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Manual de Compliance
BRL Trust Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios S.A.
Rua Iguatemi, 151 - 19. Andar - Itaim Bibi - So Paulo - CEP: 01451-011
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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Manual de Compliance
NDICE
Assunto
1. Glossrio
2. Histrico da Empresa
3. Organograma
4. Introduo
5. Apresentao
6. Compliance
6.1. Finalidade
6.2. Atribuies
6.3. Responsabilidades
7. Controles Internos
7.1. Administrao de Controles Internos
7.1.1 Arquitetura do Negcio
7.1.2 Arquitetura / Processos de Suporte
7.1.3 Fluxo Controles Internos
7.2. Programa de Controles Internos
7.2.1. Conceituao
7.2.2. Estruturao
7.2.3. Avaliao Peridica
7.2.4. Monitoramento e Reporte de Deficincias e No Conformidades
7.2.5. Tratamento das Ocorrncias
7.2.6. Tratamento de Problemas
7.2.7. Programa de Treinamento e Divulgao
7.2.8. Pessoa Politicamente Exposta
ANEXO - Relatrio Registro de Ocorrncia - RO
8. Polticas
8.1. Poltica de Conduta
8.2. Poltica de Segurana de Informao
9. Cdigo de tica Profissional
9.1. Seo I - tica
9.2. Seo II Informaes a Clientes
9.2.1 Publicidade
9.2.2 Relacionamento com Imprensa
9.2.3 Propriedade intelectual
9.2.4 Sistema de Informao
9.3 Seo III Informao Previlegiada
9.4 Seo IV Sigilo da Informao
9.5 Seo V Poltica de Segurana
9.6 Seo VI Compartilhamento de Instalaes e Infraestrutura
9.7 Seo VII Poltica de Investimentos Pessoais
9.8 Seo VIII- Poltica de Preveno e Combate Lavagem de Dinheiro
9.9 Seo IX Programa de Treinamento
9.10.Seo X Disposies Gerais
Anexo I Declarao
Anexo II Minuta de Contrato de Confidencialidade
Anexo III Indicao dos funcionrios compartilhados pela BRL DTVM e pela BRL Trust
10 Cadastro
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1. GLOSSRIO - TERMOS TCNICOS
Tipo
Definio
Atividade
Agente de Compliance
Colaborador
Comit de Compliance
Compliance
Continuidade do Negcio
Deficincia e No Conformidade
Eficincia e Eficcia
Compliance Officer
Guia de processo
Indicadores de Gesto
Matriz de Controles
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Tipo
Definio
Matriz de Riscos
Ocorrncias
Padro
Polticas Corporativas
Processos
Relatrio de Recomendaes
Relatrio Registro de
Ocorrncias
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2. Histrico da Empresa
Originalmente denominada PENTGONO TRUST, a BRL TRUST surgiu em 2005
voltada exclusivamente para a prestao de servios fiducirios. uma instituio
independente, no sendo ligada a nenhum grupo financeiro. A inexistncia de conflitos de
interesse permite o desenvolvimento de suas atividades com total iseno e flexibilidade.
Seus acionistas possuem mais de 15 anos de experincia na prestao de servios
fiducirios para os principais investidores nacionais e internacionais, tendo participado das
mais relevantes operaes do mercado de capitais brasileiro. Atualmente, representa os
maiores investidores institucionais do Brasil, em operaes que superam R$ 20,0 bilhes.
Constituda inicialmente para atuar como trust-holder (administrador societrio) de um dos
maiores projetos hidroeltricos em desenvolvimento no Brasil UHE Foz do Chapec
(R$2,5 bilhes), ao final de seu primeiro ano, j havia sido contratada para atuar como
interveniente fiducirio em mais de 100 operaes de crdito, consubstanciadas em
cdulas de crdito bancrio CCB, cdulas de crdito imobilirio CCI, cdulas do
produto rural CPR e certificados de direitos creditrios do agronegcio CDCA).
A BRL TRUST desenvolveu tecnologia diferenciada e especializada no
acompanhamento, monitoramento, controle e cobrana de operaes de crdito, com um
banco de dados histrico de mais de 1.000 empresas monitoradas, dos mais diversos
setores, e com uma carteira de mais de 100.000 clientes (duplicatas cedidas) em
cobrana, atravs do Sistema de Controle de Ativos SCA.
Autorizado pela Comisso de Valores Mobilirios para atuar como administrador e gestor
de fundos de investimentos, a BRL TRUST tem participado de operaes inovadoras,
como na constituio, administrao e gesto do primeiro fundo de private equity a
adquirir participao relevante do capital de uma instituio financeira no Brasil.
Atualmente, possui sob sua gesto/administrao 32 fundos de investimentos, com
patrimnio lquido agregado de aproximadamente R$ 6,0 bilhes.
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3. ORGANOGRAMA OPERACIONAL
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4. INTRODUO
O objetivo deste manual orientar os profissionais da BRL Trust Distribuidora de
Ttulos e Valores Mobilirios S.A. (BRL DTVM) quanto aos seus Controles Internos e
Compliance estabelecendo conceitos e mtodos de controle que, alm de atenderem s
exigncias legais, devem ser adotados como uma melhora nos parmetros e padres
ticos de controles, transparncia e eficincia.
Este manual agrupa, tambm, as informaes necessrias das atribuies e
responsabilidades da funo de Compliance, que so propor, acompanhar e controlar o
cumprimento das Polticas Corporativas, Estrutura Organizacional, Produtos, Servios e
Processos; conforme definido no Plano Estratgico e de Negcios.
Este manual contm informaes indispensveis para o corpo diretivo e gerencial da
empresa e deve ser atualizado sempre que houver modificaes. A rea de Compliance
a responsvel por toda e qualquer alterao/atualizao do mesmo.
Os pedidos de alterao devem ser enviados ao responsvel pela rea de Compliance, que
providenciar a atualizao, aprovao e divulgao.
As alteraes sero identificadas da seguinte forma:
- No corpo do documento, ficam com as letras em itlico; e
- A data de incio da alterao registrada no rodap.
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5. APRESENTAO
Este documento tem por finalidade apresentar as informaes necessrias implantao
das funes de Compliance, estabelecendo suas polticas, indicadores de gesto de
Controles Internos e os procedimentos/processos da rea.
O objetivo que sejam desenvolvidos indicadores para monitorar, de forma pr-ativa e
peridica, as funes e reas da organizao, visando a deteco de problemas em
potencial.
Os indicadores sero os medidores de desempenho da organizao, das reas e dos
recursos humanos, compondo, dentro da proporo devida, a avaliao de desempenho
individual dos empregados e a avaliao de desempenho das reas.
De modo geral, os indicadores de gesto constituem-se num processo para obter e
apresentar, de forma sistemtica, informaes relacionadas a:
- Tendncias gerais dos negcios;
- Pontos de risco; e,
- Principais indicadores de eficcia dos controles.
Utilizando conceitos hoje largamente aplicados em instituies financeiras, dizemos que
compete respectiva rea desenvolver processos para identificar, medir, monitorar e
controlar riscos incorridos; implantar polticas adequadas de Controles Internos; e
estabelecer uma cultura na organizao que enfatize e demonstre, a todos os nveis
hierarquicos, a importncia desses controles.
Os Controles Internos necessitam de permanente reviso para abranger situaes no
previstas inicialmente; e os riscos devem ser avaliados segundo sua natureza.
O monitoramento dos riscos ser o instrumento de aferio da qualidade dos processos e
das atividades exercidas, permitindo a elaborao e implantao de um plano de melhoria
contnua.
Os principais benefcios esperados com os indicadores so:
- Melhoria do desempenho organizacional;
- Maior objetividade na comunicao interdepartamental;
- Minimizao de riscos de ordem legal;
- Preservao da boa imagem institucional; e
- Manuteno da qualidade de produtos e servios.
Por sua vez, a implantao de Controles Internos na organizao deve atender a dois
objetivos simultneos:
- O conhecimento dos riscos a que se sujeita como empresa e como negcio; e
- A reduo dos custos para evitar incorrer em tais riscos.
