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PGINA PRINCIPAL
LEGISLAO FEDERAL
LEGISLAO CONFAZ
LEGISLAO ESTADUAL
RESOLUO
N 0016/2014 GSEFAZ
Publicada no DOE-SEFAZ de 23.05.14
DISPE sobre a Escriturao Fiscal Digital do ICMS e do IPI (EFD ICMS/IPI).
R E S O LV E:
Art. 1 A EFD ICMS/IPI obrigatria para todos os contribuintes do ICMS e/ou do IPI com estabelecimentos ativos no Estado do Amazonas.
Pargrafo nico. Todos os estabelecimentos pertencentes aos contribuintes de que trata o caput esto obrigados EFD ICMS/IPI,
independentemente de qualquer procedimento adicional da Secretaria de Estado da Fazenda - SEFAZ.
Art. 2 Para os estabelecimentos de Microempresa - ME e de Empresa de Pequeno Porte - EPP optantes pelo Simples Nacional a obrigatoriedade
de que trata o art. 1 dar-se-:
I a partir da data especificada no Anexo VI para os contribuintes nele relacionados;
II a partir de 1 de janeiro de 2016 para os demais contribuintes optantes pelo Simples Nacional no relacionados no Anexo VI.
1 O Microempreendedor Individual - MEI optante pelo Sistema de Recolhimento em Valores Fixos Mensais dos Tributos abrangidos pelo Simples
Nacional - SIMEI est dispensado da EFD ICMS/IPI.
2 facultado ao contribuinte optante pelo Simples Nacional no enquadrado na obrigatoriedade de que trata o inciso I do caput aderir
escriturao de seus livros e documentos fiscais mediante uso da EFD ICMS/IPI.
3 A adeso voluntria de que trata o 2 dever ser requerida por meio do Domiclio Tributrio Eletrnico - DT-e do contribuinte, observando-se
que:
I a opo tem carter irretratvel;
II aplica-se o disposto no pargrafo nico do art. 1;
III os efeitos da opo so retroativos:
a) a 1 de janeiro do ano em que for requerida a adeso voluntria; ou
b) data de incio da atividade, quando posterior a 1 de janeiro do ano em que for requerida a adeso voluntria.
Art. 3 O contribuinte deve gerar o arquivo digital da EFD ICMS/IPI de acordo com as especificaes do leiaute definido no Ato Cotepe/ICMS n 9,
de 18 de abril de 2008, observando-se os seguintes perfis do arquivo digital:
I perfil C para a ME e a EPP optantes pelo Simples Nacional;
II perfil A para os demais contribuintes.
Art. 4 O arquivo digital da EFD ICMS/IPI dever ser transmitido eletronicamente ao ambiente nacional do Sistema Pblico de Escriturao Digital SPED at o dia 15 (quinze) do ms subsequente ao perodo de apurao, com observncia das disposies contidas nas clusulas quarta e dcima
primeira do Ajuste SINIEF n 2, de 3 de abril de 2009.
1 O contribuinte poder retificar sua EFD ICMS/IPI com observncia dos prazos e procedimentos definidos no art. 21 do Decreto n 28.841, de 22
de julho de 2009.
2 A autorizao para retificao da EFD ICMS/IPI de que trata o inciso III do caput do art. 21 do Decreto n 28.841, de 2009, dever ser
solicitada pelo contribuinte por meio de seu Domiclio Tributrio Eletrnico - DT-e.
3 Na solicitao de autorizao de que trata o 2, o contribuinte dever apresentar as justificativas para retificao da EFD, observado o
disposto nos 5 e 7 do art. 21 do Decreto n 28.841, de 2009.
4 Deferida a autorizao para retificao, o contribuinte ter um prazo de 10 (dez) dias para transmitir o arquivo substituto de sua EFD ICMS/IPI
ao ambiente nacional do SPED.
