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Mdulo I
Atenciosamente
Equipe Cursos 24 Horas
Sumrio
Ol aluno,
Por se tratar de uma ferramenta com diversas funes distintas, muitas delas
diferentes da calculadora convencional, podemos ter certa resistncia no incio de sua
utilizao, o que facilmente resolvido com o aprimoramento de algumas frmulas
chave.
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Os testes e exemplos aqui apresentados objetivam servir como caminho para
uma maior fixao de funes bsicas, assim, importante que voc realize-os a fim de
certificar-se da fixao dos elementos apresentados.
Bom Estudo!
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Unidade 1 Informaes Iniciais
Ol,
Nesta unidade, aprenderemos as funes bsicas para iniciar sua utilizao com
a calculadora, por ser diferentes das calculadoras comuns, importante frisar que esta
calculadora tem muitas funes distintas daquelas que estamos acostumados.
Bom Estudo!
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1.1 Ligar e Desligar
Para iniciar a utilizao de sua calculadora HP 12C e lig-la, aperte a tecla /On/.
Para desligar, aperte /On/ novamente.
Grande parte das teclas da calculadora HP 12C realiza duas ou mais funes.
Sua primeira funo indicada por ser visualizada pelo desenho impresso em branco na
parte superior.
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Para ativar as funes secundrias, voc pode apertar /f/ ou /g/, dependendo de
qual tecla deseja ativar (dourada ou azul), assim:
Para ativar a funo secundria com letra dourada que est acima da tecla,
aperte a tecla de prefixo dourada (f) e depois a tecla de funo;
Para ativar a funo secundria com letra azul abaixo da inscrio em branco,
aperte a tecla de prefixo azul (g) e depois a tecla de funo.
A tecla /PREFIX/ tambm serve para mostrar todos os dez nmeros que podem
existir em um resultado (chamado tambm de mantissa), assim, ao utilizar essa tecla
para qualquer outra funo, esses nmeros aparecero depois de pressionar /PREFIX/ e
solt-la.
Sabemos que a funo das teclas secundrias (/f/ ou /g) est ativada quando
aparece no mostrador e desaparece quando a funo secundria utilizada ou com a
combinao acima.
Caso voc ligue a calculadora HP 12C e note que a parte inteira no est
prxima da parte decimal separada por ponto (0.00), isso quer dizer que a calculadora
est pronta para clculos em dlares US$.
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Para alterar o calculo para reais R$, ou seja, em (0,00) desligue a mquina e
pressione junto /On/ e /. / Soltando primeiro /On/ e depois a / . /.
Neste caso, deve-se alterar o ponto decimal para 12 casas esquerda a fim de
que o restante dos zeros seja considerado para o clculo, onde haver o nmero e seu
expoente correspondente.
Tecla
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Para alterar o sinal negativo
Para alterar o sinal do nmero no visor tanto um que foi digitado quanto um
resultado, pressione /CHS/ (trocar sinal). possvel modificar do positivo para o
negativo e vice-versa.
TECLA(S) ZERA
/CLx/ O mostrador e registro x
/f/CLEAR // Registros estatsticos (R1 a
R6),registros da pilha e mostrador.
/f/CLEAR /PRGM/ Memria de programao (quando
no modo PRGM).
/f/CLEAR /FIN/ Registros financeiros.
/f/CLEAR /REG/ Registros de armazenamento de
dados, registros financeiros,
registros da pilha e LAST X, e
mostrador.
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Importante
Pilha operacional ;
Registradores de uso geral;
Registradores financeiros;
Memrias de programao;
Memrias estatsticas.
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Exemplo: 15 + 27 = 42
No visor aparecer:
No visor aparecer:
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Esta funo possui vinte registradores disponveis da calculadora HP 12C,
porm somente os registradores 0 1 2 3 e 4 aceitam acumulao, ou seja, mais de um
nmero, enquanto que nos outros apenas um dado pode ser arquivado.