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Quem responsvel?
Como?
No que se refere mensurao dos riscos, estes sero divididos em trs nveis
conceituais, os quais classificam abaixo:
Risco de Nvel Baixo
No que se refere mensurao dos impactos dos riscos, estes sero classificados em
trs nveis conceituais, conforme se seguem:
Impacto Baixo
Impacto Mdio
Impacto Alto
grande
Com base na combinao entre a mensurao dos riscos e a mensurao dos impactos,
o Compliance Officer dever realizar verificaes, obedecendo as prioridades, conforme
tabela a seguir:
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Risco
Impacto
Prioridade (*)
Baixo
Mdio
Mdio
Alto
Alto
Baixo
Alto
Baixo
Mdio
Alto
Mdio
Alto
Mdio
Alto
Mdio
Baixo
Baixo
Baixo
A
A
A
A
A
B
B
C
C
(*) Legenda:
A Verificao diria por amostragem;
B Verificao mensal por amostragem; e
C Verificao trimestral por amostragem.
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COMPLIANCE
6.1. Finalidade
Fortalecer a cultura de Compliance, visando identificar e controlar a medio correta dos
riscos e do desempenho da BRL DTVM de acordo com os parmetros, mtodos e
padres estabelecidos internamente e pelas autoridades reguladoras.
As funes e atribuies de Compliance no devem ser confundidas com as da auditoria
interna:
- Cabe rea de Compliance testar a adeso aos controles, bem como a leis, normas e
regulamentos aplicveis. uma atividade caracterstica de monitoramento e de
estimulao para a participao de todos.
- Cabe funo de auditoria Interna testar essa adeso atravs da verificao do
cumprimento de normas/regulamentos externos e polticas/procedimentos internos;
verificando tudo o que foi realizado desde a ltima auditoria e como foi realizado.
Em suma, enquanto a auditoria aponta riscos decorrentes de falhas, o Compliance zela
para que as falhas no ocorram. Dessa forma o Compliance pr-ativo. A auditoria
enfatiza a obrigatoriedade, o Compliance a importncia.
6.2. Atribuies
Orientar a implantao de estruturas de Controles Internos que contemplem registros bem
documentados, que identifiquem claramente as responsabilidades e autorizaes:
Analisar os controles previstos nos manuais e Guias de Processos, propondo a
criao de novos controles e melhorias naqueles considerados deficientes e monitorar
as correes das eventuais deficincias;
Acompanhar o desenvolvimento das atividades voltadas para o estabelecimento de
novos normativos, cuidando para que os mesmos definam claramente as
responsabilidades de cada rea, bem como estabeleam os pontos de controle dos
riscos;
Intermediar o relacionamento entre as reas, resultante de pontos divergentes para o
estabelecimento de conformidade;
Promover, junto s reas competentes, meios que assegurem aos funcionrios,
segundo o correspondente nvel de atuao, o acesso a informaes confiveis,
tempestivas, compreensveis e aquelas consideradas relevantes para a realizao de
suas tarefas;
Determinar a adequada segregao de funes e separao de responsabilidades,
orientando o controle das atividades para evitar o conflito de interesses e para
evidenciar pontos de controle;
Monitorar, permanentemente o cumprimento das polticas, regras, normas,
procedimentos e legislao que regulam os negcios, auxiliando na implementao
dos mesmos, assegurando sempre a preservao da imagem da instituio perante o
mercado de modo geral;
Garantir a existncia e divulgao das informaes para a gesto dos riscos
relacionados aos negcios da organizao;
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Assegurar a existncia de procedimentos, bem como o adequado nvel de ateno
gerencial a controles (promover a cultura de Controles Internos);
Atuar como interface junto CVM, ANBIMA, auditorias externas entre outras;
Reportar Diretoria, quanto s medidas adotadas ou impasses para a implementao
de alteraes.
6.3. Responsabilidades
O Compliance Officer ser o responsvel por desenvolver e administrar o Programa de
Controles Internos, provendo treinamento apropriado aos funcionrios.
O Compliance Officer ter autoridade suficiente e independncia. Tal autoridade deve
incluir a habilidade para:
- Agir em todas as reas da organizao;
- Ter acesso a todas as reas e informaes das operaes; e
- Realizar aes corretivas para descobrir deficincias.
Porm, apesar de se reportar Diretoria, em ltima instncia, compete ao Compliance
Officer a responsabilidade de monitorar o enquadramento da BRL DTVM a todas as
Polticas Corporativas e normas vigentes.
Para viabilizar as atribuies e responsabilidades da rea de Compliance, esta deve
estabelecer em conjunto com os gestores das demais reas, a designao do Agente
de Compliance que deve ser um funcionrio snior, com a responsabilidade de articular,
divulgar e representar sua rea junto rea de Compliance.
Caber aos Agentes de Compliance:
Participar da elaborao, acompanhamento e controle de processos, procedimentos
e normas praticadas na sua rea de atuao.
Assegurar que os processos e polticas sejam conhecidos e cumpridos por todos os
funcionrios da sua rea.
A BRL DTVM deve estabelecer o Comit de Compliance composto pelos seguintes
membros:
- Compliance Officer;
- Agentes de Compliance; e
- Representante(s) da auditoria.
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O Comit de Compliance um complemento para o gestor dessa rea administrar os
seus
processos. importante que sejam definidos claramente os deveres e
responsabilidades de cada um dos participantes.
O Comit de Compliance deve atuar na anlise dos Relatrios de Recomendaes
(Compliance) apresentados e disponibilizados Diretoria (semestralmente).
CONTROLES INTERNOS
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O conceito de Controles Internos est fundamentado na segregao de
funes/atividades/responsabilidades de forma a atender arquitetura do negcio e
arquitetura de suporte, permitindo a estruturao dos fluxos, ou seja, representa o
encadeamento lgico dos processos, desde aqueles de carter mais macros at os fluxos
mais detalhados.
Os processos do negcio so aqueles que esto alinhados com as necessidades dos
clientes, e cujos resultados podem afetar a imagem da BRL DTVM e a
fidelizao/satisfao dos clientes. Do outro lado, esto os processos de suporte que so
aqueles que do suporte aos processos de negcio.
Nesta estrutura pretendemos garantir que os processos do negcio e de suporte sejam
seguros, de forma a entregar os melhores produtos e servios para os nossos clientes,
prover mecanismos adequados de gerenciamento e controle para os nossos nveis de
gesto, informar as pessoas envolvidas sobre a expectativa da sua contribuio para a
cadeia de relacionamentos, e assegurar aderncia aos comandos regulatrios.
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Desta forma os processos do negcio esto estruturados e em conformidade com
atividades/procedimentos a seguir:
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Objetivos
Manter a dimenso do
negcio
Econmico
Atingir as metas
Segurana do Patrimnio
Econmico-financeiro
Produtos
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Instrumentos
Planejamento Estratgico
Plano de Negcios
Programa de metas
Processo oramentrio
Gesto de Riscos
Cash-flow
Polticas de investimentos
Metodologia de criao de
produtos
Pontos de Controles
Assessoria Jurdica
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Categorias
Objetivos
Instrumentos
Imagem
Adequada percepo da
Instituio pelo mercado
Reconhecimento social da
Instituio
Marketing institucional
Polticas de tica e Conduta
Informaes
Continuidade
Patrimonial
Continuidade
das
operaes
Integridade
fsica
de
clientes e funcionrios
Acesso fsico
Seguros
Manuteno predial
Manuteno de equipamentos
Estrutura
Conhecimento
atribuies
responsabilidades
Segregao
Especializao
Organograma
Manual da Organizao
Processos
Segregao de funes
Aderncia a padres
Plano de Continuidade
de
e
Recursos
Humanos
Fornecimentos
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Compliance
Guias de Processos
Descrio dos Fundos
Produtos
Planos de Auditoria
- Processos
- Sistemas
Conhecimento do negcio
da empresa
Motivao
Back-up
Polticas Corporativas
Plano de treinamento
Rotinas trabalhistas
Continuidade do fluxo de
suprimentos
Condies de mercado
para compras de servios
e/ou equipamentos
Cadastramento
de
fornecedores
Poltica
de
aladas
e
autorizaes
Processos de compras
Controle
de
compras,
materiais e estoques
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O Compliance Officer deve atuar de acordo com a filosofia de avaliar os riscos
operacionais, os instrumentos de controle e minimizao dos riscos identificados e
desenvolver aes para monitorar as situaes ocorridas.
