborao: Tendncias.
20 14 11 10 15 14 10
Sob a tica econmica, o problema da alta taxa de mortalidade de empresas a perda de investimentos e de empregos. Em relatrio publicado pelo SEBRAE201, estima-se que no perodo 2000-02, os recursos investidos nas empresas extintas somaram quase R$ 20 bilhes de reais e 2,5 milhes de perdas de ocupaes.
Os dados da pesquisa realizada em parceria entre SEBRAE e Vox Populi evidenciam padres diferentes de investimento para cada um dos setores. No comrcio, 34% das empresas investiram at R$ 10 mil, enquanto no setor de servios, o mesmo percentual ocupou a faixa de R$ 10 mil a R$ 20 mil. Na indstria, 31% das empresas investiram entre R$ 20 mil e R$ 30 mil. Alm disso, este setor ainda conta com 16% investindo entre R$ 30 mil e R$ 50 mil, acima dos 7% e 4% ocupados por comrcio e servios, respectivamente.
201 SEBRAE (2004). Fatores condicionantes e taxa de mortalidade de empresas no Brasil.
270
Tendncia e Diagnstico
40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% At R$10 mil R$ 10 mil - R$ 20 mil - R$ 30 mil - R$ 50 mil - Acima de R$ 20 mil R$ 30 mil R$ 50 mil R$ 100 mil R$ 100 mil No informou
Comrcio
Servio
Indstria
Em comparao com as empresas extintas, as ativas apresentaram consistentemente mdias de investimento xo e capital de giro maiores. Possuam tambm maior participao em faixas de faturamento situadas acima dos R$ 60 mil.
2000/2002 48 50 50 37
2003 43 63 56 37
2004 42 55 59 45
2005 36 53 63 47
Outro fato levantado pelo relatrio trata do percentual de recuperao do capital pelos proprietrios das empresas extintas, exemplicado na tabela a seguir. Em 2002, a parcela de empresrios que recuperava at 10% chegava a 31%, como no caso do Centro-Oeste. Trs anos depois, esta parcela no ultrapassou 17%. A regio Norte foi a que experimentou a maior queda, de 29% para apenas 4%.
Tabela 46. Percentual de recuperao dos recursos aplicados pelos proprietrios das empresas extintas (Regies)
Norte 2002* At 10% Acima de 10% at 20% Acima de 20% at 30% Acima de 30% at 40% 29 14 29 10 3 2005** 25 8 19 32 17 10 Nordeste 2002* 2005** 39 16 7 12 Centro-Oeste 2002* 31 34 9 12 2005** 28 12 9 7 2002* 21 10 10 14 Sul 2005** 45 7 12 3 0 14 14 Sudeste 2002* 2005** 22 7 23 1
271
Tendncia e Diagnstico
Norte 2002* Acima de 40% at 50% Acima de 50% at 60% Acima de 60% at 70% Acima de 70% at 80% Acima de 80% at 90% 100% dos recursos No informou TOTAL 100 4 4 10 2005** 17 13 7 2 2 16 5 98 100 5
Sul 2005** 11 3
10 1 99 100
98
100
100
100
100
Fonte: SEBRAE (2007b) e SEBRAE (2004). Elaborao: Tendncias. *Os dados para 2002 no apresentam o percentual daqueles que conseguiram recuperar 100% do investimento. ** Para o ano de 2005, a categoria At 10% inclui aqueles que tiveram perda total dos recursos.
Outra constatao importante do estudo do SEBRAE que, das empresas extintas analisadas, a grande maioria se enquadrava na faixa de faturamento anual de at R$ 120 mil.
272
Tendncia e Diagnstico
3.2. Espanha
As medidas adotadas na Espanha foram respostas difcil situao econmica que o pas vivia na dcada de 1990203. O pas apresentava indicadores incompatveis com o resto da Unio Europia. As taxas de desemprego, juros, inao e dcit pblico eram muito elevados e o PIB crescia pouco. Como resposta, o pas promoveu reformas na legislao trabalhista e de
202 No ano de 2005, essa iniciativa resultou em economia de custos da ordem de US$ 6,6 bilhes. 203 Puga (2002)
273
Tendncia e Diagnstico
saneamento das contas pblicas, com controle de gastos e privatizaes de estatais. Em meados de 1996, foi criada a Secretaria de Estado de Comrcio e Turismo da Pequena e Mdia Empresa, dentro do Ministrio da Economia, com uma diretoria especialmente voltada para polticas das MPMEs, principalmente voltadas para a melhoria do acesso ao crdito de longo prazo pelas empresas de pequeno porte. No Instituto de Crdito Ocial (ICO) foram criadas linhas de nanciamento especialmente direcionadas s micro, pequenas e mdias empresas, tanto aquelas operando nacionalmente, quanto as que desejavam exportar. Em 2001, mais da metade dos recursos destinados a investimentos domsticos pertenciam Linha MPME, um montante de 2,9 bilhes. Outro programa de estmulo s MPEs o Programa de Oramentos Participativos da Empresa Nacional de Inovao S.A. (Enisa), que se destina a aumentar a capacidade de endividamento das empresas. Trata-se de um programa que praticamente no exige garantias, o prazo de carncia do principal extenso e os gastos com juros podem ser deduzidos do pagamento de tributos. A Companhia Espanhola de Renanciamento S.A. (Cersa) tambm desenvolve um programa de apoio ao sistema de garantias recprocas, composto por empresas sem ns lucrativos que atuam junto s MPMEs. Estas empresas, as Sociedades de Garantias Recprocas (SGR), fornecem garantias para que o acesso ao crdito seja mais fcil e o governo contribui cobrindo parte dos riscos assumidos ou at mesmo renanciando a dvida. Em contrapartida, a empresa deve adquirir uma cota social da respectiva SGR, que pode ser reembolsada ao nal da operao. No nal de 2001, havia 22 SGRs , que somavam 2.305,3 mil em garantias de risco concedidas, com 29 mil MPMEs atendidas em quase 70 mil operaes no total.
3.3. Japo
No Japo, as polticas implementadas visavam no s o nanciamento das micro, pequenas e mdias empresas, mas tambm o seu apoio cnico e organizacional. Para atender estes trs aspectos foram criadas instituies nanceiras pblicas especializadas no apoio modernizao, a Agncia da Pequena e Mdia Empresa e foi incentivado o associativismo por meio das cooperativas. O grco abaixo mostra a participao de cada uma das fontes de nanciamento no total de crdito concedido s MPMEs no Japo. Dos US$ 2,4 trilhes concedidos em 2000, apenas 10% vieram das instituies governamentais especializadas, a Japan Finance Cooperation for Small Busi274
Tendncia e Diagnstico
ness (JFS), a Central Cooperative Bank for Commerce and Industry (Shoko Chukin) e a National Life Finance Coporation (NLFC). Mais importante foi a participao das associaes de crdito, que contriburam com 15% do crdito concedido. Os maiores responsveis foram os bancos, tanto regionais quanto locais.
Shoko Chukin Bank 4% Demais 18% NLFC 3%
O Japan Finance Cooperation for Small Business (JFS) tem como pblico as mdias empresas e as cooperativas dos setores de comrcio, alguns tipos de servios, transporte, indstria e construo. Mais de 80% dos emprstimos tm prazo maior que 5 anos, podendo o prazo de maturao chegar a at 20 anos. O National Life Finance Coporation (NLFC), por sua vez, destina-se a atender empresas familiares de at 20 empregados, que encontram obstculos para conseguir emprstimos em instituies privadas. Interessante a constatao de que do total de 4,84 milhes de empresas japonesas, um tero havia obtido nanciamento do NLFC em 2001204, sendo que em 90% dos casos no foram exigidas garantias fsicas. O Shoko Chukin Bank controlado pelo governo, com 80% de participao, cando o restante com as cooperativas membro, que representam mais da metade das cooperativas existentes no Japo. As taxas de juros cobradas por este banco encontravam-se entre 1,45% a.a. e 1,70% a.a no incio de 2002.
204 As empresas com menos de 20 empregados responderam por 95% do total de emprstimos.
275
Tendncia e Diagnstico
Alm destas instituies, existe ainda o Japan Medium Enterprise Corporation (Jasmec), que promove o apoio e treinamento gerencial, preveno de falncias, garantia de crdito (a exemplo da Espanha), subsdios para novos projetos, e at mesmo assistncia para proprietrios e diretores de empresas pequenas205 em processo de aposentadoria.
3.4. Mxico
O Mxico se diferencia dos outros pases com o Programa de Desenvolvimento de Provedores. Este programa destina-se a disponibilizar recursos para pequenas empresas que forneam produtos ou servios para uma grande empresa ou entidade governamental. O processo consiste em promover a troca de contratos de fornecimento por emprstimos junto aos agentes nanceiros, com intermdio da Nacional Financeira206. Todo o sistema eletrnico e o montante, liberado ainda no mesmo dia da solicitao. Para tanto, as MPMEs devem se cadastrar e acessar um portal onde apresentaro seus contratos de fornecimento. O contrato divulgado pela Nacional Financeira para os agentes nanceiros, que, por sua vez, propem taxas de juros. As MPMEs podem ento escolher a que melhor atender seus interesses. No Banco de Comrcio Exterior, existem ainda nanciamentos simplicados para pequenos exportadores, que exigem apenas os direitos de cobrana das exportaes e garantias pessoais.