Art. 5 Na apurao do ICMS relativo s operaes prprias e ao imposto devido por substituio tributria, apresentada nos registros E100, E200 e
1900 e respectivos registros filhos do arquivo digital da EFD ICMS/IPI, sero utilizados os cdigos relacionados nos seguintes anexos:
I Anexo I: Cdigos de Ajuste da Apurao do ICMS, de que trata o item 5.1.1 do Anexo nico do Ato Cotepe/ICMS n 9, de 2008, para utilizao
nos registros E111, E220 e 1921;
II Anexo II: Cdigos de Ajuste e Informaes de Valores Provenientes de Documento Fiscal, de que trata o item 5.3 do Anexo nico do Ato
Cotepe/ICMS n 9, de 2008, para utilizao nos registros C197 e D197;
III Anexo III: Cdigos de Informaes Adicionais de Apurao Valores Declaratrios, de que trata o item 5.2 do Anexo nico do Ato/Cotepe
ICMS n 9, de 2008, para utilizao nos registros E115 e 1925;
IV Anexo IV: Cdigos de Receita do Estado do Amazonas, para informao do campo 05 dos registros E116, E250 e 1926;
V Anexo V: Cdigos de Tipo de Utilizao dos Crditos Fiscais ICMS, de que trata o item 5.5 do Anexo nico do Ato/Cotepe ICMS n 9, de
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c) informar o registro E250 com a utilizao do respectivo cdigo relacionado no Anexo IV;
II nos demais casos de dbitos especiais, ressalvado o disposto no art. 7:
a) lanar o total dos valores recolhidos ou a recolher extra-apurao no registro E110, campo 15;
b) identificar o tipo de dbito especial no registro E111 com a utilizao dos cdigos relacionados no Anexo I que possuam o terceiro e o quarto
caracteres iguais a 0 (zero) e a 5 (cinco), respectivamente;
c) informar o registro E116 com a utilizao do respectivo cdigo relacionado no Anexo IV.
Pargrafo nico. Na hiptese do inciso I do caput deste artigo o contribuinte prestador do servio de transporte interestadual ou intermunicipal
observar os seguintes procedimentos em sua EFD ICMS/IPI:
I na escriturao do conhecimento de transporte relativo prestao sujeita reteno do imposto pelo tomador no deve informar valor de ICMS
nos respectivos campos dos registros D100 e D190;
II deve informar o registro D197 com a utilizao do cdigo AM99991001, apresentando no campo 08 o valor do ICMS retido por substituio
tributria pelo tomador do servio de transporte, calculado na forma do 12 do art. 111 do Regulamento do ICMS.
Art. 9 O contribuinte obrigado EFD ICMS/IPI, para fins de consolidao de saldos credores e devedores entre os seus estabelecimentos, dever
observar, tambm, o disposto no art. 102 do Regulamento do ICMS.
1 A consolidao de que trata o caput dever ser apresentada no arquivo da EFD ICMS/IPI pelo estabelecimento centralizador, que receber os
saldos devedores e credores dos demais estabelecimentos do contribuinte.
2 Para consolidao dos saldos credores e devedores, o contribuinte dever observar, mensalmente, os seguintes procedimentos:
I no estabelecimento centralizador:
a) ao receber o saldo credor de outro estabelecimento, informar o valor no total de ajustes a crdito, no campo 08 do registro E110, e discrimin-lo
no registro E111 com a utilizao do cdigo AM020002 relacionado no Anexo I;
b) ao receber o saldo devedor de outro estabelecimento, informar o valor no total de ajustes a dbito, no campo 04 do registro E110, e discrimin-lo
no registro E111 com a utilizao do cdigo de ajuste AM000002 relacionado no Anexo I;
II nos demais estabelecimentos:
a) ao transferir o saldo credor para o estabelecimento centralizador, informar o valor no total de ajustes a dbito, no campo 04 do registro E110, e
discrimin-lo no registro E111 com a utilizao do cdigo de ajuste AM000001 relacionado no Anexo I;
b) ao transferir o saldo devedor para o estabelecimento centralizador, informar o valor no total de ajustes a crdito, no campo 08 do registro E110, e
discrimin-lo no registro E111 com a utilizao do cdigo de ajuste AM020001 relacionado no Anexo I.
3 Todos os estabelecimentos do contribuinte, exceo do estabelecimento centralizador, devero apresentar saldo devedor e saldo credor do
imposto igual a 0,00 (zero) no correspondente perodo de apurao.
