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Apostila de Impostos
Apostila de Impostos
IMPOSTOS NO PROTHEUS
Apostila de
Treinamento
SUMRIO
Anotaes
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-1-
Impostos no Protheus
Viso Geral do Curso..............................................................................................................................................4
ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios..................................................................................6
Configurao................................................................................................................................................................7
Tabelas .........................................................................................................................................................................8
Cadastros.......................................................................................................................................................................9
Tipos de Entradas e Sadas..........................................................................................................................................9
Produtos......................................................................................................................................................................12
Clientes........................................................................................................................................................................13
Fornecedores..............................................................................................................................................................15
Notas Fiscais...............................................................................................................................................................17
Notas Fiscais Manuais (Entrada)..............................................................................................................................17
Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................18
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados.........................................................................................................20
Parmetros..................................................................................................................................................................21
Cadastros.....................................................................................................................................................................22
Produtos......................................................................................................................................................................25
Notas Fiscais Manuais (Entrada)..............................................................................................................................26
Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................27
Pis / Cofins de Apurao............................................................................................................................................28
Parmetros..................................................................................................................................................................29
Cadastros.....................................................................................................................................................................30
Tipos de Entradas e Sadas........................................................................................................................................30
Produtos......................................................................................................................................................................31
.....................................................................................................................................................................................32
Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................32
Pis/Cofins/Csll Reteno............................................................................................................................................33
Parmetros..................................................................................................................................................................34
Cadastros.....................................................................................................................................................................35
Produtos......................................................................................................................................................................35
Natureza......................................................................................................................................................................36
Clientes........................................................................................................................................................................37
Fornecedores..............................................................................................................................................................39
Notas Fiscais (Sada)..................................................................................................................................................40
ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza...............................................................................................42
Anotaes
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-2-
Impostos no Protheus
Tipos de Entradas e Sadas........................................................................................................................................44
Produtos......................................................................................................................................................................45
Clientes........................................................................................................................................................................46
Fornecedores..............................................................................................................................................................48
Natureza......................................................................................................................................................................49
Notas Fiscais (Sada)..................................................................................................................................................49
INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade Social...................................................................................................51
Produtos......................................................................................................................................................................52
Clientes........................................................................................................................................................................54
Fornecedores..............................................................................................................................................................55
Natureza......................................................................................................................................................................56
Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................57
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte...............................................................................................................58
Cadastros.....................................................................................................................................................................60
Produtos......................................................................................................................................................................60
Clientes........................................................................................................................................................................61
Fornecedores..............................................................................................................................................................62
Natureza......................................................................................................................................................................64
Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................64
Exceo Fiscal............................................................................................................................................................65
Cadastro......................................................................................................................................................................67
Exceo Fiscal............................................................................................................................................................67
Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................68
Anotaes
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-3-
Impostos no Protheus
INTRODUO
Objetivo
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Metodologia de Ensino
O curso de Impostos no Protheus ministrado com um Kit de treinamento composto pelos seguintes
objetos:
Apostila:
Aborda as rotinas do mdulo, conduzindo o aluno a sua utilizao, atravs de uma srie de
exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados, junto ao
sistema, exatamente da forma apresentada, para que o grau de aprendizado proposto seja
atingido.
A cada etapa o aluno posicionado sobre o contedo oferecido e os assuntos complementares
que sero expostos.
Anotaes
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-4-
Impostos no Protheus
Dados adicionais, exemplos prticos e outras informaes colhidas durante o curso podem ser
anotados para posterior consulta neste material de apoio.
O aluno deve acompanhar este curso nas instalaes da Microsiga ou em uma de suas unidades e
franquias, com o direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamentos de modo
que os objetivos definidos sejam obtidos e as expectativas atendidas.
Anotaes
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Impostos no Protheus
Anotaes
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-6-
Impostos no Protheus
Configurao
Ambiente Configurador:
Definio de parmetros;
Definio de tabelas.
Parmetros
A Microsiga define os parmetros e contedos padres, que podem ser alterados de acordo com a sua
necessidade. Os parmetros so configurados no Mdulo Configurador.
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o ICMS:
Parmetro
MV_ALIQICM
MV_ESTADO
Descrio
Define as alquotas de ICMS a serem utilizadas.