3.5. Irlanda
O Ministrio da Empresa, Comrcio e Emprego da Irlanda promoveu, em 2005, um Frum de Pequenas Empresas, com o objetivo de analisar o ambiente para negcios e avaliar a pertinncia de repostas do poder pblico. Foram identicados problemas semelhantes ao encontrados no Brasil, como a diculdade de acesso a nanciamentos, falta de inovao, de utilizao da TI e de capacitao empresarial207. O Programa Plurianual para a Empresa e Empreendedorismo forneceu garantias de crdito do Fundo Europeu de Investimento entre 2001 e 2006. Em 2007, foi substitudo pelo Programa de Competitividade e Inovao, que tem durao prevista at 2013 e continuar fornecendo tais garantias. J o Plano de Expanso de Negcios concede insenes scais a investi205 Com at 20 funcionrios. 206 A Nacional Financeira, Nafin, um dos principais bancos de desenvolvimento mexicanos. 207 Relatrio completo do Small Business Forum disponvel em: www.smallbusinessforum.ie .
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dores privados, que, apesar de no representarem ganho direto s empresas, aumentam sua atratividade aos investimentos. A Business Angels Partnership208 une as atividades de private equity da Enterprise Ireland (a agncia irlandesa de fomento indstria), da InterTrade Ireland209 e dos Centros de Negcios e Inovao. Sua atividade consiste em apresentar a investidores privados oportunidades de investimento em empresas novas e em desenvolvimento, atuando no como uma consultoria, mas como facilitadora dos investimentos. Com foco na capacitao empresarial, em janeiro de 2007, a Associao de Pequenas Empresas criou o Centro Nacional de Excelncia, com um oramento de 1,2 milhes. Alm de oferecer cursos voltados para a gesto das pequenas empresas, este rgo realiza um road-show em que so divulgadas informaes sobre os benefcios deste treinamento, principalmente para os proprietrios. Para diminuir a distncia existente entre as pequenas empresas e os rgos pblicos de pesquisa, foram criados os Innovation Vouchers. Estes cupons, no valor de 5.000, do direito assistncia de instituies certicadas a projetos que necessitam de solues inovadoras, que agreguem valor empresa, no importando o setor da economia. As empresas podem ainda utilizar seus vouchers em conjunto, formando um consrcio, para resolver problemas comuns210. Seguindo recomendaes do frum, o governo irlands rapidamente menos de um anos depois da publicao isentou pequenas empresas de algumas obrigaes. Entre outras medidas, aumentou o valor do faturamento a partir do qual empresas devem passar por uma auditoria, de 1,5 milhes para 7,3 milhes. Para as pequenas empresas de comrcio e servios, o limite a partir do qual devem pagar impostos sobre o valor agregado aumentou 27%, atingindo 35.000 e 70.000 de faturamento, respectivamente.
3.6. Coria
Em fevereiro de 1996 foi criada a Small and Medium Business Administration (SMBA) da Coria, que assumiria posteriormente as funes do Ministrio do Comrcio, Indstria e Energia na elaborao de polticas p208 Business angels a terminologia utilizada para definir investidores privados, fontes de financiamento independente, que, por vezes, contribuem tambm com sua prpria expertise. So conhecidos ainda por tolerarem nveis mais elevados de risco. 209 A InterTrade Ireland foi criada com o Acordo de Balfast, 1999. Visa aumentar a competitividade global da economia da ilha (Repblica da Irlanda e Irlanda do Norte) atravs de medidas como a criao de comrcio intensivo em conhecimento. 210 Disponvel em www.entemp.ie/publications/enterprise/2007/sbfprogressreport2.pdf .
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blicas voltadas a estas empresas. Este rgo responsvel pela elaborao de um conjunto bastante completo de programas para micro, pequenas e mdias empresas. Com grande foco em tecnologia, criatividade e inovao, estes programas so divididos em 8 grandes reas, conforme a prpria SMBA211: promoo do empreendedorismo; proviso de servios nanceiros efetivos; fortalecimento da capacitao; fortalecimentoda competitividade internacional; inovao tecnolgica; fomento de negcios mais arriscados (venture business); proviso de servios para microempresas e mercados tradicionais; e um guia para os empresrios. Este guia, disponvel em formato eletrnico, foi construdo com o propsito de aumentar o entendimento sobre polticas voltadas para micro, pequenas e mdias empresas. A consulta tambm pode ser feita por telefone, algo especialmente vantajoso para empresas que ainda utilizam pouca ou nenhuma TI. Em relao promoo do empreendedorismo, a SMBA fornece cursos para futuros empresrios, que ainda no constituram suas rmas. Estes cursos so ministrados em universidades locais e instituies especializadas. Dentro das faculdades, a SMBA oferece apoio nanceiro e treinamento a clubes de empreendedores com o objetivo de estimular a criatividade e o pioneirismo. Alm disso, 5 universidades j tm programas piloto de graduao em empreendedorismo. Tendo em vista a diculdade do acesso ao crdito, o rgo fornece apoio nanceiro direto e indireto. Este ltimo feito por meio da concesso de garantias, que torna as empresas aptas a receber recursos do Fundo de Garantias de Crdito da Coria e do Fundo de Garantias de Crdito para Tecnologia da Coria. Adicionalmente, empresrios ainda podem recorrer aos fundos da SBC (Small Business Corporation), agncia responsvel pela implementao de polticas para a promoo das pequenas e mdias empresas. Somente este rgo possui um oramento anual de US$ 4,6 bilhes, concedendo em mdia US$ 2,3 bilhes em emprstimos a 6,5 mil empresas e treinando 45 mil pessoas. O SMBA possui um departamento dedicado s microempresas212, responsvel por um investimento de US$ 106,6 milhes, em 2005, na modernizao de regies comerciais213. Apia tambm os microempresrios em suas estratgias de marketing e dispe de servios de consultoria para inovao em mercados tradicionais.
211 Disponvel no site da SMBA: http://www.smba.go.kr/main/english/index.jsp 212 Segundo o governo coreano, empresas com menos de 10 pessoas empregadas (5 em alguns setores). 213 Shopping districts.
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reduo dos custos das pequenas empresas, que deixam de gastar tempo e recursos com uma contabilidade muito mais complexa, tambm gera ganhos de ecincia para o poder pblico, que economiza recursos de scalizao com empresas que contribuem pouco para suas receitas e pode, ento, focar maiores esforos nas empresas maiores, com faturamentos mais elevados e, conseqentemente, maior participao nas receitas da administrao tributria.
A Lei do SIMPLES unicou para as empresas enquadradas na catgoria de MPEs o pagamento mensal dos seguintes impostos e con tribuies: Imposto de Renda das Pessoas Jurdicas - IRPJ; Contribuio para os Programas de Integrao Social e de Formao do
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Patrimnio do Servidor Pblico - PIS/PASEP; Contribuio Social sobre o Lucro Lquido - CSLL; Contribuio para Financiamento da Seguridade Social - COFINS; Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI; e Contribuies para a Seguridade Social. Alm disso, tambm dispensou contribuies das MPMEs ao Sistema S (SESI, SENAI, SESC, SENAC, SEBRAE, SENAR, SEST e SENAT)214, ao salrio-educao e Contribuio Sindical Patronal. As empresas enquadradas no Artigo 2 da Lei 9.317/96 podero optar pela inscrio no Simples: Art. 2 Para os ns do disposto nesta Lei, considera-se: I - microempresa, a pessoa jurdica que tenha auferido, no ano-calendrio, receita bruta igual ou inferior a R$ 120.000,00 (cento e vinte mil reais); II - empresa de pequeno porte, a pessoa jurdica que tenha auferido, no anocalendrio, receita bruta superior a R$ 120.000,00 (cento e vinte mil reais) e igual ou inferior a R$ 720.000,00 (setecentos e vinte mil reais). (...) De acordo com o Art. 9 da mesma Lei, no entanto, no poder optar pelo Simples, a pessoa jurdica que, alm de no se enquadrar no artigo dois acima, apresente: III - constituda sob a forma de sociedade por aes; IV - cuja atividade seja banco comercial, banco de investimentos, banco de desenvolvimento, caixa econmica, sociedade de crdito, nanciamento e investimento, sociedade de crdito imobilirio, sociedade corretora de ttulos, valores mobilirios e cmbio, distribuidora de ttulos e valores imobilirios, empresa de arrendamento mercantil, cooperativa de crdito, empresas de seguros privados e de capitalizao e entidade de previdncia privada aberta; V - que se dedique compra e venda, ao loteamento, incorporao ou construo de imveis; VI - que tenha scio estrangeiro, residente no exterior; VII - constituda sob qualquer forma, de cujo capital participe entidade da
214 O Sistema S tem por objetivo promover o ensino tcnico profissionalizante, voltado para demandas especficas do mercado de trabalho. No total, so oferecidos pelo Sistema S cerca de 2,3 mil diferentes cursos profissionalizantes, desde automao industrial e mecnica at hotelaria, gastronomia e moda. Parte importante da receita do Sistema S origina-se da contribuio compulsria das empresas que recolhem 2.5% sobre a folha de pagamento para esse fundo, o que representa um volume de recursos da ordem de R$ 3 bilhes ao ano. Para as instituies de ensino (Senai, Senac, Senar e Senat) so destinados 1,5%, enquanto para as instituies que prestam servios sociais (Sesi, Sesc e Sest) so dirigidos os outros 1,0%.