Deficincia e No Conformidade
7.2. 1 Conceituao
Importante o entendimento da diferena conceitual entre:
Deficincia - Falha no atendimento de um requisito, ou imperfeio, ou carncia,
inclusive quanto segurana do sistema, dos servios e dos resultados esperados.
No Conformidade - o no atendimento de um requisito especificado no sistema
normativo e abrange o afastamento ou ausncia de uma ou mais caractersticas de
controle.
7. 2 .2 Estruturao
Os esforos para a implantao de um Programa de Controles Internos requerem
da instituio um compromisso forte e devem constituir uma parte rotineira das
operaes da instituio. O Programa deve contar, no mnimo, com os seguintes
controles:
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Polticas Corporativas
Programas de Controles Internos normalmente esto em formato de manual,
e estes devem ser documentos dinmicos que so revisados e atualizados,
conforme as mudanas de ambiente de Compliance. Devem ser
estabelecidas polticas com metas, objetivos e processos apropriados. O
grau de detalhe ou especificao de processos deve variar conforme a
complexidade do assunto ou transaes.
Processos
Os processos que ocorrem na organizao envolvem procedimentos que
devem observar as polticas pertinentes a cada rea.
Com o objetivo de monitorar as atividades que envolvem riscos, torna-se
necessrio instituir o documento denominado Guia de Processo.
A Guia de Processo pode se referir a um produto ou a um outro
assunto/processo.
A Guia de Processo evidencia a participao de cada rea no mesmo e,
portanto, dever ser acessvel a toda a organizao. Alguns processos, por
terem natureza confidencial, tero suas Guias disponibilizadas apenas para
as reas envolvidas.
A rea de Compliance dever elencar os processos para os quais devero
ser confeccionadas as Guias e acompanhar sua elaborao, definindo os
pontos de controle.
Procedimentos
Os procedimentos devero demonstrar o passo a passo
de como
determinado processo executado. Essa demonstrao dever ser
efetuada em forma de texto.
Todas as aes e atividades executadas para que o processo seja cumprido so
descritas, inclusive quanto s interfaces entre reas ou agentes externos e gerao de
registros fsicos (documentos) ou eletrnicos, em ordem cronolgica.
Monitorao de Processos
Monitorar um processo no apenas examin-lo, mas sim, exercer uma
ao pr-ativa para identificar problemas de forma gil e tempestiva. O
sistema de monitoramento efetivo deve conter:
- Revises peridicas de reas, departamentos ou escritrios regionais;
- Revises peridicas de documentos comprobatrios de solicitaes
diversas dos clientes (excees);
- Revises peridicas das propagandas, anncios e patrocnios;
- Revises peridicas do sistema de comunicao de Controles Internos
que prov atualizaes apropriadas e revises das leis e regulamentos
aplicveis ao setor e polticas internas;
- Manuteno do dilogo aberto, no punitivo com as reas;
- Teste de conhecimento dos funcionrios;
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- Atualizao dos documentos corporativos; e
- Fortalecimento da cultura de Controles Internos.
O sistema de monitoramento deve ser incorporado s atividades normais de
cada uma das reas da organizao, de forma que isto seja aceito
prontamente e usado em uma base contnua. O sistema de monitoramento
efetivo deve descobrir problemas processuais ou de pessoal. Quanto antes
estas descobertas forem realizadas e uma ao para correo for tomada,
menor ser o risco a que a organizao se expe.
Revises Peridicas do Processo de Compliance
Alm de revisar a conformidade das exigncias das Polticas Corporativas,
deve haver, tambm, revises peridicas dos processos de Compliance.
Esta reviso crtica e especialmente deveria acontecer depois de
alteraes nas polticas vigentes ou quando so abertas novas reas. A
freqncia e volume de contratao de pessoal tambm deve ser fator a ser
considerado para a motivao de uma reviso.
Programa da Auditoria
O programa de auditoria complementa o processo de Compliance com uma
tica diversa. A ao de auditoria difere da ao de monitoramento. O
programa de auditoria menos freqente, mais formal, e mais abrangente
que o monitoramento. Os monitoramentos devem ser feitos diariamente, e
normalmente no incluem a preparao de um relatrio contendo pareceres.
Tambm, monitorar quase sempre de responsabilidade do pessoal interno.
A auditoria pode ocorrer uma vez por ano ou pode ser contnua, onde todos
os regulamentos so revisados pelo menos uma vez por ano. A funo de
auditoria poder ser executada com recursos da prpria instituio ou ser
executada por uma firma externa ou auditor autnomo. Embora as auditorias
possam ser administradas atravs de pessoal da BRL DTVM ou por
instituies contratadas, os auditores devem informar os pareceres para a
Diretoria.
Um relatrio de auditoria dever ser preparado para cada reviso e conter:
- mbito da auditoria;
- Transaes auditadas;
- Deficincias identificadas; e,
- Aes corretivas a serem empreendidas.
7. 2 . 3
Avaliao Peridica
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Avaliao
Dever ser adotado um processo sistemtico de avaliao, devidamente
formalizado, do desempenho e adequao dos Controles Internos da organizao,
tendo em vista sua estratgia global, polticas e objetivos, leis e regulamentos.
A avaliao ser efetuada pelo Compliance Officer e pelos Agentes de
Compliance.
Reunies de Avaliao
Devero ser realizadas reunies com freqncia, no mnimo, trimestral.
Da reunio, alm dos membros fixos, podero participar o auditor (terceiro) e
outros profissionais convidados.
Assuntos das Reunies Peridicas
Desempenho do Sistema
de Controles Internos
Cultura de Controle e
Processos de
Comunicao
Preveno e Correo de
Problemas
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A monitorao compreender a realizao de atividades destinadas ao
acompanhamento de operao e/ou do processo, comparando o ocorrido com o
previsto, para que se assegure a conformidade com as regras estabelecidas.
Todo Colaborador com responsabilidades vinculadas aos Controles Internos,
monitorar, dar solues imediatas e registrar ocorrncias que envolvam
deficincias ou no conformidades nos processos.
Devero ser consideradas ocorrncias, para fins de registro, as falhas no
atendimento de um requisito, ou imperfeio, ou carncia, inclusive quanto
segurana do sistema, dos servios e dos resultados esperados, nos seguintes
casos:
- No atendimento s especificaes citadas nos documentos vigentes, a menos
que as hipteses de correes j estejam definidas nos prprios documentos; e
- Regularizao imediata de uma ao no prevista nos documentos vigentes.
Este registro ficar valendo como orientao para a execuo das tarefas, at
que o assunto seja definitivamente incorporado ao manual.
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- Soluo que foi adotada de imediato;
- Nome do Colaborador que registrou a ocorrncia; e
- Parecer do Gerente da rea.
Nas situaes em que as aes corretivas tenham por conseqncia a atualizao
dos procedimentos, os mesmos devem ser atendidos conforme descrito no item 2.
Introduo.
Avaliaes Peridicas
Os relatrios mensais eventualmente emitidos pelas reas gestoras dos Processos
permitiro identificar pela anlise de reincidncias, quais deficincias devero ser
tratadas formalmente.
Nas reunies peridicas de avaliao, devero ser tratados os seguintes assuntos:
Metas da Empresa
Desempenho
do Verificao do desempenho, por meio dos relatrios
Sistema
de emitidos pelo Auditor, depois de submetidos Diretoria e
Controles Internos
s reas envolvidas.