Exemplo: Vamos imaginar que voc preencheu trs cheques sem atualizar os
canhotos do talo e voc acabou de receber seu salrio de R$1.053,00 em sua conta
corrente. Se o saldo anterior era de R$58,33 e os cheques possuam os valores R$22,95,
R$13,70, e R$10,14, qual o novo saldo?
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10,14 /-/ 11,54 Com o ultimo resultado (21,68)
registrado, subtrado pelo atual
numero com o resultado exibido.
1053 /+/ 1.064,54 Exibe o prximo nmero o salrio
e adiciona-o ao saldo anterior. O novo
saldo atual fica no mostrador
(3 X 4) + (5 X 6)
12 + 30
42
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No caso de um clculo em sua calculadora HP 12C, o clculo ocorre da mesma
forma:
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Para gravar um nmero distinto de casas decimais, aperte a tecla /f/ depois a
quantidade desejada de casas decimais (de 0 a 9 casas).
Conforme for aprendendo sobre sua calculadora HP12C, observar que nem
sempre usamos duas casas decimais (0,00) e para conseguir um resultado com maior
preciso, ser preciso mais casas determinadas pelo usurio.
A frmula segue, na maioria das vezes, como quatro casas para taxas, seis para
coeficientes e duas casas para reais.
Exemplo: 200 17
200 /ENTER/
17 11,76
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Neste caso, o resultado do visor 12, ao multiplicarmos por 5, a calculadora HP
12C mostrar o resultado 59 e ao pressionar /f/ 2, teremos o resultado de 58,82. Isto
significa que a calculadora HP 12C no realizou a multiplicao com o nmero
arredondado mostrado no visor e sim o seu resultado da diviso contendo todas as casas
decimais (11,76470588).
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(R$3.250), alm do valor da impressora ($2.500) nos registros de armazenamento. J na
visita, o cliente decide adquirir seis PCs e uma impressora. Voc resgata o valor do
computador, multiplicando-o pela quantidade para depois resgatar o valor da impressora
e assim chegar ao total da compra.
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1.5 Armazenar e Recuperar Nmeros
Isto copia para o visor o nmero registrado na memria; o nmero ficar sem
alteraes no registro de armazenamento como tambm quando realizamos este
procedimento, o nmero digitado antes no visor gravado de forma automtica na
memria da calculadora para um clculo subsequente, da mesma forma que o nmero
no mostrador armazenado quando voc entra com um novo nmero.
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1.6 Sobre Algumas Funes
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Funes de porcentagem
A sua calculadora HP12C possui trs teclas para problemas com porcentagens:
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Por exemplo, para calcular 14% de R$ 300,00:
Valor Lquido
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No caso de variao percentual, para calcul-la entre dois nmeros, digite como
base o valor mais antigo da operao, depois /ENTER/, o segundo nmero e /%/.
Exemplo: No prego do dia anterior, as aes aumentaram de R$ 5,37 para R$ 5,9. Qual
foi a variao porcentual?
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Funes de calendrio
Exemplo: Qual a data de vencimento de uma compra feita no dia 25/03/2002 para
pagamento em 45 dias?
Teclas Mostrador Funo
/g/ /D.MY/ 0.00 D.MY A funo fica indicada no
canto esquerdo abaixo
25.03.2002 25.03 Registra a data.
/ENTER/
45 /g/ 45 g Mostra o nmero de dias para
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pagamento.
/DATE/ 09.052002 4 Mostra o resultado final: a
data de vencimento 09 de
maio de 2002, uma quinta-
feira.
DIAS DA SEMANA
1 segunda-feira
2 tera-feira
3 quarta-feira
4 quinta-feira
5 sexta-feira
7 domingo
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* Se a funo j estiver marcada no visor, no necessrio repeti-la.
** O boto /CHS/ indica data passada
Para calcular o nmero de dias que existem entre duas datas, digite a data mais
antiga seguida de /ENTER/, digite a data mais recente e /g/ seguido de / DYS/.
