Escola Secundria de Paos de Ferreira

Operaes
Bancrias

Trabalho
realizado por:
Tnia Leo n 19 10S

Introduo
Neste trabalho vou caracterizar a actividade bancria, o que
um

banco,

importncia

da

actividade

bancria

no

desenvolvimento de outras actividades, e o que um titulo de

credito, vou explicar o que o cheque e tudo que o envolve e por
fim a letra.

Noo e Classificao das operaes

Bancrias
Noo de Banco

Banco uma instituio financeira que aceita depsitos e concede

emprstimos.
Dentre as principais funes dos bancos actualmente podemos destacar:
Depsitos: so as contas correntes ou poupana realizadas pelos
depositantes;
Transaces: aceite de cheques, transferncias entre contas
correntes e pagamentos;
Emprstimos;
Cofres: guarda de valores para seus clientes;
Cmbio: troca de moedas estrangeiras.

A importncia da actividade bancria no desenvolvimento de

outras actividades

 com os depsitos, as transaces e os emprstimos que um pas se

desenvolve, e se movimenta.

Caracterizao das operaes passivas e activas

As operaes activas so:
o desconto
o redesconto
o reporte
a antecipao sobre ttulos de mercadorias
a abertura de crdito em conta corrente
o crdito por aceite, por aval e outras garantias
As Operaes bancrias passivas so:

os depsitos s ordem, a prazo e com pr-aviso

a colocao de ttulos

a emisso do papel-moeda
outras operaes bancrias passivas

Tipos de contas bancrias

Em linguagem comum, a conta bancria quando um indivduo deposita
dinheiro em alguma agncia bancria ou instituio financeira (banco). O

indivduo se torna o titular de uma conta bancria. Mas as contas possuem

inmeras

finalidades

registram

diversas

outras

operaes

como

emprstimos, linha de crdito, controle de recursos governamentais, etc.

Como o titular do dinheiro d a posse ao banco, que imediatamente passa
a utilizar seu dinheiro em suas prprias operaes, ou ento os
transferiremos para o Banco Central, pode ocorrer de que quando o
depositante vier a sacar seu saldo, no haja recursos disponveis para tanto.
um caso extremo que no Brasil j ocorreu em vrias ocasies: o governo
pode congelar ou bloquear o dinheiro ou tom-lo para si (tributando-o
integralmente, j que a Constituio probe o confisco); tambm ocorre do
banco ir a falncia ou ficar com a imagem comprometida por algum evento
(crise de confiana) e sofrer uma onda de saques. Para diminuir essa
possibilidade de desconfiana, o governo patrocina algumas formas de
seguro de crdito para os depsitos em conta poupana, por exemplo.

Assim, existem vrios tipos de contas, entre elas:

A conta de depsito vista o tipo mais usual de conta bancria. Nela, o

dinheiro do depositante fica sua disposio para ser sacado a qualquer
momento.

A conta de depsito a prazo o tipo de conta onde o seu dinheiro s pode

ser sacado depois de um prazo fixado por ocasio do depsito.

A conta de poupana foi criada para estimular a economia popular e

permite a aplicao de pequenos valores que passam a gerar rendimentos
mensalmente.

 Procedimento da abertura de uma conta bancria

Dispor da quantia mnima exigida pelo banco, preencher a ficha-proposta
de abertura de conta, que o contrato firmado entre banco e cliente, e
apresentar os originais dos seguintes documentos:

no caso de pessoa fsica:

- documento de identificao (carteira de identidade ou
equivalente, como carteira profissional, carteira de trabalho ou
certificado de reservista);
- inscrio no Cadastro de Pessoa Fsica (CPF); e
- comprovante de residncia.

no caso de pessoa jurdica:

- documento de constituio da empresa (contrato social e
registro na junta comercial);
- documentos que qualifiquem e autorizem os representantes,
mandatrios ou prepostos a movimentar a conta;
- inscrio no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica (CNPJ).

A letra
A letra um dos ttulos de pagamento e crdito mais usado pelas PME
portuguesas.
A letra, sendo um ttulo de crdito pela qual uma determinada pessoa ou
empresa ordena a outro o pagamento de uma certa importncia, a si ou a
uma terceira entidade.
Ao ordenante do pagamento chamaremos de sacador da letra. entidade
que tem a obrigao de pagamento, define-se como sacado, que ao apor a
sua assinatura na letra designar-se- igualmente como aceitante. O
pagamento da letra ser o valor nominal da letra, e a data de pagamento, o
vencimento da letra.
A regulamentao deste ttulo de crdito encontra-se na Lei Uniforme
sobre Letras e Livranas (Dec.-Lei 26 556, de 30 de Abril de 1936).

