Ol Pessoal!

Estamos
iniciando o Mdulo Bsico
de Contabilidade! Veja o
que voc aprender nesta
Primeira Lio!

Identificar e entender o
funcionamento dos principais
sub-componentes da
Contabilidade Financeira (FI-
GL).
O QUE O MDULO DE FI-GL?

No Mdulo de FI-GL encontra o registro de todas as

transaes contbeis relevantes (registros principais e
liquidaes de contabilidade interna) de um sistema
integrado a todas as outras reas operacionais,
assegurando que os dados contbeis estejam sempre
completos e precisos.

neste sub-componente onde se cadastra do Plano

de Contas e onde se emite o Balano Patrimonial,
dentre outros relatrios contbeis.
RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC

Vamos conhecer os elementos que

estruturam a Contabilidade FI-GL!

SOCIEDADE
EMPRESA
MOEDAS
FILIAIS
DIVISO
PLANO DE CONTAS
TRUTURA DA CONTABILIDADE FINANCE
Sociedade
a menor unidade organizacional para qual as
demonstraes financeiras individuais so criadas de
acordo com as exigncias legais relevantes. Uma
sociedade pode incluir uma ou mais empresas.
As demonstraes financeiras de uma sociedade tambm
formam a base das demonstraes financeiras
consolidadas. Todas as empresas dentro da sociedade
devem usar o mesmo plano de contas e exerccio fiscal.
Entretanto, cada empresa pode ter uma moeda interna
diferente.
Para
EMPRESA
a Wilson Sons teremos uma Sociedade
CDIGO CDIGO Parceira para
cada Empresa do Grupo.EMPRESA SOCIEDADE
Sua codificao acompanhar a
Allink Transportes Internacionais W034 W034
numerao das Empresas.
Allink Service e Ger. Car. W035 W035
Exemplos:
RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC
Empresa
Empresa a Unidade Organizacional central de
Contabilidade externa dentro do Sistema SAP ECC.
necessrio definir pelo menos uma Empresa antes de
implementar o componente Contabilidade Financeira.
Sua codificao ser composta da letra W, mais seqncia
de 3 (trs) dgitos.
Exemplos:
CDI
GO CDIGO
EMPRESA
ATUA SAP
L
Allink Transportes Internacionais. W026 W034

Allink Service e Ger. Car. W035

RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC
Moedas Moeda
do
O SAP tem a possibilidade de controlar trs moedas
Grupo
USD
na Empresa e mais a moeda do documento.
ACC
As moedas definidas so: Moeda USD
da Moeda
10 BRL (Moeda da Empresa) Primeira Moeda
Empres Forte
a
30 USD (Moeda do Grupo) Segunda MoedaBRL
BRL

40 BRL (Moeda Forte) Terceira Moeda

Assim, as empresas sero controladas em Reais brasileiros
(BRL) como moeda da Empresa, Dlares americanos (USD)
como moeda forte e uma terceira moeda fictcia como
moeda do grupo de Empresas, para o caso de futuramente
a WS precisar de uma outra moeda que no seja BRL ou
USD.
Entre as vantagens, est o tratamento on-line de trs
moedas, clculo das variaes cambiais para o tratamento
RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC
Filial
Filial consiste na unidade organizacional na qual
executado o Sistema de informao para impostos e
para a nota fiscal, ou seja, ligada rea fiscal,
classificada por CNPJ.
Cada filial ser amarrada s Empresas cadastradas no
SAP.
Sua codificao ser composta
CDIGO
pelos 4 dgitos aps a
EMPRESA
barra do CNPJ.CNPJ FILIAL
LOCALIDADE

33.112.152 / 0001-35 0001 RIO DE JANEIRO

Exemplos:
33.112.152 / 0006-40 0006 VITRIA
33.112.152 / 0009-92 0009 SALVADOR
ALLINK
(W034) SO FRANCISCO DO
33.112.152 / 0016-11 0016
SUL
33.112.152 / 0024-21 0024 NITERI
33.112.152 / 0025-02 0025 FORTALEZA
RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC
Diviso

A diviso uma unidade organizacional da contabilidade,

correspondendo a uma rea de atividade delimitada da Empresa
ou a uma rea de responsabilidade dentro da Empresa.
possvel estabelecer vrias divises, que podero ser
classificadas contabilmente em todas as Empresas.
Exemplos:
EMPRESA CDIGO DIVISO DESCRIO

001 Matriz
021 Salvador
ALLINK 031 Rio de Janeiro
(W034) 032 Vitria
041 Santos
053 So Francisco
RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC
Filial Versus Diviso
ATUAL SAP
Fique atento Temos a Filial Filial passa a
s mudanas como um ter uma viso
de conceitos! estabelecimen fiscal,
to, com uma constituda
viso pelos 4 dgitos
FILIAL
administrativa, aps a barra
utilizando uma do CNPJ.
codificao
numrica de 3
dgitos.

ATUAL SAP
DIVISO A figura Viso
Diviso no administrativa,
existe hoje. como agrupador
estratgico de
RUTURA DA CONTABILIDADE FINANC
Plano de Contas
Conceito
Plano de Contas o conjunto de contas,
previamente estabelecido, que norteia os Plano
WS
trabalhos contbeis de registro de fatos e atos PC00
inerentes entidade, alm de servir de
W035
parmetro para a elaborao das
demonstraes contbeis. Cada Empresa ter W034
um Plano de Contas atribudo, que poder ser
nico, a depender das necessidades de cada
Objetivos
Empresa. Para a Wilson, ser o PC00.
Os principais objetivos de um plano de contas so:
a) uniformizar os registros contbeis;
b) permitir a incluso ou excluso de contas (o plano deve ser
flexvel);
c) os ttulos das contas devem identificar, da melhor maneira
possvel, os fatos efetivamente ocorridos.

Codificao