PROGRAMA DE REMUNERAÇÃO

VARIÁVEL
EPTV 2017
ESCOPO DO PROJETO

Envolve todos os colaboradores das

Plano de Remuneração Variável de 4 unidades da EPTV

Campinas, Ribeirão, Central e Sul de Minas.
Curto Prazo que remunerará todos os
colaboradores pelo cumprimento de
objetivos e metas quantitativos e/ou
qualitativos, vinculado ao resultado
da EPTV.
OBJETIVO DO PROJETO

Manter competitividade com o mercado

Tornar claro o processo de remuneração
Suportar iniciativas de qualidade e indicadores de desempenho
Criar identificação com objetivos e metas organizacionais

Indicadores da EPTV: Indicador das ÁREAS:

Resultado Operacional Indicadores por Divisão/Departamento
Despesas Consolidadas por Emissora
PREMISSAS DO PROJETO
Bonificação Anual baseado nas referências:
Performance da EPTV
Performance da Divisão/Depto. do colaborador
Do nível hierárquico

“Objetivos”, “Indicadores” e “Metas” anuais são

negociados entre os Diretores Executivos, Diretores,
Gestores e Representantes, bem como o fechamento de
seus “resultados”

Necessidade de gerar performance financeira para

garantir a existência do programa de bônus.

Sistema de “funding” que remunera em função do

resultado da EPTV
CRITÉRIOS PARA DEFINIÇÃO DE INDICADORES

S
E PECÍFICO (definido com claressa)

MENSURÁVEL (quanti e/ou qualitativamente)

ALCANÇÁVEL (exequível, porém desafiador)

RELEVANTE (vinculado à estratégia)

TEMPORAL (prazo definido no horizonte de apuração)

FUNDING

A performance do Resultado Operacional anual da EPTV será a referência para

formação do “Funding Total” de até 8% do R.O, excepcionalmente em 2017 será de
até 9% do R.O.

A performance relativa das

divisões/departamentos
será usada para o cálculo da
alocação efetiva do “Funding”
CÁLCULO FUNDING – Fase 1
Não Atingido na Maior Plenamente Acima do Superado
Atingido Parte Atingido Esperado

Res.Op. Real x Res.Op. ≤ 74,99% 75,00 a 85,00 a 125,00% ≥ 125,01%

Esperado (%) 84,99%

Multiplicador do
Valor Target de Salários 0 0.50 0.85 a 1.25 1.25

Cálculo Funding Resultado Operacional Gatilho

Na fase 1 calcula-se o Funding de até 8% do Resultado Operacional

Funding Total, de acordo Resultado Operacional. igual ou superior a 75%
com o Resultado do orçado.
Excepcionalmente em 2017, o
Operacional. Funding Total será de até 9% do Caso o Resultado Operacional se
Resultado Operacional. encontre abaixo de 75%, nenhum
pagamento será feito, ainda que a
divisão obtenha desempenho
esperado ou acima.
SCORECARD (Tabela de Indicadores)

Para o acompanhamento das metas pelas divisões, será utilizado o quadro abaixo com a
indicação da situação da meta para o período.

Não Atingido na Plenamente Acima do Superado STATUS

Atingido Maior Parte Atingido Esperado MÊS/2017
(Exemplo)

75,00% a
Res. Op. Real x Res. ≤ 74,99% 85,00% a 125,00% ≥125,01%
84,99%
Op. Orçado (%) (0) (0.85 a 1.25) (1.25)
(0.50)

Despesas ≥ ≤ 92,49%
EPTV Consolidado 105,01% 105,00% a 92,50%
(1.25)
por Emissora (0) (0.75 a 1.25)

≤ 74,99% 75,00% a 100% a 125,00%

Objetivos 99,99% 114,99% 115% a 124,99% (1.25)
(0) (1.15)
Divisão/Depto. (1.00)
(0.75)
APURAÇÃO SCORECARD - (Exemplos)
RESULTADO OPERACIONAL DESPESAS EPTV CONSOLIDADO - POR EMISSORA
Atingimento - (Real/Orçado) Multiplicador - Target Atingimento (Real/Orçado) FAIXAS Multiplicador - Target
74,50% 0,00 105,01 % >= 105,01 0
105,00 % = 105 0,750
75,00% 0,50 104,50 % >= 104,50 a 104,99 0,775
80,00% 0,50 104,00 % >= 104,00 a 104,49 0,800
84,99% 0,50 103,50 % >= 103,50 a 103,99 0,825
85,00% 0,85 103,00 % >= 103,00 a 103,49 0,850
102,50 % >= 102,50 a 102,99 0,875
86,00% 0,86
102,00 % >= 102,00 a 102,49 0,900
90,00% 0,90 101,50 % >= 101,50 a 101,99 0,925
95,00% 0,95 101,00 % >= 101,00 a 101,49 0,950
97,49% 0,97 100,50 % >= 100,50 a 100,99 0,975
100,00 % >= 100,00 a 100,49 1,000
99,60% 1,00
99,50 % >= 99,50 a 99,99 1,017
100,00% 1,00 99,00 % >= 99,00 a 99,49 1,033
103,80% 1,04 98,50 % >= 98,50 a 98,99 1,050
105,00% 1,05 98,00 % >= 98,00 a 98,49 1,067
110,00% 1,10 97,50 % >= 97,50 a 97,99 1,083
97,00 % >= 97,00 a 97,49 1,100
115,00% 1,15
96,50 % >= 96,50 a 96,99 1,117
115,50% 1,16 96,00 % >= 96,00 a 96,49 1,133
120,00% 1,20 95,50 % >= 95,50 a 95,99 1,150
124,60% 1,25 95,00 % >= 95,00 a 95,49 1,167
94,50 % >= 94,50 a 94,99 1,183
125,00% 1,25
94,00 % >= 94,00 a 94,49 1,200
Mult. Target = 93,50 % >= 93,50 a 93,99 1,217
(Res. Op. Real / Res. Op. Orçado) – 1) 93,00 % >= 92,51 a 93,49 1,233
92,50 % <= 92,50 1,250
DISTRIBUIÇÃO DE PESOS / TARGETS