4 Somente o estabelecimento centralizador poder transferir saldo credor para o perodo seguinte.
Art. 10. Para fins de apurao do imposto resultante da diferena de estimativa fixa, conforme o disposto no art. 46 do Regulamento do ICMS, o
estabelecimento centralizador dever observar, alm das regras determinadas no art. 9, os seguintes procedimentos:
I apresentar, mensalmente, a apurao do imposto relativo as suas operaes ou prestaes;
II no primeiro ms do trimestre:
a) quando for apurado saldo devedor do imposto, informar igual valor como deduo no campo 12 do registro E110 e discrimin-lo no registro E111,
com a utilizao do cdigo de ajuste AM040013 relacionado no Anexo I;
b) quando for apurado saldo credor do imposto, informar o valor no campo 14 do registro E110;
III no segundo ms do trimestre:
a) quando houver sido apurado saldo devedor no ms anterior informar esse valor no total de ajustes a dbito, no campo 04 do registro E110 e
discrimin-lo no registro E111, com a utilizao do cdigo de ajuste AM000003 relacionado no Anexo I;
b) observar os procedimentos definidos nas alneas a e b do inciso II;
IV no terceiro ms do trimestre, observar os procedimentos definidos na alnea a do inciso III e os demais aplicveis informao da apurao
do ICMS no arquivo digital da EFD ICMS/IPI.
Art. 11. As informaes do livro de Registro de Inventrio, Bloco H, Tabela 2.5.1, do Anexo nico do Ato Cotepe/ICMS n 9, de 2008, devero ser
apresentadas no arquivo do segundo ms subsequente ao levantamento dos estoques realizado em 31 de dezembro de cada ano, observado o disposto no
art. 271 do Regulamento do ICMS.
1 Nas seguintes situaes especiais, o contribuinte dever apresentar as informaes do livro de Registro de Inventrio no arquivo referente ao
ms de ocorrncia do evento por:
a) mudana de forma de tributao das mercadorias;
b) alterao de regime de pagamento do contribuinte;
c) solicitao de baixa cadastral;
d) paralisao temporria das atividades;
e) determinao do Fisco.
2 As informaes relativas aos inventrios realizados nos exerccios anteriores obrigatoriedade da EFD ICMS/IPI devero ser prestadas, alm
do Livro de Inventrio, modelo 7, no registro tipo 74 do Manual de Orientao do Convnio ICMS n 57, de 28 de junho de 1995, SINTEGRA.
Art. 12. Os cdigos relacionados nos Anexos II e III devero ser utilizados para informao da apurao do ICMS no arquivo digital da EFD
ICMS/IPI a partir do perodo de apurao referente ao ms de julho de 2014.
Art. 13. Ficam revogadas as disposies em contrrio, em especial a Resoluo n 016/2009-GSEFAZ, de 7 de outubro de 2009.
Art. 14. Esta Resoluo entra em vigor na data de sua publicao.
GABINETE DO SECRETRIO DE ESTADO DA FAZENDA, em Manaus (AM), 22 de maio de 2014.
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ANEXO I
Cdigos de Ajuste de Apurao do ICMS
(item 5.1.1 do Anexo nico do Ato Cotepe/ICMS n 09, de 18 de abril de 2008)
Cdigo
AM000001
AM000002
AM000003
AM009999
AM010001
AM010002
AM019999
AM020001
AM020002
AM020003
AM020004
AM020005
AM020006
AM020007
AM020008
AM020009
AM020010
AM020011
AM020012
AM020013
AM029999
AM039999
AM040001
AM040002
AM040003
AM040004
AM040005
AM040006
AM040007
AM040008
AM040009
AM040010
AM040011
AM040012
AM040013
AM049999
Descrio do ajuste
Transferncia
de
saldo
credor
para
o
estabelecimento centralizador do sujeito passivo
localizado no Estado Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 102
Recebimento de saldo devedor transferido por outro
estabelecimento do sujeito passivo localizado no
Estado Decreto Estadual n 20.686/1999, art. 102
Regime de Estimativa saldo devedor a recolher
apurado at o ms anterior Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 46, caput e 1
Dbito para ajuste de apurao do ICMS operaes prprias - descrever no registro E111
Estorno de crdito Decreto Estadual n
20.686/1999, arts. 31 e 32
Estorno de crdito Diferimento Lei Estadual n
2.826/2003, art. 14, 5 e 6
Estorno de crdito operaes prprias - descrever
no registro E111
Transferncia
de
saldo
devedor
para
o
estabelecimento centralizador do sujeito passivo
localizado no Estado Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 102
Recebimento de saldo credor transferido por outro
estabelecimento do sujeito passivo localizado no
Estado Decreto Estadual n 20.686/1999, art. 102
Antecipao tributria mercadoria nacional
Decreto Estadual n 20.686/1999, art. 20, X, e art.