Cultura de Controle Exame do grau de comprometimento e cultura de
e
Processos
de controle existente, eficcia das informaes e
Comunicao
comunicaes, bem como dos processos de reporte;
identificao de possibilidades de melhoria e
necessidades de treinamento.
Em Verificao
Nas
Avaliaes Quando a anlise do desempenho revelar fragilidade ou
Peridicas
situao de potencial prejuzo em decorrncia de
prticas adotadas pela Empresa.
Dever ser efetuado um controle de todos os ROs
emitidos na BRL DTVM, para fins de anlise semestral
de desempenho.
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7.2.7 Programa de Treinamento e Divulgao
de responsabilidade do Compliance Officer acompanhar e organizar o plano de
treinamento anual e/ou quando justificar sobre o tema Controles Internos.
Os administradores, funcionrios e demais colaboradores da BRL DTVM devero
participar de todos os treinamentos disponibilizados com o intuito de reciclar seus
conhecimentos ou mesmo conhecer novos procedimentos, normativos ou
atividades.
Toda documentao desenvolvida com base na Resoluo 2554 / 98 do Banco
Central deve estar disponvel e atualizada a todos os funcionrios da BRL DTVM,
via intranet.
O prazo de cinco anos deve ser contado, retroativamente, a partir da data em que o
cliente passou a se enquadrar como pessoas politicamente exposta ou da data de
incio da relao de negcio.
So considerados familiares os parentes, na linha direta, at o primeiro grau, o
cnjuge, o companheiro, a companheira, o enteado e a enteada.
Nodevemser
cadastradoscomoPEPs
DevemsercadastradoscomoPessoasExpostasPoliticamentePEPs
Polticos
REA RESPONSVEL
Compliance
Pessoas/executivosligadosa
EmpresasInstituiesPblicas
AutarquiasSociedadede
economiamista
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
26
Manual de Compliance
VicePresidentedaRepblica
Presidente,VicePresidente,
DiretoreEquivalentesde
Autarquias,FundaesPblicas,
EmpresasPblicasouSociedade
deEconomiaMista
MembrodoConselhoNacionalda
Justia
MinistrodeEstadoouEquiparado
MembrodoSupremoTribunal
Federal
PresidentedaRepblica
PrefeitiraMunicipal
AssembleiaLegislativa
FundodePrevidnciasde
FuncionriosPblicos
Assessores(as)(Cargosindicadospelapresidnciada
Repblica,senadaores,cmaradosdeputados,
prefeitos)
MembrodosTribunaisSuperiores
Secretrios(as)(Cargosindicadospelapresidnciada
Repblica,senadores,cmaradosdeputados,
MembrodoConselhoNacionaldo
prefeitos)
MinistrioPblico
Tesoureitos(as)(Cargosindicadospelapresidnciada
Repblica,senadores,cmaradosdeputados,
ProcuradoreViceProcurador
prefeitos)
GeraldaRepblica
Contadores(as)(Cargosindicadospelapresidnciada
Repblica,senadores,cmaradosdeputados,
SubProcuradorGeralda
prefeitos)
Repblica
SubProcuradorGeralda
DeputadoEstadual
Repblica
EmpresasEstatais/Pblicas
DeputadoFederal
ProcuradorGeraldaJustiaMilitar
(Companhiasde
SaneamentoBsico,de
ProcuradorGeraldeJustiados
Telecomunicaes,de
Embaixador(a)
EstadosedoDistritoFederal
Energia,etc.)Cmara
MembrosdoTribunaldeContas
Municiais
CnsuleConsulesaOficiaisBrasileiros
daUnio
AdidosemGeral
ProcuradorGeraldoMinisttio
PblicoJuntoaoTrobunalde
ContasdaUnio
CnsuleConsulesaOficiaisEstrangeiros
GovernadordeEstadooudoDistritoFederal
PresidentedeTribunaldeJustia
ViceGovernadordeEstadooudoDsitritoFederal
PresidentedeAssembleia
Legislativa
PrefeitodeCapitaldeEstadooudoDistritoFederal
PresidentedeCmaraDistrital
VicePrefeitodeCapitaldeEstadooudoDistrito
Federal
PresidentedeTribunalede
ConselhodeContasdeEstados,
MunicpioseDistritoFederal
Senador(a)
GrupodeDireoe
AssessoramentoSuperiores
PresidentedaCmaraMunicipaldeCapitaldeEstado
oudoDsitritoFederal
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
27
Manual de Compliance
Relativamente s operaes realizadas com pessoas politicamente expostas, ao iniciar
uma relao comercial, no mbito do desenvolvimento da relao de negcio ou na
execuo de qualquer operao, dever a BRL DTVM:
i) atravs do gestor da relao e com base no expresso na Lei e em procedimentos
adequados baseados no Know Your Customer, questionar o Cliente por forma a
determinar se o mesmo se enquadra na classificao de PEP;
ii) na presena de um PEP, assegurar um processo reforado de Customer Due
Dilligence, com o objectivo de obter informaes detalhadas acerca da origem do
patrimnio e dos fundos envolvidos, devendo ser claramente indicados, entre outros:
a. a origem dos recursos; e
b. montante exato dos ativos que vo ser depositados no fundo escolhido.
Tratando-se de um Cliente que, no decurso da relao comercial com a BRL DTVM se
torna num PEP, deve o gestor da relao ao tomar conhecimento desse fato, alterar em
consonncia com o atrs exposto, o documento KYC, e registar a classificao do
Cliente como PEP.
REGISTRO DE OCORRNCIA - RO
rea:
Descrio do Processo / Procediementos afetado:
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
28
Manual de Compliance
Data:
Colaborador:
Assinatura:
Soluo adotada:
Data:
Colaborador:
Assinatura:
Observao:
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
29
Manual de Compliance
8
POLTICAS
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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30
Manual de Compliance
Diretorias e respectivas Gerncias, das responsabilidades de verificao e controle
das suas respectivas reas.
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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31
Manual de Compliance
A atividade de Segurana da Informao ser realizada por pessoa com slidos
conhecimentos em Tecnologia da Informao TI, a ser definida pela Diretoria e sua
responsabilidade manter a segurana da informao adequada s necessidade da BRL
Trust, cumprir as determinaes do CSI, garantir a implementao de medidas efetivas de
segurana, avaliar e determinar seus impactos, alm de fornecer alternativas de
eliminao ou reduo dos riscos inerentes.
Cabe ao responsvel pela Segurana da Informao, divulgar aos Colaboradores e
mant-los, constantemente informados, por meio de correio eletrnico, acerca de atos e
fatos que possam comprometer a segurana da informao da BRL Trust.
O responsvel pela Segurana da Informao dever tambm, orientar os novos
colaboradores contratados, bem como, criar programas de treinamentos focados em
segurana da informao a todos os colaboradores, pelo menos uma vez a cada ano,
com objetivo de difundir essa cultura dentro da BRL Trust.
O Proprietrio da Informao o gerente ou pessoa responsvel pela rea de negcio e
tem como responsabilidade, a manuteno de medidas apropriadas a segurana e a
proteo da informao, cabendo a este, delegar aos usurios, autorizao para acessar
as informaes, sem, contudo, deixar de responder pela responsabilidade final de
proteo da informao.
Cabe ao Proprietrio da Informao, autorizar o responsvel do Sistema, a liberar o
acesso s informaes solicitadas pelo usurio.
As solicitaes e autorizaes devero ser realizadas por meio de correio eletrnico ou
de memorando entre as partes.
Compete ao Colaborador:
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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32
Manual de Compliance
As Normas de Segurana da Informao estaro baseadas nos seguintes aspectos:
1. Controle de ativos
Inventrio fsico
Classificao da informao
2. Segurana de pessoal
Funcionrios
Estagirios
Prestadores de servios
3. Negcios legais e contratuais
Compras e licenas de hardware e software
4. Segurana fsica
Controle de acessos
Emergncia e incndio
manuteno
5. Segurana lgica
Controle de acesso lgico
Tratamento de incidentes ou violaes
Senhas
Vrus
criptografia
6. Gerenciamento de redes e sistemas
7. Sistemas de transferncia eletrnica
8. Registro de eventos (Log)
9. Manuseio e troca de dados
10. Correio eletrnico
11. Internet
Desenvolvimento e manuteno de sistemas.