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administrao pblica, direta ou indireta, federal, estadual ou municipal; VIII - que seja lial, sucursal, agncia ou representao, no pas, de pessoa jurdica com sede no exterior; IX - cujo titular ou scio participe com mais de 10% (dez por cento) do capital de outra empresa, desde que a receita bruta global ultrapasse o limite de que trata o inciso II do art. 2; X - de cujo capital participe, como scio, outra pessoa jurdica; XI - cuja receita decorrente da venda de bens importados seja superior a 50% (cinqenta por cento) de sua receita bruta total; XII - que realize operaes relativas a: a) importao de produtos estrangeiros; b) locao ou administrao de imveis; c) armazenamento e depsito de produtos de terceiros; d) propaganda e publicidade, excludos os veculos de comunicao; e) factoring; f) prestao de servio de vigilncia, limpeza, conservao e locao de mo-de-obra; XIII - que preste servios prossionais de corretor, representante comercial, despachante, ator, empresrio, diretor ou produtor de espetculos, cantor, msico, danarino, mdico, (...) , e de qualquer outra prosso cujo exerccio dependa de habilitao prossional legalmente exigida; (...) Com a inscrio no Simples, o valor devido mensalmente pela microempresa e empresa de pequeno porte, ser determinado mediante a aplicao, sobre a receita bruta mensal auferida, de diferentes percentuais, conforme tabela abaixo:
Tabela 48. Alquotas do Simples por faixa de receita bruta no ano calendrio
Receita Bruta no ano calendrio Microempresa At R$ 60.000,00 De R$ 60.000,01 at R$ 90.000,00 De R$ 90.000,01 at R$ 120.000,00 Empresa de pequeno porte At R$ 240.000,00 De R$ 240.000,01 at R$ 360.000,00 De R$ 360.000,01 at R$ 480.000,00 De R$ 480.000,01 at R$ 600.000,00 De R$ 600.000,01 at R$ 720.000,00
Fonte: Lei 9.317/96.
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As micro e pequenas empresas contribuintes do IPI tero ainda um adicional a estas alquotas de 0,5 pontos percentuais. E as empresas contribuinte do ICMS, tero tambm um adicional a estas alquotas de acordo com o tamanho da empresa, conforme mostra a tabela abaixo.
Tabela 49. Adicionais nas alquotas a ttulo de pagamento do ICMS, por tamanho da empresa
Receita Bruta no ano calendrio Microempresa Contribuinte exclusivamente do ICMS Contribuinte do ICMS e do ISS Empresa de pequeno porte Contribuinte exclusivamente do ICMS Contribuinte do ICMS e do ISS
Fonte: Lei 9.317/96.
Segundo Viol e Rodrigues (2000), Em 1997, um ano aps a implementao do SIMPLES, as empresas com tratamento tributrio favorecido (optantes pelo SIMPLES) elevaram sua participao na freqncia e no faturamento agregado para 70% e 8%, respectivamente, ante 67% e 3,4% no ano anterior. O Simples beneciou principalmente o trabalho formal, uma vez que desonerou os impostos trabalhistas. No entanto, apesar dos benefcios, o Simples apresenta algumas decincias. Em primeiro lugar, existem tantas excees que muitas empresas cam fora do sistema de maneira aparentemente arbitrria, dependendo da interpretao do scal. A cada ms sai uma nova relao das empresas que esto enquadradas e das que no esto enquadradas. Apesar do custo de migrar para o Simples no ser excessivamente elevado, muitas empresas que aderem ao Simples so depois desenquadradas por algum critrio mal denido. O segundo problema que, a partir de um determinado estgio, os mecanismos especiais para viabilizar a formalizao de empresas, como o Simples, mantm o desincentivo expanso das empresas. Em grande medida, os custos de observncia da legislao constituem-se custos xos para a empresa. Em assim sendo, seu custo diluise medida que a escala aumenta, criando ganhos de competitividade em razo de seu crescimento. Todavia, ao criar uma regra especial vinculada a um limite de faturamento, cria-se um desequilbrio nessa regra de incentivo. At certo ponto, os custos de observncia so baixos. Contudo, a partir de um certo patamar, verica-se um salto que inibe a expanso das empresas. Apenas sob uma escala muito maior que aquela prevista pelo Simples, a formalizao
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volta a gerar benefcios empresa. Logo, para manteremse na zona de benefcios do Simples e evitar o excesso de regras e tributos, as pequenas empresas optam por manter certa parcela de suas atividades no campo informal.215
Custo abertura
Limbo tributrio
Faixa Simples
H, pois, um limbo tributrio em termos de faturamento que reduz a competitividade das empresas e tem srio efeito sobre o crescimento do pas no longo prazo. Existem tambm relatos de um outro problema com o qual se defrontam MPEs de alguns setores que aderem ao Simples. Quando a MPE adere ao Simples, alguns de seus clientes deixam de se beneciar de dedues dos impostos em cascata. Assim, estes clientes pressionam os micro e pequenos empresrios que esto no Simples a repassarem este ganho advindo da reduo tributria. Em 1997, criou-se a Agncia Especial de Promoo das Exportaes (Apex), que adota mecanismos diferenciados de facilitao e desburocratizao em favor de MPMEs com atuao no comrcio exterior. Tambm neste ano foi estendido o benefcio do Drawback a algumas operaes especiais, estimulando as exportaes ao reduzir os custos de produo de produtos exportveis, tornando-os mais competitivos no mercado internacional. O regime concede iseno ou suspenso do Imposto de Importao (II), do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI), do
215 Em 24/08/2005, foi aprovada no Congresso a correo da tabela que rege o Simples.
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Imposto sobre Operaes relativas Circulao de Mercadorias e sobre Prestao de Servios de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicao (ICMS), do Adicional ao Frete para Renovao da Marinha Mercante (AFRMM), alm da dispensa do recolhimento de taxas que no correspondam efetiva contraprestao de servios216. Em 1999, a lei 9.841/99 (Estatuto das MPMEs) estabeleceu as diretrizes para o tratamento diferenciado destas empresas. Entretanto, vrios dispositivos do Estatuto no foram regulamentados, mantendo o incio de uma micro e pequena empresa consideravelmente complexo e custoso. O Estatuto da MPMEs dispensa, em seu artigo 11, as empresas enquadradas nesta categoria do cumprimento das obrigaes acessrias a que se referem os arts. 74, 135 (2), 360, 429 e 628(1) da CLT, que tratam de carga horria de trabalho, frias, relao de empregados das empresas etc. O pargrafo nico deste artigo exclui da dispensa as obrigaes relacionadas Carteira de Trabalho e Previdncia Social, Relao Anual de Informaes Sociais (RAIS), ao Cadastro Geral de Empregados e Desempregados (CAGED) e ao Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Servio (FGTS) e Informaes Previdncia Social. Entre as novas regras previstas no Estatuto, incluem-se a introduo da dupla visita para scalizao do cumprimento da legislao trabalhista, (art. 12 nico) uma antiga reivindicao do segmento de micro e pequenas empresas, e a recuperao da proposta de criao das Sociedades de Garantia Solidria, facilitando obteno de crdito para sociedades com nalidade social (arts. 25o a 31o). No campo da simplicao burocrtica, o Estatuto instituiu a substituio da certido de inexistncia de condenao criminal por uma declarao do titular ou administrador da empresa e a dispensa do visto de advogado nos atos e contratos de constituio da empresa (art. 6o), e a denio do prazo de 30 dias, a contar da entrega dos documentos, para que os rgos pertinentes manifestem-se sobre a anlise e inscrio para licenciamento de produtos (art. 34o). Vencido esse prazo, a empresa poder requerer urgncia na deciso por parte dos rgos especcos. O Estatuto das MPMEs tambm determina que o Poder Executivo estabelecer os mecanismos de: (i) apoio creditcio s MPMEs junto a instituies nanceiras pblicas e privadas (arts. 14 e 15);
216 O regime aduaneiro especial de drawback, institudo em 1966 pelo Decreto Lei n 37, de 21/11/66, consiste na suspenso ou eliminao de tributos incidentes sobre insumos importados para utilizao em produto exportado. Para mais detalhes, ver: http://www.receita.fazenda.gov.br/
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(ii) estmulo s exportaes (art. 23); e (iii) incentivo ao desenvolvimento empresarial e estmulo inovao, destinando s MPMEs no mnimo 20% dos recursos federais aplicados em pesquisa capacitao tecnolgica (arts. 19 e 20). Em 1999, foi criado o Fundo de Aval para a Gerao de Emprego e Renda (Funproger), no mbito do Programa de Gerao de Emprego e Renda (Proger), objetivando avalizar parte do risco dos nanciamentos concedidos pelas instituies nanceiras federais s MPes. No mbito do estmulo ao desenvolvimento empresarial e inovao, foi lanado, em 1999, o Programa Brasil Empreendedor (PBE) que, juntamente com o Estatuto das MPMEs, levou consolidao de aes voltadas inovao em produtos e em processos e diminuio da taxa de mortalidade das MPMEs, atravs de estmulo capacitao gerencial, concesso de crdito e assistncia tcnica e empresarial de monitoria ps-crdito. O Estatuto tambm autorizou o Poder Executivo a criar o Frum Permanente das Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (art. 41o), ligado ao Ministrio de Desenvolvimento, Indstria e Comrcio. Regulamentado e instalado no ano de 2000, o Frum conta com a participao de representantes do governo e das entidades de apoio e representao desse segmento de empresas e apia-se em seis Comits Temticos: (i) racionalizao legal e burocrtica; (ii) investimento e nanciamento; (iii) capacitao e formao empreendedora; (iv) tecnologia; (v) comrcio exterior e internacionalizao; e (vi) informao.