A letra contm:

1. A palavra letra inserta no prprio texto do ttulo e expressa na lngua

empregada para a redaco desse ttulo;
2. O mandato puro e simples de pagar uma quantia determinada;
3. O nome daquele que deve pagar (sacado);
4. A poca do pagamento;
5. A indicao do lugar em que se deve efectuar o pagamento;
6. O nome da pessoa a quem ou ordem de quem deve ser paga;
7. A indicao da data em que e do lugar onde a letra passada;
8. A assinatura de quem passa a letra (sacador).
A poca de pagamento, que quando no estipulado, assume-se como letra
pagvel vista. O lugar de pagamento, que quando no referenciado ser o
domiclio do sacado.
Havendo divergncia entre o valor da letra por algarismo e por extenso,
prevalece o valor por extenso. O mesmo artigo 6. tambm nos diz que se o
valor da letra que a satisfizer estiver escrita por extenso e por algarismos,
mais que uma vez, em ambas as condies, havendo divergncias entre os
mesmos, prevalecer o valor mais pequeno. Para se obter uma maior garantia
no pagamento da letra o sacador da mesma pode exigir ao sacado a
prestao de um aval (artigos 30. a 32. da Lei Uniforme).

A letra est sujeita, como outros ttulos de crdito, a um conjunto de

operaes que permitem assim executar as diversas vontades entre as
partes envolvidas na subscrio deste documento, a saber: saque, endosso,
aceite, desconto, reforma, recmbio e, por fim, o protesto.
O saque efectuado pelo sacador, em que este ordena ao sacado o
pagamento de uma certa quantia na data de vencimento (sobre o vencimento
da letra poder ser consultado o capitulo V artigos 33. a 41. da Lei
Uniforme.)

O endosso consiste na transmisso da letra a um terceiro pelo tomador

ou portador da letra.
A transmisso por endosso corresponde ao pagamento de uma dvida por
meio de letra, da que o endossado seja, geralmente, credor do endossante.
Este ltimo fica obrigado perante os endossados posteriores.
Para efectivar o endosso, basta inscrever no verso da letra a expresso
pague-se a F ou sua ordem seguido da assinatura do endossante.
O aceite dado pelo sacado e consiste na declarao da responsabilidade
deste pelo pagamento da letra na data do vencimento. Tal declarao de
responsabilidade consiste apenas na assinatura do sacado na face da letra.
O sacado, aps ter aceite determinada letra, passa a designar-se aceitante.

O desconto de letras uma parte fundamental da existncia da letra como

ttulo de crdito. O desconto realiza-se nos bancos comerciais e consiste na
realizao antecipada do seu valor, isto , possibilita ao portador realizar o
valor da letra antes do vencimento, pagando-se para tal juros e encargos
relativos ao perodo compreendido entre a data da apresentao a desconto
e o seu vencimento.

Preenchimento correcto da letra e algumas dicas menos habituais

A - Local para a assinatura do aceitante, data do aceite ou outras

indicaes, tal como aceite parcial.
A1 Caso o aceitante pretenda impedir o sacador de endossar a letra,
dever apor juntamente sua assinatura a denominao No ordem.
B - Local para preenchimento da denominao e morada do sacador, ou
carimbo, desde que no tenha qualquer outro tipo de publicidade.
C - Nmero fiscal do sacador.
D - Local de pagamento/domiciliao da letra. Neste local dever colocarse o nmero de conta a debitar conforme as regras da domiciliao de
letras, em concreto o nmero que se deve colocar o NIB, nmero de
identificao bancria. O preenchimento deste campo importante, na
medida que o seu no preenchimento agravar substancialmente os encargos
bancrios com a letra.
E - Nome do banco e localidade do seu balco.
F Nmero fiscal do sacado / aceitante.
G - Deve existir um mapa que registe os dados fundamentais da letra
para controlo do prprio aceitante. Os dados fundamentais so: nome do
sacador, valor, domiclio, data de emisso e data de vencimento. Nesse
registo o sacado dever atribuir um nmero sequencial para cada aceite que
faz.
H - Local onde a letra emitida e data da emisso da letra.
I - Colocao da importncia da letra em algarismos.
J - Da mesma forma que o sacado dever manter um mapa com o registo
de letras a pagar, o sacador, dever ter o mesmo registo de letras a
receber, como os mesmos dados fundamentais do sacado, atribuindo por
cada registo de saque um nmero sequencial.
K - Campo usado exclusivamente pelo sacador para informaes
adicionais.

