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SUMRIO
1. INTRODUO .................................................................................................................... 4
1.1 Objetivos do Estgio ........................................................................................................... 5
1.2 Justificativa ..........................................................................................................................5
1.3 Organizao do Trabalho .................................................................................................... 6
2. METODOLOGIA ..................................................................................................................7
3. A ORGANIZAO ..............................................................................................................9
3.1 Histrico ..............................................................................................................................9
3.2 A Autarquia ....................................................................................................................... 10
3.3 Estrutura Organizacional .................................................................................................. 10
3.4 Princpios Essenciais: Misso, Viso e Valores ................................................................ 12
4. ANLISE AMBIENTAL ................................................................................................... 13
4.1Ambiente Externo .............................................................................................................. 14
4.1.1 Macroambiente .............................................................................................................. 14
4.1.2 Microambiente ............................................................................................................... 15
4.2. Ambiente Interno .............................................................................................................. 16
4.2.1 Pontos Fortes ................................................................................................................. 16
4.2.2 Pontos Fracos ................................................................................................................. 17
5. SETOR DE COMPRAS ..................................................................................................... 18
5.1 Etapas do Processo de Compras ....................................................................................... 19
5.2 Cadastro de Fornecedores ................................................................................................. 23
5.3 Sistema de Registro de Preo ............................................................................................ 23
5.4 Contrato de Prestao Contnua de Servio ...................................................................... 25
6. INEXIGIBILIDADE .......................................................................................................... 26
7. CONSIDERAES FINAIS ............................................................................................. 27
8. REFERNCIAS ................................................................................................................. 28
9. ANEXOS ............................................................................................................................. 30
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1. INTRODUO
Todo o tipo de material adquirido ou servio prestado para esta autarquia deve passar
pelo Departamento de Compras, desde uma simples caneta usada por seus servidores
construo de uma nova Estao de Tratamento de gua. Assim, com base nalei
8.666/93,tem-se a definio entre uma Licitao e sua respectiva modalidade ou uma Compra
Direta, estando dentro dos limites estabelecidos nessa Lei, para dispensa ou
inexigibilidade.Independente da forma, o Setor de Compras deve fazer uma pesquisa de preo
com no mnimo trs empresas, conforme recomendao do Tribunal de Contas da Unio, para
ter uma estimativa de preo.
O processo de compras por completo ser descrito em etapas ao longo deste relatrio,
assim como as tarefas que competem ao setor de compras. Desde j, deixo claro que o foco
ser na aquisio de um material ou na prestao de um servio com dispensa ou
inexigibilidade. Portanto, no ser aprofundado os tramites competentes a um processo
Licitatrio, apenas o conhecimento adquirido no setor.
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1.1 Objetivos do Estgio
Este Estgio foi realizado no Servio Autnomo de gua e Esgoto de Trs Rios
SAAETRI, com o objetivo de conhecer a instituio internamente, adquirir capacitao e
obter relacionamentos interpessoais. A rea de atuao foi o setor de Compras, dessa forma,
foi possvel analisar o processo de compras a partir da dispensa ou inexigibilidade de
licitao.
1.2 Justificativa
Todo o estudo foi realizado em compras que dispensam licitao. Os valores de acordo
com o Art. 24, incisos I e II da lei 8.666/93 so: para obras e servios de engenharia
R$15.000,00; para compras/outros servios at R$8.000,00. Como se trata de uma Autarquia,
esses valores podem ser acrescidos de 20% de acordo com o 1 do Art. 24, desde que no se
refira ao mesmo produto/servio e que no seja destinado para o mesmo local. Caso contrrio
caracterizado como fracionamento de despesa, e o correto que tenha feito todo o processo
Licitatrio.
Desta forma, foi possvel adquirir conhecimento em uma empresa Pblica. Onde
devemos ter ateno s leis e aos limites de valores para dispensa de licitao. Ter serenidade,
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pois so processos burocrticos, que tem toda uma ordem para ser seguida. E ter respeito, j
que se trata de uma empresa Pblica, com nveis hierrquicos muito marcantes, baseado em
uma abordagem de cima para baixo.
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2. METODOLOGIA
Quanto natureza da pesquisa, pode-se dizer que aplicada, pois tem como objetivo
gerar conhecimentos para aplicao prtica, dirigidos soluo de problemas especficos. De
acordo com Barros e Lehfeld (2000), a pesquisa aplicada tem como motivao a necessidade
de produzir conhecimento para aplicao de seus resultados, com o objetivo de contribuir para
fins prticos, visando soluo mais ou menos imediata do problema encontrado na realidade.
