UNIVERSIDADE FEDERAL DO PIAU UFPI CAMPUS MINISTRO REIS VELLOSO CMRV DEPARTAMENTO DE CINCIAS ECONMICAS E QUANTITATIVAS DCEQ CURSO:

SO: CINCIAS ECONMICAS PROFESSOR: FRANCISCO EVANDRO

Alecsandro Willamy Oliveira do Nascimento

PROJETO DE FINANCIAMENTO: PHB CAF E ARTE

PARNABA-PI 2011

SUMRIO

Pag. DADOS PESSOAIS............................................................................................................03 DADOS DA EMPRESA.....................................................................................................03 MERCADO.........................................................................................................................04 LOCALIZAO.................................................................................................................05 ENGENHARIA...................................................................................................................05 INVESTIMENTO...............................................................................................................06

1. DADOS PESSOAIS 1.1. Nome: Alecsandro Willamy Oliveira do Nascimento 1.2. Documentos Pessoais 1.2.1. RG: 2685292 SSP-PI 1.2.2. CPF: 017.738.853-67 1.3. Endereo Residencial 1.3.1. Rua: Conjunto Betnia II, Quadra J, Casa 19.
1.3.2. Bairro: Piau

Cep: 64.218-710 Celular: (86) 9486-8777

1.3.3. Telefone: (86) 3322-4061 1.4. Qualificao Profissional

1.4.1. Educador Social, Auxiliar Administrativo, Professor. 2. DADOS DA EMPRESA Nome da Empresa: PHB Caf & Arte Setor de Atividade: Gastronomia Forma Jurdica: Firma individual Regime tributrio: Microempresa CNPJ: 77.0729.152/0001-15 Razo social: Alecsandro W. O. Nascimento Meta: oferecer ao publico da cidade e da regio o que tem de melhor em cafs expresso, capuccino, cafs especiais e lanches rpidos, com um ambiente agradvel onde poder ser um diferencial em fechamentos de negcios e em relacionamentos comerciais por ter um atendimento especial com apresentao cultural.

3. MERCADO O consumo de caf um hbito que, entre os brasileiros, vem crescendo e se modificando tambm. Os cafs finos tambm apresentam um crescimento acentuado e, o que antes era produto de exportao, agora comercializado no pas, atendendo uma demanda de consumidores bastante exigentes. Devido a todo este contexto, houve a expanso de cafeterias e casas especializadas no ramo, bem como a elaborao e criao de novas bebidas com o insumo. Os consumidores e apreciadores do bom caf tm expectativas por novidades em relao ao insumo. Sejam novos produtos, novas combinaes ou mesmo novas sugestes culinrias. Portanto, a pesquisa apontou interesse por misturas prontas, alm da contnua demanda por cafs de qualidade, indicando que os esforos que esto sendo feitos pela indstria para oferecer um produto de melhor qualidade, esto encontrando receptividade junto aos consumidores. 3.1. Mercado consumidor Encontra-se como consumidor do PHB Caf & Arte: universitrios, jovens, estudantes, pessoas e organizaes (escolas, associaes profissionais, sociedades recreativas) empresrios, bancrios, moradores da regio, Este consumidor exigente, tem o hbito de consumo e aprecia o bom caf, seja ele simples, expresso ou mesmo mais sofisticado. O cliente busca ainda o bem-estar, a qualidade, o bom atendimento, alm, claro, do sabor, do aroma e da pureza. Aprecia tambm o bom ambiente, pois quer se sentir vontade, aconchegante, confortvel. Alm disso: Tem entre 15 e 70 anos da classe mdia, tem renda mdia mensal acima 3 salrios mnimos Dedica cerca de 10% da sua renda a atividades de cultura e lazer 3.2. Mercado Produtor Nossos fornecedores encontram-se na prpria regio e em regies vizinhas. So empresas de grande porte e microempresas que fornecem os produtos e insumos. So nossos fornecedores: Spress Caf, Caf Marat, Panificadora Tem Po, Madame K Cafs Especiais, LR Soares, Schin, entre outras.

3.3. Concorrncia Os concorrentes diretos praticamente no tem, os indiretos so em nmero reduzido na regio, visto que ali existem mais bares, lanchonetes e restaurantes, no cafs e locais elegantes com bebidas mais elaboradas. Os produtos oferecidos no so os mesmos, nas lanchonetes basicamente de cardpios, mas com diferenciao na qualidade, sabor e aroma. Os concorrentes tambm no apresentam a preocupao de manter um ambiente de acordo com seu pblico, bem como seu atendimento, que deixa a desejar. 4.
LOCALIZAO

4.1. Endereo Comercial 4.1.1. Praa da Graa, 330 4.1.2. Bairro: Centro 4.2. Aspectos Locacionais 4.2.1. Favorveis Local prximo ao pblico alvo, com grande circulao de pedestres e automveis prximos ao centro bancrio, e com estacionamento, consultrios, escritrios, ou seja, um local de intensa movimentao scio-cultural de pblico classe mdia. 4.2.2. Desfavorvel O local pode ser desfavorvel devido ao grande nmero de lanchonetes, que chega a ser nossos concorrentes indiretos. 5. ENGENHARIA (estrutura produtiva) 5.1. Equipamentos So necessrios os seguintes equipamentos: Um microcomputador; Uma impressora; Uma impressora de cumpom fiscal; Gaveteiro para guadar dinheiro, cheques e tickets de cartes de dbito e crdito Cinco mesas com cadeiras; Quatro banquetas altas; Cep: 64200-120