Devem ser informadas conforme exemplo a seguir:
0/7/12/18/25/37/0.5.
Sigla do estado da empresa usuria do sistema para
efeito de clculo de ICMS (7, 12 ou 18%).
MV_ESTICM
MV_ICMPAD
MV_ICMS
MV_ICMSNFC
Definio
0/7/12/18/25/37
SP
AC17 AL17 AM17
BA17 CE17 DF17 ES17
GO17 MA17 MG18
MS17 MT17 PA17
PB17 PE17 PI17 PR17
RJ18 RN17 RO17 RR17
RS18 SC17 SE17 SP18
TO17
18
ICMS
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
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-7-
Impostos no Protheus
MV_ICMS_IN
MV_ICMSVENC
MV_LPADICM
710,711
MV_NORTE
AC/AL/AM/AP/BA/CE/
DF/ES/GO/MA/MS/MT/
PA/PB/PE/PI/SE/RN/
RO/RR/TO
MV_RECEST
03,1
ESTADO
Tabelas
As tabelas facilitam a digitao, pois relacionam as diversas alternativas para o contedo de um campo.
A definio das tabelas realizada no Ambiente Configurador.
Tabela
Descrio da Tabela
01
12
13
Natureza de Operao
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
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-8-
Impostos no Protheus
Cadastros
Tipos de Entradas e Sadas
Cadastro Tipo de Entrada e Sada (TES) responsvel pela correta classificao dos documentos fiscais
de entrada e sada registrados no sistema. Seu preenchimento deve ser efetuado com muito cuidado, pois
atravs deste possvel:
Calcular os tributos pertinentes ao documento registrado (entrada ou sada), bem como, definir
sua escriturao nos Livros Fiscais de ISS, ICMS e IPI (integrao com o ambiente SIGAFIS - Livros
Fiscais);
Basicamente, um tipo de entrada e sada formado por um cdigo definido pelo usurio
(seguindo as especificaes abaixo descritas), um CFOP - Cdigo Fiscal de Operaes e Prestao
pr-definido (descrito na tabela 13 do sistema) e as diversas configuraes que podem ocorrer para
cada CFOP, com incidncia ou no de tributos. Desta forma, diversos TES podem utilizar o mesmo
CFOP.
Pasta Adm/Fin/Custo
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
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-9-
Impostos no Protheus
Pasta Impostos
Nesta pasta so definidos os clculos de impostos. Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
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- 10 -
Impostos no Protheus
Campo Calcula ICMS Referente ao clculo do ICMS tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de
Entrada.
Sim = Destaca o valor do ICMS na Nota de Entrada ou Sada.
No = No destaca o valor de ICMS na Nota Fiscal de Entrada ou Sada.
Campo % Red. ICMS Referente porcentagem da base de calculo do ICMS que deve ser
considerada como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro
informada no campo L. Fiscal ICM.
Campo L. Fiscal ICMS
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal. Impresso o valor do ICMS destacado na Nota Fiscal.
Anotaes
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- 11 -
Impostos no Protheus
I=
O=
N=
Z=
Coluna ICMS Zerado do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
Campo Desp.Ac.ICMS
Produtos
Este cadastro contm as principais informaes sobre produtos e servios adquiridos, fabricados ou
fornecidos pela empresa, propiciando o seu controle em todos os ambientes do sistema.
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
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- 12 -
Impostos no Protheus
Clientes
Cliente a entidade que possui necessidades de produtos e servios a serem supridas pelas empresas.
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
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- 13 -
Impostos no Protheus
importante que o cadastro de clientes esteja o mais completo possvel, possibilitando assim o
mximo de informaes fornecidas e controladas pelo sistema. Quanto mais completo estiver o
cadastro, mais facilidades o usurio ter no sistema.
Pasta Cadastrais
Campo Tipo de Cliente Influencia diretamente no tipo do documento a ser emitido. Pode ser
informado:
"F" - Venda ao Consumidor Final importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao
consumidor final.
"L" - Venda Produtor Rural importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao Produtor
Rural.
