(Ucj) Eve Green Market

Início
Modelagem
Capex Modelagem
Opex 1 Local onde é possível definir
negócio, também é possível
conforme se alteram os parâ
Lista de orçamentos Capex
Demanda 2 Apresentação dos valores de
do négocio,ou seja, o investim
Precificação Opex
Apresentação dos valores de
3 manutenção do restaurante d
operacionais
Fluxo de caixa
Indicadores
Lista de orçamentos
Custo de Capital 4 Fontes dos orçamentos realiz
GREEN
MARKET
Estudo de Viabilidade Econô
Modelagem
Local onde é possível definir parâmetros que caracterizam o
negócio, também é possível visualizar como os indicadores mudam
conforme se alteram os parâmetros.
Capex
Apresentação dos valores de todos os itens necessários para abertura
do négocio,ou seja, o investimento inicial.
Opex
Apresentação dos valores de todos os itens necessários para a
manutenção do restaurante durante o mês, ou seja, os custos
operacionais
Fontes dos orçamentos realizados para o Capex e o Opex.
REEN
RKET
Viabilidade Econômica
Demanda
rizam o
dores mudam 5 Cálculo e projeção da demanda a partir do momento de abe
estabilização do negócio, considerando a taxa de cresciment
Precificação
os para abertura
6 Valor médio das combinações baseado nos custos necessár
lucros desejados.
os para a Fluxos de caixa

os custos Demonstração da movimentação financeira da empresa dur
7 diferentes cenários.
Indicadores
8
pex. Compêndio dos dados financeiros que indicam a viabilidad
Custo de capital
9
tir do momento de abertura até a
do a taxa de crescimento.
do nos custos necessários à produção e os
anceira da empresa durante os meses em três
ue indicam a viabilidade do negócio.

ASO
Início
Modelagem Nesta aba será possível alterar alguns parâmetros e indic

que as informações demonstradas na planilha se refletem
Capex
Opex
Preencha
Demanda Nº de dias de funcionamento
24
Precificação
Fluxo de caixa
Taxa de crescimento d
Indicadores 70.00%
Primeiros meses
In
TMA
6.43%
MODELAGEM
r alguns parâmetros e indicadores em relação à clínica conforme percepção do usuário da pla

adas na planilha se refletem de acordo com os parâmetros lançados nesta aba, que por sua ve
Preencha os campos abaixos conforme será o funcionamento da clínica. Os
Nº de consultórios Tempo de duração da consulta (min)
5 40
Preencha os campos
Caracter
Taxa de crescimento da clínica (a.m %)
0.57% 0.17%
Mercado Economia
Abaixo será mostrado o resultado previsto
Indicadores
TIR VPL Payback
8.40% R$ 85,344.10 4 anos e 3 meses
Abaixo será possível alternar a simulaç

Aluguel do imóvel
Valor
M²
LAGEM
ão do usuário da planilha, desta forma este estudo possibilita maior flexibilidade durante a an
a aba, que por sua vez devem estar alinhados com a realidade do mercado e do negócio.
mento da clínica. Os campos 'Atendimento particular' e 'tempo utilizado na agenda'são preenc
Características gerais da clínica

Horas de funcionamento diário Faltas as consultas (%)
12 14.00%
Preencha os campos abaixos conforme a percepção do mercado
Características Do Mercado e Economia

Inflação Taxa Selic Custo de capital próprio
4.00% 3.75% 4.50% 6.43%

Primeiro ano Demais anos
o resultado previsto para os principais indicadores financeiros de um EVE. Apenas a TMA pod
KCP
KCP
s
vel alternar a simulação entre o aluguel do imóvel e a compra, preenchendo com os respectiv
el Compra do imóvel
Valor
M²
de durante a análise de viabilidade, contudo sem que perca a credibilidade, uma vez
o negócio.
enda'são preenchidos automaticamente
Tempo utilizado na agenda (min)
35
Taxa de cartão
4.01% 2.88%
Crédito Débito
nas a TMA poderá ser editada.
om os respectivos valores.
a do imóvel
R$ 1,200,000.00
em que perca a credibilidade, uma vez
Atendimento à convênios (%) Atendimento particular (%)
80.00% 20.00%
Impostos Crescimento do OPEX
22.00% 0.17
C
Início
Nesta aba são apresentados os itens orçados pa
Modelagem oscilaç
Capex
Opex Item
Construção e Reforma
Lista de orçamentos Ar condicionado Consul 9000 btus
Bancada Recepcionista
Demanda Cadeiras de espera (4 cadeiras)
Iluminação
Televisão
Precificação Lixeira
Computador
Cadeira de trabalho
Fluxo de caixa Decoração
Total de Despesas com Espaço
Indicadores
Item
Custo de Capital Cadeira Odontológica
Autoclave
Fotopolimerizador
Compressor Odontológico
Jato de bicarbonato/ultrassom
Negatoscópio
Lixeira
Compressor Odontológico
Pia
Armário
Cadeira mocho
Dispenser papel toalha
Dispenser sabonete líquido
Estufa analógica
Espelho clínico odontológico
Cortantes
Brocas de restauração
Pinça clínica
Hollemback
C-Shape Abridor de boca
Prendedor de babador
Total de Despesas com Consu
Item
Construção e Reforma
Telefone/ internet
Cadeira
Iuminação
Computador
Lixeira
Impressora
Balcão
Máquina de cartão
Materiais odontológicos
Materiais de escritório
Total de Despesas com Setor Adm
Item
Registro da marca
Logomarca
Repetidor de sinal de internet
Arquiteto e Engenheiro
Gastos com Marketing
Conjunto de Alarmes
Gastos com segurança
Elaboração do site
Registros e Alvará
Total de Despesas com Outros Inve
Item
Aspirador
Balde
Mictório
Cuba
Torneira
Bancada para cuba
Porta papel higiênico
Rodo
Saboneteira
Suporte papel toalha
Vaso sanitário
Vassoura
Total de Despesas com Banheiro
TOTAL DO CAPEX
CAPEX (Capital
Expenditure)
tens orçados para a abertura do negócio, com a precificação dos mesmos em três fontes para evitar a int
oscilações de preços e com a somatória de cada tipo de item ao final.
Despesas com "X"

Quantidade Preço 1 Preço 2 Preço 3
400 R$ 800,000.00 R$ 1,200,000.00 R$ 1,800,000.00
6 R$ 973.26 R$ 999.99 R$ 1,105.98
1 R$ 1,625.00 R$ 1,475.00 R$ 1,430.00
10 R$ 899.00 R$ 999.00 R$ 999.00
65 R$ 35.00 R$ 44.90 R$ 60.00
3 R$ 1,199.00 R$ 1,052.00 R$ 1,424.00
2 R$ 69.90 R$ 89.90 R$ 98.21
2 R$ 1,407.00 R$ 2,510.00 R$ 1,319.00
2 R$ 278.00 R$ 341.00 R$ 150.00
1 R$ 200.00 R$ 300.00 R$ 400.00
pesas com Espaço Físico R$
Despesas com Consultórios

1 R$ 29,760.00 R$ 6,479.00 R$ 16,833.00
0.5 R$ 3,229.00 R$ 2,757.00 R$ 4,239.00
1 R$ 549.00 R$ 585.00 R$ 795.00
0.5 R$ 1,899.00 R$ 2,318.00 R$ 2,899.00
1 R$ 1,498.00 R$ 1,600.00 R$ 3,000.00
1 R$ 299.00 R$ 269.00 R$ 261.00
1 R$ 69.90 R$ 89.90 R$ 98.21
0.5 R$ 2,899.00 R$ 1,899.00 R$ 2,199.00
1 R$ 570.00 R$ 500.00 R$ 780.00
1 R$ 150.00 R$ 215.00 R$ 431.00
1 R$ 179.00 R$ 148.00 R$ 219.00
1 R$ 49.70 R$ 180.00 R$ 35.00
1 R$ 28.19 R$ 94.00 R$ 24.90
1 R$ 1,130.00 R$ 2,144.00 R$ 712.00
1 R$ 20.00 R$ 11.90 R$ 14.60
1 R$ 43.50 R$ 49.00 R$ 60.00
1 R$ 65.00 R$ 107.00 R$ 48.00
1 R$ 51.00 R$ 15.00 R$ 32.00
1 R$ 34.00 R$ 10.00 R$ 18.90
1 R$ 47.00 R$ 50.32 R$ 27.79
1 R$ 13.50 R$ 16.91 R$ 8.99
0 R$ - R$ - R$ -
0 R$ - R$ - R$ -
0 R$ - R$ - R$ -
0 R$ - R$ - R$ -
spesas com Consultórios R$
Despesas com Setor Administrativo

1 R$ 10,000.00 R$ 12,000.00 R$ 15,000.00
1 R$ 110.00 R$ 150.00 R$ 200.00
2 R$ 278.00 R$ 341.00 R$ 150.00
5 R$ 35.00 R$ 44.90 R$ 60.00
2 R$ 1,407.00 R$ 2,510.00 R$ 1,319.00
1 R$ 69.90 R$ 89.90 R$ 98.21
1 R$ 192.00 R$ 109.00 R$ 203.00
1 R$ 1,625.00 R$ 1,475.00 R$ 1,430.00
1 R$ 60.00 R$ 100.00 R$ 300.00
1 R$ 250.00 R$ 300.00 R$ 350.00
1 R$ 50.00 R$ 60.00 R$ 70.00
0 R$ - R$ - R$ -
0 R$ - R$ - R$ -
0 R$ - R$ - R$ -
0 R$ - R$ - R$ -
as com Setor Administrativo R$
Despesas com Outros Investimentos