118
CIAP Ativo Permanente Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 20, IX
Parcela mensal da Estimativa Fixa Decreto
Estadual n 20.686/1999, art. 46
Repetio de Indbito Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 20, VI
Importao de mercadoria estrangeira Decreto
Estadual n 20.686/1999, art. 20, XI
Despesas Aduaneiras Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 13, V e 1, e art. 98, IV
Crdito Presumido Lei Estadual n 2.390/1996, art.
7, V
Recuperao de crdito de mercadoria considerada
j tributada Decreto Estadual n 20.686/1999, art.
20, 11
Parcelamento direito a crdito do imposto recolhido
AINF direito a crdito do imposto lanado e
recolhido
Energia Eltrica Decreto Estadual n 20.686/1999,
art. 20, VIII
Crdito para ajuste de apurao do ICMS
operaes prprias - descrever no registro E111
Estorno de dbito - operaes prprias - descrever
no registro E111
Crdito Estmulo do ICMS 90,25% Lei Estadual
n 2.826/2003, art. 13, I
Crdito Estmulo do ICMS 75% Lei Estadual n
2.826/2003, art. 13, II
Crdito Estmulo do ICMS 55% Lei Estadual n
2.826/2003, art. 13, III
Crdito Estmulo do ICMS 100% Lei Estadual n
2.826/2003, art. 13, 3
Crdito Estmulo do ICMS 55% Adicional de 20%
Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 4
Crdito Estmulo do ICMS 75% Adicional de
regionalizao Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13,
5, 6, 7 e 8
Crdito Estmulo do ICMS 55% Adicional de
regionalizao Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13,
9, 10, 11 e 12
Crdito Estmulo do ICMS 100% Lei Estadual n
2.826/2003, art. 13, 13
Crdito Estmulo do ICMS 55% Adicional de 5%
Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 14
Crdito Estmulo do ICMS 75% Lei Estadual n
2.826/2003, art. 13, 15
Crdito Estmulo do ICMS 100% Lei Estadual n
2.826/2003, art. 13, 18
Crdito Estmulo do ICMS nvel concedido na
forma da Lei Estadual n 2.826/2003, art. 16
Regime de Estimativa saldo devedor apurado a
transportar para o ms seguinte do trimestre de
apurao Decreto Estadual n 20.686/1999, art.
46, caput e 1
Deduo do imposto apurado operaes prprias descrever no registro E111
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AM050001
AM050002
AM050003
AM050004
AM050005
AM050006
AM050007
AM050008
AM050009
AM050010
AM050011
AM050012
AM050013
AM050014
AM050015
AM050016
AM050017
AM050018
AM050019
AM050020
AM050021
AM050022
AM050023
AM051001
AM051002
AM051003
AM059999
AM099999
AM109999
AM119999
AM129999
AM139999
AM149999
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ANEXO II
Cdigos de Ajustes e Informaes de Valores provenientes de Documento Fiscal
(item 5.3 do Anexo nico do Ato Cotepe/ICMS n 09, de 18 de abril de 2008)
Cdigo
AM10000001
AM10000002
AM10000003
AM10000004
AM23000001
AM24000002
AM25000003
AM53000001
AM54000002
AM55000003
AM71011001
AM71011002
AM99991001
Descrio
Crdito Presumido de 3% - sada de mercadoria
importada do exterior com similar nacional
destinada a contribuinte em outra unidade da
federao - Lei Estadual n 3.830/2012, art. 1,
inciso I, "b"
Crdito Presumido de 6% - sada de mercadoria
importada do exterior com similar nacional
destinada a no contribuinte em outra unidade
da federao - Lei Estadual n 3.830/2012, art.
1, inciso I, "c"
Crdito Presumido de 6% - sada de mercadoria
importada do exterior sem similar nacional
destinada a contribuinte em outra unidade da
federao - Lei Estadual n 3.830/2012, art. 1,
inciso II, "b"
Crdito Presumido de 6% - sada de mercadoria
importada do exterior sem similar nacional
destinada a no contribuinte em outra unidade
da federao - Lei Estadual n 3.830/2012, art.