1. Desligue a calculadora;
2. Mantenha pressionada a tecla e digite /On/.
Os registros so zerados;
Teclas Mostrador
19,8745632 /ENTER/ 19,87
5 /-/ 14,87
Mesmo mostrando apenas duas casas decimais, seus clculos levam em conta at
10 dgitos.
Muitas opes servem para controlar como sero exibidos os nmeros no visor,
entretanto, independente deste formato de apresentao ou da quantidade de nmeros de
casas decimais escolhido, este nmero na memria da calculadora alterado no
computador pode ficar inalterado se forem utilizadas as funes /RND/, /AMORT/,
/SL/, /SOYD/ e/ ou /DB/.
Modos de apresentao
Importante: Mesmo que nove casas decimais forem indicadas aps o comando
/f/, somente oito aparecero, uma vez que o visor s exibe 10 caracteres.
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Como o prprio site alega, este emulador funciona, basicamente, mais para
conhecer as principais funes da calculadora do que para adot-la como ferramenta
permanente, assim, o ideal sempre conferir os dados numa calculadora HP 12C ao
vivo.
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Unidade 2 Funes Financeiras
Ol,
Bom estudo!
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Mostrar nmeros nos registros financeiros
Conforme visto como zerar diversos comandos, seus registros sero apagados ao
digitar /f/ /CLEAR/ e /FIN/ ou /f/ /CLEAR/ e /REG.
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O juro pode ser interpretado como uma forma de "aluguel sobre o dinheiro". A
taxa seria uma compensao paga pelo tomador do emprstimo para possuir o poder de
utilizar o valor at o dia do pagamento. Este credor por sua vez, compensado por no
utilizar seu valor at o dia do pagamento e tambm por arriscar no receber este valor
novamente chamado tambm de risco de inadimplncia.
Exemplo 1: Voc fez um emprstimo de R$ 450 por 60 dias a juros simples ordinrios
de 7%. Qual o valor dos juros acumulados que dever ser devolvido a voc com o
prazo cumprido? E qual o valor total devido?
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Teclas Mostrador Funo
60/n/ 60,00 Gravar o nmero de dias.
7 /i/ 7,00 Gravar a taxa de juros anual.
450 -450,00 Gravar o valor principal.
/CHS/ /PV/
/f/ /INT/ 5,25 Mostrar os juros ordinrios acumulados.
/+/ 455,25 Exibir o valor total: o valor principal mais os
juros acumulados.
J=C.i.n
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2.3 Clculos financeiros e o diagrama de fluxo de caixa
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Supondo que ocorreu um depsito (pago) de R$1.000 em uma conta com
rendimento anual de 6% com capitalizao mensal, com os depsitos R$50 adicionais
ao fim de cada ms pelos prximos dois anos seguintes, podemos representar o
diagrama de fluxo de caixa de acordo com a situao da seguinte forma:
Supondo que os valores sejam recebidos do fim da transao, temos a seta para
cima no lado direito. O diagrama de fluxo de caixa completo deve abranger pelo menos
um fluxo de caixa em cada sentido. Note que os fluxos de caixa correspondentes
acumulao de juros no so dispostos por setas no diagrama.
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/i/ corresponde taxa de juros por tempo de capitalizao, como a
mostrada no diagrama de fluxo de caixa e informada calculadora, sendo
apontada ao dividir a taxa anual pelo nmero de perodos de capitalizao.
Acima temos, i = 6% 12;
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Exemplo: Para calcular uma taxa mensal de 5% em um prazo de 4 meses temos:
Seguem os dados:
PV: 2.500,00;
i: 1.09% a.m;
n: 2 meses;
FV: ?
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Teclas Mostrador Funo
/f/ /CLX/ 0.00 Apaga possveis memrias.
2.500,00 Coloca um smbolo negativo no valor, pois
/CHS/ /PV/ 2,500.00 o clculo de fluxo de caixa sempre
iniciado desta maneira.
1,09 /i/ 1.09 Insere a taxa de juros ao ms.
2 /n/ 2.00 Adiciona o perodo de rendimento dos
juros.
/FV/ 2.554,80 Exibe o valor a pagar em dois meses.