Violaes Poltica
So consideradas violaes Poltica e Normas de Segurana da Informao as
seguintes situaes e no se limitando s mesmas:
Quaisquer aes ou situaes que possam expor a BRL Trust, direta ou indiretamente
perda financeira ou de imagem;
Uso indevido de dados corporativos, equipamentos, software, divulgao no
autorizada de informaes, sem a permisso expressa do Proprietrio da Informao;
A no comunicao imediata segurana da Informao de quaisquer violaes ou
atitudes anormais que porventura venha a tomar conhecimento ou chegue a
presenciar.
A no aderncia Poltica e Normas de Segurana da Informao e suas definies so
consideradas faltas graves ou violaes, podendo ser aplicadas penalidades ou sanes
de comum acordo entre o Comit de Segurana da Informao, o Recurso Humano e o
Jurdico, como segue:
Aplicao de sanes trabalhistas previstas em legislao vigente, incluindo dispensa
por justa causa ou afastamento;
Trmino ou cesso do contrato de prestao de servios ou relao comercial;
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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33
Manual de Compliance
Ressarcimento dos prejuzos causados BRL Trust, conforme previsto em contrato com
empresas de prestao de servios ou aplicao de outras aes disciplinares
constantes na legislao vigente.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
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34
Manual de Compliance
9
ABRANGNCIA
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
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35
Manual de Compliance
SEO I. TICA
As leis e regulamentaes definem quais as aes em curso pela BRL DTVM so legais.
No entanto, o simples fato de uma ao ser legal no significa necessariamente que esta
seja tica. Membros da BRL DTVM devem pautar sua conduta pelos mais elevados
padres de conduta.
Para maximizar o alinhamento com esta viso, adotamos o padro tico institudo neste
Cdigo como referncia, formal e institucional para a conduta pessoal e profissional de
todos os membros da equipe, independentemente do cargo ou funo que ocupem, de
forma a tornar-se um padro de relacionamento interno e externo com os seus pblicos
de interesse: scios, clientes, fornecedores, outros parceiros comerciais, entidades
governamentais e o pblico em geral.
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
36
Manual de Compliance
Alm dos deveres previstos em lei, os membros devero observar os seguintes deveres:
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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37
Manual de Compliance
III Usar qualquer informao privilegiada ou confidencial obtida no exerccio profissional
em benefcio prprio ou de terceiros em negcios estranhos aos da BRL DTVM;
IV Receber, em razo de suas atribuies, comisso, presente ou vantagem de
qualquer espcie;
V Tratar os demais membros, clientes ou fornecedores diferenciadamente por questes
de cunho pessoal;
VI Exercer quaisquer atividades profissionais conflitantes com o exerccio do cargo ou
funo ou incompatveis com o horrio de trabalho;
VII Exercer atividades que excedam suas atribuies e responsabilidades na BRL
DTVM, preservando a segregao de atividades entre as reas da empresa; e
VIII Compactuar com irregularidades.
As vedaes dispostas nos incisos II, III e IV so aplicveis tambm a terceiros de relao
pessoal ou familiar dos membros.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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38
Manual de Compliance
SEO II. INFORMAES A CLIENTES, CLIENTES EM POTENCIAL, PBLICO EM
GERAL E SISTEMA DE INFORMAO
De maneira geral, membros devem evitar quaisquer declaraes, orais ou por escrito, que
represente de maneira equivocada:
Publicidade
Em termos legais, a publicidade no est restrita divulgao em meios tradicionais,
como jornais, revistas, rdio, televiso e internet. Apresentaes, cartas, folhetos e
relatrios destinados a divulgar os servios da BRL DTVM para clientes potenciais
tambm so considerados como publicidade, e por isso devem respeitar as regras de
publicidade.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
39
Manual de Compliance
PROPRIEDADE INTELECTUAL
Conforme dispe a Lei n 9.279, de 14 de maio de 1996, todos os documentos, arquivos,
modelos, metodologias, frmulas, cenrios, projees, anlises e relatrios produzidos,
desenvolvidos por fora das atividades na BRL DTVM ou a elas diretamente relacionadas,
tm sua propriedade intelectual atribuda BRL DTVM.
Ressalvado em caso de autorizao expressa e por escrito dos scios da BRL DTVM, o
envio a terceiros, a cpia, a descrio, a utilizao ou a adaptao fora do ambiente de
trabalho, em qualquer circunstncia, de qualquer item sujeito propriedade intelectual da
BRL DTVM so vedadas, sujeitas apurao de responsabilidade nas esferas cvel e
criminal.
Mesmo aps a sada e/ou rompimento de vnculo empregatcio, por qualquer motivo, os
membros da BRL DTVM permanecero obrigados a observar as regras estipuladas neste
Cdigo, estando sujeitos apurao de responsabilidade na esfera judicial. Entende-se
por propriedade intelectual todo e qualquer arquivo gravado na rede corporativa, nos
servidores ou nos computadores da BRL DTVM.
SISTEMA DE INFORMAO
So considerados como parte do Sistema de Informao da BRL DTVM todos os
programas de informtica, incluindo sem limitao, os e-mails, os sistemas instalados nos
computadores de propriedade da BRL DTVM, bem como os bancos de dados que a BRL
DTVM utiliza para o armazenamento de suas informaes e de seus clientes e os
sistemas que venham a ser desenvolvidos, direta ou indiretamente, pela equipe de
membros da BRL DTVM.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
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40
Manual de Compliance
Os equipamentos e os computadores de propriedade da BRL DTVM, bem como os
bancos de dados utilizados, que forem disponibilizados aos membros devero ser
utilizados de forma a atender exclusivamente s finalidades da BRL DTVM.
A BRL DTVM disponibiliza endereo eletrnico a todos os seus membros, sendo tal
endereo eletrnico destinado para fins exclusivamente corporativos. A utilizao do
endereo eletrnico dever ser feita para questes relacionadas s atividades
profissionais e relacionadas finalidade da BRL DTVM, sendo, no entanto, permitida a
utilizao pessoal de forma moderada.
Os e-mails Corporativos recebidos, quando abertos, devero ter sua adequao s regras
deste Cdigo imediatamente verificada. No ser admitida, sob qualquer hiptese, a
manuteno ou o arquivamento de mensagens de contedo ofensivo, discriminatrio,
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
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41
Manual de Compliance
pornogrfico ou vexatrio, sendo a responsabilidade apurada de forma especfica em
relao ao destinatrio da mensagem.
A navegao pela rede mundial de computadores (Internet) dever ser feita observando
os fins sociais da BRL DTVM, sendo permitido o seu uso para fins pessoais de forma
moderada, como por exemplo, mas no se limitando a, compras de objetos de uso
pessoal, passagens e reservas de hotis. O acesso a sites da Internet inapropriados ou
que firam a moral e os bons costumes sero bloqueados. Toda a navegao na Internet
poder ser monitorada pela BRL DTVM.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
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Manual de Compliance
SEO III. INFORMAO PRIVILEGIADA
As informaes privilegiadas devem ser mantidas em sigilo por todos que a elas tiverem
acesso, seja em decorrncia do exerccio da atividade profissional ou de relacionamento
pessoal. Quem tiver acesso a uma informao privilegiada dever divulg-la
imediatamente a pelo menos um scio da BRL DTVM e ao Compliance Officer
responsvel pela aplicao deste Cdigo, no devendo divulg-la a ningum, nem mesmo
a outros membros da BRL DTVM, profissionais de mercado, amigos e parentes, e nem
utiliz-la, em benefcio prprio ou de terceiros.