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cional), a Lei Geral unica tributos da Unio, dos Estados e dos municpios, beneciando as microempresas, com receita bruta anual igual ou inferior a R$ 240 mil, e as empresas de pequeno porte, com receita bruta anual superior a R$ 240 mil e igual ou inferior a R$ 2,4 milhes. Esta classicao, no entanto, pode ser diferenciada por estados e municpios. Segundo a Lei, estados e respectivos municpios com participao de at 1% do PIB217 podero adotar o limite de R$ 1,2 milhes. Estados e respectivos municpios com participao em at 5% do PIB218 podero adotar o limite de R$ 1,8 milhes e estados e respectivos municpios com participao acima de 5% do PIB219 tero o limite estabelecido de R$ 2,4 milhes. O sistema unica o recolhimento de seis impostos e contribuies federais (IRPJ, CSLL, IPI, Cons, Pis/Pasep e INSS patronal), alm de impostos estaduais (ICMS), municipais (ISS) e a contribuio para as entidades privadas de servio social vinculadas ao sistema sindical. Este tratamento diferenciado abrange tambm obrigaes previdencirias a cargo do empregador. Segundo a nova lei, no comrcio as alquotas sero 0,5 pontos percentuais abaixo das cobradas na indstria. Para o setor de servios, as alquotas sero 50% maiores do que as estipuladas para o comrcio. As alquotas por setor e por faixa de receita esto resumidas na tabela abaixo220.
Tabela 50. Partilha do Simples Nacional Por setor e por faixa de receita bruta
Receita Bruta em 12 meses (em R$) At 120.000,00 De 120.000,01 a 240.000,00 De 240.000,01 a 360.000,00 De 360.000,01 a 480.000,00 De 480.000,01 a 600.000,00 De 600.000,01 a 720.000,00 De 720.000,01 a 840.000,00 De 840.000,01 a 960.000,00 De 960.000,01 a 1.080.000,00 De 1.080.000,01 a 1.200.000,00 De 1.200.000,01 a 1.320.000,00 De 1.320.000,01 a 1.440.000,00 De 1.440.000,01 a 1.560.000,00 Comrcio 4,00% 5,47% 6,84% 7,54% 7,60% 8,28% 8,36% 8,45% 9,03% 9,12% 9,95% 10,04% 10,13% Indstria 4,50% 5,97% 7,34% 8,04% 8,10% 8,78% 8,86% 8,95% 9,53% 9,62% 10,45% 10,54% 10,63% Servios e Locao de Bens Mveis 6,00% 8,21% 10,26% 11,31% 11,40% 12,42% 12,54% 12,68% 13,55% 13,68% 14,93% 15,06% 15,20% Servios 4,50% 6,54% 7,70% 8,49% 8,97% 9,78% 10,26% 10,76% 11,51% 12,00% 12,80% 13,25% 13,70%
217 Roraima, Acre, Rondnia, Amap, Tocantins, Maranho, Piau, Rio Grande do Norte, Paraba, Alagoas e Sergipe. 218 Amazonas, Par, Cear, Pernambuco, Bahia, Esprito Santos, Santa Catarina, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Gois e Distrito Federal. 219 Minas Gerais, Rio de Janeiro, So Paulo, Paran e Rio Grande do Sul. 220 Para maiores detalhes sobre as alquotas e excees, ver Lei 123/2006.
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De 1.560.000,01 a 1.680.000,00 De 1.680.000,01 a 1.800.000,00 De 1.800.000,01 a 1.920.000,00 De 1.920.000,01 a 2.040.000,00 De 2.040.000,01 a 2.160.000,00 De 2.160.000,01 a 2.280.000,00 De 2.280.000,01 a 2.400.000,00
Fonte: Lei 123/2006.
Alm de reduzir a carga tributria para alguns setores ou ao menos simplicar a arrecadao, o Simples Nacional estimula a exportao de micro e pequenas empresas, que no tero de pagar tributos para exportar. Isso porque, ao no se tributar as receitas de exportaes, as MPEs ganham competitividade frente a grandes e mdias empresas exportadoras e tambm s empresas estrangeiras. (ii) Acesso a mercados A Lei tambm prev a simplicao da participao em licitaes e o fornecimento parcial no caso de grandes lotes, necessitando, no entanto, lei local para a utilizao de tais mecanismos. No caso de licitaes, as MPEs somente precisaro comprovar regularidade scal para efeito de assinatura do contrato. Alm disso, no caso de empate, a Lei estabelece preferncia na contratao de MPEs. Ou seja, a MPE melhor classicada poder apresentar proposta de preo inferior quela considerada vencedora e, somente caso a micro ou pequena empresa no possa ser contratada, sero convocadas as demais empresas para o exerccio do mesmo direito. A Lei tambm prev processos licitatrios especiais, destinados ao desenvolvimento das MPEs, nas compras governamentais de at R$ 80.000, se houver empresas deste porte que possam ofertar a preos competitivos. Tambm determina que o poder pblico pode realizar licitaes com a exigncia de que os licitantes apresentem projeto de subcontratao de MPEs para fornecimento de at 30% do total do objeto licitado. Com relao possibilidade de associativismos, a Lei Geral prev a criao do Consrcio Simples, por prazo indeterminado. O Consrcio ser composto exclusivamente por micro e pequenas optantes pelo Simples Nacional e visa o aumento de competitividade e sua insero em novos mercados internos e externos, por meios de ganhos de escala, reduo de custos, gesto estratgica, maior capacitao, acesso a crdito e a novas tecnologias221. No entanto, apesar de a Lei contemplar a criao do Consrcio Simples, este ainda necessita regulamentao pelo Executivo para ser aprovado.
221 Lei 123/2006, captulo VIII, seo nica.
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(iii) Estmulo inovao So previstas polticas de fomento inovao tecnolgica, que permitem ao Ministrio da Fazenda zerar as alquotas do IPI, COFINS e PIS/Pasep na aquisio de equipamentos das empresas que atuam no setor. A Lei tambm determina que 20% dos recursos voltados a tecnologia e inovao dos rgos e entidades pblicas devem ser destinados para as MPEs.222 (iv) Crdito e Financiamento O acesso ao nanciamento ser facilitado por meio das cooperativas de crdito, que passaro a ter acesso direto a recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador, enquanto a Caixa Econmica Federal e os bancos pblicos comerciais oferecero linhas de crdito especiais para as micro e pequenas empresas. (v) Parcelamento de dbitos tributrios Outro benefcio da Lei o parcelamento de dbitos tributrios s MPEs. No antigo sistema, as empresas optantes pelo Simples no podiam parcelar seus dbitos tributrios. Com a nova Lei, as MPEs passam a ter direito a parcelamento nas condies que a Secretaria da Receita Federal proporciona s demais empresas, em at 120 meses. (vi) Acesso justia As empresas sero incentivadas a fazer uso de mecanismos alternativos de resoluo de litgios, como os institutos de conciliao prvia e as cmaras de arbitragem, facultando o acionamento dos Juizados Especiais Cveis e Federais. Tais mecanismos podem ser muito mais baratos e rpidos que a justia comum, embora, segundo Clark (2004), no sejam infalveis para as pequenas empresas. Outra medida adotada pela Lei Geral com impactos positivos para as MPEs foi autorizar ao empregador enviar um representante em audincia trabalhista, mesmo que sem vnculo trabalhista ou societrio na empresa, desde que possua conhecimento dos fatos. (vii) Desburocratizao Outro componente da Lei Geral a implantao do Cadastro Unicado e simplicao para a abertura e fechamento das empresas. No sero mais necessrios os registros em diversos rgos (hoje so mais de dez) nem a vistoria para atividades que no apresentam risco. A empresa ter apenas
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um nmero de identicao, baseado no CNPJ. Alm disso, a Lei Geral tambm dispensa a certido de inexistncia de condenao criminosa e a prova de regularidade de tributos para a abertura de uma empresa. J a baixa da empresa se dar por meio de requerimento, acompanhado do ato de dissoluo da empresa. Se esta estiver inativa por um perodo maior do que trs anos, suas atividades podero ser encerradas sem taxas ou multas. Elas podero ser baixadas ainda que possuam dbitos tributrios, cando os scios responsveis por estes. Os rgos responsveis tero at 60 dias para efetuar a baixa nos seus cadastros. Ultrapassado este prazo sem manifestao do rgo competente, a baixa ser automtica. A Lei tambm desobriga as MPEs da realizao de reunies, assemblias e da publicao de atos da empresa, o que contribui para a reduo dos custos burocrticos das empresas de menor porte. (viii) Vantagens e Desvantagens da Lei Geral Dentre os benefcios, podem ser destacados os ganhos alocativos (humanos e nanceiros) possibilitados por uma legislao tributria simplicada. Alm deste possvel ganho de ecincia, est o claro incentivo formalizao de novas micro e pequenas empresas, o que tende a aumentar a arrecadao tributria