1 R$ 355.00 R$ 355.00 R$ 355.00
1 R$ 69.60 R$ 780.00 R$ 500.00
2 R$ 89.45 R$ 46.45 R$ 57.69
1 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00 R$ 30,000.00
1 R$ 9,000.00 R$ 12,000.00 R$ 15,000.00
1 R$ 529.90 R$ 942.50 R$ 614.90
1 R$ 1,075.37 R$ 564.80 R$ 1,449.16
1 R$ 4,290.00 R$ 9,990.00 -
1 R$ - - -
as com Outros Investimentos R$
Despesas com Banheiro e Limpeza
1 R$ 119.90 R$ 149.90 R$ 109.99
3 R$ 79.90 R$ 84.90 R$ 159.00
6 R$ 224.91 R$ 254.90 R$ 224.91
6 R$ 129.90 R$ 119.99 R$ 232.90
6 R$ 97.85 R$ 143.91 R$ 119.90
3 R$ 683.99 R$ 453.15 R$ 531.44
3 R$ 44.90 R$ 45.63 R$ 47.90
1 R$ 15.90 R$ 22.90 R$ 75.00
3 R$ 33.90 R$ 46.44 R$ 21.90
3 R$ 23.23 R$ 46.44 R$ 21.90
3 R$ 299.80 R$ 319.80 R$ 389.90
2 R$ 25.99 R$ 9.73 R$ 11.60
sas com Banheiro e Limpeza R$
AL DO CAPEX R$ 1,464,565.68
m três fontes para evitar a interferência das
al.
Quantidade
Preço médio Preço final 1
R$ 1,266,666.67 R$ 1,266,666.67
R$ 1,026.41 R$ 6,158.46
R$ 1,510.00 R$ 1,510.00
R$ 965.67 R$ 9,656.67
R$ 46.63 R$ 3,031.17
R$ 1,225.00 R$ 3,675.00
R$ 86.00 R$ 172.01
R$ 1,745.33 R$ 3,490.67
R$ 256.33 R$ 512.67
R$ 300.00 R$ 300.00
1,295,173.30
Quantidade de consultórios
R$ 17,690.67 R$ 17,690.67
R$ 3,408.33 R$ 1,704.17
R$ 643.00 R$ 643.00
R$ 2,372.00 R$ 1,186.00
R$ 2,032.67 R$ 2,032.67
R$ 276.33 R$ 276.33
R$ 86.00 R$ 86.00
R$ 2,332.33 R$ 1,166.17
R$ 616.67 R$ 616.67
R$ 265.33 R$ 265.33
R$ 182.00 R$ 182.00
R$ 88.23 R$ 88.23
R$ 49.03 R$ 49.03
R$ 1,328.67 R$ 1,328.67
R$ 15.50 R$ 15.50
R$ 50.83 R$ 50.83
R$ 73.33 R$ 73.33
R$ 32.67 R$ 32.67
R$ 20.97 R$ 20.97
R$ 41.70 R$ 41.70
R$ 13.13 R$ 13.13
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
27,563.07
Quantidade
R$ 12,333.33 R$ 12,333.33
R$ 153.33 R$ 153.33
R$ 256.33 R$ 512.67
R$ 46.63 R$ 233.17
R$ 1,745.33 R$ 3,490.67
R$ 86.00 R$ 86.00
R$ 168.00 R$ 168.00
R$ 1,510.00 R$ 1,510.00
R$ 153.33 R$ 153.33
R$ 300.00 R$ 300.00
R$ 60.00 R$ 60.00
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
R$ - R$ -
19,000.50
Preço médio Preço final

R$ 355.00 R$ 355.00
R$ 449.87 R$ 449.87
R$ 64.53 R$ 129.06
R$ 20,000.00 R$ 20,000.00
R$ 12,000.00 R$ 12,000.00
R$ 695.77 R$ 695.77
R$ 1,029.78 R$ 1,029.78
R$ 7,140.00 R$ 7,140.00
R$ - R$ -
41,799.47
Quantidade
R$ 126.60 R$ 126.60
R$ 107.93 R$ 323.80
R$ 234.91 R$ 1,409.44
R$ 160.93 R$ 965.58
R$ 120.55 R$ 723.32
R$ 556.19 R$ 1,668.58
R$ 46.14 R$ 138.43
R$ 37.93 R$ 37.93
R$ 34.08 R$ 102.24
R$ 30.52 R$ 91.57
R$ 336.50 R$ 1,009.50
R$ 15.77 R$ 31.55
6,628.54
Total
R$ 1,295,173.30
Total Despesas por especialidade

R$ 143,763.34 Item Quantidade de consultórios Preço 1
Odontopediatria 1 R$ 208.12
Endodontia 2 R$ 449.42
Periodontia 1 R$ 112.88
Ortodontia 2 R$ 772.50
Dentística 1 R$ 245.25
Implantodontia 2 R$ 492.00
Prótese Dentária 1 R$ 123.75
Traumatologia 0 R$ -
Odontogeriatria 0 R$ -
Estomatologia 0 R$ -
Total de Despesa por especialidade
Total
R$ 19,000.50
Total
R$ 6,628.54
s por especialidade
Preço 2 Preço 3 Preço médio Preço final
R$ 277.49 R$ 416.24 R$ 300.61 R$ 300.61
R$ 599.23 R$ 898.85 R$ 649.17 R$ 1,298.33
R$ 150.50 R$ 225.75 R$ 163.04 R$ 163.04
R$ 1,030.00 R$ 1,545.00 R$ 1,115.83 R$ 2,231.67
R$ 327.00 R$ 490.50 R$ 354.25 R$ 354.25
R$ 656.00 R$ 984.00 R$ 710.67 R$ 1,421.33
R$ 165.00 R$ 247.50 R$ 178.75 R$ 178.75
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 5,947.99
ASO
Início
Modelagem
Capex
Opex
Demanda
Precificação
Fluxo de caixa
Indicadores
OPEX (Operational Expe
Nesta aba são apresentados os orçamentos dos itens necessários para o funcionamento mensal
aqueles que necessitam ser repostos c
Item Quantidade
Recepcionista 2
Administrador 1
Limpeza 2
Dentistas O custo com o
0
Total de Despesas com Pessoal
Despesas Administrati
Item Quantidade
Aluguel 0
Água 1
Aluguel espaço ADM 1
IPTU 1
Manutenção do Site 1
Taxa de Cartão de Crédito 1
Taxa de Cartão de Débito 1
Mensalidade Máquina de Cartão 1
Telefone + Internet 1
Hospedagem de site 1
Total de Despesas Administrativas
Despesas com Energ

Item Quantidade
Ar condicionado 10
Televisão 5
Computador 2
Autoclave 10
Estufa analógica 10
Iluminação 80
Fotopolimerizador 10
0
Máquina de cartão 2
Compressor odontológico 10
Telefone 2
Total de Despesas com Energia
Valor do KwH sem tarifa: R$ 4,159.15

Valor Conta de Luz - Bandeira verde R$ 4,159.15
Valor Conta de Luz - Bandeira amarela R$ 4,218.56
Valor Conta de Luz - Bandeira vermelha patamar 1 R$ 4,337.40
Valor Conta de Luz - Bandeira vermelha patamar 2 R$ 4,456.23
Despesas com Material do Co

Item Quantidade
Algodão 10
Detergente (500 ml) 10
Cotonete (75 und) 10
Esponja (3 und) 5
Guardanapo (50 und) 5
Luvas descartáveis (100 und) 5
Máscara (50 und) 5
Babador (100 und) 5
Sugador descatável (40 und) 5
Abaixador de língua 5
Manutenção dos equipamentos 1
Limpeza bucal geral 10
Total de Despesas com Material de Consultório
Despesas com Materiais de Limp

Item Quantidade
Álcool em gel (1l) 1
Álcool (1l) 2
Desinfetante (2l) 3
Esponja (3 und) 2
Limpa-piso (5l) 2
Limpa-vidro (500 ml) 2
Pacote de sacos de lixo (100 lts) 1
Pano de chão 4
Pano fino multi-uso (5 unidades) 1
Papel higiênico (8 unidades/300 metros) 5
Refil de papel toalha (1000 folhas) 10
Refil de sabonete liquído (500 ml) 10
Total de Despesas com Materiais de Limpeza/Higiene
TOTAL DO OPEX
GASTOS INICIAIS (CAPEX+1º OPEX)

nal Expenditure)
funcionamento mensal da empresa, listando assim os gastos relacionados diretamente às vendas e

necessitam ser repostos com frequência.
Despesas com Pessoal

Salário 1 Salário 2 Salário 3 Salário Médio
R$ 1,077.00 R$ 1,250.00 R$ 1,500.00 R$ 1,275.67
R$ 2,000.00 R$ 2,673.00 R$ 3,000.00 R$ 2,557.67
R$ 980.00 R$ 1,082.00 R$ 1,200.00 R$ 1,087.33
O custo com os dentistas é variável e foi proposto com base em um percentual sobre o faturamento bruto do proced
R$ - R$ - R$ - R$ -
m Pessoal R$
Despesas Administrativas
Preço 1 Preço 2 Preço 3 Preço médio
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 400.00 R$ 500.00 R$ 600.00 R$ 500.00
R$ 7,000.00 R$ 10,000.00 R$ 13,000.00 R$ 10,000.00
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 499.00 - - R$ 499.00
4.99% 3.59% 3.45% 4.01%
2.39% 2.39% 3.86% 2.88%
R$ 134.45 - R$ 83.50 R$ 108.98
R$ 145.00 R$ 180.00 R$ 154.80 R$ 159.93
R$ 6.99 - R$ 6.99
R$ 6,774.90
Despesas com Energia

Potência (W) Dias de uso Tempo de uso (h) Total kWh
1790 26 8 3723.2
250 26 8 260.0
300 26 8 124.8
1500 26 2 780.0
500 26 4 520.0
20 20 6 192.0
80 26 0.8 16.6
0 0 0 0.0
90 26 5 23.4
1150 26 1 299.0
10 26 5 2.6
R$ 4,159.15
Total kWh 5941.64