L - Neste local dever-se- inscrever o vencimento da letra. Existem

quatro formas de descrever a forma de vencimento da letra.
L1 Formas de vencimento:
1 - Letra pagvel vista, inscrevendo-se no local de vencimento vista,
isto , a letra pagvel no momento da sua apresentao, sempre dentro do
prazo de um ano a contar da data de emisso.
2 - Letra pagvel a certo termo de vista. uma letra pagvel num certo
prazo, a contar da data do aceite, significando que o aceite dever estar
devidamente datado.
Devendo inscrever-se no local de vencimento, por exemplo A 2 meses de
vista.
Exemplificando: uma letra emitida em 15 de Julho, vencer-se- a 15 de
Setembro.
3 - Letra pagvel a certo termo de data. Determina-se o vencimento em
funo de um prazo de contado a partir da data do saque. Dever inscreverse no local de vencimento
A 1 ms de vista. Exemplificando, uma letra sacada em 10 de Fevereiro,
vencer-se- no dia 10 de Maro. Se for sacada a 30 de Janeiro, vencer-se-
no dia 28 de Fevereiro ou 29, caso seja ano bissexto.
4 - O caso mais comum letra pagvel num dia fixado, bastando para o
efeito colocar no local de vencimento uma determinada data.
M - Campo onde se indica o motivo que originou o saque, geralmente o
nmero de uma ou vrias facturas, notas de dbito, etc.
A no indicao de qualquer referncia poder, eventualmente, presumir a
existncia de uma letra de favor, isto , uma letra sacada sem qualquer
sustentao comercial.

Geralmente as instituies bancrias so avessas a descontar este tipo de

letras pelo elevado risco de incumprimento que as mesmas podem
comportar.
N - Dever ser aqui colocada a ordem de pagamento com o valor por
extenso.
O - Assinatura dos sacadores e, se for caso disso, o respectivo carimbo
da gerncia.
P - Nome e morada do sacado.
Q - Local para leitura magntica, no devendo inscrever-se nada neste
espao.
O aval pode ser completo, podendo dar-se no alongue da letra conforme
exemplo, ou no verso da letra inscrevendo-se a seguinte denominao: Por
aval ao aceitante, seguido da respectiva assinatura.
O aval tambm pode ser incompleto. Neste caso, o avalista limita-se a
assinar, tendo para o efeito faz-lo no rosto do ttulo conforme
exemplificado no esquema.
Para terminar este captulo, regressemos ao desconto comercial, isto , um
contrato bilateral, em que o banco, sob proposta do cliente, adquire a
propriedade da letra resultante da sua actividade comercial, cujo valor
adianta. O banco cobra antecipadamente o juro da operao e reembolsa-se
pela cobrana da letra no vencimento da mesma.
O sacador, munido da letra, dirige-se sua instituio bancria,
preenchendo uma proposta de desconto disponibilizado pelo banco.
O banco rejeita ou aceita a proposta de desconto. Por vezes, as empresas
negoceiam um tecto para desconto de letras, facilitando assim o desconto.
Caso esse tecto no tenha sido atingido, na prtica os descontos so
negociados casuisticamente, estando a empresa, sujeita anlise financeira
da sua empresa, do aceitante, e porventura, a existncia de um avalista.

Cheque
Cheque a ordem de pagamento dada pelo sacador (titular da conta) ao
sacado (banco), para que este pague a si prprio ou a um terceiro
(beneficirio) uma determinada quantia.
Da respectiva noo resultam os seguintes intervenientes:

Sacador a pessoa que d a ordem de pagamento.

Sacado o banco a quem e dada a ordem de pagamento.

Beneficirio a pessoa a favor de quem reverte o valor do cheque.

1.Palavra cheque
2.Mandato de pagar
3.Quantia determinada (em algarismos e por extenso)

4.Nome do sacado (Banco)

5.Lugar de pagamento
6.Data e lugar da emisso
7.Nmero da conta
8.Nmero do cheque
Principais intervenientes:
Sacador: Jos Antnio Silva
Sacado: Banco Comercial Portugus
Beneficirio: Direco-geral do Tesouro

Modalidades de emisso do cheque e formas de transmisso

De acordo com o artigo 5 da LUC, so as seguintes as modalidades

possveis de emisso do cheque:

ordem o que contm o nome da pessoa a quem deve ser pago.