do governo. Estas medidas tendem a ter efeitos heterogneos, a depender da participao de micro e pequenas empresas, tanto regionalmente quanto em cada um dos diferentes setores econmicos. Apesar destes possveis ganhos de ecincia e de estmulo formalizao, podem ser levantados, de maneira mais geral, alguns aspectos crticos a respeito da Lei. Um primeiro elemento a segmentao produzida entre os contribuintes, por meio da criao de uma dualidade entre as empresas atuantes neste ambiente tributrio unicado e aquelas obrigadas a lidar com a situao complicada predominante no restante do sistema, que ainda representam uma grande parcela das micro e pequenas empresas, principalmente aquelas do setor de servios. Alm disso, o Simples Nacional no benecia todos os ingressantes do novo sistema. Em alguns casos, empresas que participavam do Simples tm agora uma carga tributria superior quela do antigo sistema. Por exemplo, pelo antigo Simples, a alquota para uma empresa com faturamento entre R$ 600.000,00 e R$ 720.000,00 era de 7%. Agora, com o novo sistema, que incorpora tambm o ICMS e o ISS, as alquotas para esta faixa de faturamento variam de 8,28% a 12,42% (em negrito na tabela acima), dependendo do setor. Sendo assim, so beneciadas somente aquelas empresas cuja soma das contribuies do ISS e ICMS for superior diferena entre a nova e a antiga alquota. Aquelas que no contribuem
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com ICMS ou ISS cam prejudicadas neste novo sistema, devendo pagar mais do que pagariam no sistema anterior. Outro problema o retorno tributao em cascata do ICMS e do ISS, j que os impostos pagos pelas empresas nas etapas intermedirias da cadeia produtiva seriam incorporados aos custos de seus produtos e servios, incidindo nos tributos sobre o valor recolhido ao Fisco. Os compradores, neste caso, deixam de poder descontar os crditos tributrios referentes a estes encargos nas prximas etapas da cadeia produtiva. Este problema j era observado no sistema anterior (SIMPLES), para os tributos como PIS/ PASEP e COFINS. Agora, com a incorporao do ICMS e do ISS no novo sistema, este problema se agravou ainda mais. Uma conseqncia que as empresas compradoras tendem a priorizar compras das empresas que no aderiram ao sistema simplicado, ou pressionam os micro e pequenos empresrios participantes do Simples ou SuperSimples a reduzirem o preo de seus produtos e servios no montante proporcional perda de crdito tributrio na prxima etapa da cadeia produtiva. Esta uma falha muito grave do novo sistema, que tem sido criticada por boa parte dos micro e pequenos empresrios, dado o seu elevado potencial de dano em termos de competitividade. Quanto aos encargos trabalhistas, a Lei tampouco trs benefcios signicativos s micro e pequenas empresas. Apesar de dispens-las de algumas obrigaes relacionadas a, por exemplo, quadro de trabalho nas dependncias da empresa, anotao de frias e empregar e matricular os aprendizes nos cursos dos Servios Nacionais de Aprendizagem, no reduz a tributao incidente sobre a folha de pagamento, notadamente um dos principais gargalos formalizao das empresas e dos empregados e um dos principais entraves ao sucesso das MPEs. Os benefcios relacionados a encargos trabalhistas, alm de pontuais, somente podero ser usufrudos por at 3 (trs) anos-calendrio.223 Outro aspecto da Lei que deve ser revisto o apoio inovao em micro e pequenas empresas. importante que sejam criadas regulamentaes para que as medidas de investimento sejam adotadas e assim se alcance os 20% de investimento em TI nas MPEs, conforme a lei determina. Alm disso, fundamental que haja transparncia na implantao das medidas e no acesso aos valores investidos efetivamente na inovao das micro e pequenas empresas. O crescimento no tamanho das empresas includas no sistema uma importante conquista que a Lei poderia trazer. Contudo, a segmentao criada com a implantao da Lei Geral das MPEs mantm o incentivo, em ter223 Lei Complementar No. 123, Captulo VI, Artigo 53, Pargrafo nico.
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mos dinmicos, na direo de inibir o crescimento das empresas, tal como no sistema Simples de 1996. Isto ocorre devido ao salto tarifrio que as participantes sofreriam ao deixar o amparo especial desta nova legislao. Ao abandonar a condio de MPE, a empresa confrontase com uma abrupta elevao de seus encargos, haja vista que teriam de arcar com os impostos vigentes no sistema tributrio geral, alm dos custos burocrticos relacionados. A opo natural muitas vezes ser a de no ampliar as atividades ou criar outras empresas. Em ambos casos, a economia perde ecincia e produtividade. A tabela abaixo resume as principais medidas adotadas desde 1988 para estmulo s micro e pequenas empresas.
1988
Lei 9.317/96 (Lei do Sistema Integrado de Pagamento de Impostos e Contribuies das Microempresas e Empresas de Pequeno Porte SIMPLES)
1996
Criao da Agncia Especial de Promoo das Exportaes APEX Lei 9.841/99 -Estatuto das MPMEs
1997
1999
Criao do Fundo de Aval para a Gerao de Emprego e Renda Funproger, no mbito do Programa de Gerao de Emprego e Renda -Proger
1999
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Prinicipais medidas Aes voltadas inovao em produtos e em processos e diminuio da taxa de mortalidade, atravs de estmulo capacitao gerencial, concesso de crdito e assistncia tcnica e empresarial de monitoria ps-crdito
Frum Permanente das Microempresas e Empresas de Pequeno Porte, ligado ao Ministrio de Desenvolvimento, Indstria e Comrcio
2000
2006
Conta com a participao de representantes do governo e das entidades de apoio e apia-se em seis Comits Temticos: (i) racionalizao legal e burocrtica; (ii) investimento e financiamento; (iii) capacitao e formao empreendedora; (iv) tecnologia; (v) comrcio exterior e internacionalizao; e (vi) informao. Unificao de tributos, preferncia nas compras governamentais, polticas de fomento a inovao tecnolgica, financiamento e reduo de custos burocrticos para abertura e fechamento das MPEs
Elaborao: Tendncias
Em sntese, vrios esforos tm sido feitos em termos de polticas pblicas para estimular as micro e pequenas empresas do Pas. Uma questo que se coloca para o futuro at que ponto esses esforos so sucientes e se seus benefcios compensaro algumas possveis distores decorrentes dessas intervenes, como a imposio do desestmulo ao crescimento das atividades apresentado acima. Ao que tudo indica, estamos caminhando na mesma direo das prticas internacionais.
Tendncia e Diagnstico
Empresas de servios de transporte tambm tm investido na automao atravs do controle de carga, com o objetivo de aumentar a produtividade e reduzir riscos relacionados ao roubo de cargas. A mesma tendncia se observa em restaurantes, que vm investindo em automao dos pedidos, com utilizao de aparelhos com sistema de transmisso de dados, porm de forma ainda bastante incipiente. O processo de inovao tecnolgica tem sido observado principalmente nas MPEs de servios de alto valor agregado, que incluem consultoria tcnica e transferncia de know how, e os servios de tecnologia de ponta, principalmente a tecnologia da informao. No caso do comrcio, alm do e-commerce, so inmeros os benefcios proporcionados pela tecnologia da informao. Entre as principais aplicaes da TI, podemos destacar as relacionadas ao gerenciamento de pedidos que contribuem para agilizar a entrega, aumentando a satisfao do usurio e reduzindo custos ; e ao processo logstico, ou seja, a administrao de pedidos, estoques, materiais e servio de entrega. Em termos de logstica, a Tecnologia de Informao permite, entre outras coisas: (i) um melhor planejamento do itinerrio dos caminhes e navios, atravs de sistemas de localizao; (ii) sistemas de gerenciamento de bens, por meio de depsitos inteligentes que monitoram o estoque de mercadorias nas instalaes da empresa; e (iii) sistemas de planejamento logstico, relacionados aos sistemas especialistas, reengenharia de processos e tecnologias sem o para fazer o acompanhamento de processos distncia. Outro fenmeno se refere expanso do uso de meios eletrnicos de pagamento, que tem gerado demanda por automao, na medida em que pressupe a instalao de mquinas nos postos de venda e caixas automticos.