Grupo1 Grupo 2 Grupo 3 Grupo 4

OBJETIVOS / INDICADORES
Diretores Gerentes Supervisores Profissionais
/Coord./Chefes
(Funções relacionadas a
Gestão de Pessoas)

Resultado Operacional 50% 50% 50% 50%

EMPRESA
Despesas EPTV
Consolidado por Emissora 30% 30% 30% 30%

DIVISÃO / Objetivos Individuais

DEPTO. Divisão/Depto. 20% 20% 20% 20%

100% 100% 100% 100%

VALOR TARGET EM N.º DE SALÁRIOS 3.0 2.0 1.0

CÁLCULO PAGAMENTO - Exemplo
D = C(divisão) x D(total)
A B C=AxB C(total)
Valor Fator Obtido Funding Funding
Metas
Divisão TOTAL Result. Oper. Despesa Final Necessário Disponível
Divisão
R$ 50% 30% 20% Ponderado R$ % R$ Fator
A 800 33,33% 1,00 1,25 1,25 1,13 900 37,14% 891 1,11
B 700 29,17% 1,00 1,25 1,15 1,11 774 31,92% 766 1,09
C 600 25,00% 1,00 1,25 0,00 0,88 525 21,66% 520 0,87
D 300 12,50% 1,00 0,00 1,25 0,75 225 9,28% 223 0,74
TOTAL 2.400 100% 1,01 2.424 100% 2.400 1,00

Valor no Target 100% x Fator Meta Resultado Operacional

Este exemplo considera:

“A” atingiu 100% no Result. Oper., superou as metas de Desp. EPTV Consolidado por Emissora e nas metas da Div./Depto.
“B” atingiu 100% no Result. Oper., superou as metas de Desp. EPTV Consolidado por Emissora e atingiu acima do esperado nas metas da Div./Depto.

“C” atingiu 100% no Result. Operacional, superou as metas de Desp. EPTV Consolidado por Emissora e não atingiu as metas da Div./Depto.

“D” atingiu 100% no Result. Operacional, atingiu acima de 105,01% de Desp./Depto. (ou seja, abaixo do mínimo) e superou as metas da Div./Depto.
INDICADORES DE DESPESAS E INDIVIDUAIS

DESPESAS Divisionais Justificativas Despesas INDICADORES Divisionais

/Departamentais /Departamentais

Caso o resultado das despesas da Cada divisão terá um prazo para pedido de Máximo de 4 metas, com
Divisão, tenha resultado ≥ revisão e ajustes das Despesas, com
percentuais mínimos de 5% e
105,01%, abaixo do mínimo, a justificativa ao comitê até a liberação do
máximo de 15% por
não será beneficiada pelo sistema PLANO do próximo mês; a não
indicador apurado nas Despesas manifestação dentro do prazo, será entendido Meta/Indicador;
da EPTV Consolidado por a aceitação dos valores contabilizados,
Emissora; impossibilitando correções/ajustes no futuro.

Exemplo: Valores contabilizados em Fevereiro, poderão

ser avaliados pelo comitê se encaminhados até a
liberação do mês de Março;
CONSIDERAÇÕES

• Período de apuração dos resultados: • Alteração de Departamento/divisão: o

- Janeiro a Dezembro do ano corrente
• Havendo Resultado / pagamento será até
Março do ano seguinte
empregado terá sua remuneração variável
proporcional ao tempo/unidades em que
tiver trabalhado

• Elegíveis: Todos empregados ativos na • Para funcionários demitidos/demissionários

data do pagamento e que tiverem o pagamento do PRV será proporcional
trabalhado no mínimo 1/12 avos de acordo com os meses trabalhados

• A Condição é válida para contratados, • O pagamento do PRV dependerá de

afastados e outros casos cláusula específica em Convenção Coletiva
ou Acordo com os Sindicatos das categorias:
• O pagamento será proporcional ao tempo Radialistas e Jornalistas
trabalhado, respeitada condição anterior
FLUXO DO PROGRAMA

Planejamento
e Organização

Apuração dos
Resultados
PRV Implantação

Feedback e Controle
Durante Período
PROGRAMA DE REMUNERAÇÃO
VARIÁVEL
Divulgação Mensal – Apuração Até Maio/17
 PRV 2017

Resultado até Novembro

Resultado até NOVEMBRO/2017

Não Atingido na Plenamente Acima do
Atingido Maior Parte Atingido Esperado
Superado Resultado Multiplicador

≤ 74,99% 75,00 a 84,99% 85,00 a 125,00% ≥ 125,01%

RESULTADO OPERACIONAL 92,81% 0,93
0 (0.50) (0.85 a 1.25) (1.25)

Campinas 1,20
94,34%

Ribeirão
93,69% 1,21
DESPESA EPTV ≥ 105,00% a 92,50% ≤ 92,49%
CONSOLIDADO 105,01% (0.75 a 1.25) (1.25)
Central 0
93,22% 1,23

Sul de Minas 90,02% 1,25