Custo do kWh R$ 0.70
as com Material do Consultório

R$ 4.82 R$ 5.39 R$ 2.59 R$ 4.27
R$ 1.59 R$ 1.69 R$ 1.69 R$ 1.66
R$ 2.66 R$ 3.80 R$ 2.96 R$ 3.14
R$ 1.69 R$ 2.09 R$ 2.49 R$ 2.09
R$ 2.87 R$ 1.99 R$ 2.39 R$ 2.42
R$ 23.99 R$ 18.99 R$ 12.90 R$ 18.63
R$ 9.96 R$ 5.98 R$ 10.90 R$ 8.95
R$ 18.50 R$ 13.99 R$ 12.60 R$ 15.03
R$ 4.90 R$ 6.08 R$ 4.54 R$ 5.17
R$ 5.82 R$ 4.99 R$ 4.77 R$ 5.19
R$ 256.00 R$ 320.00 R$ 380.00 R$ 318.67
R$ 50.00 R$ 60.00 R$ 70.00 R$ 60.00
R$ 6,483.42
com Materiais de Limpeza/Higiene

R$ 14.00 R$ 23.80 R$ 14.20 R$ 17.33
R$ 4.67 R$ 4.94 R$ 7.90 R$ 5.84
R$ 7.99 R$ 8.89 R$ 9.30 R$ 8.73
R$ 4.89 R$ 4.90 R$ 6.59 R$ 5.46
R$ 16.18 R$ 12.11 R$ 37.02 R$ 21.77
R$ 11.99 R$ 12.00 R$ 7.80 R$ 10.60
R$ 12.20 R$ 14.00 R$ 26.10 R$ 17.43
R$ 10.00 R$ 15.00 R$ 6.79 R$ 10.60
R$ 2.39 R$ 5.78 R$ 3.60 R$ 3.92
R$ 20.16 R$ 24.51 R$ 38.96 R$ 27.88
R$ 15.70 R$ 19.53 R$ 17.37 R$ 17.53
R$ 15.00 R$ 14.70 R$ 15.00 R$ 14.90
R$ 658.30
R$ 27,526.45
R$ 1,492,092.13
diretamente às vendas e
Provisão de férias FGTS Provisão de 13º Total

R$ 106.31 R$ 106.31 R$ 2,976.56
R$ 213.14 R$ 204.61 R$ 213.14 R$ 3,188.56
R$ 90.61 R$ 86.99 R$ 90.61 R$ 2,711.08
sobre o faturamento bruto do procedimento 30%
R$ - R$ - R$ - R$ -
8,876.20
Preço final
R$ -
R$ 3,000.00
R$ 3,000.00
R$ -
R$ 499.00
4.01%
2.88%
R$ 108.98
R$ 159.93
R$ 6.99
6,774.90
Valor pago
R$ 2,606.24
R$ 182.00
R$ 87.36
R$ 546.00
R$ 364.00
R$ 134.40
R$ 11.65
R$ -
R$ 16.38
R$ 209.30
R$ 1.82
4,159.15
Despesas por espec

Preço final Item Quantidade de consultórios
R$ 42.67 Odontopediatria 1
R$ 16.57 Endodontia 1
R$ 31.40 Periodontia 1
R$ 10.45 Ortodontia 1
R$ 12.08 Dentística 1
R$ 93.13 Implantodontia 1
R$ 44.73 Prótese Dentária 1
R$ 75.15 Traumatologia 1
R$ 25.87 Odontogeriatria 1
R$ 25.97 Estomatologia 1
R$ 318.67 Total de Despesa por especialidade
R$ 600.00
6,483.42
Preço final
R$ 17.33
R$ 11.67
R$ 26.18
R$ 10.92
R$ 43.54
R$ 21.19
R$ 17.43
R$ 42.39
R$ 3.92
R$ 139.38
R$ 175.33
R$ 149.00
espesas por especialidade
Preço 1 Preço 2 Preço 3 Preço médio Preço final
R$ 200.00 R$ 244.50 R$ 350.00 R$ 264.83 R$ 264.83
R$ 80.00 R$ 111.46 R$ 150.00 R$ 113.82 R$ 113.82
R$ 20.00 R$ 26.22 R$ 40.00 R$ 28.74 R$ 28.74
R$ 100.00 R$ 151.30 R$ 250.00 R$ 167.10 R$ 167.10
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
dade R$ 574.49
ASO
Início
Modelagem
Capex
Opex
Demanda
Precificação
Fluxo de caixa
Indicadores
Produtos referentes as
especialidades.
LISTA DE ORÇAMENTOS
Nesta aba são apresentados
Item Categoria
Fluor gel Odontopediatria
Sugador Kids Odontopediatria
Escavador infantil Odontopediatria
Abridor de boca infantil Odontopediatria
Arco ostby Endodontia
Conjunto de brocas Endodontia
Cartão raio x Endodontia
Cimento de zinco Endodontia
Cimento endontico Endodontia
Placa de vidro fina Endodontia
Lima de Dunlop 3-7 Periodontia
Kit de escovas robson Periodontia
Seringa carpule Periodontia
Fios de sutura vicryl Periodontia
Alicate de ortodontia Ortodontia
Alicate ZATTY Ortodontia
Aicate para dobra de torque Ortodontia
Alicate de remover braquetes Ortodontia
Pinça hemostática Ortodontia
Espátula 7 Ortodontia
Espátula 24 Ortodontia
Bráquetes Ortodontia
Tubos para colagem Ortodontia
Fios ortodônticos Ortodontia
Bandas Ortodontia
Ligadura elástica Ortodontia
Kit preparo e acabamento de facetas Dentística
Moldeira Dentística
Afastador Columbia Implantodontia
Alveolótomo Implantodontia
Cinzel Wagner curvo 06 mm Implantodontia
Tesouras Iris curva e reta de 12 cm Implantodontia
Kit PKT para enceramento progressivo Prótese dentária
Broca carbide Prótese dentária
Cadeira odontológica Consultórios

Autoclave Consultórios
Compressor odontológico Consultórios
Construção e reforma ADM Espaço
Construção e reforma clínica Espaço
Arquiteto e engenheiro Outros
Elaboração do site Outros
Hospedagem de site Outros
E ORÇAMENTOS
Nesta aba são apresentados os contatos e fontes dos orçamentos realizados, de form
Despesas
Capex/Opex
Opex
Opex
Capex
Opex
Capex
Capex
Opex
Opex
Opex
Opex
Capex
Capex
Capex
Opex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Opex
Opex
Opex
Capex
Opex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Capex
Opex
ontatos e fontes dos orçamentos realizados, de forma a possibilitar melhor contato do cliente com possi
Empresa base Pagamento

DentalSpeed R$ 7.50
DentalCremer R$ 28.00
DentalGuitierre R$ 275.61
Dentalshop R$ 16.75
SuryaDental R$ 83.90
Dental Oral Line R$ 38.00
Dental & Cia R$ 38.61
Ana Bely R$ 59.41
Magazine Médica R$ 30.14
Magazine Médica R$ 25.88
Mercadolivre R$ 105.00
Prevtech R$ 37.91
Rhosse R$ 76.00
SuryaDental R$ 29,760.00
Bioshop R$ 3,229.00
LeroyMerlin R$ 1,859.00
Estimativa R$ 12,000.00
Estimativa R$ 2,000,000.00
Estimativa R$ 20,000.00
Web4business R$ 4,290.00
GoDaddy R$ 6.99
contato do cliente com possiveis fornecedores.
Soma 0
Soma 0
ASO D
Início Para o cálculo da dem
dados encontrados
Modelagem clínicas. A projeção d
Capex
Opex Total
Convênio
Demanda
Particular
PERCENTUAL DE ATENDIMENTO DE CON
Precificação 100%
Fluxo de caixa
TEMPO DE DURAÇÃO DA CONSULTA - P
Indicadores 40
Janeiro Fevereiro Março

Ano 01 130 220 375
Ano 02 2160 2160 2160
Ano 03 2160 2160 2160
Ano 04 2160 2160 2160
Ano 05 2160 2160 2160
A variação da d
2500
2000
1500
1000
500
0
Janeiro Fevereiro
ANO 1 4 6.80 11.56 19.65

ANO 2 59 59 59 59
ANO 3 60 60 60 60
ANO 1 5 9 16 27
ANO 2 258 259 259 260
ANO 3 264 264 264 265
ANO 1 1 2 3 5
ANO 2 18 18 18 18
ANO 3 18 18 18 18
CAPACIDADE MÁXIMA DE ATENDIMEN

18
60
DEMANDA TOTAL
cálculo da demanda do empreendimento em seu momento de maturidade foram utilizadas m
os encontrados em instituições renomadas como a ANS e comprovados através de uma pesq
as. A projeção da demanda no tempo foi feita de acordo com o crescimento do mercado odo
com o PIB do Brasil.
DEMANDA TOTAL
DIMENTO DE CONVÊNIO N° DE CONSULTÓRIOS TAXA DE CRES

100% 5 70%
(Primeiros meses)
DA CONSULTA - POR MINUTOS Nº DE DIAS DE FUNCIONAMENTO

40 24
Abril Maio Junho Julho Agosto

637 1082 1840 2160 2160
2160 2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160 2160
A variação da demanda no tempo foi feita de acordo com dados de crescimento do mercado
comportamento padrão das empresas do setor.
Demanda Crescimento
Inicial 17244
Semestre 1 Taxa Semestre 1
Semestre 2 25920 Taxa Semestre 2
Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubr
ATENDIMENTO DIÁRIO POR CONSULTÓRIO - DEMANDA POTENCIAL

33 57 57 57 58
59 59 59 60 60
60 61 61 61 61
ATENDIMENTO DIÁRIO DA CLÍNICA - DEMANDA POTENCIAL
45 77 132 133 133
260 260 261 261 262
265 266 266 267 267
ATENDIMENTO EFETIVO POR CONSULTÓRIO