Trs mesas duplas altas; Moedor de caf; Mquina de caf expresso; Sifo para chantilly; Estufa fria e quente; Balco refrigerador; Freezer expositor vertical; Forno eletrico; Forno de microondas; Prateleiras para exposio de produtos; Xcaras e copos especiais; Utensilios diversos (aucareiros, porta-guardanapo, etc.)

5.2. Mo de obra Ser necessrio duas caixa, um para servios de preparao dos pedidos, um para limpeza geral e cinco garons.

6. INVESTIMENTO 6.1. Estimativas dos investimentos fixos A. Mquinas e equipamentos Descrio Impressora fiscal Impressora Computadores Telefone fax Telefone simples Mquina caf expresso 2 grupos Forno eltrico Forno de microondas Freezer expositor vertical SUB-TOTAL (A) Qtde. 01 01 01 01 01 01 01 01 01 Valor Unitrio 2.200,00 450,00 1.300,00 350,00 45,00 12.800,00 499,00 380,00 2.490,00 Total 2.200,00 450,00 1.300,00 350,00 45,00 12.800,00 499,00 380,00 2.490,00 20.514,00

B. Mveis e utenslios Descrio Gaveteiro p/ guardar dinheiro cheques e tickets de cartes de dbito e crdito Mesas Cadeiras Banquetas altas Balco/Prateleiras Decorao diversas Moedor de caf Sifo p/ chantilly Xcaras e Copos especiais Utenslios diversos SUB-TOTAL (B)
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

Qtde. 01 06 24 10 03 01 01 01 48 01

Valor Unitrio 2.100,00 200,00 80,00 90,00 1.000,00 2.100,00 260,00 210,00 12,00 1.000

Total 2.100,00 1.200,00 1.920,00 900,00 3.000,00 2.100,00 260,00 210,00 576,00 1.000,00 13.266,00 33.780,00

SUB-TOTAL(A+B)

6.2. Capital de Giro A. Estimativa do estoque inicial Descrio Cafezinho simples Caf com chantilly Caf expresso Cappuchino Cafs sofisticados gua mineral Refrigerantes Suco Cx. Peq. Po de queijo Sanduche natural Torta salgada Torta doce SUB-TOTAL (A)
B. Caixa mnimo

Qtde. 400 360 410 310 320 600 530 300 1.350 170 510 600

Valor Unitrio 0,75 2,50 1,50 2,50 5,00 1,00 2,00 2,00 1,00 3,20 3,50 3,30

Total 300,00 900,00 615,00 775,00 1.600,00 600,00 1.060,00 600,00 1.350,00 544,00 1.785,00 1.190,00 11.319,00

1 passo: contas a receber calculo do prazo mdio de vendas Prazo mdio de vendas (%) Nmero de dias Mdia ponderada em dias A vista 50 0 0 A prazo 1 30 30 9 A prazo 2 20 90 18 Prazo mdio total 27 dias 2 passo: fornecedores calculo do prazo mdio de compras Prazo mdio de vendas (%) Nmero de dias Mdia ponderada em dias A vista 50 0 0 A prazo 1 50 30 15

Prazo mdio total

15 dias

3 Passo: clculo da necessidade mdia de estoques Necessidade mdia de estoques Nmero de dias 10 dias

4 passo: calculo da necessidade lquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora de seu caixa Nmero em dias 1. Contas a receber prazo mdio de vendas 27 dias 2. Estoques - necessidade mdia de estoques 10 dias Subtotal 1 37 dias Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores prazo mdio de compras 15 dias Subtotal 2 15 dias Necessidade liquida de capital de giro em dias 22 dias B. Caixa Minimo 1. Custo fixo mensal 2. Custo varivel mensal 3. Custo total da empresa 4. Custo total dirio 5. Necessidade lquida de Capital de Giro em dias Total de B- Caixa Mnimo 6.2. Capital de giro (resumo) Descrio A-Estoque Inicial B-Caixa Mnimo TOTAL DO CAPITAL DE GIRO 6.3. Investimentos pr-operacionais Investimentos Pr-Operacionais Despesas de legalizao Obras civis e/ou reformas Divulgao Outras despesas Total 6.4. Investimento total (resumo) Descrio 1. Investimentos Fixos 2. Capital de Giro 3. Investimentos Pr-Operacionais Total Fontes de recursos 1. Recursos prprios 2. Recursos de terceiros 3. Outros Valor 33.780,00 23.619,64 6.900,00 64.299,64 Valor(R$) 25.000,00 5.000,00 0,00 (%) 52,54 36,73 10,73 100,00 (%) 83,34 16,66 0,00 R$ 11.319,00 12.300,64 23.619,64 R$ 1.500,00 4.000,00 400,00 1.000,00 6.900,00 10.152,81 6.620,86 16.773.67 559,12 22 dias 12.300,64