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vrios pases no mundo como, por exemplo, as redes de cooperao nas regies da Terceira Itlia e do Vale do Silcio, nos EUA. Na Itlia, por exemplo, os pequenos negcios oresceram com base na adoo de conceitos da cultura da cooperao. Os distritos industriais formados por pequenas e mdias empresas zeram com que o pas alcanasse uma das maiores rendas per capta da Europa. E uma das melhores taxas de emprego industrial tambm224. O SEBRAE aponta o sucesso desse modelo nas vrias regies do Brasil, dando destaque para o setor de turismo (rural, cultural, religioso, ecolgico e de compras) em vrios municpios do Rio Grande do Sul, Gois, Sergipe, Rondnia, Par, Amap, Amazonas, Alagoas, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Esprito Santo, DF, Maranho e Tocantins e tambm para os APLs do comrcio varejista em Palmas (TO). Devido a esta importncia, integrar e dinamizar os arranjos produtivos do turismo est entre os objetivos do Programa de Regionalizao do Turismo, parte do Plano Nacional de Turismo do Governo Federal. Organizaes via cadeias produtivas tambm tm sido desenvolvidas em varias regies do pas. Como, por exemplo, as cadeias de comrcio varejista nos estados da Bahia, Paraba, Pernambuco, Piau e Rio de Janeiro e as cadeias de turismo em Alagoas, Amazonas, Amap, Bahia, Cear, Distrito Federal, Esprito Santo, Gois, Maranho, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Minas Gerais, Par, Paraba, Paran, Pernambuco, Piau, Rio de Janeiro, Rio Grande do Norte, Rio Grande do Sul, Rondnia, Roraima, Santa Catarina, So Paulo, Sergipe e Tocantins. Os ncleos setoriais tambm tm se desenvolvido em vrias regies, como por exemplo, os ncleos de hotis e pousadas, em Acrelndia e Rio Branco (AC) e de sales de beleza e cabeleireiros, em Arapiraca (AL). A formao de cadeias e demais formas de cooperativismo apresenta inmeras vantagens, com destaque para o poder de barganha junto a fabricantes, a produtividade resultante da automao, maior acesso tecnologia e a facilidade de crdito. As vantagens do associativismo vo alm dos ganhos advindos da especializao. Principalmente no que tange s MPMEs, a cooperao tende a viabilizar a realizao de determinados investimentos em capital xo; contribui para a difuso de inovaes; aumenta o poder de barganha com fornecedores; reduz custos relacionados estocagem, comercializao e distribuio de mercadorias; permite o atendimento de grandes encomendas; e aumenta a inuncia poltica das empresas. A proximidade
224 site do SEBRAE: http://www.sebrae.com.br/br/cooperecrescer/culturadacooperacao.asp. Acesso em 04 de dezembro de 2006.
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geogrca contribui para o desenvolvimento tecnolgico, para o estabelecimento de instituies de apoio e treinamento de mo-de-obra. A criao de uma identidade cultural da regio, por sua vez, contribui para o reconhecimento do produto. Finalmente, a associao entre as empresas minimiza problemas de assimetria de informao, contribuindo para o acesso ao crdito (Puga, 2003). O poder compensatrio225 criado por arranjos atravs de cooperativas, associaes, sindicatos, entre outros, permite que a barganha torne-se bilateral226. Desta forma, os pequenos produtores ou compradores podem fazer face s grandes empresas na negociao de contratos, tornando o mercado mais competitivo. Outro benefcio das cooperativas o seu efeito sobre a gerao de emprego: Dados da Aliana Cooperativa Internacional (ACI) mostram que existem, atualmente, 800 milhes de cooperados em todo mundo, ou seja, 40% da populao do planeta. No Brasil, o cooperativismo mantm seis milhes de cooperados e gera cerca de 160 mil empregos, de acordo nmeros da Organizao das Cooperativas Brasileiras (OCB)227.
225 O chamado poder compensatrio aquele criado a partir da concentrao do mercado, mas que surge justamente para contrabalanar a existncia prvia de um monoplio ou um monopsnio. 226 A relao de poder no deve se inverter, mas sim se igualar. 227 Site do SEBRAE: http://www.sebrae.com.br/br/cooperecrescer/culturadacooperacao.asp. Acesso em 04 de Dezembro de 2006. 228 BNDES (2002).
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Intensicar o atendimento das MPEs pelo Sistema S (SESI, SENAI, SESC, SENAC, SENAR, SEST e SENAT) seria outra opo para estmulo capacitao da mo-deobra destas empresas. Apesar de parcerias j existirem, muitas empresas de pequeno porte no tm informao sobre estas possibilidades. Alm da capacitao da mo-de-obra, ou seja, da criao de capital humano para as empresas de pequeno porte, deve-se tambm conscientizar os micro e pequenos empresrios sobre a importncia de se criar um plano de negcios ao se iniciar uma nova atividade e ensin-los a elaborar planos de negcios que os preparem para uma atuao mais eciente e com maiores potenciais de sucesso no longo prazo. Alm da criao de cursos voltados para a elaborao de planos de negcios, deve-se incentivar os colgios e universidades a inclurem matrias sobre empreendedorismo, liderana e gesto. Hoje, a maioria dos cursos relacionados administrao de empresas esto mais voltados a ensinar como ser um bom funcionrio do que como ser um bom empregador. Em sntese, com mo-de-obra mais qualicada e com maior conhecimento sobre a atividade e o mercado onde se pretende empreender, as chances de sucesso de um novo negcio tendem a ser muito maiores.
Tendncia e Diagnstico
o papel do SEBRAE visa criar condies para inserir empresas de micro e pequeno porte em cadeias produtivas, promovendo a interao entre empresas e instituies pblicas e da sociedade local e usar o poder de compra dessas instituies como indutor da competitividade. importante destacar, no entanto, que os arranjos produtivos e demais formas de cooperativismo podem ser constitudos sem intermdio do SEBRAE ou de outros rgos representativos. Ou seja, podem ser constitudos apenas atravs da iniciativa das empresas envolvidas. Os ncleos setoriais renem empresas de um mesmo ramo de atividade que atuam em conjunto na soluo de problemas comuns, proporcionando condies de negociar melhor a aquisio de equipamentos e matriasprimas, conseguir crdito a preos mais competitivos, alm de facilitar o acesso s inovaes tecnolgicas e de mercado no mundo globalizado. J as Redes de Empresas surgem por meio do agrupamento formal ou informal de empresas autnomas, com o objetivo de realizar atividades comuns, permitindo que elas se concentrem apenas em suas atividades principais, o que contribui para a melhoria da produtividade, acesso a novos mercados e novas tecnologias, aumento do poder de barganha em compras e comercializao, maior acesso informao, melhoria da imagem do setor na regio e maior acesso a programas governamentais. Outra possibilidade de agrupamento atravs das cooperativas, constitudas por sociedades de no mnimo 20 pessoas fsicas que se unem voluntariamente para satisfazer necessidades e interesses econmicos, por intermdio de uma empresa de propriedade coletiva, com o objetivo de prestar servios aos seus scios. Tambm existem organizaes cooperadas voltadas para desenvolvimento de uma regio, como no caso das empresas de participao comunitria (EPC). A renda dessas empresas gerada e revertida para a prpria comunidade. Ou seja, a comunidade investe na EPC e recebe de volta os benefcios resultantes, o que tende a incentivar o desenvolvimento da regio. Segundo dados da Aliana Cooperativa Internacional (ACI), existiam, em 2000, 800 milhes de cooperados em todo mundo, o que representava 40% da populao do planeta. No Brasil, o cooperativismo mantinha, no mesmo ano, seis milhes de cooperados e gerava cerca de 160 mil empregos, de acordo nmeros da Organizao das Cooperativas Brasileiras (OCB).229
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Brasil
SEBRAE
Fontes: ACI -Aliana Cooperativa Internacional 2000, OCB -Organizao das Cooperativas Brasileiras 2000, SEBRAE 2000, IN site: www.sebrae.com.br. Acesso em 05/setembro/2007.
Apesar da existncia das vrias formas de arranjos produtivos citadas acima, muitas das micro e pequenas empresas no possuem conhecimento dos programas e da maneira como podem participar ou criar arranjos produtivos. Sendo assim, seria interessante um esforo para difundir informaes sobre os programas atualmente existentes e sobre como os micro e pequenos empresrios podem aderir a programas de cooperao. A parceria nacional entre a OCB (Organizao das Cooperativas Brasileiras) e o SESCOOP (Servio Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo), por exemplo, busca intensicar o cooperativismo e a capacitao dos cooperados no pas. No entanto, ainda existe muito trabalho a ser feito para estimular o cooperativismo no Brasil.
6.3. Desburocratizao
A desburocratizao, com reduo de custos para as MPEs, outra medida importante para reduzir obstculos ao seu desenvolvimento. A Lei Geral (Super Simples) contempla medidas de desburocratizao para abertura e fechamento das micro e pequenas empresas. Conforme j mencionado, no ser mais necessrio o registro em diversos rgos e, se a empresa estiver inativa por um perodo maior que trs anos, suas atividades podero ser encerradas sem taxas ou multas, ainda que possuam dbitos tributrios, cando os scios responsveis por estes. No entanto, a lei no deixa claro quais sero as efetivas simplicaes e mudanas em termos de nmero de procedimentos, custos e tempo dispendido em relao ao modelo existente atualmente. Deve-se garantir que estas medidas sejam efetivadas e que garantam a reduo de custos burocrticos para os micro e pequenos empresrios. Alm disso, no foram criadas novas medidas de desburocratizao para exportao, aspecto que deve ser contemplado, uma vez que uma grande fonte potencial de receitas e de estmulo a ganhos de competitividade de MPEs nos setores de comrcio e servios.