9 15 18 18 18
18 18 18 18 18
18 18 18 18 18
IMA DE ATENDIMENTO POR CONSULTÓRIO

18
Clínicas Consultórios Convênio Particular Consultas Totais

Clínica 1 1 13 2 15
Clínica 2 3 51 9 60
Clínica 3 2 26 5 30
Clínica 4 3 38 7 45
Clínica 5 3 51 9 60
Clínica 6 2 17 3 20
Clínica 7 3 30 5 35
Clínica 8 4 54 10 64
Clínica 9 1 9 2 10
Clínica 10 2 17 3 20
Clínica 11 6 128 23 150
Clínica 12 4 43 8 50
Clínica 13 6 60 11 70
Clínica 14 19 171 30 201
Clínica 15 3 43 8 50
Clínica 16 3 26 5 31
Clínica 17 5 65 11 76
Clínica 18 2 14 2 16
Clínica 19 3 51 9 60
Clínica 20 4 43 8 50
Clínica 21 2 26 5 30
Clínica 22 4 51 9 60
ade foram utilizadas metodologias baseadas nos
através de uma pesquisa de mercado com 22
ento do mercado odontológico em consonância
TAXA DE CRESCIMENTO a.m. FALTAS AS CONSULTAS

0.57% 0.17% 14%
(Mercado) (Economia)
HORAS TOTAIS DE FUNCIONAMENTO TEMPO UTILIZADO NA AGENDA

12 35
Setembro Outubro Novembro Dezembro

2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160
2160 2160 2160 2160
scimento do mercado e alinhados com o

do setor.
cimento
70% (mensal)
3.44%
1%
1%
1%
CIAL
58 58 59
60 60 60
61 61 61
134 135 136
262 263 263
268 268 268
18 18 18
18 18 18
18 18 18
N° de convênios atendidos
4
-
12
5
3
5
5
2
6
11
10
10
20
13
7
8
5 59
4
7
13
10
7
18
259
59 59 59 59 60 60 60 60
18 18 18 18 18 18 18 18
260 260 260 261 261 262 262 263
ASO DE
dados encontrados
Capex
Opex Total
Convênio
Demanda
Particular
80%
Precificação
Fluxo de caixa
Indicadores 40

Ano 01 104 176 300
Ano 02 1728 1728 1728
Ano 03 1728 1728 1728
Ano 04 1728 1728 1728
Ano 05 1728 1728 1728
A variação da d
2000
1800
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
Janeiro Fevereiro M
ANO 1 3 5 9 16
ANO 2 47 47 47 47
ANO 3 48 48 48 48
ANO 1 12 20 35 59
ANO 2 177 177 177 177
ANO 3 180 181 181 181
ANO 1 2 4 7 12
ANO 2 14 14 14 14
ANO 3 14 14 14 14

14
60
DEMANDA CONVÊNIO
DEMANDA CONVÊNIO

5 70%
(Primeiros meses)

40 24

509 833 1472 1728 1728
1728 1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728 1728
Demanda Crescimento
Inicial 13762
Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro

27 45 46 46 46
47 47 48 48 48
48 48 49 49 49
100 170 171 172 173
178 178 178 179 179
181 182 182 182 183

14 14 14 14 14
14 14 14 14 14
14 14 14 14 14

14

Clínica 1 1 13 2 15
Clínica 2 3 51 9 60
Clínica 3 2 26 5 30
Clínica 4 3 38 7 45
Clínica 5 3 51 9 60
Clínica 6 2 17 3 20
Clínica 7 3 30 5 35
Clínica 8 4 54 10 64
Clínica 9 1 9 2 10
Clínica 10 2 17 3 20
Clínica 11 6 128 23 150
Clínica 12 4 43 8 50
Clínica 13 6 60 11 70
Clínica 14 19 171 30 201
Clínica 15 3 43 8 50
Clínica 16 3 26 5 31
Clínica 17 5 65 11 76
Clínica 18 2 14 2 16
Clínica 19 3 51 9 60
Clínica 20 4 43 8 50
Clínica 21 2 26 5 30
Clínica 22 4 51 9 60

0.57% 0.17% 14%

12 35

1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728
1728 1728 1728 1728

do setor.
cimento
70% (mensal)
3.44%
1%
1%
1%
CIAL
46 47 47
48 48 48
49 49 49
174 175 176
179 180 180
183 183 184
14 14 14
14 14 14
14 14 14
4
-
12
5
3
5
5
2
6
11
10
10
20
13
7
8
5 47
4
7
13
10
7
14
177
47 47 47 48 48 48 48 48
14 14 14 14 14 14 14 14
177 178 178 178 179 179 179 180
ASO DEM
dados encontrados
Capex
Opex Total
Convênio
Demanda
Particular
Precificação 20% 20%
Fluxo de caixa
Indicadores 40

Ano 01 26 44 75
Ano 02 432 432 432
Ano 03 432 432 432
Ano 04 432 432 432
Ano 05 432 432 432
A variação da d
500
450
400
350
300
250
200
150
100
50
0
Janeiro Fevereiro Ma
ANO 1 1 1 2 4
ANO 2 12 12 12 12
ANO 3 12 12 12 12
ANO 1 3 5 9 15
ANO 2 44 44 44 44
ANO 3 45 45 45 45
ANO 1 1 1 2 3
ANO 2 4 4 4 4
ANO 3 4 4 4 4

4
60
DEMANDA PARTICULAR
DEMANDA PARTICULAR

20% 5 70%
(Primeiros meses)

40 24

127 208 368 432 432
432 432 432 432 432
432 432 432 432 432
432 432 432 432 432
432 432 432 432 432
Demanda Crescimento
Inicial 3441
Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outu

7 11 11 11 12
12 12 12 12 12
12 12 12 12 12
25 43 43 43 43
44 45 45 45 45
45 45 46 46 46

4 4 4 4 4
4 4 4 4 4
4 4 4 4 4

4

Clínica 1 1 13 2 15
Clínica 2 3 51 9 60
Clínica 3 2 26 5 30
Clínica 4 3 38 7 45
Clínica 5 3 51 9 60
Clínica 6 2 17 3 20
Clínica 7 3 30 5 35
Clínica 8 4 54 10 64
Clínica 9 1 9 2 10
Clínica 10 2 17 3 20
Clínica 11 6 128 23 150
Clínica 12 4 43 8 50
Clínica 13 6 60 11 70
Clínica 14 19 171 30 201
Clínica 15 3 43 8 50
Clínica 16 3 26 5 31
Clínica 17 5 65 11 76
Clínica 18 2 14 2 16
Clínica 19 3 51 9 60
Clínica 20 4 43 8 50
Clínica 21 2 26 5 30
Clínica 22 4 51 9 60
R

0.57% 0.17% 14%

12 35

432 432 432 432
432 432 432 432
432 432 432 432
432 432 432 432
432 432 432 432

do setor.
cimento
70% (mensal)
3.44%
1%
1%
1%
o Setembro Outubro Novembro Dezembro
CIAL
12 12 12
12 12 12
12 12 12
44 44 44
45 45 45
46 46 46
4 4 4
4 4 4
4 4 4
4
-
12
5
3
5
5
2
6
11
10
10
20
13
7
8
5
4
7
13
10
7
0
44
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
44 44 45 45 45 45 45 45
ASO
Início Para o cálculo do ticket médi

serviços odontológicos obtidos
Modelagem Google a respeito de cada p
Capex
LIMPEZA, RESTAURAÇÃO, E
Opex
TICKET MÉDIO
Demanda
Convênio
Precificação
Particular
Fluxo de caixa
Indicadores
PRECIFICAÇÃO CONVÊNIO
Para o cálculo do ticket médio do empreendimento em seu momento de maturidade foram uti
erviços odontológicos obtidos através da Pesquisa Nacional de Saúde do Ministério da Saúde, co
Google a respeito de cada procedimento (para um maior refinamento) e a remuneração foi o
LIMPEZA, RESTAURAÇÃO, ETC TRATAMENTO DENTÁRIO