Neste caso, o valor futuro ser de R$ 2.554,80
Exemplo 3: Quanto custa um produto sem juros no valor de 5.000,00 com taxa de
1.02% a.m parcelado em seis vezes?
Seguem os dados:
PV: ?
i: 1.02% a.m
n: 6 meses
FV: R$ 5.000,00
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2.4 Clculos com Juros Compostos
Veja o que acontece em uma aplicao financeira por trs meses com,
capitalizao mensal:
ms 1: M=P x (1 + i)
Simplificando:
M = P x (1 + i)
interessante observar que a taxa i tem que ser expressa na mesma medida de
tempo de n, ou seja, taxa de juros ao ms para n meses, e assim por diante.
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Lembrando que:
Exemplo2: Quanto devo aplicar hoje para aps 6 meses ter R$ 5000.00 se a taxa de 8
% a.m?
Teclas Mostrador Funo
5.000,00 -5,000.00 Adiciona o valor futuro com os
/CHS/ /FV/ rendimentos.
8 /i/ 8.00 Acrescenta a taxa de juros.
6 /n/ 6.00 Inclui o perodo de rendimento.
/PV/ 3,150.85 Calcula o valor de aplicao atual.
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Exemplo 3: Que taxa est sendo paga por uma aplicao que aps 3 meses rendeu R$
1311,27 a um capital de R$ 1200,00?
2.5 Amortizao
A sua calculadora HP 12C proporciona que voc calcule parte de um valor para
pagar o principal, os juros, para um ou vrios pagamentos, apresentando tambm o
clculo do saldo remanescente do emprstimo depois dos pagamentos.
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Para ter uma tabela de amortizao:
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Teclas Mostrador Funo
/f/ /CLEAR/ /FIN/ 1,10 Grava i
13,25 /g/ /12/
50000 /PV/ 50.000,00 Grava PV
573,35 /CHS/ -573,35 Grava PMT (como um nmero
/PMT/ negativo para dinheiro pago)
/g/ /END/ -573,35 Formata o modo de
vencimento para o final de
cada perodo
12 /f/ /AMORT/ - 6.608,89 Calcula as partes dos valores
pagos no primeiro ano que so
dirigidas a pagar juros.
/ / -271,31 Calcula as parte dos valores
para pagamentos, no primeiro
ano, que so dirigidas para
amortizar o valor principal
/RCL/ /PV/ 49.728,69 Exibe o saldo remanescente
aps um ano.
/RCL/ /n/ 12,00 Calcula o valor total de
pagamentos amortizados.
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/R/ /R/ 12,00 Exibe a quantidade de valores pagos acabado
de ser amortizados.
/RCL/ /PV/ 49.419,21 Mostra o saldo remanescente aps de 2 anos.
/RCL/ /n/ 24,00 Nmero total de valores pagos amortizados.
Esse sistema utilizado mais em pases europeus. Assim, se voc fizer negcios
com a Alemanha, Sua e outros ser possvel de voc encontrar esse tipo de
amortizao.
p = C x i 1 - (1 - i) n
Aplicando a frmula:
p = C x i 1 - (1 - i) n
Visor: 64995,80
Sistema Americano
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Exemplo: Na compra de um apartamento de R$300.000,00, voc faz um financiamento
em um Banco Americano com juros de 4% a.m., a ser pago em 5 meses. Calcule a
prestao mensal:
Calculando:
300.000 * 4% * 5 = R$60.000,00
M=T X Sni
Observao: Sni equilave sequncia (1+i) n -1 / i * (1+i) n
Ou se voc preferir, divida o principal pelo nmero de prestaes, que voc ter
o valor do depsito mensal a ser feito.
T * ani
Aplicando a frmula:
F: 300000
T: Valor das prestaes
n: 5
i: 4% ou 0,04
F = T * ani e T = F / ani
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existentes ms a ms. A soma do valor de amortizao mais o dos juros que fornecer
o valor da prestao.
300.000 / 5 = 60.000.