Caso haja dvida sobre o carter privilegiado da informao, aquele que a ela teve
acesso deve imediatamente relatar tal fato ao Compliance Officer da BRL DTVM. Todo
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
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43
Manual de Compliance
aquele que tiver acesso a uma informao privilegiada dever restringir ao mximo a
circulao de documentos e arquivos que contenham essa informao.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
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PG.
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Manual de Compliance
SEO IV. SIGILO DE INFORMAES
Membros, enquanto estiverem trabalhando na BRL DTVM e mesmo aps ter deixado a
empresa devem proteger a confidencialidade de quaisquer informaes que no devam
ser de domnio pblico, informaes estas que foram obtidas durante o exerccio de suas
funes como membro da BRL DTVM.
Da mesma forma membros devem evitar manter em suas mesas papis e documentos
confidenciais, e manter sigilo sobre senhas do computador, rede e sistemas. Membros
devem garantir que o acesso rea de trabalho seja feito somente por pessoal
autorizado.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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45
Manual de Compliance
arquivos, correspondncias e/ou outras comunicaes recebidas, mantidas e/ou
elaboradas durante o respectivo contrato.
Tendo em vista a alta especializao da atividade desenvolvida pela BRL DTVM, assim
como os princpios que regem o mercado de valores mobilirios, absolutamente vedada
a revelao de carteiras e estratgias de investimento de todo e qualquer produto
analisado, administrado e/ou gerido pela BRL DTVM a qualquer no membro da BRL
DTVM, seja da imprensa, de crculo pessoal de convvio, de ligao imediata de
parentesco ou de estado civil.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
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Manual de Compliance
SEO V. POLTICAS DE SEGURANA
Controle de acesso
O supervisor da rede ser o nico autorizado a atribuir senhas de acesso para a rede. As
chaves de acesso (login) rede identificaro claramente seu detentor, na forma como ele
reconhecido na BRL DTVM, atravs da representao de seu nome. O controle de
acesso rede ser atribudo conforme o perfil do usurio.
Segurana do hardware
Os equipamentos devem ser instalados em locais adequados, protegidos de raios solares,
altas temperaturas e de incidncia de poeira.
Alm
das
providncias
acima,
devem
ser
instalados
no-breaks,
devidamente
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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Manual de Compliance
- No mnimo, o salvamento de dados e o desligamento apropriado dos equipamentos, nas
faltas de energia eltrica.
A sala do servidor dever ser exclusiva, com acesso restrito s pessoas autorizadas.
Telefonia
Todas as ligaes telefnicas originadas ou recebidas na mesa de operaes devero ser
gravadas e armazenadas em CDs ou qualquer mdia permanente para eventual consulta
posterior.
Segregao de informaes
As informaes a que os membros da BRL DTVM venham a ter acesso em razo do
exerccio de suas funes na BRL DTVM, no podero ser transferidas a pessoas no
habilitadas ou que possam utiliz-las de forma indevida, sejam eles funcionrios da BRL
DTVM ou no.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
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Manual de Compliance
SEO VI. COMPARTILHAMENTO DE INSTALAES INFRAESTRUTURA
A BRL DTVM ocupa o mesmo endereo que a BRL Trust Servios Fiducirios e
Participaes Ltda. (BRL Trust). No obstante, os departamentos tcnicos de tais
sociedades se encontram em reas totalmente segregadas fisicamente.
O departamento tcnico da BRL DTVM ocupa uma rea exclusiva, com acesso
identificado e controlado. Seu espao fsico e eletrnico restrito aos profissionais que
integram o departamento, com separao absoluta dos arquivos e informaes que sejam
relacionados s suas atividades.
Os recursos de uso comum da BRL DTVM e da BRL Trust so os seguintes: (i) setor de
atendimento ao pblico; (ii) setor de apoio administrativo e operacional; (iii) setor jurdico e
de compliance; (iv) infraestrutura de tecnologia de informao e comunicao; e (v)
infraestrutura fsica de salas de reunio que sero alocadas sob demanda.
O Anexo III deste Cdigo indica os funcionrios, com suas respectivas funes, que so
compartilhados pelas duas gestoras, prestando servios tanto para a BRL DTVM quanto
para a BRL Trust.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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Manual de Compliance
SEO VII. POLTICA DE INVESTIMENTOS PESSOAIS
A BRL DTVM dever manter uma lista de empresas que esto sendo analisadas,
impondo restries a operaes pessoais com esses ativos (restricted lists);
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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Manual de Compliance
SEO VIII. POLTICA DE PREVENO E COMBATE LAVAGEM DE DINHEIRO
Sabidamente auxilia uma pessoa que comete o crime de lavagem de dinheiro, sem
reportar suas suspeitas s autoridades apropriadas;
Terrorismo;
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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51
Manual de Compliance
da prevista em lei, de recursos provenientes de financiamento concedido por
instituio financeira oficial ou por instituio credenciada a repass-lo Lei 7.492/86);
A BRL DTVM entende que a melhor forma de contribuir para a preveno a este crime
estabelecer polticas e procedimentos que impeam que seus produtos e servios sejam
utilizados para tais atividades e, ao mesmo tempo, visem identificao, anlise e
comunicao s autoridades competentes de quaisquer propostas e operaes que
possam representar indcios de lavagem de dinheiro.
Desta forma, a BRL DTVM criou regras relativas ao combate e preveno lavagem de
dinheiro e estabeleceu o seu cumprimento.
Conceitos
classificado como lavagem de dinheiro o processo de aplicao dos lucros obtidos nas
diversas modalidades do crime organizado, em atividades legais e seu retorno ao
financiamento de aes criminosas. Este processo usualmente composto por trs fases:
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
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Manual de Compliance
(ii) Ocultao ou Estratificao: execuo de mltiplas operaes financeiras com os
recursos j ingressados no sistema financeiro, objetivando a ocultao dos recursos
ilegais, os quais efetivamente se misturam queles de origem lcita. So utilizadas
operaes nacionais ou internacionais, preferencialmente complexas e em grande
nmero que dissimulam sua origem ilcita e dificultam o trabalho de monitoramento e
identificao/rastreamento.
Regulamentao
No Brasil foi aprovada a Lei n 9.613 em maro de 1998, que dispe sobre os crimes de
lavagem ou Ocultao de Bens, Direitos e Valores e que faz parte dos compromissos
internacionais assumidos a partir da assinatura da Conveno de Viena 1988.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
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Manual de Compliance
Circular 3.461/2009 Consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na
preveno e combate s atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei n 9.613,
de 3 de maro de 1998.
Carta Circular 3.409/2009 Divulga instrues para as comunicaes previstas nos
artigos 12 e 13 da Circular n. 3.461, de 24 de julho de 2009.
Carta Circular 3.430/2010 Esclarece aspectos relacionados preveno e combate s
atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998,
tratados na Circular n 3.461, de 24 de julho de 2009.
Responsabilidades
Na BRL DTVM cabe a todos os colaboradores em geral a responsabilidade pelo
cumprimento da legislao e da poltica interna de preveno lavagem de dinheiro.
Devem manter-se alertas e atentos a transaes no usuais, sendo que sempre que
observarem uma transao suspeita devem relat-la imediatamente rea de
Compliance.
Aes de Preveno
Todos os colaboradores devem ser diligentes e proteger a BRL DTVM de ser usada para
atividades de lavagem de dinheiro.
Conhecer o cliente, se certificar de sua real identidade, sua fonte de riqueza e o que
pretende da BRL DTVM;
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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54
Manual de Compliance
Acompanhar e identificar situaes atpicas em relao aos padres dos clientes,
inclusive em relao origem e ao destino dos recursos movimentados;
Identificar propostas ou operaes com indcios de lavagem de dinheiro, comunicandoas imediatamente rea de Compliance, para as providncias de anlise e deliberao
sobre a pertinncia de comunicao s autoridades competentes;
Monitoramento de operaes
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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55
Manual de Compliance
O monitoramento de todas as movimentaes efetivo e todos os colaboradores da BRL
DTVM, especialmente aqueles que atuam diretamente com os clientes, conhecem a
Poltica Conhea seu Cliente e tem conscincia e responsabilidade pelo seu
cumprimento.