TICKET MÉDIO R$ 13,57 TICKET MÉDIO R$ 44,15
PROCEDIMENTO BUSCAS VALOR CATEGORIA
AJUSTE OCLUSAL 590 R$ 29.16 3

APLICAÇÃO DE FLÚOR 390 R$ 69.99 1
ATIVIDADE EDUCATIVA 170 R$ 35.00 1
CARIOSTÁTICO 140 R$ 19.83 1
CLAREAMENTO A LASER (SESSÃO) 140 R$ 39.08 3
CLAREAMENTO CASEIRO 90 R$ 29.16 1
COLAGEM DE FRAGMENTOS 70 R$ 32.40 1
CONDICIONAMENTO INFANTIL ATÉ 7 ANOS
50 R$ 40.43 1
CONSULTA CLÍNICA 50 R$ 178.40 3
CONTROLE DE PLACA 50 R$ 0.00 3
FACETA EM PORCELANA 50 R$ 0.00 1
FACETA EM RESINA 40 R$ 35.00 1
FECHAMENTO DE DIASTEMA 10 R$ 32.40 1
LIMPEZA DE PROTOCOLO 10 R$ 11.66 3
ORIENTAÇÃO 10 R$ 9.91 3
PROFILAXIA/LIMPEZA ATÉ 14 ANOS (POR
ARCADA) 0 R$ 76.47 1
RAIO-X BITE WING 0 R$ 47.80 3
RAIO-X PERIAPICAL 0 R$ 58.33 3
RASPAGEM ACIMA DE 15 ANOS (POR
ARCADA) 0 R$ 19.83 3
RESTAURAÇÃO 1 FACE 0 R$ 46.66 2
RESTAURAÇÃO 2 FACES 0 R$ 36.86 3
SELANTE 117.2 3
SERINGA DE CLAREAMENTO 22200 R$ 459.29 5
EXODONTIA DECÍDUO 9900 R$ 316.71 5
ULOTOMIA/ULECTOMIA 9900 R$ 145.81 5
TRATATAMENTO ENDODÔNTICO DECÍDUO
9900 R$ 145.81 5
CONSERTO DE PRÓTESE (CONSULTÓRIO)
5400 R$ 78.16 5
COROA CERÔMERO 3600 R$ 39.08 5
COROA METALO CERÂMICA 2900 R$ 239.13 5
COROA TOTAL METÁLICA
NMF - NÚCLEO METÁLICO FUNDIDO 1900 R$ 39.00 3
1600 R$ 67.00 3
NÚCLEO DE PREENCHIMENTO 1300 R$ 42.00 3
PINO DE FIBRA DE VIDRO + NÚCLEO 1300 R$ 39.00 3
PONTE
PONTE FIXA
FIXA (POR ELEMENTO)
(PROVISÓRIA) (POR ELEMENTO) 1000 R$ 39.08 3
PPR - PRÓTESE PARCIAL REMOVÍVEL 1000 R$ 91.00 3
(PROVISÓRIA)
(ROACH)
(FLEXITE) 880 R$ 287.00 3
PRÓTESE TOTAL (ARCADA) 720 R$ 461.00 3
PRÓTESE TOTAL (PROVISÓRIA) 720 R$ 653.20 3
PRÓTESE TOTAL
PROVISÓRIO TRILUX
(DENTE DE (ARCADA)
ESTOQUE) (EM 480 R$ 86.50 3
CONSULTÓRIO) 480 R$ 201.20 3
RECIMENTAÇÃO
REEMBASAMENTO DEDE
PRÓTESE
PRÓTESE (EM 480 R$ 288.70 3
CONSULTÓRIO)
RMF - RESTAURAÇÃO METÁLICA FUNDIDA 480 R$ 201.20 3
390 R$ 117.20 3
PREPARO DE CONDUTO 390 R$ 186.65 3
REMOÇÃO DE NÚCLEO 390 R$ 186.65 3
REMOÇÃO DE PRÓTESE 390 R$ 163.31 3
PREPARO DE CONDUTO 390 R$ 139.00 3
PULPECTOMIA 210 R$ 130.00 3
PULPOTOMIA DECÍDUO 210 R$ 58.30 3
REMOÇÃO DE NÚCLEO 170 R$ 196.00 3
REMOÇÃO DE PRÓTESE
RETRATATAMENTO ENDODÔNTICO 1 170 R$ 48.99 3
CONDUTO
CONDUTOS
CONDUTOS
TRATAMENTO DE PERFURAÇÃO 140 R$ 373.30 2
ENDODÔNTICA
TRATATAMENTO ENDODÔNTICO 1 140 R$ 46.66 2
CONDUTO
CONDUTOS
CONDUTOS
TRATATAMENTO ENDODÔNTICO DECÍDUO 40 R$ 233.30 2
0 R$ 46.66 2
APICETOMIA BIRRADICULAR 0 R$ 46.66 3
APICETOMIA MULTIRADICULAR 0 R$ 34.75 3
APICETOMIA UNIRADICULAR 0 R$ 139.00 3
AUMENTOADE
CIRURGIA COROA (POR HEMI ARCO)
RETALHO 0 R$ 32.40 1
0 R$ 373.30 3
CONSULTA PERIODONTAL 0 R$ 30.86 3
CURETAGEM (POR ARCADA)
DESSENSIBILIZAÇÃO (POR HEMI ARCO) 0 R$ 29.16 3
69.99 1
DRENAGEM DE ABCESSO 0 R$ 35.00 1
EXODONTIA DECÍDUO R$ 32.40 1
EXODONTIA
EXODONTIA SISO
SISO INCLUSO
ORTODÔNTICA R$ 40.43 1
R$ 35.00 1
EXODONTIA
EXODONTIA RAIZ RESIDUAL
INCLUSOS R$ 32.40 1
(CANINO/PRÉ/EXTRANUMERÁRIO) R$ 76.47 1
EXODONTIA SISO SEMI INCLUSO R$ 260.00 1
NIO
ade foram utilizados dados sobre a utilização de
da Saúde, combinados ao volume de pesquisas no
neração foi obtida através da clínica Vital Dent.
TICKET MÉDIO FINAL

R$ 35,68
PESO NA MÉDIA PONDERADA
1
1
20
2
1
1
1
1
1
1
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
2
1 R$ 15.21
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
1
2
2
2
2
1
1
20
2
2
1
2
1
1
2
1
3
3
3
20
1
1
1
1
1 R$ 40.72
20
1
1
1
2
1
1
ASO PRE
Início Já para o ticket médio d
através do volume de
acordo com as gr
Modelagem
Capex
LIMPEZA, RESTAURAÇÃO, ETC
Opex
TICKET MÉDIO R$ 181,00
Demanda
Convênio
Precificação
Particular
Fluxo de caixa
Indicadores
PRECIFICAÇÃO PARTICULAR
o ticket médio de serviços particulares, foi utilizada a precificação da Vital Dent e as taxas de
és do volume de pesquisa de cada tratamento no Google. As duas informações foram agregad
cordo com as grandes áreas da Pesquina Nacional de Saúde, que forneceu a proporção da pr
ÃO, ETC EXTRAÇÃO TRATAMENTO DENTÁRIO

TICKET
$ 181,00 MÉDIO R$ 178,46 TICKET MÉDIO
GRANDE ÁREA
(PNS-2013) PROCEDIMENTO VALOR Nº DE BUSCAS
1 RASPAGEM SUPRAGENGIVAL 60 1000
COLAGEM DE FRAGMENTOS 120 90
2 EXODONTIA SIMPLES (DENTE E 80 6600
EXODONTIA SISO INCLUSO 290 2400
EXODONTIA INCLUSOS OU COM 290 1000
EXODONTIA (RAIZ RESIDUAL) 110 720
EXODONTIA DE DENTES DECÍD 50 390
EXODONTIA SISO ERUPCIONAD 150 70
EXODONTIA SISO SEMI INCLUSO 210 0
3 FRENECTOMIA 160 8100
GENGIVECTOMIA 150 5400
EXCISÃO DE MUCOCELE OU RA 300 2400
DRENAGEM DE ABCESSO 450 1600
AUMENTO DE COROA CLINICA 140 1300
APICECTOMIA UNIRRADICULAR 125 1300
APICECTOMIA BIRRADICULAR 250 1300
APICECTOMIA MULTIRRADICULA 500 1300
ULOTOMIA 80 1000
TRATAMENTO ENDODÔNTICO EM 230 390
CUNHA DISTAL 120 320
TRATAMENTO ENDODÔNTICO E 215 170
DESSENSIBILIZAÇÃO DENTÁRIA 80 140
TRATAMENTO DE PERFURAÇÃO 95 50
CURETAGEM SUBGENGIVAL 360 20
CIRURGIA A RETALHO 480 20
ENXERTO DE TECIDO CONJUTIV 250 0
IMOBILIZAÇÃO POR FIO 120 0
PREPARO DE CONDUTO 26 0
RETRATAMENTO ENDODÔNTICO 242 0
REMOÇÃO DE NÚCLEO INTRARR 140 0
DESOBTURAÇÃO OU DESOBSTR 50 0
PULPOCTOMIA DECÍDUO 120 0
REMOÇÃO DE PRÓTESE 140 0
5 PLACA DE BRUXISMO 450 5400
PINO DE FIBRA DE VIDRO + NÚ 140 2900
PRÓTESE TOTAL 450 2400
PRÓTESE TOTAL (POR ARCADA) 700 2400
MANTENEDOR DE ESPAÇO 200 1900
PRÓTESE TOTAL CARACTERIZAD 900 1900
COROA METALO CERÂMICA 900 1600
NÚCLEO METÁLICO FUNDIDO 140 880
COROA TOTAL METÁLICA 400 880
COROA PROVISÓRIA 80 720
COROA PROVISÓRIA (LABORATÓ 120 720
AJUSTE OCLUSAL 120 590
RESTAURAÇÃO METÁLICA FUND 370 390
PPR 750 390
CONSERTO DE PRÓTESE 150 170
PRÓTESE PROVISÓRIA PARCIAL 450 50
NÚCLEO DE PREENCHIMENTO EM 140 30
REEMBASAMENTO DE PRÓTESE 120 30
RECIMENTAÇÃO DE PRÓTESE 80 0
PINO DE REFORÇO ROSQUEÁVE 140 0
CULAR
a Vital Dent e as taxas de procura também foram aferidas
formações foram agregadas em médias ponderadas de
neceu a proporção da procura por cada uma delas.
ENTO DENTÁRIO PRÓTESE TICKET MÉDIO

DIO R$ 224,45 TICKET MÉDIO R$ 390,36 R$ 186,13
PESOS
2
1
3
3
2
2
1
1
1
3
3
3
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
3
3
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
TICKET MÉDIO FINAL
R$ 186,13
ASO
CUSTO DE CAPIT
Início
Modelagem
Capex
Opex
Demanda
Precificação
Fluxo de caixa
Indicadores
CUSTO DE CAPITAL PRÓPRIO (KCP)
Nesta aba é apresentado o cálculo do custo de capital próprio (KCP), que mede o
Neste caso, ele também referenciará a taxa mínima de atratividade (TMA), que é o
método utilizado será o modelo CAPM, que relaciona o risco sistêmico com
𝐾𝐶𝑃=𝑇𝐿𝑅+ 𝛽(𝑅𝑀 −𝑇𝐿𝑅)

Taxa livre de risco: retorno
percentual de um
investimento sem risco, neste
caso a taxa Selic., que
remunera os títulos do
governo. Beta: porecentagem de correlação
do setor da empresa com a
economia como um todo. Neste
caso, utilizamos o beta da
Odontoprev disponível na base de
dados do Yahoo Finance.
𝐾𝐶𝑃=4,5%+0,54(8,09% −4,5
𝐾𝐶𝑃=6,43%
O (KCP) E TAXA MÍNIMA DE ATRA
o (KCP), que mede o risco do investidor ao alocar recursos no projeto.
dade (TMA), que é o retorno mínimo esperado do empreendimento. O
o risco sistêmico com os riscos setoriais e da própria empresa.
𝑇𝐿𝑅)
Retorno do mercado. Neste
caso foi utilizada a média de
crescimento do Ibovespa dos
últimos 10 anos, segundo o
site da B3.
gem de correlação
presa com a
um todo. Neste
o beta da
ponível na base de
Finance.
09% −4,5%)
MÍNIMA DE ATRATIVIDADE (TMA)
ar recursos no projeto.
do empreendimento. O
ópria empresa.
o. Neste
média de
vespa dos
gundo o
DE (TMA)
ASO
Início
Modelagem
Capex
Opex
Demanda
Precificação
Fluxo de caixa
Indicadores
FLUX
Nesta aba é apresentada a f
o sald
Taxas
Crédito
4.01%
%d
22%
TICKET MÉDIO CORRIGIDO PELA INFLAÇÃO