Anotaes
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- 14 -
Impostos no Protheus
"R" - Revendedor pode ser usado para vrias situaes tributrias distintas, o que ir definir o
clculo dos impostos e taxas.
"S" - Solidrio importante para a gerao da Nota fiscal de venda com Substituio
Tributria.
"X" - Venda - Exportao importante para a gerao da Nota fiscal de venda de exportao.
Campo Estado
Fornecedores
Fornecedor uma entidade que supre as necessidades de produtos ou servios de uma empresa, seja
nacional ou do exterior. Quando o fornecedor um prestador de servios, o servio por ele fornecido
deve existir no Cadastro de Produtos.
O devido preenchimento deste cadastro importante para definir o perfil completo do fornecedor,
dados que podero ser utilizados em outras rotinas do sistema.
Pasta Cadastrais
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
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- 15 -
Impostos no Protheus
Campo Estado
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
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- 16 -
Impostos no Protheus
Notas Fiscais
Ambiente de Livros Fiscais:
Normal
000010
1
Data de hoje
000002/01
NFE
00101
1
1.000,00
1.000,00
001
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
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- 17 -
Impostos no Protheus
Exerccio 02: Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com Diferimento de ICMS:
O decreto n 6.142 de 22/02/2006 (alterao 611) determina alterao no clculo do ICMS diferido.
Base Legal
Decreto n. 6.142 - 22/02/2006 - Publicado no Dirio Oficial n. 7.172 de 22/02/2006.
...
Art. 1. Ficam introduzidas no Regulamento do ICMS, aprovado pelo Decreto n. 5.141, de 12 de
dezembro de 2001, as seguintes alteraes:
Alterao 611
Os incisos e o 2 do art. 87-A passam a vigorar com a seguinte redao, acrescentando-se-lhe o
inciso IV e os 4 e 5:
"I - 33,33% do valor do imposto, na hiptese da alquota ser 18%.
A partir desta implementao, o ICMS diferido reduz o valor do ICMS prprio caso o TES seja
configurado com as seguintes informaes:
Perc. ICM DIF (F4_PICMDIF) = percentual de reduo do valor do ICMS que ser
diferido.
Exemplo:
Para uma operao de venda de R$ 1.000,00, alquota de 18% com uma reduo no ICMS atravs de
diferimento de 33,33%, sero calculados os seguintes valores:
Valor Contbil 1.000,00
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
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- 18 -
Impostos no Protheus
Base do ICMS 1.000,00
Alquota 18%
Perc. ICM DIF 33,33%
ICMS Tributado 120,01 (valor do ICMS com a reduo conforme o percentual de diferimento)
1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Sada;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Sada:
Normal
000020
1
Data de hoje
000001/01
NF
00101
1
1.000,00
1.000,00
505
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
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- 19 -
Impostos no Protheus
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
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- 20 -
Impostos no Protheus
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o IPI:
Parmetro
Descrio
MV_IPI
IPI
MV_IPIPAUT
MV_IPIFAT
MV_IPIVENC
MV_LPADIPI
MV_MINIPI
MV_PFAPUIP
MV_UNIO
MV_IPINOBS
Definio
01,2
720,721
UNIO
SS
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 21 -
Impostos no Protheus
Cadastros
Tipos de Entradas e Sadas
Pasta Adm/Fin/Custo
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 22 -
Impostos no Protheus
Pasta Impostos
Nesta pasta so definidos os clculos de impostos. Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 23 -
Impostos no Protheus
Campo % Red. IPI
T=
I=
O=
N=
Z=
Define se a base do IPI ser calculada sobre o valor Bruto ou valor Lquido.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 24 -
Impostos no Protheus
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao IPI:
Percentual de IPI a ser aplicado sobre o produto, de acordo com a posio do IPI.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 25 -
Impostos no Protheus
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000011
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00102
1
1.000,00
1.000,00
002
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 26 -
Impostos no Protheus
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Sada:
Normal
000021
1
Data de hoje
000001/01
NF
00102
1
1.000,00
1.000,00
501
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 27 -
Impostos no Protheus
2.