1, inciso II, "c"
Outras apuraes operaes incentivadas
produtos com caractersticas definidas na Lei
Estadual n 2.826/2003, art. 10, incisos I, IV e
VII Sadas
Outras apuraes operaes incentivadas
produtos com caractersticas definidas na Lei
Estadual n 2.826/2003, art. 10, incisos II, III, V e
VI Sadas
Outras apuraes operaes incentivadas
produtos com caractersticas definidas na Lei
Estadual n 2.826/2003, art. 10, inciso VIII
Sadas
Outras apuraes operaes incentivadas
produtos com caractersticas definidas na Lei
Estadual n 2.826/2003, art. 10, incisos I, IV e
VII Entradas
Outras apuraes operaes incentivadas
produtos com caractersticas definidas na Lei
Estadual n 2.826/2003, art. 10, incisos II, III, V e
VI Entradas
Outras apuraes operaes incentivadas
produtos com caractersticas definidas na Lei
Estadual n 2.826/2003, art. 10, inciso VIII
Entradas
Reteno de ICMS-ST pela aquisio de servio
de transporte interestadual e intermunicipal
iniciado no Estado Decreto Estadual n
20.686/1999, art. 110, III
Reteno de ICMS-ST pela aquisio de servio
de transporte interestadual e intermunicipal
prestado por transportador autnomo Decreto
Estadual n 20.686/1999, art. 3, XVII
ICMS retido por substituio tributria pelo
tomador do servio de transporte - Decreto
Estadual n 20.686/1999, art. 111, 12, inciso V
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ANEXO III
Cdigos de Informaes Adicionais da Apurao Valores Declaratrios
(item 5.2 do Anexo nico do Ato Cotepe/ICMS n 09, de 18 de abril de 2008)
Cdigo
AM001321
AM001330
AM001341
AM001350
AM001351
AM001360
AM001374
AM001375
AM001385
AM001394
AM106401
AM106402
AM106403
AM106404
AM106405
AM106406
AM109851
AM109852
AM109855
AM109856
AM109857
AM109858
AM109859
AM109861
AM109885
AM282601
AM282602
AM282603
AM282604
AM282605
AM282606
Descrio
ICMS Vendas a prazo base de clculo cd. de tributo 1321
ICMS Diferena de alquota no notificada base de clculo cd. de tributo 1330
ICMS Diferido a recolher (Produtos Agrcolas) base de clculo cd. de tributo 1341
ICMS Subst. Tributria Operaes Internas (fonte) base de clculo cd. de tributo
1350
ICMS Estorno de Crdito Entrada Incentivada base de clculo cd. de tributo 1351
ICMS Estorno de Crdito lcool Anidro e Biodiesel base de clculo cd. de tributo
1360
ICMS Despesas Aduaneiras (Comrcio) base de clculo cd. de tributo 1374
ICMS Despesas Aduaneiras (Indstria) base de clculo cd. de tributo 1375
ICMS Energia Eltrica (produo prpria) base de clculo cd. de tributo 1385
ICMS Estorno de Crdito Sada Incentivada base de clculo cd. de tributo 1394
Base de Clculo Contribuio UEA P & D cd. tributo 6401
Base de Clculo Contribuio UEA (Lei Estadual n 1.939/1989) sobre ICMS
restituvel cd. tributo 6402
Base de Clculo Contribuio UEA sobre crdito presumido cd. tributo 6403
Base de Clculo Contribuio UEA sobre crdito estmulo de 100% cd. tributo
6404
Base de Clculo Contribuio UEA sobre faturamento bruto bens intermedirios
cd. tributo 6405
Base de Clculo Contribuio UEA sobre crdito estmulo inferior a 100% cd.
tributo 6406
Base de Clculo Contribuio ao FTI sobre faturamento bruto industrial cd.
tributo 9851
Base de Clculo Contribuio ao FTI sobre faturamento bruto industrial expanso
e diversificao cd. tributo 9852
Base de Clculo Contribuio ao FTI sobre faturamento bruto bem intermedirio
diferimento cd. tributo 9855
Base de Clculo Contribuio ao FTI aquisio de insumos nacionais bem final
cd. tributo 9856
Base de Clculo Contribuio ao FTI projetos agropecurios cd. tributo 9857
Base de Clculo Contribuio ao FTI concentrados cd. tributo 9858
Base de Clculo Contribuio ao FTI LCD cd. tributo 9859
Base de Clculo Contribuio ao FTI faturamento bruto industrial duas rodas
0,25% cd. tributo 9861
Base de Clculo Contribuio ao FMPES sobre crdito estmulo cd. tributo 9885
Custo das matrias-primas regionais CMR Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 6
Custo dos demais componentes CDC Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 6
Custo da mo de obra MO Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 6
Custo dos componentes locais CCL Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 10
Custo dos componentes nacionais CCN Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 10
Custo dos componentes importados CCL Lei Estadual n 2.826/2003, art. 13, 10
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ANEXO IV
Cdigos de Receita do Estado do Amazonas
(para informao dos registros E116, E250 e 1926 do arquivo digital da EFD)
Cdigo
1303
1304
1305
1306
1307
1308
1309
1310
1311
1312
1313
1314
1315
1316
1317
1318
1319
1320
1303 ICMS
REDUO
Descrio
INSUMO IND. ESTRANG.