Convênio R$ 35.68 R$ 35.68
Particular R$ 186.13 R$ 186.13
PERÍODOS Mês 0 Jan-20
Receita operacional bruta R$ - R$ 8,523.79
Deduções das vendas R$ - R$ 22.40
Taxa Crédito R$ - R$ 15.04
Taxa Débito R$ - R$ 7.36
Impostos R$ - R$ 13,200.09
Simples Nacional R$ - R$ 13,200.09
Receita operacional liquida R$ - -R$ 4,698.70
Custos Variáveis R$ - R$ 9,615.05
Pagamento dos Dentistas R$ - R$ 2,557.14
Materiais R$ - R$ 7,057.91
Impacto dos custos sobre a receita 0% 167.93%
Resultado Operacional Bruto R$ - -R$ 14,313.75
Despesas R$ - R$ 16,966.42
Despesas com Funcionários R$ - R$ 6,032.38
Aluguel R$ - R$ -
Salários funcionários R$ - R$ 4,920.67
Provisão de Férias R$ - R$ 410.06
Provisão de 13º R$ - R$ 410.06
FGTS R$ - R$ 291.60
Despesas Administrativas e com Energia R$ - R$ 10,934.05
Despesas Administrativas R$ - R$ 6,774.90
Despesa com Energia R$ - R$ 4,159.15
LAJIDA R$ - -R$ 18,080.08
Margem LAJIDA 0% -212.11%
Resultado Financeiro R$ - R$ -
Receita financeira R$ - R$ -
Despesa financeira R$ - R$ -
Lucro líquido do período -R$ 31,280.17
Margem líquida 0% -366.97%
Necessidade de Capital de Giro -R$ 8,653.54
Variação da necessidade do capital de giro R$ - R$ 8,653.54
Fluxo de caixa Final -R$ 1,464,565.68 -R$ 39,933.72
Fluxo de caixa acumulado -R$ 1,464,565.68 -R$ 1,504,499.39
Fluxo de caixa descontado -R$ 1,464,565.68 -R$ 39,726.87
Fluxo de caixa descontado acumulado -R$ 1,464,565.68 -R$ 1,504,292.55
Períodos 0 1
0.52%
6.43%
1%
FLUXO DE CAIXA
a é apresentada a ferramenta de projeção e controle financeiros, denominada fluxo de caixa.
o saldo disponível para que haja sempre capital de giro na empresa, para aplica
Taxas dos cartões Impostos

Débito Dinheiro Alíquota do Simples
2.88% - 14%
% das Vendas
15% 63%
R$ 35.68 R$ 35.68 R$ 35.68

R$ 186.13 R$ 186.13 R$ 186.13
Feb-20 Mar-20 Apr-20
R$ 14,490.45 R$ 24,633.76 R$ 41,877.39
R$ 38.09 R$ 64.75 R$ 110.07
R$ 25.57 R$ 43.46 R$ 73.89
R$ 12.52 R$ 21.28 R$ 36.18
R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09
R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09
R$ 1,252.27 R$ 11,368.92 R$ 28,567.23
R$ 13,868.42 R$ 18,635.78 R$ 26,740.28
R$ 4,347.13 R$ 7,390.13 R$ 12,563.22
R$ 9,521.29 R$ 11,245.65 R$ 14,177.07
87.07% 29.50% -4.36%
-R$ 12,616.15 -R$ 7,266.85 R$ 1,826.95
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
-R$ 16,382.48 -R$ 11,033.19 -R$ 1,939.39
-113.06% -44.79% -4.63%
R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -
-R$ 29,582.57 -R$ 24,233.28 -R$ 15,139.48
-204.15% -98.37% -36.15%
R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ -
-R$ 29,582.57 -R$ 24,233.28 -R$ 15,139.48
-R$ 1,534,081.97 -R$ 1,558,315.25 -R$ 1,573,454.72
-R$ 29,581.77 -R$ 24,233.28 -R$ 15,139.48
-R$ 1,533,874.32 -R$ 1,558,107.60 -R$ 1,573,247.07
2 3 4
s, denominada fluxo de caixa. O objetivo dessa ferramenta é apurar e projetar
e giro na empresa, para aplicação ou eventuais gastos.
Inflação Custos Taxa Selic Custo do Capital Próprio