3.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 28 -
Impostos no Protheus
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o Pis/Cofins de Apurao:
Parmetro
Descrio
MV_COFINS
MV_COFVENC
MV_DEDBCOF
MV_DEDBPIS
Definio
COFINS
15,1
MV_PISNAT
PIS
MV_PISVENC
15,1
MV_TXCOFIN
7.6
MV_TXPIS
1.65
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 29 -
Impostos no Protheus
Cadastros
Tipos de Entradas e Sadas
Pasta Impostos
Campo PIS/COFINS
Impostos no Protheus
NO = No ser calculado valor de nenhum imposto.
Campo Crd. PIS/COF
CREDITA=
DEBITA=
Utilizado para dbito do valor de PIS ou COFINS na emisso das Notas Fiscais de Sada.
Apenas utilizado em movimentos de sada.
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao Pis/Cofins Apurao:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 31 -
Impostos no Protheus
Impostos no Protheus
Parmetros:
MV_DEDBCOF = S
MV_DEDBPIS = S
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000012
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00101
1
10.000,00
10.000,00
001
Pis/Cofins/Csll Reteno
Tributos de competncia da Unio e suas retenes obedeceram aos seguintes critrios:
Dispensa de reteno:
dispensada a reteno para pagamentos de valor igual ou inferior a R$ 5.000(cinco mil reais).
Ocorrendo mais de um pagamento no ms a mesma pessoa jurdica, a cada pagamento dever ser
efetuada a soma de todos os valores pagos no ms e haver a reteno somente quando esta soma
ultrapassar aquele limite.
Percentual de reteno e prazo de recolhimento:
PIS/PASEP = 0,65%
COFINS = 3,0%
CSLL = 1%
A partir de 01.01.2006, o recolhimento ser efetuado at o ltimo dia da quinzena subseqente aquela
quinzena em que tiver ocorrido o pagamento pessoa jurdica prestadora do servio. Lei 11.196.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 33 -
Impostos no Protheus
Configurao no Sistema:
Para o clculo de Reteno do PIS/Cofins/Csll, o sistema avalia as definies das alquotas conforme a
seguinte prioridade de preenchimento:
1.
Cadastro de Produtos - percentuais definidos nos campos Percentual Cofins, Percentual PIS,
Percentual CSLL e os campos Retem Pis, Retem Cofins e Retem CSLL;
2.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o Pis/Cofins/Csll de Reteno:
Parmetro
Descrio
MV_VRETCOF
10.00
MV_VRETPIS
10.00
MV_VRETCSL
10.00
MV_AC10925
MV_VL10925
Definio
5000
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 34 -
Impostos no Protheus
Cadastros
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao Pis/Cofins/Csll Reteno:
Percentual de CSLL.
Percentual de PIS.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 35 -
Impostos no Protheus
Campo Retem CSLL Indica se efetua a reteno de CSLL. Utilizado em conjunto com a Natureza
Financeira.
Campo Retem Cofins Indica se efetua a reteno de Cofins. Utilizado em conjunto com a Natureza
Financeira.
Campo Retem PIS
Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 36 -
Impostos no Protheus
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 37 -
Impostos no Protheus
Pasta Fiscais
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 38 -
Impostos no Protheus
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 39 -
Impostos no Protheus
Pasta Fiscais
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 40 -
Impostos no Protheus
Nmero:
Tipo Pedido:
Cliente:
Loja:
Tipo Cliente:
Cond.Pag.:
Produto:
Qtde:
Prc.Unitrio:
Vlr.Total:
Qtd.Liberada:
Tipo Sada:
000001
Normal
000004
01
Revendedor
001
00106
1
6.000,00
6.000,00
1
501
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 41 -
Impostos no Protheus
Obs.:
Cada legislao municipal contm um regulamento prprio que contempla os servios tributveis ao
ISS.
Alquotas
Cada municpio competente para estabelecer, em sua legislao, o percentual de ISS, desde que
obedea aos limites mnimos estabelecidos na EC 37/02. Esta Emenda Constitucional entrou em vigor
em 01/01/2003, segundo a qual todos os municpios devem adotar alquotas no inferiores a 2% para o
ISS, para todo o Brasil, exceto construo, demolio e reforma de obras civis.
Dessa forma, alguns municpios podem estabelecer alquotas nicas e gerais para seus servios,
enquanto outros podem estabelecer alquotas especficas para cada servio.