C/
INSUMO
INDUSTRIAL
ESTRANGEIRO C/ RED. 55%
1309 ICMS DECLARADO SUBSTITUIO
TRIBUTRIA
1310 ICMS INDSTRIA INCENTIVADA
COMPLEMENTO MDIA MVEL
1311 ICMS INSUMO IND. ESTRANGEIROBEM
FINALCE 100%
1312 ICMS PNEUMTICOS, CMARAS DE AR E
PROTETORES DE BORRACHAS IMPORTADAS
1313 ICMS REFRIGERANTE E EXTRATO
CONCENTRADO PREMIX E POSTMIX
1314 ICMS IMPORTAO CORREDOR / USO
PRPRIO
1315 ICMS AUTOMVEIS DE LUXO E MOTOS
ACIMA DE 180 CC
1316 ICMS MERCADORIA NACIONAL
1317 ICMS NORMAL COMRCIO
1318
ICMS
INSUMO
INDUSTRIAL
ESTRANGEIRO MI & EPPI
1319 ICMS MALHA FISCAL
1320 ICMS INSUMO INDUSTRIAL NACIONAL,
INDSTRIA NO INCENTIVADA
1321
1322
INSUMO
INDUSTRIAL
ESTRANGEIRO C/ RED. 60%
1324 ICMS DIFERIDO ALIMENTAO (IND.
INCENTIVADA)
1323
1324
1325
1326
1327
1328
1329
1330
1331
1332
INSUMO
INDUSTRIAL
ESTRANGEIRO, INDSTRIA NO INCENTIVADA
1333
1334
1335
1336
DIFERENA
DE
ICMS
TRANSPORTE
1339 ICMS DIFERENA DE APURAO
RECOLHIMENTO ESPONTNEO
1337
1338
1339
1340
1341
1342
1343
1344
1345
1346
1347
1348
1349
1350
JOIAS,
ARMAS
E
MUNIC.TRANSF/CERV E CHOPP
1343 ICMS DIFERENA ESTIMATIVA FIXA
1344 ICMS COMPONENTES e BENS DE
INFORMTICA
1345 ICMS BEBIDAS ALCOLICAS
1346
ICMS
DIFERENA
DE
TRANSPORTE COLETIVO
1347 ICMS CESTA BASICA 1%
DIESIL
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1371
1372
1373
DESPESAS
ADUANEIRAS
MERCADORIA
ESTRANGEIRA
P/
COMERCIALIZAO
1375
ICMS
DESPESAS
ADUANEIRAS
MERCADORIA
ESTRANGEIRA
INSUMO
INDUSTRIAL
1376 ICMS PNEUS IMPORTADOS P /
AUTOMVEIS DE PASSAGEIROS
1377 ICMS PNEUS IMPORTADOS P /
CAMINHES, NIBUS, AVIES, ETC
1378 ICMS PNEUS IMPORTADOS P/
MOTOCICLETA
1379 ICMS PROTETORES, CMARAS DE AR
IMPORTADAS E OUTROS
1380 ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA
NOTIFICADOS
1381 ICMS CONHECIMENTO DE TRANSPORTE
PREO FOB
1370
1374
1375
1376
1377
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
1385
1386
INSUMO
INDUSTRIAL
ESTRANGEIRO
1387
1388
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1390
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1392
1393
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AUTOS
DE
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AIR
(AUTO
PARCELAMENTO)
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DE
INFRAO
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9830
9850
9851
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9853
9854
9855
9856
9857
9858
SOBRE
IMPORTAO
E
COMERCIALIZAO
9851 FTI FATURAMENTO BRUTO INDUSTRIAL
1%
9852 FTI FATURAMENTO BRUTO INDUSTRIAL
EXPANSO E DIVERSIFICAO 1%
9853 FTI SOBRE ACORDO C/ GOVERNO
9854
FTI
SOBRE
IMPORTAO
INSUMOS INDUSTRIAIS BEM FINAL (2%) DO
VALOR FOB
9855 FTI FATURAMENTO BRUTO BEM
INTERMEDIRIO DIFERIMENTO (1%)
9856 FTI AQUISIO DE INSUMOS NACIONAIS
BEM FINAL (1%)
9857 FTI PROJETOS AGROPECURIOS
9881
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9860
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ANEXO V
Cdigos de Tipos de Utilizao dos Crditos Fiscais ICMS
(item 5.5 do Anexo nico do Ato Cotepe/ICMS n 09, de 18 de abril de 2008)