Exemplificando
Ms Principal Juros apurados Principal Total de pagamento
1 300.000 12.000,00 60 72.000,00
X 4%
2 240.000 9.600,00 60 69.600,00
X 4%
3 180.000 7.200,00 60 67.200,00
X 4%
4 120.000 4.800,00 60 64.800,00
X 4%
5 60.000 2.400,00 60 62.400,00
X 4%
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Os saldos so calculados subtraindo-se apenas o valor da amortizao. Por
exemplo, no primeiro ms voc pagar R$72.000,00 de prestao, mas ser subtrado do
saldo devedor apenas o valor da amortizao que R$60.000,00 e assim por diante.
Esse problema j foi resolvido pelos outros dois sistemas, logo, tudo que temos a
fazer somar os valores das prestaes dos dois casos e dividir por dois.
1 $ 69.694,06
2 $ 68.494,07
3 $ 67.294,07
4 $ 66.094,07
5 $ 64.894,07
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Sabemos que R$300.000, 00 corresponde ao principal e R$36.470,34 aos juros.
Lista de Frmulas
Bsico
Juros Simples: j = C * i * n
Juros Compostos: Cn = C * (1 + i) n
Valor Atual: A = N * (1 i * n)
Equivalncia de taxas
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Entre aplicao e desconto (simples)
i / 1- i.n
Se voc tem a taxa de juros para aplicao e quer descobrir a taxa de desconto
correspondente:
i / 1+ i.n
Por meio destas funes, podemos analisar problemas financeiros com fluxos de
caixa tanto com o dinheiro pago quanto com o valor recebido dentro de intervalos
regulares. Nos clculos de juros compostos, temos o intervalo entre estes fluxos de
caixa que no precisam ser iguais, porm podem ser qualquer perodo de tempo.
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O valor presente lquido (NPL) trata de calcular o valor atual de um grupo de
pagamentos ou recebimentos numa taxa prevista de valores iguais ou distintos numa
tcnica de analise do fluxo de caixa.
A escala do mtodo define que enquanto o valor presente dos valores de entradas
for maior que o valor presente das sadas, o plano deve ser indicado do ponto de vista
econmico.
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importante ressaltar que para o clculo do Valor Presente Lquido, devemos
seguir o sinal dos nmeros de forma criteriosa. Negativo para sadas e positivo para
entradas, isto importante para analisar e entender o resultado que poder ser negativo
ou positivo e sempre em valor monetrio.
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A taxa interna de retorno (IRR) mede o retorno dos investimentos, retomando
todas as parcelas de entrada e sada de um fluxo de caixa para o momento atual ou
momento zero que seria o agora e iguala-o ao valor presente.
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2.7 Clculos para Ttulos de Dvida
Para o valor atual de ttulos de dvida, deve-se indicar a taxa efetiva desejada
utilizando o comando /i/ que corresponde a percentagem. Alm de indicar a taxa de
cupom em forma de percentagem digitando /PMT/, a data de liquidao ou compra
seguida de /ENTER/, o vencimento ou resgate e /f/ /PRICE/.
Com o valor no visor, ele tambm fica gravado no registro PV e os juros que
acumularam desta ltima data de pagamento, ficam gravados na calculadora. Para exibi-
los, digite / / e adicional os juros atuais seguidos de /+/
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2.8 Clculo de Depreciao
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Estes comandos (/SL/, /SOYD/ e /DB/) mostram a depreciao no visor e para
exibir o valor residual, ou seja, o valor contbil subtrado o valor de revenda depois vida
til, aps o clculo de depreciao, pressione /xzy/.
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Clculos do Valor Presente (VP)
Exemplo: Com base em um emprstimo para a aquisio de um carro novo numa taxa
de 15% a.a com capitalizao mensal por 4 anos, alm de pagamentos de R$150 no fim
do ms e uma entrada de R$1.500. Calcule o teto que pode ser pago pelo automvel,
supondo que a compra ocorrer um ms antes da data do primeiro pagamento.
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/PV/ 5.389,72 Calcula o teto para emprstimo.