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 42 -
Impostos no Protheus
Parmetros
Dicas:
Parmetro
MV_ALIQISS
MV_CODISS
Descrio
Alquota do ISS em casos de prestao de
servios, utilizando percentuais definidos pelo
municpio.
Neste parmetro deve ser informado o campo da
tabela SF3 (Livros Fiscais) que se refere ao
cdigo do servio.
Definio
5
MV_DIAISS
MV_INCISS
MV_ISS
ISS
MV_ISSVENC
10,1
MV_RNDISS
MV_TPNFISS
ES
MV_TXISS
MV_MUNIC
10
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 43 -
Impostos no Protheus
Cadastros
Tipos de Entradas e Sadas
Pasta Impostos
Nesta pasta so definidos os clculos de impostos. Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 44 -
Impostos no Protheus
Campo L. Fiscal ISS
T=
I=
O=
N=
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 45 -
Impostos no Protheus
Campo Alquota ISS
Campo Cd.Serv. ISS Cdigo do servio de ISS, utilizado para discriminar a operao perante o
municpio tributador.
Campo Grupo Trib.
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 46 -
Impostos no Protheus
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 47 -
Impostos no Protheus
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 48 -
Impostos no Protheus
Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 49 -
Impostos no Protheus
Nmero:
Tipo Pedido:
Cliente:
Loja:
Tipo Cliente:
Cond.Pag.:
Produto:
Qtde:
Prc.Unitrio:
Vlr.Total:
Qtd.Liberada:
Tipo Sada:
000002
Normal
000003
01
Revendedor
001
00103
1
2.000,00
2.000,00
1
503
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 50 -
Impostos no Protheus
1
2
3
4
5
6
Limpeza,conservao ou zeladoria
Vigilncia ou segurana
Construo civil
Natureza rural
Digitao
Preparao de dados para processamento
Prazo de recolhimento:
A importncia retida dever ser recolhida pela pessoa jurdica contratante at o dia 02 (dois) do ms
seguinte ao da emisso da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestao de servios.
Caso o vencimento no ocorra em dia til, o mesmo ser prorrogado para o dia til imediatamente
posterior.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 51 -
Impostos no Protheus
Parmetros
Dicas:
Parmetro
Descrio
MV_INSS
MV_FORINSS
MV_VLRETIN
Definio
"INSS"
IPSS
29.00
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 52 -
Impostos no Protheus
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 53 -
Impostos no Protheus
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 54 -
Impostos no Protheus
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 55 -
Impostos no Protheus
Pasta Fiscais
Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 56 -
Impostos no Protheus
Campo Calcula INSS
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 57 -
Impostos no Protheus
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000013
1
Data de hoje
000005/01
NFE
00107
1
1.000,00
1.000,00
004
Contabilidade
Desenho tcnico
Economia
Elaborao de Projetos
Engenharia
Ensino e Treinamento
Estatstica
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 58 -
Impostos no Protheus
Auditoria
Avaliao e percia
Biologia e biomedicina
Clculo em geral
Consultoria
Nutricionismo e Diettica
Organizao de feiras de amostras e congneres
Planejamento
Prtese
Qumica
Relaes pblicas
Teraputica ocupacional
Urbanismo
Fisioterapia
Fonoaudiologia
Geologia
Leilo
Medicina
Odontologia
Pesquisa em geral
Programao
Psicologia e psicanlise
Radiologia e radioterapia
Servio de despachante
Traduo ou interpretao comercial
Veterinria
Parmetros
Dicas:
Parmetro
Descrio
Definio
MV_IRF
IRF
MV_VLRETIR
10.00
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 59 -
Impostos no Protheus
Cadastros
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Campo Impos.Renda
Indica se deve ser calculado Imposto de Renda para este produto na nota.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 60 -
Impostos no Protheus
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 61 -
Impostos no Protheus
Campo Aliq. IRRF Alquota de Imposto de Renda Retido na Fonte.
Fornecedores
Pasta Cadastrais
Campo Tipo
Campo utilizado para informar se o fornecedor pessoa Jurdica (J), pessoa Fsica
(F) e (X) para exportao.