Cdigo
AM01
Descrio
Deduo
AM21
AM41
Compensao
Transferncia
AM81
AM99
Estorno
Outros
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ANEXO VI
Microempresas e Empresas de Pequeno Porte optantes do Simples Nacional obrigadas EFD ICMS/IPI
(art. 2, inciso I)
CNPJ
11.242.378/0001-18
07.761.193/0001-42
CCA
04.297.029-6 A A C MIRANDA ME
04.215.959-8 A A GASPAR
RAZO SOCIAL
34.505.982/0001-95
01/01/2014
03.322.707/0001-02
04.142.367-4 A C P DE MENDONCA
01/01/2014
04.137.320/0001-49
12.023.960/0001-56
01/01/2014
01/01/2014
84.479.302/0001-84
04.128.312-0 A DA C ALECRIM
01/01/2014
84.102.532/0001-20
01/01/2014
09.100.685/0001-12
09.100.685/0003-84
01/01/2014
01/01/2014
09.100.685/0002-01
01/01/2014
09.100.685/0004-65
09.100.685/0005-46
01/01/2014
01/01/2014
09.024.081/0001-34
04.224.731-4 A G DA S BARROSO
01/01/2014
01.978.649/0001-44
01/01/2014
03.899.057/0001-62
01.068.965/0001-89
01/01/2014
01/01/2014
12.382.772/0001-14
01/01/2014
11.102.868/0001-19
01/01/2014
12.157.045/0001-53
06.177.766/0001-22
01/01/2014
01/01/2014
84.455.633/0001-84
04.133.875-8 A M DE FARIAS
01/01/2014
84.455.633/0002-65
04.140.877-2 A M DE FARIAS
01/01/2014
84.455.633/0003-46
04.824.488/0001-22
04.226.980-6 A M DE FARIAS ME
04.150.226-4 A M GAGO ME
01/01/2014
01/01/2014
01.725.590/0001-82
01/01/2014
00.360.266/0001-45
01/01/2014
03.198.780/0001-14
03.235.803/0001-13
01/01/2014
01/01/2014
00.505.344/0001-52
04.141.555-8 A P MOITA
01/01/2014
00.797.273/0001-09
01/01/2014
01.666.158/0001-68
00.300.119/0001-80
01/01/2014
01/01/2014
10.517.455/0001-32
01/01/2014
02.078.033/0001-80
01/01/2014
07.225.861/0001-17
02.240.366/0001-63
01/01/2014
01/01/2014
11.498.612/0001-72
01/01/2014
02.863.521/0001-06
01/01/2014
03.051.163/0001-91
05.408.808/0001-26
01/01/2014
01/01/2014
10.932.450/0001-76
01/01/2014
08.181.706/0001-09
01/01/2014
01.685.736/0001-03
04.044.355/0001-33
01/01/2014
01/01/2014
10.917.420/0001-90
01/01/2014
09.092.908/0001-47
01/01/2014
84.501.030/0001-71
15.806.664/0001-10
01/01/2014
01/01/2014
05.415.489/0001-86
01/01/2014
84.455.906/0001-90
01/01/2014
12.263.460/0001-91
14.698.044/0001-41
01/01/2014
01/01/2014
23.035.264/0001-86
01/01/2014
05.941.696/0001-74
04.210.669-9 AMAZON HEALTH COMERCIO E REPRESENTACOES DE MATERIAIS MEDICO CIRURGICO LTDA 01/01/2014
34.483.206/0001-31
02.287.306/0001-04
01/01/2014
01/01/2014
08.713.710/0001-70
01/01/2014
01.145.443/0001-33
01/01/2014
07.875.349/0001-16
05.881.930/0001-15
01/01/2014
01/01/2014
84.485.069/0001-42
01/01/2014
06.536.588/0001-89
01/01/2014
06.536.588/0002-60
01.926.909/0001-38
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09.622.005/0001-20
09.622.005/0002-01
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07.179.277/0001-72
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84.449.529/0001-87
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05.424.163/0001-15
05.424.163/0003-87