No ordem o que contm o nome da pessoa a quem deve ser

pago, seguido da clusula: "no ordem".

Ao portador o que no contm o nome da pessoa a quem deve ser

pago, podendo conter ou no a expresso "ao portador".

Quanto forma de transmisso, o artigo 14 da LUC prev as seguintes

modalidades:

ordem transmissvel por meio de endosso.

No ordem no transmissvel por endosso. Este tipo de
cheque contm a designao "no ordem", normalmente
frente do nome do beneficirio.

 Ao portador pode ser endossado, mas geralmente transmissvel

por tradio entrega pura e simples.

Das trs modalidades de cheques apresentadas, a que oferece maior

segurana o cheque no ordem, pois no s obriga identificao do
beneficirio, como impede a sua transmisso por endosso. O cheque ao
portador o que oferece menor segurana, pois pagvel pessoa que com
ele se apresentar no banco. O cheque ordem obriga identificao do seu
apresentante, mas permite a sua transmisso por endosso.

Noo e formas de endosso

Endosso o acto atravs do qual o beneficirio (endossante) transmite a
um terceiro (endossado) todos os direitos inerentes ao cheque transmitido
(art 160 da LUC).

Como se efectua um endosso:

O endosso deve ser escrito no verso do respectivo cheque ou numa folha

ligada a este (anexo), quando j no houver lugar no verso do cheque. O
endosso deve ser assinado pelo endossante (beneficirio que transmite o
cheque), sendo nulo o endosso parcial. O mesmo cheque pode ser endossado
um nmero ilimitado de vezes.

Formas de endosso:

Completo - quando o endossante designa o nome do endossado e

formaliza a transmisso atravs da expresso "pague-se a ... ",

indicando de seguida o nome do beneficirio, a expresso "ou sua

ordem", apondo a data e respectiva assinatura.

Incompleto ou em branco quando o endossante no designa o nome

do endossado, limitando-se a apor a assinatura.

O aval e o pagamento
O pagamento de um cheque pode ser garantido, no todo ou em parte do
seu valor, por um aval.

Aval uma garantia dada por uma determinada pessoa (avalista),

relativamente ao pagamento do cheque (no todo ou em parte) (art 250 da
LUC).

Pagamento o cheque pagvel vista, isto , no momento em que

apresentado a pagamento no banco respectivo. Se o cheque for apresentado
a pagamento antes do dia indicado como data da emisso, pagvel no dia da
apresentao (art. 280 da LUC).

O cheque deve ser apresentado a pagamento no prazo de oito dias a

contar do dia indicado como data de emisso (art 290 da LUC). Caso o
ltimo dia do prazo coincida com o fim-de-semana ou feriado, este prolongase at ao primeiro dia til seguinte (art 550 das LUC).

Espcies de cheques relativamente segurana

No intuito de proporcionar uma maior segurana aos utentes, os cheques

podem revestir as seguintes modalidades:

Cheque cruzado o cheque em cuja face so traadas duas linhas

paralelas e transversais.

O cruzamento do cheque pode ser:

Geral quando consiste em dois traos paralelos, ou se entre eles

est escrita a palavra "banqueiro" ou outra equivalente. O cheque com
cruzamento geral ter de ser depositado na conta do beneficirio
antes de ser levantado.

Especial quando tem escrito entre os dois traos o nome do banco.

Ter de ser depositado no banco cujo nome figura entre os dois
traos. S poder ser levantado se o cruzamento for sobre o prprio
banco sacado de que o beneficirio cliente.

Cheque para levar em conta o cheque em cuja face se encontra aposta

transversalmente a meno "para levar em conta" ou outra equivalente (art
390 da LUC). Daqui resulta que o sacado r ou o portador deste cheque
podem proibir o seu pagamento em numerrio.

A finalidade da utilizao dos cheques apresentados dar segurana aos

seus portadores reduzindo ou eliminando os riscos de algum poder levantar
o valor dos cheques em caso de perda ou roubo. Existe, no entanto, outro
tipo de segurana que diz respeito garantia de proviso - cheque com
cobertura - que dada pelo cheque visado.

Concluso
Neste trabalho abordei tudo que era pedido, e fiquei a
perceber melhor o que a actividade bancria e tudo o que a
envolve.