TOTAL

30.000,00

100,00 Faturamento total 390,00 1.214,50 1.007,50 1.060,50 2.028,00 1.188,00 1.275,00 715,00 1.950,00 1052,00 2.000,00 2.300,00 16.180,50

6.5. Estimativa do faturamento mensal da empresa Quantidade estimativas de Produto/servio vendas Cafezinho simples 390 Caf com chantilly 347 Caf expresso 403 Cappuchino 303 Cafs sofisticados 312 gua mineral 594 Refrigerantes 510 Suco Cx. Peq. 286 Po de queijo 1.300 Sanduche natural 263 Torta salgada 500 Torta doce 575

Preo de venda unitrio 1,00 3,50 2,50 3,50 6,50 2,00 2,50 2,50 1,50 4,00 4,00 4,00 Total

6.6. Estimativa dos custos de comercializao Descrio 1. Impostos Impostos federais Simples Subtotal 1 2. Gastos com vendas Comisses Propaganda Taxa de administrao do carto de crdito Subtotal 2 TOTAL (subtotal 1 + 2) (%) 5,47 0 1,3 1 Faturamento estimado 16.180,50 0 16.180,50 16.180,50 Custo total 885,07 885,07 0 210,34 161,80 372,14 1.257,21

6.7. Apurao do custo do materiais diretos e/ou mercadorias vendidas Produto/servio Estimativa de Custo unitrio de vendas materiais/aquisio Cafezinho simples 390 0,50 Caf com chantilly 347 2,00 Caf expresso 403 1,00 Cappuchino 303 2,00 Cafs sofisticados 312 5,00 gua mineral 594 1,00 Refrigerantes 510 1,50 Suco Cx. Peq. 286 1,50 Po de queijo 1.300 1,00 Sanduche natural 263 3,00 Torta salgada 500 3,00 Torta doce 575 3,00 Total 6.8. Estimativa dos custos com mo-de-obra Funo 1. Preparao dos pedidos 2. Limpeza 3. Caixa 4. Garon 5. Propritrio TOTAL N de empregados 01 01 01 05 01 09 Slario mensal 540,00 540,00 580,00 540,00 1.000,00 3.200,00 Subtotal (R$) 540,00 540,00 580,00 2.700,00 1.000,00 5.360,00 (%) de encargos 34% 34% 34% 34% 27%

CMD/CMV (R$) 195,00 694,00 604,50 606,00 1.560,00 594,00 765,00 429,00 1.300,00 789,00 1.500,00 1.725,00 10.761,50

Encargos sociais (R$) 183,60 183,60 197,20 918,00 270,00 1752,40

Total 723,60 723,60 777,20 3.618,00 1.270,00 7.112,40

6.9. Estimativa do custo com depreciao Ativos Fixos Valor do Vida Util em Depreciao bem (R$) anos anual (R$) 5.1 A-maquinas e equipamentos 20.514,00 5 anos 4.102,80 5.2 B-moveis e utensilios 13.266,00 10 anos 1.326,60 TOTAL 33780,00 15 anos 5429,40

Depreciao Mensal (R$) 341,90 110,55 452,45

6.10. Estimativa de custos fixos operacionais mensais Descrio Custo total mensal (R$) Aluguel 400,00 Slarios 4.860,00 Pr-labore 1.000,00 encargos sociais 1.752,40 Energia 300,00 gua 40,00 Telefone 100,00 Seguro Manuteno 30,00 Depreciao 442,45 Despesas bancarias 50,00 Honorrios contabeis 415,00 Material de expediente 80,00 Outras despesas 100,00 Total 9.569,85 6.11. Demonstrativos de resultados Quadro Descrio 6.5 1. Receita total com vendas 2. Custos vriaveis totais 6.7 (-) custos com materiais diretos e/ou CMV 6.6 (subtotal 1) (-) impostos sobre vendas 6.6 (subtotal 2) (-) gastos sobre vendas Subtotal de 2 3. Margem de contribuo (1-2) 6.10 4. (-) Custos fixos totais 5. Resultado operacional (lucro/prejuzo)(3-4) 6.12. Indicadores de viabilidade 6.12.1. Ponto de equilibrio R$ 15.688,27 6.12.2. Lucratividade 2,6 % ao ms 6.12.3. Rentabilidade 1,4 % ao ms 6.12.4. Prazo do retorno de investimento 69,5 meses (R$) 16.180,50 6.178,95 10.761,50 885,07 352,14 857,55 10.001,55 9.569,85 431,70

7. CONCLUSO Diante do exposto no projeto podemos concluir que o negcio apresenta um grande diferencial em relao ao que temos atualmente em termos de pesquisa de cafeterias na cidade de Parnaba, o que lhe torna muito competitivo e com grandes chances de sucesso. Alm do diferencial principal que a pesquisa, com passar do tempo sero agregados servios a fim de melhor atender o cliente e criar geradores adicionais de receitas.