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Tem como objetivo a pesquisa descritiva, segundo Gil (2002): A pesquisa descritiva
tem como objetivo primordial a descrio das caractersticas de determinadas populaes ou
fenmenos. Destacam-se tambm na pesquisa descritiva aquelas que visam descrever
caractersticas de grupos (idade, sexo, procedncia etc.), como tambm a descrio de um
processo numa organizao.
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3. A ORGANIZAO
3.1 Histrico
Renovou sua frota tambm em 2015, com recursos prprios, derivado de sua
arrecadao. Um investimento de quatro milhes a fim de otimizar os servios prestados
populao trirriense. Com novas mquinas e automveis, a equipe atende s solicitaes dos
contribuintes com mais agilidade e executa os trabalhos de forma mais eficaz e eficiente.
3.2 A Autarquia
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organogramas foram feitos de forma vertical, representando claramente a hierarquia na
empresa.
Atualmente o SAAETRI conta com 270 servidores pblicos que so amparados pela
Consolidao das Leis do Trabalho CLT. Para o ingresso em seu quadro de funcionrios
preciso aprovao em concurso pblico, aprovao em exame de sanidade fsica e mental e
ficar sujeito a estgio probatrio pelo perodo de 36 meses, onde ser avaliado
periodicamente.
Em 2014 foi sancionada a Lei Municipal n3995, que revisou o plano de cargos,
empregos e salrios do SAAETRI. Sendo assim, foram elaborados dois quadros que se
encontram em anexo. O primeiro quadro define os cargos, vagas e grupo a que pertencem os
respectivos cargos. J o segundo quadro, define as Funes Gratificadas (FG), com a
descrio das chefias e o nvel de gratificao de cada uma delas.
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olhar os setores separadamente. Sem dvidas um sistema que s tem a acrescentar
empresa, quando usado de forma correta, pois qualquer informao equivocada pode causar
uma tomada de deciso errada.
3.4.1 Misso
Contribuir para a qualidade de vida da populao; Atender com excelncia as
necessidades de saneamento bsico de Trs Rios.
3.4.2 Viso
Ser reconhecida como uma das melhores e mais respeitadas empresas em
saneamento do pas.
3.4.3 Valores
Cdigo de Conduta e tica;
Responsabilidade socioambiental;
Evoluo tecnolgica e ambiental;
Eficincia e eficcia no atendimento;
Relaes ticas e capacitao profissional (SAAETRI, 2016).
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4. ANLISE AMBIENTAL
Oportunidades Ameaas
FATORES EXTERNOS
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4.1 Ambiente Externo
Segundo Lobato (2004), o ambiente externo da empresa pode ser dividido em dois,
ambiente geral (macroambiente) e ambiente setorial (microambiente). Ele composto por
fatores que esto fora dos limites da organizao, mas que exercem influncia sobre ela.
Como um ambiente que no h controle, deve ser monitorado continuamente, pois
mudanas externas organizao sempre acontecem e ter a percepo antecipada dessas
mudanas far com que se tenha um menor impacto s ameaas e um melhor aproveitamento
das oportunidades.
4.1.1 Macroambiente
A baixa vazo do rio Paraba do Sul tambm uma ameaa. A vazo controlada pela
Agncia Nacional de gua ANA que vem reduzindo desde 2014 devido crise hdrica, com
o objetivo de preservar os estoques de gua disponveis no reservatrio equivalente da bacia
do Paraba do Sul. (ALVES, 2016)
Outra ameaa que vem sendo muito discutida a transposio do rio Paraba do Sul
para o sistema Cantareira, que abastece a capital paulista. As obras esto sendo feitas e a
transposio ser atravs de um sistema de bombeamento movido a energia eltrica, que
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levar em mdia um volume de 5.130 a 8.500 litros de gua por segundo do Paraba. (PAULA
BIANCHI, 2015)
Portanto, qualquer mudana que afete negativamente o rio Paraba do Sul uma
ameaa para o SAAETRI, pois sua principal fonte de captao. Como o rio envolve tantas
outras cidades, encontra-se inserido no macroambiente.
O municpio de Trs Rios est desenvolvendo o seu PMSB para quatro componentes
do saneamento: abastecimento de gua, esgotamento sanitrio, drenagem urbana e manejo de
resduos slidos. Este Plano importante para o SAAETRI, pois a partir dele que ser
possvel a expanso de Estaes de Tratamento de Esgoto, obtendo assim benefcios
ambientais, sanitrio e de sade pblica.
4.1.2 Microambiente
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4.2 Ambiente Interno
De acordo com Oliveira (2006), a anlise interna tem por finalidade colocar em
evidncia as deficincias e qualidades da empresa que est sendo focalizada, imprescindvel
tomar como perspectiva para comparao as outras empresas do seu setor de atuao, sejam
elas concorrentes diretas ou apenas concorrentes potenciais.
