Softmatic Sistemas Integrados de Informtica

Folha de Pagamento Phoenix Integrao com a DIRF

Manual de Utilizao

Rua Padre Estevo Pernet 215 Tatuap SP

Informe de Rendimentos / DIRF

Aps ativar a empresa, para gerar o informe de rendimento dos contribuintes (funcionrios, scios, autnomos, cooperados e domsticos) e a gerao do arquivo para integrao com a DIRF 2008. Acesse o Menu Relatrios, opo Anuais - Informe de Rendimentos / DIRF, conforme abaixo:

Selecionar o Ano Base e Clicar no Boto APURA;

Ano a ser apurado os valores para o informe de rendimento e DIRF

Aps os valores apurados, possvel visualizar ou alterar ou adicionar informaes, nos valores que sero informados na DIRF e no Informe de Rendimentos, para isto basta clicar duas vezes sobre o nome do Funcionrio, Scio, Autnomo, Cooperado ou Domstico;

Clique duas vezes sobre o Contribuinte que ter os valores editados

Na Tela a seguir, informe os valores que devero ser informados para a DIRF. Aps o lanamento de cada ms devera ser gravada a informao antes de lanar o prximo ms.

Clique sobre o ms para visualizar ou editar os valores

Grave as informaes, antes de ir para o prximo Ms.

ATENO: Uma vez alterado, os valores do contribuinte no devero ser apurados novamente, caso isso ocorra todos os valores digitados sero apagados, voltando s informaes originais (valores gerados pelo sistema).

Conferindo os valores apurados pelo sistema. Se tratando de empresas que efetuam o pagamento ou em algum perodo efetuava o pagamento no regime caixa, no possvel conferir o informe com a Ficha Financeira, uma vez que na ficha financeira os lanamentos demonstrados so da competncia e o IR regime Caixa. Quadro 3 - RENDIMENTOS TRIBUTVEIS, DEDUES E IMPOSTO RETIDO NA FONTE. Campo 01 - Total dos Rendimentos (Inclusive Frias)... Regime de Competncia

O funcionrio trabalha e recebe dentro do mesmo ms, ou seja, at o ltimo dia do ms. Neste caso o clculo do IRRF ser sempre na folha de pagamento.

Descrio
Salrio Extras 50% D.S.R HE

Ref.
30 10

Valor
5.000,00 340,90 68,18

Descrio
Faltas

Ref.
1

Valor
166,67

INSS

11

318,37 (11% s/ o Teto Mx Sal. de contrib)

Base de IR = 5.242,41 Logo o total de rendimentos do Ms ser igual a R$ 5.242,41, que a soma dos proventos com incidncia de IRRF, menos os descontos com incidncia de IRRF.

Regime Caixa Em se tratando de empresas que efetuam o pagamento at o 5 dia til do ms seguinte e tem adiantamento salarial o campo total de Rendimentos ser composto pela base de calculo da Folha, com a somatria da base do adiantamento salarial, de acordo com os Artigos 620 e 621 respectivamente, do RIR/1999 (Decreto 3000/99). ...
CAPTULO I RENDIMENTOS SUJEITOS TABELA PROGRESSIVA SEO I INCIDNCIA DISPOSIES GERAIS Art. 620. Os rendimentos de que trata este Captulo esto sujeitos incidncia do imposto na fonte, mediante aplicao de alquotas progressivas. 1 O imposto de que trata este artigo ser calculado sobre os rendimentos efetivamente recebidos em cada ms, observado o disposto no pargrafo nico do art. 38 (Lei n 9.250, de 1995, art. 3, pargrafo nico). 2 O imposto ser retido por ocasio de cada pagamento e se, no ms, houver mais de um pagamento, a qualquer ttulo, pela mesma fonte pagadora, aplicar-se- a alquota correspondente soma dos rendimentos pagos pessoa fsica, ressalvado o disposto no art. 718, 1, compensando-se o imposto anteriormente retido no prprio ms (Lei n 7.713, de 1988, art. 7, 1, e Lei n 8.134, de 1990, art. 3). 3 O valor do imposto retido na fonte durante o ano-calendrio ser considerado reduo do apurado na declarao de rendimentos, ressalvado o disposto no art. 638 (Lei n 9.250, de 1995, art. 12, inciso V).

ADIANTAMENTOS DE RENDIMENTOS Art. 621. O adiantamento de rendimentos correspondentes a determinado ms no estar sujeito reteno, desde que os rendimentos sejam integralmente pagos no prprio ms a que se referirem, momento em que sero efetuados o clculo e a reteno do imposto sobre o total dos rendimentos pagos no ms. 1 Se o adiantamento referir-se a rendimentos que no sejam integralmente pagos no prprio ms, o imposto ser calculado de imediato sobre esse adiantamento, ressalvado o rendimento de que trata o art. 638. 2 Para efeito de incidncia do imposto, sero considerados adiantamentos quaisquer valores fornecidos ao beneficirio, pessoa fsica, mesmo a ttulo de emprstimo, quando no haja previso, cumulativa, de cobrana de encargos financeiros, forma e prazo de pagamento.