(ii) Operaes realizadas entre as mesmas partes ou em benefcio das mesmas partes,
nas quais haja seguidos ganhos ou perdas no que se refere a algum dos clientes;
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
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56
Manual de Compliance
Caso seja verificada qualquer inadequao pelo setor de compliance, o fato ser
reportado Comisso de Valores Mobilirios no prazo de 24 horas, contado da ocorrncia
que deu origem comunicao.
Treinamento
A disseminao dos conceitos acerca dos crimes de lavagem de dinheiro, que visa a
conscientizao e comprometimento dos colaboradores da BRL DTVM, condio
fundamental para o sucesso das aes direcionadas preveno lavagem de dinheiro.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
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57
Manual de Compliance
O treinamento ocorrer anualmente e poder ser interno (realizado com recursos prprios
da Corretora) ou externo (atravs de terceiros) tendo como objetivo o aprimoramento do
desempenho da atividade realizada pelo administrador, funcionrio ou colaborador, os
instruindo constantemente acerca da preservao da confidencialidade das informaes
relacionadas s atividades da BRL DTVM, em especial aquelas relacionadas s decises
de investimento.
A BRL DTVM tem como objetivo, alm de cumprir todas as normas legais e
regulamentares que lhe so diretamente aplicveis, buscar se relacionar comercialmente
com agentes que tenham a mesma diligncia na observncia das normas aplicveis s
respectivas atividades, auxiliando tais agentes, sempre que possvel, no cumprimento das
referidas normas.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
58
Manual de Compliance
Com o intuito de evitar que a BRL DTVM exera atividades ligadas, direta ou
indiretamente, a qualquer situao irregular, seus membros devero tomar as precaues
que possam ser razoavelmente exercidas a fim de assegurar que os demais agentes de
mercado, com os quais a BRL DTVM mantenha relaes, adotem todos os procedimentos
e controles que lhes so exigidos por lei.
Os membros da BRL DTVM que tiverem cincia, por qualquer motivo, ainda que no
diretamente ligado s atividades que exercem na BRL DTVM, de fatos que indiquem que
os procedimentos mnimos de compliance sugeridos no esto sendo observados por
quaisquer outros membros da BRL DTVM devero comunicar tais fatos ao Compliance
Officer.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
59
Manual de Compliance
ANEXO I - DECLARAO
Data:
Assinatura:
___________________________________
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
60
Manual de Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
61
Manual de Compliance
terceiros, utilizando-se, no mnimo, do mesmo zelo e cuidado que dispensa s suas
prprias informaes Confidenciais.
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
62
Manual de Compliance
c) Restituir imediatamente o documento (ou outro suporte) que contiver as
Informaes Confidenciais Parte reveladora, sempre que esta as solicitar ou
sempre que as Informaes Confidenciais deixarem de ser necessrias, e no
guardar para si, em nenhuma hiptese, cpia, reproduo ou segunda via das
mesmas.
9. DAS DISPOSIES GERAIS - Este Termo ser regido pelas leis brasileiras e obriga
as Partes, seus representantes legais, sucessores e cessionrios, declarando as partes
no haver quaisquer outros entendimentos, acordos ou declaraes, expressas ou
implcitas, com relao a este Termo de Compromisso de Confidencialidade que no
estejam aqui especificadas.
So Paulo, [] de []
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
63
Manual de Compliance
[Colaborador]
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
64
Manual de Compliance
ANEXO III INDICAO DOS FUNCIONRIOS COMPARTILHADOS PELA BRL DTVM
E PELA BRL TRUST COM DESCRIO DAS RESPECTIVAS ATIVIDADES
RODRIGO CAVALCANTE
BRL DTVM
BRL TRUST
Gerente de
Gerente
Custdia e
Operacional de
Controladoria
Fundos
Gesto de Indicadores
Atendimento a Auditoria
Atendimento a Clientes
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
65
Manual de Compliance
reguladores
Participao na
produtos/fundos
estruturao
de
novos
Acompanhamento
nos
processos
de
implantao, ciso e incorporao de fundos e
ativos
Demonstraes Financeiras
Controladoria
Liquidao financeira
Controle de passivo
Clculo de Cota
Contabilidade diria
THALITA LIMA
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Analista Junior
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
66
Manual de Compliance
Envio de informaes referentes a extrato
mensal e carteira diria para o distribuidor e
cotistas
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Analista Pleno
Responsvel
pelo
acompanhamento
e
efetivao das solicitaes de aplicao e
resgate pelos distribuidores, respeitando os
limites de horrio definidos por cada custodiante
Responsvel
pelo
acompanhamento
e
efetivao das operaes de compra e venda
encaminhadas pelos gestores
Controle de passivo
da
REGINALDO CLEMENTINO
Descrio sumria dos cargos:
Descrio das atividades dos cargos:
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
67
Manual de Compliance
GUSTAVO FALCIN
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Analista Pleno
Responsvel
pelo
acompanhamento
e
efetivao das solicitaes de aplicao e
resgate pelos distribuidores, respeitando os
limites de horrio definidos por cada custodiante
Responsvel
pelo
acompanhamento
e
efetivao das operaes de compra e venda
encaminhadas pelos gestores
Controle de passivo
CHRISTIANO JONASSON
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Advogado
Gesto de Equipe
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
68
Manual de Compliance
Estruturao de Fundos de Investimento
de
FERNANDA MORAN
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Advogado
Junior
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
69
Manual de Compliance
Elaborao de documentos para constituio e
realizao de operaes por fundos de
investimento.
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Analista
Jurdico
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
70
Manual de Compliance
Estruturao de Fundos de Investimento
MARIZA ZANOTI
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Administrativo
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
VERSO
PG.
01
71
Manual de Compliance
Financeiro. Controle de contas e pagar e a
receber, controle de documentos contbeis,
relacionamento com bancos, abertura e
encerramento de contas
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Administrativo
Emisso de e-tickets
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Analista de
Sistemas
Suporte tcnico
Gerenciamento da infraestrutura de TI
Desenvolvimento de projetos
Avaliao
terceiros
VIRGINIA SILVA
Descrio sumria dos cargos:
Descrio das atividades dos cargos:
ALEXANDRE MACIEL
Descrio sumria dos cargos:
de
REA RESPONSVEL
Compliance
sistemas
desenvolvidos
por
DATA DE VIGNCIA
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DATA DA ALTERAO
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PG.
01
72
Manual de Compliance
GABRIELLA REIS
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Recepcionista
de
Agendamento de reunies
Atendimento telefnico
Arquivamento de documentos
Recepo
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Faxineira
Preparo de caf
BRL DTVM
BRL TRUST
[]
Office Boy
recebimento
REA RESPONSVEL
Compliance
DATA DE VIGNCIA
Maio / 2011
DATA DA ALTERAO
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PG.
01
73
Manual de Compliance
10
CADASTRO
INSTRUES DE PREENCHIMENTO
Ficha Cadastral, Termo de Adeso e Carto de Assinatura
1) PESSOA FSICA
1.1) Ficha Cadastral:
(I) Dados do Titular (1): preencher todos os campos.
(II) Informaes Profissionais: preencher todos os campos. Exceto para cotistas
aposentados, estudantes sem emprego, do lar e autnomos sem vnculo de emprego,
pois estes devem somente indicar no campo Natureza da Ocupao a opo mais
adequada.
(III) Endereo para Correspondncia: obrigatria a seleo de uma opo apenas, o
preenchimento dos campos deve ocorrer apenas no caso da opo selecionada ser
Outro. O envio de comunicados por e-mail tambm ser de acordo com o Endereo para
Correspondncia selecionado (Residencial, Comercial ou Outro).
(IV) Dados do Titular (2) (se conta conjunta): Preencher todos os campos inclusive em
Informaes
Profissionais (vide item 1.1(ii)), no caso de contas com 2 (dois) Titulares.