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Fundo de Aval para a Gerao de Emprego e Renda (FUNPROGER) constitudo com recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador FAT, tem por objetivo avalizar as pessoas fsicas e jurdicas tomadoras de nanciamentos concedidos no mbito do Programa de Gerao de Emprego e Renda PROGER/Setor Urbano, complementando as garantias da operao de crdito quanto o tomador no as possui no valor exigido; Fundo de Garantia para a Promoo da Competitividade (FGPC) constitudo com recursos do Tesouro Nacional e administrado pelo BNDES, tem por objetivo avalizar as micro e pequenas empresas e as mdias empresas exportadoras que venham a utilizar as linhas de nanciamento do BNDES, especicamente BNDES Automtico, FINAME, BNDES-exim e FINEM; e Sociedades de Garantia Solidria (SGS) tem por nalidade exclusiva a concesso de garantia a seus scios participantes, mediante celebrao de contratos. Apesar da existncia de tais fundos de aval, no so todas as empresas de micro e pequeno porte que se enquadram nos critrios para seu recebimento. E o pedido para liberao de aval, mesmo estando enquadrado nos critrios necessrios, depende de aprovao do banco intermedirio da operao. Alm disso, muitos dos micro e pequenos empresrios no tm informao sobre esta possibilidade de garantia de crdito ou sobre os procedimentos para acesso a este aval. A possibilidade de utilizar ativos externos como garantia aos emprstimos outra medida que tem estimulado o acesso ao crdito. Alm de reduzir os incentivos dos tomadores a descumprir os contratos, reduz o custo de inadimplncia dos bancos. Isso permite maior grau de endividamento por parte das empresas que, no entanto, tero maior disponibilidade de recursos para investir e crescer, o que particularmente importante para as empresas de pequeno porte. No entanto, a utilizao destas garantias colaterais necessita de uma sosticada estrutura jurdica e econmica, que garanta a execuo da garantia em caso de inadimplncia. Com estas medidas, o risco com que os bancos se defrontaro ao emprestar para micro e pequenas empresas ser reduzido e, assim, as linhas de crdito que hoje so liberadas pelos bancos de fomento e pelos programas de nanciamento tero maior penetrao nas MPEs. Alm da criao e disponibilizao dessas diferentes garantias e fundos de aval, importante informar os micro e pequenos empresrios e os atendentes bancrios sobre estas possibilidades, sobre o lanamento de novos programas e, principalmente, sobre quais os procedimentos para ter acesso aos recursos e garantias. Alm disso, a informao deve estar
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acessvel nos sites dos bancos de fomento e dos bancos comerciais e tambm devem ser criadas cartilhas informativas, na linguagem do micro e pequeno empresrio, de fcil acesso nos bancos para os empresrios que no tm acesso Internet que, como j mencionado, so uma grande parte dos empresrios do pas.
6.5. Maior destinao dos recursos de bancos de fomento ao comrcio, turismo e servios
Os bancos de fomento deveriam dar maior importncia s MPEs dos setores de comrcio, turismo e servios. O aumento das garantias para as instituies nanceiras pode resultar na melhoria do acesso dos micro e pequenos empresrios s linhas de fomento j existentes. No entanto, as linhas de crdito a micro e pequenas empresas do setor tercirio so ainda pouco representativas no montante desembolsado por instituies de fomento governamentais. Dos desembolsos do BNDES s MPEs em 2006, apenas 10% foram destinados a empresas destes setores. Seria importante aumentar o direcionamento dos desembolsos do BNDES para as MPEs de comrcio, servios e turismo. Para que isso seja feito de forma equilibrada, importante que sejam desenvolvidos estudos nas instituies de fomento voltados para estes segmentos produtivos. Os bancos ociais tm um papel importante neste sentido e podem contribuir para a criao de produtos e garantias mais adequados para as necessidades das MPEs. O Frum Permanente das microempresas e empresas de pequeno porte tem trabalhado neste sentido, discutindo o desenvolvimento de produtos nanceiros especcos para MPEs. O Frum tem desenvolvido propostas de aes conjuntas com os bancos ociais Banco da Amaznia, Banco do Brasil, Banco do Nordeste, BNDES e Caixa no sentido de melhorar o acesso a produtos e servios bancrio por parte das microempresas e empresas de pequeno porte. As aes buscam identicar e enfrentar os principais gargalos que prejudicam o acesso das MEs e EPPs ao crdito bancrio, como atendimento diferenciado para as MPEs; exigncias bancrias; falta de agncias bancrias ou de postos de atendimento; restries cadastrais; programa de capacitao dos agentes nanceiros; custos para as MPEs; e servios bancrios diferenciados 6.6. Estmulo a fontes alternativas de captao de recursos Os micro e pequenos empresrios muitas vezes no tm conhecimento da existncia de outras possibilidades de nanciamento das atividades de seu negcio, alm de recursos prprios ou de emprstimos junto a instituies nanceiras. Existem vrias fontes de captao de recursos muitas vezes desconhecidas pelos empresrios.
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Em se tratando de empresa subsidiria de empresa estrangeira, outra possibilidade captar emprstimos da matriz a taxas mais baixas. Neste caso, como a empresa matriz, em geral, maior e tem mais acesso a fontes de recursos alternativas e mais baratas, esta capta o recurso e repassa atravs de emprstimo subsidiria, que pagar por este recurso um valor referente ao risco da matriz, geralmente inferior ao da subsidiria. Tambm existe a possibilidade de empresas franqueadoras captarem aportes em maior escala para vrias empresas franqueadas. Alm de reduzir o risco dos bancos, uma vez que este processo tende a estimular maior organizao e transparncia das informaes nanceiras das franqueadas, reduz tambm os custos xos e administrativos envolvidos na operao de emprstimo, devido escala de recursos para as vrias franqueadas. Outra opo a do aumento do capital da empresa atravs de capital prprio no pertencente ao empreendedor, ou seja, a busca de novos scios que tenham algum interesse na rentabilidade esperada desta empresa. Este scio pode ser tanto pblico como privado. No entanto, para que este potencial investidor tenha interesse pela micro ou pequena empresa, esta deve parecer atrativa em termos de rentabilidade e risco. Caso contrrio, ser mais vantajoso para o investidor aplicar seus recursos em outras opes de investimento. Uma forma de mostrar potencial de rentabilidade da empresa atravs, por exemplo, de um plano de negcios bem elaborado. Ou seja, uma anlise de mercado detalhada e realista, um plano de marketing para conquista e manuteno de clientes, um plano nanceiro bem organizado e detalhado. A empresa tambm deve buscar pessoal capacitado para as tarefas da empresa. Este planejamento mostrar a o investidor que o empresrio est preparado para exercer a atividade e para possveis imprevistos, o que aumenta a probabilidade de alcanar boa rentabilidade e reduz o risco de fracasso para a empresa e para o investidor. Assim, possvel captar mais recursos para a empresa sem comprometer seu grau de endividamento e tambm garantir recursos de longo prazo para suas atividades. Em geral esta forma de captao mais comum em setores e atividades que envolvem maior grau tecnolgico e de inovao e atividades com maior valor agregado. Fundos de venture capital e de private equity, por exemplo, investem em novos negcios ou em projetos com grande potencial de rentabilidade. No entanto, estes investidores tm sempre o cuidado de conhecer detalhadamente o plano de negcio e o risco que estaro correndo.
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Muitos empresrios no tm conscincia dos potenciais benefcios na gesto e na conduo dos negcios da MPE. A implantao de tecnologia de informao gera grandes ganhos de competitividade e deve ser vista como um investimento, no como um custo para a empresa. Desta forma, deve ser estimulada a difuso destes conhecimentos e das oportunidades existentes na utilizao da Internet, de softwares de bancos de dados, ferramentas de controle de estoques e dados, de compra e venda e de comunicao com fornecedores e clientes. Importante tambm informar os empresrios a respeito das polticas j implantadas, como os Telecentros, e como ter acesso a elas. Uma das maneiras de divulgar estas informaes a utilizao de cartilhas, simples e diretas, a exemplo das existentes sobre nanciamento. Estas cartilhas podem ser disponibilizadas nos sites das entidades de apoio s MPEs, em suas sedes ou por meio de centrais telefnicas, j que muitos empresrios no possuem computador. Os Telecentros de Informao e Negcios so bons exemplos de difusores da TI. Fornecem informaes e servios para o pblico em geral e para o empresariado, abrangendo desde os benefcios j citados at lies de marketing para negcios on-line, passando pela descrio de cursos disponveis etc. A expanso destes centros fruto de parcerias entre entidades pblicas e privadas, que devem continuar a ser estimuladas, tendo em vista a importncia que possuem dentro de diversas comunidades. Em relao aos custos de acesso tecnologia, uma alternativa a utilizao de softwares livres. Softwares proprietrios podem representar um custo proibitivo aos micro e pequenos empresrios, que muitas vezes fazem uso de cpias piratas. O software livre pode ser importante na reduo dos custos de utilizao da TI pelas MPE. Aceti (2005) enumera algumas caractersticas deste tipo de software, das quais duas foram destacadas: i. independncia de uma tecnologia proprietria; ii. custo de aquisio quase nulo. Entretanto, em muitas aplicaes, a viabilidade econmica dos softwares livres pode se mostrar desfavorvel diante de custos de manuteno mais elevados em relao aos softwares proprietrios, que podem contar com base instalada mais ampla. Nesse sentido, deveria ser feita uma avaliao por parte das entidades de apoio e fomento s MPEs das aplicaes em que os softwares livres so mais competitivos. Efetivamente, as instituies de apoio e fom ento s micro e pequenas empresas do setor tercirio podem ser um veculo importante neste aspecto, por trabalharem em contato direto com estas empresas. O estmulo
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melhora no acesso a crdito e o desenvolvimento de capacitao tcnica para a utilizao de equipamentos e sistemas de tecnologia, atravs das medidas propostas acima , tendem naturalmente a facilitar o acesso das micro e pequenas empresas a novas tecnologias. Alm disso, existem polticas pblicas j implantadas, como o Computador Para Todos, parte do Programa Brasileiro de Incluso Digital do Governo Federal. O projeto disponibiliza linhas de crdito especcas, apoiadas pelo FAT e pelo BNDES para a aquisio de computadores credenciados (que devem custar no mximo R$ 1.400), bem como suporte tcnico necessrio para a sua utilizao. Outra importante medida garantir que as novas determinaes da Lei Geral referentes inovao sejam efetivamente implantadas. Neste sentido, fundamental que sejam criadas regulamentaes para que as medidas de investimento sejam adotadas e, assim, os 20% do oramento sejam destinados a inovao em MPEs, conforme a lei determina. E tambm que haja transparncia na implantao destas medidas.
