Procedimentos do Processo

de
Fechamento Contbil

Manual do Usurio -

SAP R/3
Fechamento Anual Transporte de Saldos (Contas de Resultado)
O transporte fsico de saldos contbeis das contas de resultado, ou seja, realizando
lanamentos contbeis reais feito no R/3 usando o programa RFSUMB00. Esse programa
foi desenvolvido para atender necessidades da legislao italiana, porm pode ser usado para
o Brasil com pequenas adaptaes e procedimentos especiais. Usando esse processo, os
lanamentos contbeis de zeramento constaro nos livros/dirios da contabilidade.
Existem alguns pr-requisitos que precisam ser atendidos, para que o programa seja
executado corretamente. So eles:
1) Contas com o campo S lanamento automtico marcado: deve ser inserida uma
entrada para cada conta na tabela TABKT, preenchendo os campos correspondentes.
Como alternativa, pode-se desmarcar esse campo na ocasio da execuo do
programa, porm isso no recomendado;
2) Todas as contas de resultado que sero utilizadas na faixa de seleo devem ter o
campo Lanar sem imposto possvel marcado;
3) Os perodos extraordinrios (13 a 16) dever estar abertos;
4) Deve ser determinado um centro de custo dummy para direcionamento dos
lanamentos;
5) Regras de validao ou substituio que atuem sobre as contas contidas na faixa de
execuo devem ser desabilitadas caso impeam os movimentos de serem
contabilizados;
6) No esquecer de executar depois os demais programas standard de transporte de
saldos para todas as contas balano e resultado, moeda interna e demais moedas
(transaes F.16 e GVTR).
Para facilitar e agilizar o processamento, recomenda-se copiar o programa standard
RFSUMB00 para ZRFSUMB00 (nome sugerido), eliminando a execuo das linhas 425 a 449
(verso 4.0B). Essas linhas representam a validao dos cdigos IVA, que so de
preenchimento obrigatrio no programa standard. Usando o programa Z mencionado, no ser
necessrio limpar o cdigo IVA de cada lanamento ao executar a pasta batch-input gerada.

Procedimento:
1) Executar o programa RFSUMB00 (ou Z correspondente), preenchendo os parmetros
conforme o exemplo abaixo (usando a transao SA38 ou SE38):

Plano de contas: cdigo do plano de contas da empresa;

Conta do Razo: faixa das contas de resultado;
Empresa: cdigo da empresa (Company Code);
Exerccio: ano a ser encerrado;
Perodos contbeis: 1 a 16;
Seleo de contas: E;
Criar execuo efetiva batch-input: X;
Variante de relatrio para tabela TRVOR: 00;
Definio de contas do Razo:
o Conta P&L: conta de resultado transportado OU conta contbil de transporte
para segundo ciclo;
o Conta resultado do balano: conta de resultado transportado OU conta contbil
de transporte para terceiro ciclo;
o Conta do balano abertura: no utilizado (preencher com qualquer valor de
conta existente);
o Conta do balano encerramento: no utilizado (preencher com qualquer valor
de conta existente);
Parmetros para lanamentos de encerramento:
o Tipo de documento: SA ou outro qualquer;
o Data de lanamento: data para gerao do movimento contbil;
o Data do documento: data do documento a ser gerado;
o Perodo contbil: 16, ou outro (de 13 a 16);
Parmetros para lanamentos de iniciais:
o Tipo de documento: SA ou outro qualquer;
o Data de lanamento: data para gerao do movimento contbil;
o Data do documento: data do documento a ser gerado;
o Perodo contbil: correspondente data de lanamento;
Parmetros de lanamentos adicionais:
o Chave de lanamento dbito: 40;
o Chave de lanamento crdito: 50;
o IVA suportado Cd: brancos caso use o programa Z, ou C0 para o standard;
o IVA liquidado Cd: brancos caso use o programa Z, ou SD para o standard;
o Texto: texto para o lanamento contbil;
o Centro de custo: dummy definido nos pr-requisitos;
o Contas...: opcional;
Tipo de movimento: 100;
Chave de lanamento Dbito: 70;
Chave de lanamento Crdito: 75.

Observao importante: as datas devem ser preenchidas no formato ddmmaaaa, ou seja:

dois dgitos para o dia, dois dgitos para o ms e quatro dgitos para o ano, SEM SEPARADOR.

2) Aps a execuo, o programa mostra um log contendo os valores apurados e tambm

gera uma pasta batch-input com os lanamentos contbeis de transporte:

3) Processar a pasta gerada atravs da transao SM35:

4) Verificar os saldos das contas.

Informaes adicionais:
Os transportes podem ser realizados em ciclos, opcionalmente.
Dessa forma, no primeiro ciclo, as contas de resultado so zeradas contra a conta de resultado
transportado definida nos respectivos dados-mestre (padro), usando o centro de custo
dummy informado.
No segundo ciclo, essa conta de resultado transportado pode ser zerada contra uma outra
conta contbil (Lucros/prejuzos acumulados, por exemplo).
No terceiro ciclo, essa segunda conta zerada contra uma terceira (Reservas de capital, por
exemplo).
Caso seja criado o programa Z baseado no standard SAP, pode-se trocar expresses do
programa original como:
Itlia por Brasil, no cabealho;
Campo Referncia preenchimento padro: Open/close;
Campo Texto Cabealho preenchimento padro: End-year closing.