(V) Dados do Responsvel Legal (quando aplicvel): preencher todos os campos,
caso exista Representante Legal ou Procurador. Para estes, enviar o RG e CPF
autenticados e a Procurao, com Firma Reconhecida.
(VI) Dados do Investidor No Residente (quando aplicvel): preencher todos os
campos no caso do investidor ser no residente no Brasil.
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74
Manual de Compliance
(VII) Contas Investimento Prprias: Selecionar o nmero de contas investimentos a
serem cadastradas e relacion-las. A titularidade de cada conta pode ser a mesma do
Titula (1), do Titular (2) ou ser conjunta dos dois titulares.
(VIII) Situao Patrimonial: obrigatria a seleo de uma opo apenas para
Patrimnio Estimado e outra apenas para Remunerao Mensal. Sendo obrigatrio
especificar o Patrimnio Estimado quando este se encontra abaixo de 100 mil reais ou
acima de 1 milho de reais e a Remunerao Mensal quando esta encontra-se abaixo de
5 mil reais ou acima de 100 mil reais.
(IX) Participaes Societrias (quando aplicvel): indicar as 3 maiores ou mais
relevantes participaes societrias.
(X) Declarao do Cliente: Selecionar apenas uma opo para cada um dos trs itens.
(XI) Disposies Finais: preencher local, data e assinatura(s).
(XII) Preencher os campos de Local, Data, Assinatura do Titular (1) e no caso de contas
com 2 (dois) titulares, tambm ser obrigatria a Assinatura do Titular (2).
1.2) Termo de Adeso:
(I) necessrio preencher todas as informaes iniciais que se referem ao fundo e ao
Titular (1). Preencher todos os dados do Titular (2) no caso de contas com 2 (dois)
titulares.
(II) No item m, escrever na linha correspondente a razo social do Distribuidor ou
Agente Autnomo.
(III) No item q, selecionar apenas uma opo indicando se o cotista ou no Investidor
Qualificado. Se a opo for sim, assinalar uma nica opo tambm no item r.
(IV) No item v, selecionar apenas uma opo indicando se o fundo classificado como
fundo de crdito privado ou no. Obs.: Fundos de Crdito Privado possuem sempre em
seu nome a expresso Crdito Privado
(V) Preencher os campos de Local, Data, Assinatura do Titular (1) e no caso de contas
com 2 (dois) titulares, tambm ser obrigatria a Assinatura do Titular (2).
1.3) Carto de Assinatura:
(I) No caso de contas com 2 (dois) titulares, dever ser enviado um Carto de Assinatura
individual para o Titilar (1) e outro Carto de Assinatura para o Titular (2)..
(II) Preencher o Nome Completo e o CPF do Titular;
(III) Assinar o Carto nos dois campos existentes para a assinatura. Tais assinaturas
devero ter reconhecimento de firma.
1.4) Documentos vlidos para identificao do cotista :
(I) Cpia autenticada da Carteira de Identidade (RG), Carteira de Habilitao, Carteira de
Trabalho ou Passaporte (desde que especificado na Ficha Cadastral)
(II) Cpia simples do Cadastro de Pessoa Fsica (CPF)
(III) Cpia simples do Comprovante de Residncia, com vencimento de no mximo 6
(seis) meses (no so aceitas contas provenientes de telefonia mvel)
(IV) Documentaes acima dos Representantes Legais e/ou Procuradores (se aplicvel)
(V) Para Investidores No Residentes somente, tambm obrigatrio a entrega de cpia
simples da documentao que demonstre que o cliente em questo possui autorizao
para atuar no mercado financeiro e de capitais brasileiro:
- Formulrio Anexo I Resoluo do Banco Central do Brasil no. 2.689
- RDE do sistema Sisbacen do Banco Central do Brasil.
2) PESSOA JURDICA
2.1) Ficha Cadastral:
(I) Dados Cadastrais: preencher todos os campos.
(II) Exclusivo para Fundos de Investimento: Para cliente Fundo de Investimento
preencher todos os campos.
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75
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(III) Representantes Legais ou Procuradores: preencher todos os campos. Caso exista
mais de um Representante ou Procurador, preencher tambm todos os campos do
Representante (2).
(IV) Dados do Investidor No Residente (quando aplicvel): preencher todos os
campos no caso do investidor ser no residente no Brasil.
(V) Contas Prprias: necessrio informar os dados completos da conta, selecionar o
nmero de contas investimentos a serem cadastradas e relacion-las.
(VI) Situao Patrimonial: obrigatria a seleo de uma opo apenas para Patrimnio
Lquido e outra apenas para Faturamento Anual. Sendo obrigatrio especificar o
Patrimnio Lquido quando este se encontra abaixo de 100 mil reais ou acima de 3
milhes de reais e o Faturamento Anual quando esta encontra-se abaixo de 100 mil reais
ou acima de 3 milhes de reais.
(VII) Composio Acionria, Participao Societria ou Empresas Controladoras e
empresas Coligadas: indicar as participaes maiores ou mais relevantes.
(VIII) Declarao do Cliente: Selecionar apenas uma opo para cada um dos dois itens.
(IX) Disposies Finais: preencher local, data e assinatura(s).
(X) Preencher os campos de Local, Data e Assinaturas.
2.2) Termo de Adeso:
(I) necessrio preencher as informaes iniciais que se referem ao fundo, ao cotista e
aos representantes do cotista;
(II) No item m, escrever na linha correspondente a razo social do Distribuidor ou
Agente Autnomo
(III) No item n, selecionar apenas uma opo indicando se o cotista ou no Investidor
Qualificado. Se a opo for sim, assinalar uma nica opo tambm no item o.
(IV) No item s, selecionar apenas uma opo indicando se o fundo classificado como
fundo de crdito privado ou no. Obs.: Fundos de Crdito Privado possuem sempre em
seu nome a expresso Crdito Privado.
(V) Preencher os campos de Local, Data, Assinatura do Representante (1) e no caso de
mais de 1 (um) Representante, tambm ser obrigatria a Assinatura do Representante
(2).
2.3) Carto de Assinatura:
(I) necessrio preencher as informaes iniciais que se referem ao fundo, ao cotista e
aos representantes do cotista.
(II) Caso haja mais de 2 (dois) representantes legais ou procuradores, outro carto de
assinatura dever ser preenchido.
(III) Preencher o nome completo, o nmero do CPF e o vnculo de cada representante
legal ou procurador com o cotista.
(IV) Cada Representante/Procurador dever assinar 2 (duas) vezes. Tais assinaturas
devero ser idnticas as assinaturas existentes no documento societrio enviado da
empresa.
(V) obrigatrio o reconhecimento de firma no documento.
2.4) Documentos vlidos para identificao do cotista:
(I) Cpia autenticada da documentao societria da empresa.
(II) Pessoas com poderes para representar o cotista (Representantes Legais /
Procuradores):
Cpia autenticada da Carteira de Identidade (RG), Carteira de Habilitao, Carteira de
Trabalho ou Passaporte (desde que especificado na Ficha Cadastral)
Cpia simples do Cadastro de Pessoa Fsica (CPF)
Cpia simples do Comprovante de Residncia, com vencimento de no mximo 6 (seis)
meses (no so aceitas contas provenientes de telefonia mvel)
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(III) Documentos que comprovem a origem dos recursos, contemplando a estrutura
societria dos acionistas do investidor e suas devidas porcentagens at o nvel de pessoa
fsica, em cumprimento Instruo CVM 463, tais como:
Documentao Societria de todas as sociedades que compem a estrutura societria
da Pessoa Jurdica, at o nvel de Pessoa Fsica.
Documentos pessoais dos acionistas (conforme descritos acima), ainda que indiretos,
que se caracterizam como Pessoas Fsicas.
(IV) Para Investidores No Residentes somente, tambm obrigatrio a entrega de cpia
simples da documentao que demonstre que o cliente em questo possui autorizao
para atuar no mercado financeiro e de capitais brasileiro:
Formulrio Anexo I Resoluo do Banco Central do Brasil no. 2.689
RDE do sistema Sisbacen do Banco Central do Brasil.
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