2020 Crescimento do Opex
4.00% 17.00% 4.50% 6.43%
Demais anos
3.75%
R$ 35.68 R$ 35.68 R$ 35.68 R$ 35.68

R$ 186.13 R$ 186.13 R$ 186.13 R$ 186.13
May-20 Jun-20 Jul-20 Aug-20
R$ 68,506.00 R$ 121,025.63 R$ 142,063.20 R$ 142,063.20
R$ 180.06 R$ 318.10 R$ 373.40 R$ 373.40
R$ 120.87 R$ 213.54 R$ 250.66 R$ 250.66
R$ 59.19 R$ 104.57 R$ 122.74 R$ 122.74
R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09
R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09
R$ 55,125.85 R$ 107,507.44 R$ 128,489.71 R$ 128,489.71
R$ 39,255.73 R$ 63,939.96 R$ 73,827.61 R$ 73,827.61
R$ 20,551.80 R$ 36,307.69 R$ 42,618.96 R$ 42,618.96
R$ 18,703.93 R$ 27,632.27 R$ 31,208.65 R$ 31,208.65
-23.17% -36.00% -38.48% -38.48%
R$ 15,870.12 R$ 43,567.48 R$ 54,662.10 R$ 54,662.10
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 12,103.78 R$ 39,801.15 R$ 50,895.76 R$ 50,895.76
17.67% 32.89% 35.83% 35.83%
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
-R$ 1,096.30 R$ 26,601.06 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67
-1.60% 21.98% 26.53% 26.53%
R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ -
-R$ 1,096.30 R$ 26,601.06 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67
-R$ 1,574,551.03 -R$ 1,547,949.97 -R$ 1,510,254.30 -R$ 1,472,558.62
-R$ 1,096.30 R$ 26,601.06 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67
-R$ 1,574,343.38 -R$ 1,547,742.32 -R$ 1,510,046.65 -R$ 1,472,350.97
5 6 7 8
R$ 35.68 R$ 35.68 R$ 35.68 R$ 35.68 R$ 37.11
R$ 186.13 R$ 186.13 R$ 186.13 R$ 186.13 R$ 193.58
Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20 Jan-21
R$ 142,063.20 R$ 142,063.20 R$ 142,063.20 R$ 142,063.20 R$ 147,745.73
R$ 373.40 R$ 373.40 R$ 373.40 R$ 373.40 R$ 388.33
R$ 250.66 R$ 250.66 R$ 250.66 R$ 250.66 R$ 260.68
R$ 122.74 R$ 122.74 R$ 122.74 R$ 122.74 R$ 127.65
R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 20,684.40
R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 13,200.09 R$ 20,684.40
R$ 128,489.71 R$ 128,489.71 R$ 128,489.71 R$ 128,489.71 R$ 126,672.99
R$ 73,827.61 R$ 73,827.61 R$ 73,827.61 R$ 73,827.61 R$ 76,498.40
R$ 42,618.96 R$ 42,618.96 R$ 42,618.96 R$ 42,618.96 R$ 44,323.72
R$ 31,208.65 R$ 31,208.65 R$ 31,208.65 R$ 31,208.65 R$ 32,174.68
-38.48% -38.48% -38.48% -38.48% -33.96%
R$ 54,662.10 R$ 54,662.10 R$ 54,662.10 R$ 54,662.10 R$ 50,174.59
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 50,895.76 R$ 50,895.76 R$ 50,895.76 R$ 50,895.76 R$ 53,892.57
35.83% 35.83% 35.83% 35.83% 36.48%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 33,208.16
26.53% 26.53% 26.53% 26.53% 22.48%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 33,208.16
-R$ 1,434,862.95 -R$ 1,397,167.28 -R$ 1,359,471.60 -R$ 1,321,775.93 -R$ 1,288,567.76
R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 37,695.67 R$ 33,208.16
-R$ 1,434,655.30 -R$ 1,396,959.63 -R$ 1,359,263.95 -R$ 1,321,568.28 -R$ 1,288,360.11
9 10 11 12 13
R$ 37.11 R$ 37.11 R$ 37.11 R$ 37.11 R$ 37.11
R$ 193.58 R$ 193.58 R$ 193.58 R$ 193.58 R$ 193.58
Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21
R$ 147,745.73 R$ 147,745.73 R$ 147,745.73 R$ 147,745.73 R$ 147,745.73
R$ 388.33 R$ 388.33 R$ 388.33 R$ 388.33 R$ 388.33
R$ 260.68 R$ 260.68 R$ 260.68 R$ 260.68 R$ 260.68
R$ 127.65 R$ 127.65 R$ 127.65 R$ 127.65 R$ 127.65
R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40
R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40
R$ 126,672.99 R$ 126,672.99 R$ 126,672.99 R$ 126,672.99 R$ 126,672.99
R$ 76,498.40 R$ 76,498.40 R$ 76,498.40 R$ 76,498.40 R$ 76,498.40
R$ 44,323.72 R$ 44,323.72 R$ 44,323.72 R$ 44,323.72 R$ 44,323.72
R$ 32,174.68 R$ 32,174.68 R$ 32,174.68 R$ 32,174.68 R$ 32,174.68
-33.96% -33.96% -33.96% -33.96% -33.96%
R$ 50,174.59 R$ 50,174.59 R$ 50,174.59 R$ 50,174.59 R$ 50,174.59
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 53,892.57 R$ 53,892.57 R$ 53,892.57 R$ 53,892.57 R$ 53,892.57
36.48% 36.48% 36.48% 36.48% 36.48%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16
22.48% 22.48% 22.48% 22.48% 22.48%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16
-R$ 1,255,359.60 -R$ 1,222,151.43 -R$ 1,188,943.27 -R$ 1,155,735.10 -R$ 1,122,526.94
R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16
-R$ 1,255,151.95 -R$ 1,221,943.78 -R$ 1,188,735.62 -R$ 1,155,527.45 -R$ 1,122,319.29
14 15 16 17 18
R$ 37.11 R$ 37.11 R$ 37.11 R$ 37.11 R$ 37.11
R$ 193.58 R$ 193.58 R$ 193.58 R$ 193.58 R$ 193.58
Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21
R$ 147,745.73 R$ 147,745.73 R$ 147,745.73 R$ 147,745.73 R$ 147,745.73
R$ 388.33 R$ 388.33 R$ 388.33 R$ 388.33 R$ 388.33
R$ 260.68 R$ 260.68 R$ 260.68 R$ 260.68 R$ 260.68
R$ 127.65 R$ 127.65 R$ 127.65 R$ 127.65 R$ 127.65
R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40
R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40 R$ 20,684.40
R$ 126,672.99 R$ 126,672.99 R$ 126,672.99 R$ 126,672.99 R$ 126,672.99
R$ 76,498.40 R$ 76,498.40 R$ 76,498.40 R$ 76,498.40 R$ 76,498.40
R$ 44,323.72 R$ 44,323.72 R$ 44,323.72 R$ 44,323.72 R$ 44,323.72
R$ 32,174.68 R$ 32,174.68 R$ 32,174.68 R$ 32,174.68 R$ 32,174.68
-33.96% -33.96% -33.96% -33.96% -33.96%
R$ 50,174.59 R$ 50,174.59 R$ 50,174.59 R$ 50,174.59 R$ 50,174.59
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 53,892.57 R$ 53,892.57 R$ 53,892.57 R$ 53,892.57 R$ 53,892.57
36.48% 36.48% 36.48% 36.48% 36.48%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16
22.48% 22.48% 22.48% 22.48% 22.48%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16
-R$ 1,089,318.77 -R$ 1,056,110.61 -R$ 1,022,902.44 -R$ 989,694.28 -R$ 956,486.11
R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16 R$ 33,208.16
-R$ 1,089,111.12 -R$ 1,055,902.96 -R$ 1,022,694.80 -R$ 989,486.63 -R$ 956,278.47
19 20 21 22 23
R$ 37.11 R$ 38.50 R$ 38.50 R$ 38.50 R$ 38.50
R$ 193.58 R$ 200.83 R$ 200.83 R$ 200.83 R$ 200.83
Dec-21 Jan-22 Feb-22 Mar-22 Apr-22
R$ 147,745.73 R$ 153,286.19 R$ 153,286.19 R$ 153,286.19 R$ 153,286.19
R$ 388.33 R$ 402.90 R$ 402.90 R$ 402.90 R$ 402.90
R$ 260.68 R$ 270.46 R$ 270.46 R$ 270.46 R$ 270.46
R$ 127.65 R$ 132.44 R$ 132.44 R$ 132.44 R$ 132.44
R$ 20,684.40 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07
R$ 20,684.40 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07
R$ 126,672.99 R$ 131,423.23 R$ 131,423.23 R$ 131,423.23 R$ 131,423.23
R$ 76,498.40 R$ 79,102.42 R$ 79,102.42 R$ 79,102.42 R$ 79,102.42
R$ 44,323.72 R$ 45,985.86 R$ 45,985.86 R$ 45,985.86 R$ 45,985.86
R$ 32,174.68 R$ 33,116.56 R$ 33,116.56 R$ 33,116.56 R$ 33,116.56
-33.96% -34.13% -34.13% -34.13% -34.13%
R$ 50,174.59 R$ 52,320.81 R$ 52,320.81 R$ 52,320.81 R$ 52,320.81
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 53,892.57 R$ 56,814.45 R$ 56,814.45 R$ 56,814.45 R$ 56,814.45
36.48% 37.06% 37.06% 37.06% 37.06%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 33,208.16 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38
22.48% 23.06% 23.06% 23.06% 23.06%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 33,208.16 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38
-R$ 923,277.95 -R$ 887,923.56 -R$ 852,569.18 -R$ 817,214.80 -R$ 781,860.41
R$ 33,208.16 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38
-R$ 923,070.30 -R$ 887,715.92 -R$ 852,361.53 -R$ 817,007.15 -R$ 781,652.77
24 25 26 27 28
R$ 38.50 R$ 38.50 R$ 38.50 R$ 38.50 R$ 38.50
R$ 200.83 R$ 200.83 R$ 200.83 R$ 200.83 R$ 200.83
May-22 Jun-22 Jul-22 Aug-22 Sep-22
R$ 153,286.19 R$ 153,286.19 R$ 153,286.19 R$ 153,286.19 R$ 153,286.19
R$ 402.90 R$ 402.90 R$ 402.90 R$ 402.90 R$ 402.90
R$ 270.46 R$ 270.46 R$ 270.46 R$ 270.46 R$ 270.46
R$ 132.44 R$ 132.44 R$ 132.44 R$ 132.44 R$ 132.44
R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07
R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07
R$ 131,423.23 R$ 131,423.23 R$ 131,423.23 R$ 131,423.23 R$ 131,423.23
R$ 79,102.42 R$ 79,102.42 R$ 79,102.42 R$ 79,102.42 R$ 79,102.42
R$ 45,985.86 R$ 45,985.86 R$ 45,985.86 R$ 45,985.86 R$ 45,985.86
R$ 33,116.56 R$ 33,116.56 R$ 33,116.56 R$ 33,116.56 R$ 33,116.56
-34.13% -34.13% -34.13% -34.13% -34.13%
R$ 52,320.81 R$ 52,320.81 R$ 52,320.81 R$ 52,320.81 R$ 52,320.81
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 56,814.45 R$ 56,814.45 R$ 56,814.45 R$ 56,814.45 R$ 56,814.45
37.06% 37.06% 37.06% 37.06% 37.06%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38
23.06% 23.06% 23.06% 23.06% 23.06%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38
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-R$ 746,298.38 -R$ 710,944.00 -R$ 675,589.61 -R$ 640,235.23 -R$ 604,880.85
29 30 31 32 33
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Oct-22 Nov-22 Dec-22 Jan-23 Feb-23
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R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 22,264.82 R$ 22,264.82
R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 21,460.07 R$ 22,264.82 R$ 22,264.82
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-34.13% -34.13% -34.13% -34.30% -34.30%
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R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 35,354.38 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09
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34 35 36 37 38
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Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23 Jul-23
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R$ 22,264.82 R$ 22,264.82 R$ 22,264.82 R$ 22,264.82 R$ 22,264.82
R$ 136,351.60 R$ 136,351.60 R$ 136,351.60 R$ 136,351.60 R$ 136,351.60
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R$ 54,547.51 R$ 54,547.51 R$ 54,547.51 R$ 54,547.51 R$ 54,547.51
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R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 37,581.09 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09
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-R$ 386,074.44 -R$ 348,493.35 -R$ 310,912.27 -R$ 273,331.18 -R$ 235,750.10
39 40 41 42 43
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R$ 208.37 R$ 208.37 R$ 208.37 R$ 208.37 R$ 208.37
Aug-23 Sep-23 Oct-23 Nov-23 Dec-23
R$ 159,034.43 R$ 159,034.43 R$ 159,034.43 R$ 159,034.43 R$ 159,034.43
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-34.30% -34.30% -34.30% -34.30% -34.30%
R$ 54,547.51 R$ 54,547.51 R$ 54,547.51 R$ 54,547.51 R$ 54,547.51
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
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R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
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37.63% 37.63% 37.63% 37.63% 37.63%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 37,581.09 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09 R$ 37,581.09
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44 45 46 47 48
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Jan-24 Feb-24 Mar-24 Apr-24 May-24
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R$ 23,099.75 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77
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-34.46% -35.63% -35.63% -35.63% -35.63%
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R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
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R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
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38.18% 38.18% 38.18% 38.18% 38.18%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
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24.18% 25.34% 25.34% 25.34% 25.34%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 39,891.29 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27
-R$ 8,161.03 R$ 33,655.24 R$ 75,471.51 R$ 117,287.78 R$ 159,104.04
R$ 39,891.29 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27
-R$ 7,953.38 R$ 33,862.89 R$ 75,679.16 R$ 117,495.42 R$ 159,311.69
49 50 51 52 53
R$ 41.44 R$ 41.44 R$ 41.44 R$ 41.44 R$ 41.44
R$ 216.18 R$ 216.18 R$ 216.18 R$ 216.18 R$ 216.18
Jun-24 Jul-24 Aug-24 Sep-24 Oct-24
R$ 164,998.22 R$ 164,998.22 R$ 164,998.22 R$ 164,998.22 R$ 164,998.22
R$ 433.68 R$ 433.68 R$ 433.68 R$ 433.68 R$ 433.68
R$ 291.12 R$ 291.12 R$ 291.12 R$ 291.12 R$ 291.12
R$ 142.56 R$ 142.56 R$ 142.56 R$ 142.56 R$ 142.56
R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77
R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77
R$ 143,389.76 R$ 143,389.76 R$ 143,389.76 R$ 143,389.76 R$ 143,389.76
R$ 84,607.07 R$ 84,607.07 R$ 84,607.07 R$ 84,607.07 R$ 84,607.07
R$ 49,499.46 R$ 49,499.46 R$ 49,499.46 R$ 49,499.46 R$ 49,499.46
R$ 35,107.61 R$ 35,107.61 R$ 35,107.61 R$ 35,107.61 R$ 35,107.61
-35.63% -35.63% -35.63% -35.63% -35.63%
R$ 58,782.69 R$ 58,782.69 R$ 58,782.69 R$ 58,782.69 R$ 58,782.69
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,966.42
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15
R$ 62,991.04 R$ 62,991.04 R$ 62,991.04 R$ 62,991.04 R$ 62,991.04
38.18% 38.18% 38.18% 38.18% 38.18%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27
25.34% 25.34% 25.34% 25.34% 25.34%
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27
R$ 200,920.31 R$ 242,736.58 R$ 284,552.85 R$ 326,369.12 R$ 368,185.38
R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 41,816.27
R$ 201,127.96 R$ 242,944.23 R$ 284,760.50 R$ 326,576.76 R$ 368,393.03
54 55 56 57 58
TICKET MÉDIO CORRIGIDO PELA INFLAÇÃO
R$ 41.44 R$ 41.44 R$ 41.44 Convênio
R$ 216.18 R$ 216.18 R$ 216.18 Particular
Nov-24 Dec-24 Jan-25 PERÍODOS
R$ 164,998.22 R$ 164,998.22 R$ 127,254.59 Receita operacional bruta
R$ 433.68 R$ 433.68 R$ 334.48 Deduções das vendas
R$ 291.12 R$ 291.12 R$ 224.53 Taxa Crédito
R$ 142.56 R$ 142.56 R$ 109.95 Taxa Débito
R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 Impostos
R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 R$ 21,174.77 Simples Nacional
R$ 143,389.76 R$ 143,389.76 R$ 105,745.34 Receita operacional liquida
R$ 84,607.07 R$ 84,607.07 R$ 66,867.57 Custos Variáveis
R$ 49,499.46 R$ 49,499.46 R$ 38,176.38 Pagamento dos Dentistas
R$ 35,107.61 R$ 35,107.61 R$ 28,691.19 Materiais
-35.63% -35.63% -30.55% Impacto dos custos sobre a receita
R$ 58,782.69 R$ 58,782.69 R$ 38,877.78 Resultado Operacional Bruto
R$ 16,966.42 R$ 16,966.42 R$ 16,967.42 Despesas
R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 R$ 6,032.38 Despesas com Funcionários
R$ - R$ - R$ 1.00 Aluguel
R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 R$ 4,920.67 Salários funcionários
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 Provisão de Férias
R$ 410.06 R$ 410.06 R$ 410.06 Provisão de 13º
R$ 291.60 R$ 291.60 R$ 291.60 FGTS
R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 R$ 10,934.05 Despesas Administrativas e com Energia
R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 R$ 6,774.90 Despesas Administrativas
R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 R$ 4,159.15 Despesa com Energia
R$ 62,991.04 R$ 62,991.04 R$ 43,085.12 LAJIDA
38.18% 38.18% 33.86% Margem LAJIDA
R$ - R$ - R$ - Resultado Financeiro
R$ - R$ - R$ - Receita financeira
R$ - R$ - R$ - Despesa financeira
R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 21,910.35 Lucro líquido do período
25.34% 25.34% 17.22% Margem líquida
R$ - R$ - R$ - Necessidade de Capital de Giro
R$ - R$ - R$ - Variação da necessidade do capital de giro
R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 21,910.35 Fluxo de caixa Final
R$ 410,001.65 R$ 451,817.92 R$ 473,728.27 Fluxo de caixa acumulado
R$ 41,816.27 R$ 41,816.27 R$ 21,910.35 Fluxo de caixa descontado
R$ 410,209.30 R$ 452,025.57 R$ 473,935.92 Fluxo de caixa descontado acumulado
59 60 61 Períodos
### ###
ASO
Início
Os seguintes indicadores apontam
Modelagem
Capex
Opex
Demanda
Payback (
Precificação
Fluxo de caixa O VPL representa ao valor presente de uma sé