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No entanto, apesar da aprovao destas medidas, falta conhecimento por parte dos clientes e dos gerentes dos bancos quanto a sua possibilidade e disponibilidade. Alm disso, o custo burocrtico da portabilidade de crdito muito elevado, o que reduz a eccia dessa medida. Sendo assim, deve-se elaborar uma cartilha explicativa, acessvel a todos os envolvidos (tomadores, gerentes de bancos etc), sobre estas possibilidades de portabilidade, com informaes sobre o que pode ser feito e quais os procedimentos necessrios. Alm disso, seria importante reduzir os entraves burocrticos e os custos operacionais destas trs categorias de portabilidades.
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empresas j integrantes do Simples Federal, possam migrar para os benefcios do Simples Nacional. Estas so algumas medidas que deveriam ser discutidas no sentido de aumentar a ecincia do Simples Nacional e reduzir as distores no solucionadas ou criadas pelo SuperSimples.
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Concluses
O setor tercirio compreende uma gama muito diversicada e heterognea de atividades, o que torna muito difcil a tarefa de analis-lo de uma forma agregada. Assim, em uma primeira etapa deste trabalho, considerouse, separadamente, cada um dos segmentos de servios e comrcio que foram selecionados como os mais relevantes. A desagregao do setor tercirio em subsetores respeitou, medida do possvel, a mesma diviso adotada pela PAS (Pesquisa Anual dos Servios) e pela PAC (Pesquisa Anual do Comrcio), ambas do IBGE. A partir dessas bases de dados, selecionamos os grupos que apresentaram participao de 5% ou mais em alguma das variveis relevantes (receita operacional lquida, nmero de empresas, pessoal ocupado, salrios e valor agregado). Alm desde critrio quantitativo, a seleo dos subsetores foi norteada por trs princpios de anlise: (i) capacidade de integrar, intermediar e interagir com outras atividades, bem como de gerar ganhos de produtividade para estas; (ii) reao e capacidade de articulao do setor frente s mudanas de padres de consumo e de trocas internacionais e (iii) inuncia do ambiente institucional. No caso de alguns subsetores, pelos mesmos critrios supracitados, consideramos relevante trat-los de forma desagregada, dando especial ateno aos seus subgrupos mais importantes. Desta forma, selecionamos os seguintes subsetores: 1. Comrcio de veculos, peas e motocicletas 2. Comrcio atacadista 3. Comrcio varejista a. Hiper e supermercados b. Comrcio especializado
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4. Turismo a. Alojamento b. Alimentao c. Recreao e lazer 5. Telecomunicaes 6. Informtica 7. Servios prestados s empresas 8. Imobiliria e aluguel 9. Servios de manuteno e reparao 10. Transportes, servios auxiliares aos transportes e correio a. Transporte rodovirio de passageiros b. Transporte rodovirio de cargas c. Transporte areo 11. Servios nanceiros 12. Servios de sade 13. Servios de educao Para cada um deles, traamos um diagnstico de sua situao econmica, identicando os fatores que contribuem para o seu crescimento, a insero internacional da atividade, seu grau de competitividade, sua contribuio para a economia, assim como os principais entraves e diculdades enfrentados. A partir do diagnstico dos subsetores selecionados do setor tercirio, identicamos suas relaes intra e intersetoriais, as principais tendncias e os problemas enfrentados pelas empresas do setor. De acordo com a natureza e caractersticas desses problemas, agrupamolos em seis grupos. So eles: (i) Aspectos tributrios e ramicaes: envolve os problemas de tributao excessiva, falta de harmonia nos parmetros scais e informalidade. (ii) Questes de ordem legislativa e institucional: incluem consideraes sobre a falta de exibilidade e o nus excessivo da legislao trabalhista, a desatualizao das leis, a morosidade e a fragilidade das instituies brasileiras, a incerteza nas garantias ao direito de propriedade e a falta de representatividade poltica do setor. (iii) Estrutura de mercado e concorrncia: envolve questes sobre
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concorrncia desleal, poder de barganha, concentrao da estrutura de mercado e barreiras entrada e sada. (iv) Conhecimento e tecnologia: traz consideraes sobre a baixa produtividade, inadequao ao ambiente inovador internacional, dependncia das trocas internacionais de conhecimento e baixa qualicao da mode-obra. (v) Ambiente de fomento aos negcios: aborda os problemas relativos a restries ao nanciamento, infra-estrutura inadequada, insegurana e insegurana de rede. (vi) Mercado interno e externo: considera as diculdades decorrentes de baixos rendimentos da populao, disparidades entre regies, sensibilidade s oscilaes macroeconmicas e reduzida insero em blocos econmicos internacionais. A identicao das diculdades e entraves aos setores de comrcio e servios constitui uma etapa fundamental no desenvolvimento deste trabalho, uma vez que servir de base para a denio de aes e metas voltadas ao crescimento destes setores. Em uma segunda etapa deste trabalho, concentramos nossa ateno nas micro e pequenas empresas (MPEs) do setor tercirio. As MPEs de comrcio, servios e turismo desempenham papel fundamental na economia brasileira. Representam grande parte das empresas destes setores e do total de empresas da economia. Alm disso, so geradoras da grande maioria dos empregos no Brasil e tm papel fundamental como medida contracclica em perodos de crise ou desaquecimento da economia. Entretanto, ainda enfrentam uma srie de obstculos que acabam por prejudicar seu desenvolvimento. Sendo assim, apesar de sua participao expressiva no nmero de empresas (84% do total de empresas) e no nmero de pessoas ocupadas (43% do pessoal ocupado), tm seu potencial na gerao de renda da economia no explorado em sua potencialidade, respondendo por apenas 9,84% dos rendimentos e salrios e por 0,95% do total exportado. Apesar dos vrios mecanismos de fomento s micro e pequenas empresas institudos nos ltimos anos, como as Leis do Simples e Supersimples, as linhas de fomento do BNDES, os programas de capacitao do SEBRAE e as medidas do Estatuto das MPMEs, muitos gargalos ainda persistem, como a falta do efetivo acesso ao crdito e custos de logstica, tributrios e burocrticos proporcionalmente muito elevados, fazendo com que haja, entre outros efeitos, alta taxa de mortalidade e informalidade entre as micro e pequenas empresas comerciais, de turismo e de servios.
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Fica evidente que as atuais medidas no tm sido sucientes para enfrentar os obstculos com os quais estas empresas se defrontam. Neste sentido, algumas polticas pblicas seriam de grande importncia para estimular o desenvolvimento destas empresas, como, por exemplo: (i) programas e incentivos mais direcionados e efetivos, como programas de treinamento e capacitao; (ii) estmulos a arranjos produtivos e cooperativismo; (iii) desburocratizao do processo de exportao; (iv) incentivos ao crdito via reduo de riscos e maior acesso informao, atravs da implantao de um cadastro de crdito de MPEs, desenvolvimento de outras possibilidades de garantias de crdito, como as garantias recprocas pelos rgos pblicos e a possibilidade de utilizar ativos externos como garantia aos emprstimos; (v) maior destinao dos recursos de bancos de fomento especicamente aos setores de comrcio, turismo e servios; e (vi) aprimoramento do Simples Nacional, principalmente em termos de setores participantes e da tributao em cascata. Em sntese, muitas medidas vm sendo tomadas para estimular a participao das micro e pequenas empresas na economia. No entanto, importante entender as necessidades e problemas enfrentados especicamente pelas MPEs dos setores de comrcio e servios. O setor pblico, neste sentido, tem papel fundamental como gerenciador e provedor das mudanas necessrias para a prosperidade das empresas destes setores. Com uma maior discusso destes problemas e com a adoo das medidas aqui propostas, espera-se que as micro e pequenas empresas dos setores comerciais e de servios deixem de desperdiar o grande potencial que possuem em termos de contribuio para a economia brasileira.
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