Como primeiro ponto forte identificado, o SAAETRI tem a sua qualidade de gua
satisfatria para os rgos competentes. De acordo com a portaria n 2.914, de 2011, do
Ministrio da Sade, cabe s autoridades de sade pblica das diversas instncias de governo
a misso de verificar se a gua consumida pela populao atende s determinaes dessa
portaria, inclusive no que se refere aos riscos que os sistemas e solues alternativas de
abastecimento de gua representam para a sade pblica.
Como ponto forte tambm foi destacado a estrutura de estaes que a Autarquia opera
para abastecer todo o municpio de Trs Rios. O SAAETRI hoje conta com quatro Estaes
de Tratamento de gua ETA (Cantagalo, Moura Brasil, Bemposta e Rua Direita) e trs
Estaes de Captao de gua ECA (Cantagalo, Moura Brasil e Rua Direita), e duas
Estaes de Tratamento de Esgoto ETE (Bairro Cidado e Bemposta).
Apesar dos esforos, melhorias precisam ser feitas nas redes e ramais, no que diz
respeito tubulao. Como o SAAETRI no tem recurso para trocar toda a sua extenso de
redes e ramais, procura aproveitar determinada oportunidade. No momento em que certo
tubo se rompe, feita a substituio de toda a tubulao daquele permetro, e assim, aos
poucos vai trocando a tubulao antiga por uma nova. Existem tambm projetos de extenso e
redes e ramais, que vo sendo liberados conforme nvel de necessidade e recurso financeiro.
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5. SETOR DE COMPRAS
Apenas o responsvel de cada setor tem autonomia para fazer a requisio, supondo
que o funcionrio de um setor precise de algum material, ele deve passar a informao para
seu superior. Assim, esse superior entrar em contato com o Almoxarifado para saber a
respeito da existncia e suficincia do material. Confirmada a sua existncia em estoque, ser
feita uma Comunicao Interna de solicitao do mesmo. Caso no tenha o material ou a
quantidade desejada, ser feita uma requisio no sistema da empresa que dever ser entregue
impresso e assinado pelo responsvel ao setor de compras.
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5.1 Etapas do Processo de Compras
2 etapa Cotaes:
5 etapa Subdiretora:
Para ser uma compra direta preciso observar dois aspectos: Primeiro: independente
do valor, verificar se j foi feita alguma licitao referente ao objeto padro e no
necessariamente ao produto pedido. Se sim, a requisio juntamente com seus oramentos
devero seguir para o setor de Licitao; Segundo: o valor mdio, e com base no Artigo 24 da
Lei 8.666/93 deve-se tomar a deciso.
Definido que o processo se enquadra como uma Compra Direta gerado um nmero
de processo e cadastrado no sistema para controle do setor de Compras.
Para adquirir qualquer material com a empresa vencedora preciso saber se ela est
devidamente regularizada. Ento deve ser feita a pesquisa de trs certides: Certido Conjunta
de Tributos Federais e Fundo de Garantia do Tempo de Servio FGTS; Certido Positiva
com Efeitos de Negativa de Dbitos Relativos aos Tributos Federais e a Dvida Ativa da
Unio e Comprovante de Inscrio e de Situao Cadastral de Pessoa Jurdica, a primeira
certido consultada no site da Caixa Econmica e as outras duas so consultadas no site da
Receita Federal.
9 etapa Checklist:
feito uma espcie de checklist para controle interno do Setor de Compras, onde uma
pessoa diferente da que lanou os valores no sistema possa verificar se foi feito de forma
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correta. Deve ser realizada a conferncia do processo (requisio, cotaes, certides) para
saber se teve algum equvoco na sua montagem, e posterior correo.
A partir dos dados passados atravs do pedido de compra pelo Setor de Compras
gerado o pedido de empenho no Setor de Contabilidade. Esse pedido a ordem de compra
para a empresa vencedora, que dever ser assinado pelo Diretor da Autarquia.
12 etapa Diretor:
O pedido de empenho deve ser avaliado e assinado pelo Diretor, e havendo qualquer
dvida deve esclarecida.
Assim que o pedido de empenho estiver gerado e assinado pelo Diretor, passado para
a empresa vencedora atravs de e-mail. Esta dever entregar o material no local informado no
pedido, juntamente com a nota fiscal eletrnica que necessita estar de acordo e conter as
informaes constantes na nota de empenho.
Depois de o material ser entregue com sua nota fiscal e conferido por duas pessoas do
setor requisitante, elas devero vistar a nota no verso com assinatura e matrcula. Aps,
encaminhar essa nota ao setor de Compras para anexar os pedidos de compra e empenho.
Seguindo assim, para o setor de Protocolo onde ser aberto o processo de pagamento da
empresa.
