Operao Interna RP

1
2
3

4

5


CLCULO DO ICMS RETID
6

7

8

9

1
0
1
1
1
2
1
3
 Operao Interna RPA
Valor da Venda
Alquota do ICMS da operao R$ 100.00
prpria 18.00%
Valor do ICMS R$ 18.00
Alquota do IPI 0.00%
Valor do IPI: R$ -
CLCULO DO ICMS RETIDO
Valor da Operao: R$ 100.00
Indice de Valor Agregado (IVA) 35.00%

Valor Agregado R$ 35.00

Base de Clculo da
R$ 135.00
Substituio Tributria:
Alquota interna do produto 18.00%

Valor do ICMS ST R$ 24.30

Valor do ICMS Retido R$ 6.30

Valor Total da Operao R$ 106.30

 Operao Interna Simples Nacional
1 Valor da Venda
2 Alquota do ICMS da operao prpria
3 Valor do ICMS
Clculo do ICMS Retido
4 Valor da Operao:
5 Indice de Valor Agregado (IVA)
6 Valor Agregado:
Base de Clculo da Substituio
7
Tributria:
8 Alquota interna do produto
9 Valor do ICMS ST
10 Valor do ICMS Retido
11 Valor Total da Operao
Nacional
R$ 100.00
18.00%
R$ 18.00
do
R$ 100.00
35.00%
R$ 35.00
R$ 135.00
18.00%
R$ 24.30
R$ 6.30
R$ 106.30
 Operao Interestadual RPA
1 Valor da Venda
Alquota do ICMS da operao
2 prpria
3 Valor do ICMS
4 Alquota do IPI
5 Valor do IPI
Clculo do ICMS Retido
6 Valor
Indiceda
deOperao
Valor Agregado
7 (IVA)
8 Base
Valor de Clculo da
Agregado
9 Substituio Tributria
10 Alquota interna do produto
11 Valor do ICMS ST
12 Valor do ICMS Retido
13 Valor Total da Operao
Obs: Destina-se a venda de Mercadoria para os estados do Sul (RS, SC, PR)
e Sudeste (RJ, MG, com exceo de ES)
dual RPA
R$ 1,080.00
12.00%
R$ 129.60
8.00%
R$ 86.40
Retido
R$ 1,166.40
35.00%
R$ 408.24
R$ 1,574.64
18.00%
R$ 283.44
R$ 153.84
R$ 1,320.24
estados do Sul (RS, SC, PR)
eo de ES)
 Operao Interestadual SIMPLES NACIONAL
1
2
3
Clculo do ICMS Retido
4
5
6
7
8
9
10
11
Obs: Destina-se a venda de Mercadoria para os estados do Sul (RS, SC, PR
 Operao Interestadual SIMPLES NACIONAL
Valor da Venda
Alquota do ICMS da operao R$ 100.00
prpria 12.00%
Valor do ICMS R$ 12.00
Clculo do ICMS Retido
Valor da Operao: R$ 100.00
Indice de Valor Agregado (IVA) 35.00%
Valor de
Base Agregado
Clculo da Substituio R$ 35.00
Tributria R$ 135.00
Alquota interna do produto 18.00%
Valor do ICMS ST R$ 24.30
Valor do ICMS Retido R$ 12.30
Valor Total da Operao R$ 112.30
Obs: Destina-se a venda de Mercadoria para os estados do Sul (RS, SC, PR) e
Sudeste (RJ, MG, com exceo de ES)
 Operao Interestadual RPA
1 Valor da Venda
Alquota do ICMS da operao
2 prpria
3 Valor do ICMS
4 Alquota do IPI
5 Valor do IPI
Clculo do ICMS Retido
6 Valor
Indiceda
deOperao
Valor Agregado
7 (IVA)
8 Base
Valor de Clculo da
Agregado
9 Substituio Tributria
10 Alquota interna do produto
11 Valor do ICMS ST
12 Valor do ICMS Retido
13 Valor Total da Operao
Obs: Destina-se a venda de Mercadoria para os estados do Norte (AC, AM,
AP, PA, RO, RR, TO), Nordeste (AL, BA, CE, MA , PB, PE, PI, RN, SE),
Centro-Oeste (MT, MS, GO, DF) e ES.
dual RPA
R$ 1,080.00
12.00%
R$ 129.60
8.00%
R$ 86.40
Retido
R$ 1,166.40
71.28%
R$ 831.41
R$ 1,997.81
4.00%
R$ 79.91
R$ (49.69)
R$ 1,116.71
s estados do Norte (AC, AM,
MA , PB, PE, PI, RN, SE),
DF) e ES.
 Operao Interestadual SIMPLES NACIONAL
1
2
3
Clculo do ICMS Retido
4
5
6
7
8
9
10
11
Obs: Destina-se a venda de Mercadoria para os estados do Norte (AC, AM, AP
RO, RR, TO), Nordeste (AL, BA, CE, MA , PB, PE, PI, RN, SE), Centro-Oeste (
MS, GO, DF) e ES.
 Operao Interestadual SIMPLES NACIONAL
Valor da Venda
Alquota do ICMS da operao R$ 100.00
prpria 7.00%
Valor do ICMS R$ 7.00
Clculo do ICMS Retido
Valor da Operao: R$ 100.00
Indice de Valor Agregado (IVA) 35.00%
Valor de
Base Agregado
Clculo da Substituio R$ 35.00
Tributria R$ 135.00
Alquota interna do produto 18.00%
Valor do ICMS ST R$ 24.30
Valor do ICMS Retido R$ 17.30
Valor Total da Operao R$ 117.30
Obs: Destina-se a venda de Mercadoria para os estados do Norte (AC, AM, AP, PA,
RO, RR, TO), Nordeste (AL, BA, CE, MA , PB, PE, PI, RN, SE), Centro-Oeste (MT,
MS, GO, DF) e ES.