1500/+/ 6.889,72 Exibe o valor de compra mxima.
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Selic
Parcelas
Fonte:www3.bcb.gov.br/CALCIDADAO/publico/exibirFormFinanciamentoPrestacoesFixas.do?
method=exibirFormFinanciamentoPrestacoesFixas
No link acima, podemos ter uma base de clculo considerando taxas ficas e o
valor do real como caso no pas, o que torna os nossos clculos um pouco mais
trabalhosos do que este tipo de composio de juros fora.
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Taxas equivalentes no regime de capitalizao composta
Observe abaixo:
Montante
FV = PV (1+i)n
Exemplo: Com base numa compra de R$ 1000,00 com juros de 2% a.m, calcule
o valor de pagamento em 3 meses.
Valor atual
PV: FV/(1+i)n
Exemplo: Com base numa compra de R$ 1000,00 com juros de 2% a.m paga
num perodo de 3 meses, calcule o valor de pagamento hoje.
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Teclas Mostrador Funo
1000/CHS/FV/ -1.000,00 Insere o valor inicial.
3 /n/ 2,00 Calcula os juros.
2/i/ 3,00 Adiciona o tempo/perodo.
PV 942,32 Mostra o resultado: valor com juros
por 3 meses.
Analisando investimentos
Podemos resumir que este investimento ser vivel quanto ao retorno se este for
maior que o de qualquer outro tipo de aplicao sendo que o emprego do valor o
mesmo.
Com base nas informaes para a montagem de um fluxo com o investimento
realizado teremos as receitas e economias almejadas, da taxa mnima de retorno
desejada e que precisa ser maior que seu custo de oportunidade.
Em sua calculadora podemos partir deste fluxo para iniciar com os dados na HP-
12C e calcularemos o valor presente lquido (NPV) que ser resultante da data atual de
todas as sadas e entradas, levando em conta a taxa mnima de retorno desejada.
No caso o valor NPV (valor presente lquido) ter resultado positivo, isso quer
dizer que o investimento rentvel com uma taxa de retorno ainda maior que a
almejada, entretanto, caso o valor for igual a zero, isso indica que o investimento
retornar exatamente o desejado e, assim tambm pode ser vivel dependendo das
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expectativas, sem perdas no entanto. No caso de um resultado negativo, o retorno no
ter o mnimo esperado o que significa que vale mais a pena investir em outro produto.
Exemplo: R$ 10 000,00 aplicados no banco pelos quais recebe 4 % a.m. suponha que
esse valor seja utilizado para abrir um negcio autnomo, porm antes preciso saber
se o valor investido ser rentvel com um mnimo de retorno desejvel de 8 % a.m.
Analise se o investimento capaz de propor.
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FAC (i, n) = FPS (i, n) = (1 + i)n
Exemplo: Com base numa aplicao de R$ 200,00 a.m, num fundo de renda fixa em
uma taxa mensal de 5%, calcule o montante pelo perodo de 10 anos, considerando que
as aplicaes so realizadas no final do perodo.
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PMT = FV [i / (1+i)n - 1]
R = 1000000.[0,03/(1+0,03)120 1] = $889,92
O Fator de Valor Atual descrito com o cdigo FVA (i, n) ou Fator de montante
composto (S) para valor principal (P) denotado por por FSP (i, n) ou Fator de Desconto,
o inverso de FAC (i, n) = FPS (i, n) pode ser exemplificado pela frmula abaixo:
Exemplo: Com base em um emprstimo que pode ser amortizado em 10x mensais de
$200,00 com taxa de 5% a.m efetuados no final de cada ms, calcule o valor do
emprstimo.
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10 /n/ 10,00 Calcula o tempo
5 /i/ 5,00 Calcula os juros
PV 1.544,35 Mostra o resultado: valor
do emprstimo
Diante de uma situao que existe um valor atual (PV) e preciso calcular o
valor de uma anuidade (PMT - prestao), utilizamos este conceito de fator de
recuperao de capital, uma vez que se refere a parcelas de valor uniforme, iguais.
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