... Exemplo: Funcionrio Jos Antonio foi admitido em 05/02/2007 com um salrio de R$ 1.800,00 No dia 20/02 recebe um adiantamento de 40% dos 26 dias que teria para receber em fevereiro. 1.800,00 / 30 X 26 = 1.560,00 X 40% = 624,00 Logo como o prximo pagamento do funcionrio Jose Antonio ser apenas em Maro de 2007, No ms de Fevereiro para efeito da DIRF informaremos o Valor de R$ 624,00

Folha de Pagamento Competncia Fevereiro paga no dia 05/03/2007

Descrio
Salrio

Ref.
26

Valor
1560,00

Descrio
Adiantamento Anterior

Ref.
1

Valor
624,00

INSS

11

171,60

Em Maro alm do Salrio recebido no dia 05/03 Jose Antonio tem um adiantamento de 40% dos 30 dias de salrio referente ao ms de Maro que ser pago no dia 20.

Descrio
Adiantamento

Ref
40 %

Valor
720,00

Descrio

Ref.

Valor

Logo o nosso total de proventos Tributveis ser igual somatria de proventos do Ms (folha ms anterior + Adiantamento Atual) deste subtrairemos o Adiantamento referente ao ms anterior e os descontos com incidncia. Rendimentos Tributveis = (1560,00 + 720,00) 624,00 = 1656,00

Campo 02 - Contribuio Previdenciria Oficial O valor da contribuio previdenciria oficial ser, a soma dos valores descontados do funcionrio a titulo de INSS dentro do ms de pagamento. Obs.: O valor descontado a titulo de INSS 13 Salrio no entra na composio do valor.

Campo 03. Contribuio Previdenciria Privada

A folha no trar estes valores, mas no caso do usurio ter efetuado o desconto, dever efetuar o lanamento conforme instruo inicial, ms a ms. Campo 04. Penso Alimentcia Total descontado funcionrio a titulo de penso alimentcia na Folha de Pagamento (Contmatic evento 29- Penso Salrio e 122- Penso Frias) Obs.: o Valor descontado a titulo de Penso Alimentcia 13 Salrio no entra na composio deste valor. Campo 05. Imposto de Renda Retido Dever ser informado o valor conforme foi efetuado o desconto Regime Competncia: Valor descontado na Folha de Pagamento Regime de Caixa: Somatria dos Valores descontada na Folha e Adiantamento

Quadro 4 RENDIMENTOS ISENTOS E NO TRIBUTAVEIS Campo 01- Parcela Isenta dos proventos de Aposentadoria, Reserva... Valor no apurado pelo sistema de Folha Campo 02 - Dirias e ajudas de custo Soma dos eventos lanados em folha, que na base DIRF esto como ajuda de custo. Campo 03 - Penso, proventos de aposentadorias ou reforma... Valor no apurado pelo sistema de Folha Campo 04 - Lucro e Dividendo apurado a partir de 1996... Valor no apurado pelo sistema de Folha Campo 05 - Valores pagos ao Titular ou Scio... Valor no apurado pelo sistema de Folha.

Campo 06 - Indenizaes por resciso de contrato de trabalho ... Neste campo ser lanado o valor de indenizaes pago na resciso como Aviso Prvio Indenizado, Art. 479 e etc... Campo 07. Outros (Especificar) Neste campo ser lanado o valor referente CPMF caso o funcionrio tenha recolhido o INSS com a Alquota Reduzida (7,65% ou 8,65%). At o Ano base 2007, pois ainda existe a informao para os pagamentos efetuados at 31/12/2007 Quadro 5 RENDIMENTOS SUJEITOS A TRIBUTAO EXCLUSIVA (RENDIMENTO LQUIDO) 01- Dcimo Terceiro Neste Campo ser lanado o total Bruto de 13 Salrio, deduzindo os valores de INSS , Dependentes, Penso Alimentcia e IR, obtendo o total liquido. Ex.: 13 Salrio 12/12 2800,00 Adto 1 Parcela 1400,00 INSS 157,30 Penso Alimentcia 13 180,00 IR sobre 13 317,24 Neste exemplo o valor do campo ser de R$ 2145.46, lembrando que o valor do adiantamento da 1 parcela no entra no clculo. Campo 02 - Outros Quadro 6 INFORMAES COMPLEMENTARES

Neste campo o Sistema trar o total descontado a titulo de assistncia mdica, desde que na criao do evento na Base DIRF esteja gravado como assistncia mdica.

DICA: A maneira mais fcil de conferir o informe imprimindo o rascunho do mesmo e confrontando com os valores das folhas AVISO: Os valores referentes a frias sero lanados no Informe de Rendimento e DIRF conforme a data (Ms/Ano) de pagamento, sendo assim frias que tenha incio em Janeiro/2002, mas teve seu pagamento efetuado em Dezembro de 2001 ser lanada no Informe de 2001, devido fato gerador.