(TMA) e fornece uma medida de retorno em
atualizando para o momento inicial. O
Indicadores ec
DRE Gerencial Resumida

Receita Operacional Bruta
Impostos
Custos operacionais
Despesas
Resultado Financeiro
Lucro Líquido do período
Variação da necessidade de capital de giro
Fluxo de caixa
Fluxo de caixa descontado
Saldo descontado
INDICADORES
ndicadores apontam o desempenho financeiro da empresa dadas as condições previamente e
análise de seus resultados é possível averiguar a possibilidade d
INVESTIMENTO INICIAL
VPL (Valor Presente Líquido)
TIR (Taxa Interna de Retorno)
TMA (Taxa Mínima de Atratividade)
Payback (Tempo necessário para o investimento se pagar)
o valor presente de uma série de fluxos de caixa, considerando uma taxa mínima de retorno
uma medida de retorno em termos monetários que se espera obter em um investimento,
para o momento inicial. O cenário obteve VPL positivo. Conclui-se que o negócio é
economicamente viável.
AN
Gerencial Resumida 0 1
uta R$ - R$ 1,131,436.22
R$ - R$ 158,401.07
R$ - R$ 615,020.90
R$ - R$ 203,597.09
R$ - R$ -
do R$ - R$ 151,443.29
de de capital de giro R$ - -R$ 8,653.54
-R$ 1,464,565.68 R$ 142,789.75
ado -R$ 1,464,565.68 R$ 142,997.40
-R$ 1,464,565.68 -R$ 1,321,568.28
as condições previamente estabelecidas de crescimento da demanda e dos gastos. A partir d
averiguar a possibilidade de abertura do negócio.
R$ 1
R$
8.40%
6.43%
4 anos
A TIR permite a comparação de rentabilidade dos fluxos de caixa da empresa com

outras alternativas de investimento. Sua TIR é maior que sua TMA. Isso quer dizer que
vale a pena investir.
ANOS
2 3 4
R$ 1,772,948.74 R$ 1,839,434.31 R$ 1,908,413.10
R$ 248,212.82 R$ 257,520.80 R$ 267,177.83
R$ 917,980.83 R$ 949,229.05 R$ 981,649.08
R$ 203,597.09 R$ 203,597.09 R$ 203,597.09
R$ - R$ - R$ -
R$ 398,497.98 R$ 424,252.60 R$ 450,973.03
R$ - R$ - R$ -
R$ 398,497.98 R$ 424,252.60 R$ 450,973.03
R$ 398,497.98 R$ 424,252.60 R$ 450,973.03
-R$ 923,070.30 -R$ 498,817.70 -R$ 47,844.67
a e dos gastos. A partir da
R$ 1,464,565.68
R$ 85,344.10
média anual
média anual
nos 3 meses
O payback corresponde ao período de tempo no qual o fluxo de caixa

acumulado zera, ou seja, o tempo necessário para o investimento se pagar.
Seu investimento trará retorno a partir de 4 anos e 3 meses.
-0,43
5 -
R$ 1,979,978.59 -
R$ 256,022.23 -
R$ 1,015,284.86 -
R$ 203,597.09 -
R$ - -
R$ 499,870.24 -
R$ - -
R$ 499,870.24 -
R$ 499,870.24 -
R$ 452,025.57
0.14948365533116
Otimista
Moderado
Pessimista
Início
Modelagem
Capex
Opex
Demanda
Precificação
Fluxo de caixa
Indicadores
GREEN
MARKET
Estudo de Viabilidade Econômica
N
ET
dade Econômica

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Início

os para a Fluxos de caixa

do nos custos necessários à produção e os

anceira da empresa durante os meses em três

ue indicam a viabilidade do negócio.

Modelagem Nesta aba será possível alterar alguns parâmetros e indic

Demanda Nº de dias de funcionamento

r alguns parâmetros e indicadores em relação à clínica conforme percepção do usuário da pla

Preencha os campos abaixos conforme será o funcionamento da clínica. Os

Nº de consultórios Tempo de duração da consulta (min)

Abaixo será mostrado o resultado previsto

Abaixo será possível alternar a simulaç

mento da clínica. Os campos 'Atendimento particular' e 'tempo utilizado na agenda'são preenc

Características gerais da clínica

Preencha os campos abaixos conforme a percepção do mercado

Características Do Mercado e Economia

4.00% 3.75% 4.50% 6.43%

enda'são preenchidos automaticamente

Tempo utilizado na agenda (min)

nas a TMA poderá ser editada.

Atendimento à convênios (%) Atendimento particular (%)

Impostos Crescimento do OPEX

Total de Despesas com Consu

Total de Despesas com Setor Adm

Despesas com "X"

Despesas com Consultórios

Despesas com Setor Administrativo

Despesas com Outros Investimentos

Preço médio Preço final

Total Despesas por especialidade

Despesas com Energ

Valor do KwH sem tarifa: R$ 4,159.15

Despesas com Material do Co

Despesas com Materiais de Limp

GASTOS INICIAIS (CAPEX+1º OPEX)

funcionamento mensal da empresa, listando assim os gastos relacionados diretamente às vendas e

Despesas com Pessoal

Despesas com Energia

Total kWh 5941.64

as com Material do Consultório

com Materiais de Limpeza/Higiene

Provisão de férias FGTS Provisão de 13º Total

Despesas por espec

Nesta aba são apresentados

Cadeira odontológica Consultórios

Empresa base Pagamento

Janeiro Fevereiro Março

ANO 1 4 6.80 11.56 19.65

CAPACIDADE MÁXIMA DE ATENDIMEN

DIMENTO DE CONVÊNIO N° DE CONSULTÓRIOS TAXA DE CRES

DA CONSULTA - POR MINUTOS Nº DE DIAS DE FUNCIONAMENTO

Abril Maio Junho Julho Agosto

Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubr

ATENDIMENTO DIÁRIO POR CONSULTÓRIO - DEMANDA POTENCIAL

ATENDIMENTO EFETIVO POR CONSULTÓRIO

IMA DE ATENDIMENTO POR CONSULTÓRIO

Clínicas Consultórios Convênio Particular Consultas Totais

TAXA DE CRESCIMENTO a.m. FALTAS AS CONSULTAS

HORAS TOTAIS DE FUNCIONAMENTO TEMPO UTILIZADO NA AGENDA

Setembro Outubro Novembro Dezembro

scimento do mercado e alinhados com o

Setembro Outubro Novembro Dezembro

Janeiro Fevereiro Março

CAPACIDADE MÁXIMA DE ATENDIMEN