Campo CNPJ/CPF Campo utilizado para informar o CNPJ para pessoa Jurdica ou CPF para
pessoa Fsica.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 62 -
Impostos no Protheus
Campo Ins.Estad.
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 63 -
Impostos no Protheus
Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 64 -
Impostos no Protheus
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000014
1
Data de hoje
000006/01
NFE
00108
1
1.000,00
1.000,00
004
Exceo Fiscal
Esta rotina tem por objetivo tratar as situaes de tributao de ICMS que fogem regra geral. As
excees no tratamento fiscal podem ser determinadas pelas Unidades da Federao (UF) e/ou Tipo de
Cliente, se revendedor, produtor etc., e referem-se a um produto ou a um grupo de produtos.
Pode ser utilizado o caracter * no campo Estado para generalizar a aplicao da exceo a todos os
Estados ou a todos os tipos de clientes.
Exemplo:
Determinado produto tem tributao normal de ICMS, desde que no seja vendido a revendedor, caso
contrrio, ser tributado em 12%, independente do Estado destino. Assim, cada caso de exceo fiscal,
avaliado e classificado, deve ser cadastrado no sistema.
Os casos existentes pertencero a grupos de tributao, que devem ser previamente cadastrados no
ambiente Configurador, tabela 21. Estes grupos devem ser indicados no cadastramento da exceo fiscal.
Os principais campos/controles desta rotina determinam onde sero aplicadas as excees fiscais de
ICMS.
Observe os seguintes campos:
Anotaes
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____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 65 -
Impostos no Protheus
Seqncia
Deve ser informado o nmero seqencial dos estados que possuem exceo fiscal. O nmero
seguinte deve obedecer uma seqncia 01,02, e assim por diante.
Estado
Neste campo deve ser selecionado o Estado a que se aplica a exceo. Para generalizar a aplicao
da exceo a todos os Estados este campo deve ser preenchido com **.
Tipo
Neste campo deve ser selecionado o Tipo de cliente / fornecedor a que se aplica a exceo. Para
generalizar a aplicao da exceo a todos os clientes / fornecedores este campo deve ser preenchido
com *.
Alquota Interna
Neste campo deve ser informada a alquota de imposto a ser aplicada quando a venda for realizada
no mesmo Estado (UF) do emitente.
Alquota Externa
Informe a alquota de imposto a ser aplicada quando a venda for realizada em Estado (UF) distinto
do Estado do emitente.
Margem de Lucro
Informe o percentual de margem de lucro presumida quando utilizado o grupo de tributao.
Grupo Cliente/Fornecedor
Informe o cdigo atribudo a Clientes ou Fornecedores que pertenam exceo fiscal cadastrada.
ISS
Selecione neste campo a opo Sim caso a exceo deva recolher o ISS - Imposto Sobre Servio,
ou No, caso contrrio.
ICMS Pauta
Informe neste campo o valor unitrio do ICMS de pauta.
Algumas mercadorias especiais como bebidas, por exemplo, no utilizam uma alquota percentual
para ser utilizada no clculo do ICMS. Essas mercadorias utilizam um valor fixo de ICMS a ser
pago, denominado numa "pauta" (tabela de valores diferenciados) de acordo com a quantidade de
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 66 -
Impostos no Protheus
produto.
Podemos citar como exemplo que h um valor fixo a ser pago denominado na pauta por caixa de
bebida.
IPI Pauta
Informe neste campo o valor unitrio do IPI de pauta.
Algumas mercadorias especiais como bebidas, por exemplo, no utilizam uma alquota percentual
para ser utilizada no clculo do IPI. Essas mercadorias utilizam um valor fixo de IPI a ser pago,
denominado numa "pauta" (tabela de valores diferenciados) de acordo com a quantidade de produto.
Podemos citar como exemplo que h um valor fixo a ser pago denominado na pauta por caixa de
bebida.
Cadastro
Exceo Fiscal
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 67 -
Impostos no Protheus
Exerccio 02: Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com Exceo Fiscal:
1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Sada;
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 68 -
Impostos no Protheus
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Sada:
Normal
000023
1
Data de hoje
000002/01
NF
00100
1
1.000,00
1.000,00
501
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 69 -