INTEGRANDO COM A DIRF Para fazermos a integrao entre a folha Phoenix e o Programa da Receita DIRF2008, seguiremos os seguintes passos: No programa Folha Phoenix iremos ao Menu Relatrios, Anuais, Informe de Rendimento/DIRF

Os valores que sero transportados so os mesmos que foram parte integrante do informe de rendimento, logo se foram digitados valores manualmente, tem que se tomar cuidado para no clicar no boto para Apurar novamente, pois esse processo IR APAGAR TODOS OS VALORES J DIGITADOS. Caso queira verificar ou acertar os valores que sero transportados basta clicar duas vezes sobre o nome do funcionrio, ou para simples verificao existe o rascunho do informe que demonstra todos os valores ms a ms. Agora que temos todos os valores conferidos, iremos clicar no boto DIRF, onde definiremos o Tipo de Declarao Anual ou Encerramento e ainda se Original ou Retificadora e a Empresa Responsvel pela entrega da DIRF, conforme demonstrado abaixo. Obs.: O sistema ir fazer a consolidao das Empresas Matriz/Filiais pelo apelido Matriz no cadastro da Filiais Para que o programa possa identificar de forma correta as filiais necessrio que o campo Apelido Matriz no cadastro das filiais estejam preenchidos e os nmeros de CNPJ estejam corretos.

Cadastro Matriz

Apelido da Empresa Matriz, que dever ser informado nas Filiais, inclusive respeitando Maisculo e Minsculo;

Nmero Base do CNPJ. Igual em todas as empresas do Grupo

Identificador de Matriz e Filiais. A Matriz dever ser /0001 - XX

Cadastro Filial

Apelido da Empresa Matriz, que dever ser informado nas Filiais, inclusive respeitando Maisculo e Minsculo;

Nmero Base do CNPJ. Igual em todas as empresas do Grupo

Identificador de Matriz e Filiais. As Filiais devero ser diferentes de 0001 - XX

Para as empresas que so Matriz/Filiais, antes da gerao do arquivo devero ter seus valores apurados de forma individual empresa por empresa.

Tipo de Declarao Anual - Para efetuar a entrega referente ao ano base 2007, das empresas que no encerraram a atividade Encerramento Para efetuar a entrega referente ao ano base 2008, das empresas que encerraram a atividade, para gerar este tipo de DIRF se faz necessrio que a alterao cadastral seja efetuada no cadastro da empresa; Declarao Original - Para efetuar a entrega do arquivo pela primeira vez Retificadora Para efetuar a entrega de dados retificando a original, para gerar este arquivo de forma correta necessrio informar o nmero do recibo de entrega da Declarao Original;

Responsvel pelo Preenchimento da Declarao. O Responsvel, pessoa fsica, dever ser previamente cadastrado, no Menu Arquivo Responsveis:

Local onde ser gravado o arquivo

O sistema ir sugerir o local onde foi instalado o programa da Folha e a pasta DIRFXXXX com o ano que esta sendo gerado, contudo o mesmo poder ser mudado; Existem dois arquivos a serem importados, sendo que o obrigatrio apenas o da DIRF, o arquivo do Informe apenas para os usurios que desejarem efetuar a impresso do comprovante de rendimentos atravs do programa DIRF 2008 O nome do arquivo ser composto pelo e o tipo de arquivo a ser importado. APELIDODIRF.TXT ou APELIDOINFORME.TXT Exemplo: SOFTDIRF.TXT ou SOFTINFORME.TXT

1.2 Importando dados no programa da DIRF No programa da DIRF ir ao Menu Declarao , Subitem Importar Dados, na 1 tela basta clicar no boto AVANAR.

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Na prxima tela informaremos o tipo de importao, que ser declarao e o local e nome onde foi gravado o arquivo, caso esteja em dvida ou de alguma mensagem de que no foi possvel localizar o arquivo basta clicar nos 3 pontos do lado direito do retngulo e localizar o arquivo passo-passo e Avanar

Nesta prxima tela o sistema da DIRF trar o campo NATUREZA DO DECLARANTE em branco para acertar pode se clicar no retornar e avanar ou selecionar a opo na lista e AVANAR.

Na prxima tela teremos os contribuintes que foram importados para o programa Click no avanar.

P.S.: O programa da DIRF tem duas inconsistncias, 1- os avisos que no impedem a gravao do arquivo 2- os ERROS impedem a gravao do arquivo, estes devem ser visualizados/impressos e corrigidos.

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Depois de validado e corrigidos os erros, ir ao menu declarao, gravar declarao para entrega SRF, em seguida ser apresentado a seguinte tela.

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Aps selecionar a UF no campo Local de Entrega, clique no Avanar.

Caso no existam erros clique novamente no avanar, neste momento ele ira pedir o local para a gravao conforme o quadro a seguir.

Depois deste procedimento pode se transmitir declarao pela internet conforme o quadro, ou posteriormente pelo menu Declarao / Sub-Menu / Transmitir Via Internet: Para efetuar a transmisso necessrio que o programa receitanet esteja instalado no computador.

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