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05.424.163/0004-68
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84.495.100/0001-26
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07.306.406/0001-46
84.544.469/0001-81
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04.395.055/0001-07
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03.340.266/0001-71
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17.010.074/0001-01
11.365.305/0001-13
01/01/2014
01/01/2014
15.030.250/0001-41
01/01/2014
84.537.372/0001-41
01/01/2014
09.597.054/0001-50
09.117.647/0001-72
01/01/2014
01/01/2014
08.609.996/0001-49
01/01/2014
00.289.270/0001-64
01/01/2014
01.625.205/0001-25
23.031.693/0001-85
01/01/2014
01/01/2014
10.825.589/0001-10
04.293.642-0 C M GERONIMO ME
01/01/2014
17.207.387/0001-54
05.331.508-1 C P DE AZEVEDO - ME
01/01/2014
07.780.889/0001-16
84.114.339/0001-09
04.222.443-8 C V DE MIRANDA - ME
04.122.533-3 C V INDUSTRIA E COMERCIO DE PRODUTOS DE LIMPEZA E COSMETICOS LTDA - EPP
01/01/2014
01/01/2014
09.571.564/0001-59
01/01/2014
84.535.301/0001-00
01/01/2014
84.535.301/0002-90
04.119.452/0001-48
01/01/2014
01/01/2014
04.037.070/0001-75
01/01/2014
07.986.025/0001-55
01/01/2014
07.824.981/0001-30
15.105.454/0001-02
01/01/2014
01/01/2014
04.974.523/0001-90
01/01/2014
07.246.006/0001-92
01/01/2014
08.226.964/0001-64
11.659.714/0001-22
01/01/2014
01/01/2014
04.566.851/0001-57
01/01/2014
07.887.560/0001-59
01/01/2014
10.726.114/0001-77
11.045.186/0001-11
01/01/2014
01/01/2014
13.845.449/0001-00
01/01/2014
10.927.487/0001-06
01/01/2014
10.927.487/0002-97
11.303.271/0001-32
01/01/2014
01/01/2014
11.303.271/0002-13
01/01/2014
11.233.898/0001-64
07.384.441/0001-83
01/01/2014
01/01/2014
07.384.441/0002-64
01/01/2014
02.311.588/0001-20
01/01/2014
15.823.214/0001-35
05.562.235/0001-90
04.185.714-3 D M FIGUEIREDO
04.208.706-6 D M PINTO VIEGAS ME
01/01/2014
01/01/2014
01.308.290/0001-06
01/01/2014
10.709.297/0001-12
01/01/2014
05.607.410/0001-19
15.815.558/0001-00
01/01/2014
01/01/2014
10.939.609/0001-84
01/01/2014
10.939.609/0002-65
01/01/2014
10.939.609/0003-46
08.165.385/0001-59
01/01/2014
01/01/2014
00.803.629/0001-70
01/01/2014
02.092.337/0001-00
01/01/2014
08.792.698/0001-37
00.948.403/0001-67
01/01/2014
01/01/2014
12.265.301/0001-26
01/01/2014
84.444.611/0001-19
01/01/2014
09.217.980/0001-53
01/01/2014
http://www.sefaz.am.gov.br/Areas/OpcaoSistemas/SILT/Normas/Legislao%20Esta...
12/08/2014
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10.894.094/0001-43
11.428.962/0001-62
01/01/2014
01/01/2014
02.078.274/0001-29
01/01/2014
03.000.356/0001-13
10.952.447/0001-14
01/01/2014
01/01/2014
05.685.593/0001-90
01/01/2014
84.525.575/0001-18
01/01/2014
13.590.881/0001-90
06.956.474/0001-98
01/01/2014
01/01/2014
06.956.474/0002-79
01/01/2014
07.113.537/0001-07
04.213.415-3 E B BARBOSA
01/01/2014
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07.052.736/0001-52
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