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15 etapa Informao do processo de pagamento:
necessrio o processo fsico para servir de prova documental para controle dos
rgos interno e externo dos atos praticados pela administrao e seus gestores. Portanto, cabe
ao Setor de Compras informar se o processo encontra-se de acordo com os limites de dispensa
de Licitao previstos no Art. 24e 25 da Lei 8.666/93 ou se est de acordo com o Prego
Presencial Art. 15, II da Lei 10.520/02, aps despachar para a subdiretoria.
Depois do processo concludo preciso enviar os dados para o TCE, de acordo com a
deliberao 262/14. Eles so enviados a partir da plataforma disponvel no site do Tribunal e
necessrio um login para o acesso.
Antes de arquivar o processo fundamental que o mesmo seja carimbado folha por
folha e autuado constando nmero do processo, nmero da folha, assinatura e nmero de
matrcula do servidor responsvel por essa funo.
18 etapa Arquivo:
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patrimonial/arquivo, localizado na Vila Isabel, onde so arquivados pelo perodo de cinco
anos.
Ficha anexa devidamente preenchida, constando: razo social e CNPJ; nome completo
do vendedor; telefone/celular; e-mail e dados bancrios da empresa.
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O licitante que ofertar o menor valor ser o vencedor, esse valor ser lanado em uma
Ata de Registro de Preo, que um documento vinculativo e obrigacional com caractersticas
de compromisso para futura contratao e deve obedecer as condies estipuladas no ato da
Licitao. Fica a critrio da Autarquia a necessidade do produto ou servio, podendo solicitar
o fornecimento sempre pelo preo que estiver registrado e no prazo determinado, no sendo
ela obrigada a contratar.
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1.2 Contrato de Prestao Contnua de Servio
Esse tipo de contrato feito quando o valor anual para a prestao do servio no
ultrapasse os limites previstos na lei 8.666/93, onde possvel dispensar um processo
licitatrio. Trata-se de um vnculo entre a contratada e o servio prestado Autarquia,
atribuindo garantia ao servio realizado. Dessa forma ele iniciado no Setor de Compras
seguindo as etapas descritas anteriormente at o seu empenhamento. Aps passado ao Setor
de Licitao para a formalizao do respectivo contrato junto prestadora de servio.
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6. INEXIGIBILIDADE
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7. CONSIDERAES FINAIS
Foi elaborada uma matriz SWOT com o objetivo de analisar os ambientes interno e
externo do SAAETRI. No ambiente interno foram destacados os pontos fortes e os pontos
fracos da empresa, com o objetivo de diminuir as fraquezas e beneficiar-se das foras. J o
ambiente externo, composto de fatores que se encontram fora dos limites da organizao,
evidenciou-se o macroambiente e o microambiente, relativos a ameaas e oportunidades.
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8. REFERNCIAS
ALVES, Raylton, Vazo mnima de 110m/s nos reservatrios do Paraba do Sul e Jaguari
segue at 31 de maro. ANA - Agncia Nacional de guas, 1 de fev. 2016. Disponvel em:
http://www2.ana.gov.br/Paginas/imprensa/noticia.aspx?id_noticia=12926 Acessado em:
22/05/2016
BIANCH, Paula, Transposio do Rio Paraba do Sul para o Cantareira disponvel em:
http://noticias.uol.com.br/cotidiano/ultimas-noticias/2015/02/10/entenda-como-ira-funcionar-
a-transposicao-do-paraiba-para-o-cantareira.htm Acessado em: 15/05/2016
BRASIL, Lei 8.666 de 21 de Junho de 1993, Regulamenta o art. 37, inciso XXI, da
Constituio Federal, institui normas para licitaes e contratos da Administrao Pblica e d
outras providncias. Disponvel em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/L8666cons.htm
Acessado em: 23/04/2016
LOBATO, Menezes David. Estratgia de empresa. 3 ed. Rio de Janeiro: FGV, 2004.
MINAYO, Maria Ceclia de Souza. Pesquisa Social. Teoria, mtodo e criatividade. 18 ed.
Petrpolis: Vozes, 2001.
PMTR, Prefeitura Municipal de Trs Rios Lei 3.995/14 Plano de cargos, empregos e
salrios disponvel em:
http://www.tresrios.rj.gov.br/transparencia/site/uploads/arquivos/985/14092379766.pdf
Acessado em: 01/05/2016
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9. ANEXOS
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Figura 2 Organograma Subprocuradoria
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Figura 3 Organograma Subdiretoria Administrativa
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Figura 4 Organograma Subdiretoria de Engenharia e Projetos
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Figura 5 Fluxograma Processo de Compras
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Tabela 1 Cargos SAAETRI
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Tabela 2 Cargos de Funo Gratificada - SAAETRI
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