ORIENTAÇÕES:

1. As informações iniciais, inclusive os Balanços e as Demonstrações do Resultado de partida devem ser

introduzidas na planilha de ENTRADA DE DADOS.

2. Utilize esta planilha para uma análise mais minuciosa.

3. Na planilha de ENTRADA DE DADOS, introduza o nome da empresa na célula B3 e verifique as cotações

adaptando-as para o período de análise.

4. Caso a análise seja feita tendo como base a empresa, e os demonstrativos sejam consolidados, utilizar os dados
da coluna de EMPRESA CONTROLADORA.

5. Caso as demonstrações sejam consolidadas e se queira fazer a análise do GRUPO, utilizar os dados da coluna
CONSOLIDADO. Neste caso, substituir a rubrica de RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS para
PARTICIPAÇÃO DE ACIONISTAS MINORITÁRIOS ou, se for o caso, incluir uma linha com esta rubrica, adaptando
a fórmula do somatório do PASSIVO para incluir a linha extra

6. Não se esqueça que as NOTAS EXPLICATIVAS integram as demonstrações, não se esqueça de lê-las e, caso
necessário, adaptar os números das demonstrações em função delas.

7. A partir da linha 86 da planilha de ENTRADA DE DADOS, solicita-se a introdução de informações

complementares para produzir a informação de GERAÇÃO DE CAIXA. Se possível, não deixar de introduzir estas
informações. Isto permitirá, ainda, o cálculo aproximado dos indicadores utilizados pela Classificação de Risco do
BNDES, que serão necessários no Relatório de Acompanhamento do Projeto.

8. Se necessário, introduzir o valor da DEPRECIAÇÃO ajustado pela Equivalência Patrimonial ou qualquer

outro fator que, na sua opinião, viria a distorcer a informação da AUTOGERAÇÃO DE CAIXA.

9. Caso não lhe seja possível ou não lhe interesse estas informações adicionais, esta área pode ser deixada em
branco. Neste caso a planilha indicará a informação "ND" (Não Definido) no local onde o índice deveria figurar, não
interferindo, assim, com o seu quadro final.

10. Você só precisa se preocupar em introduzir informações na planilha de ENTRADA DE DADOS.

Todas as outras planilhas são informações de SAÍDA. NÃO ALTERE FÓRMULAS NELAS A NÃO SER QUE
ESTEJA SEGURO DE GARANTIR A CONTINUIDADE DO CORRETO FLUXO CONTÁBIL.
Empresa: EMPRESA TESTE & CIA LTDA

ENTRADA DE DADOS

Períodos 12/31/2006 12/31/2005 12/31/2004 12/31/2003

Balanços 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
Resultados 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

Se possível, preencher informações adicionais na linha 82 a fim de possilibitar o cálculo de todos os indices.

BALANÇOS COMPARADOS
Em R$ mil
ITEM/ANO Dec-06 % Dec-05 % Dec-04 % Dec-03 %

CIRCULANTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Caixa e Bancos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Aplicações Financeiras #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Clientes #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Estoques #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Outros #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

REALIZÁVEL A L. PRAZO #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PERMANENTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Investimentos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Imobilizado #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Diferido #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

ATIVO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

CIRCULANTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Fornecedores #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Financiamentos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Impostos e Cont. a Recolher #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Salários/Encargos Sociais #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Adiantamento de Clientes #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Dividendos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Outros #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

EXIGÍVEL A L. PRAZO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Financiamentos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
I.R./Cont. Social #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Empréstimos Control/Coligadas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Outros #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

RES. EXERCÍCIO FUTUROS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Capital Social #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Reservas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Lucros/Prej. Acumulados #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PASSIVO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

obs: entrar os dados de despesas com o sinal negativo

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
 Em R$ mil
Dec-06 % Dec-05 % Dec-04 % Dec-03 %

RECEITA BRUTA #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

(-) Deduções #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
RECEITA LÍQUIDA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
(-) C.P.V 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Custo Fixo #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Custo Variável #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
LUCRO BRUTO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Despesas Comerciais #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Despesas Administrativas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Outras Rec/Desp. Operacionais #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
EBITDA (*) 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
( - ) Depreciação e Amorização #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
EBIT 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Receitas Financeiras #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Despesas Financeiras #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(+/-)Var.Monet. Ativas/Passivas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
LUCRO OPERACIONAL 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
(+/-) Equiv. Patrimonial #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(+/-) Rec/Desp.Não Operacionais #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(+/-) Res. Correção Monetária #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
LUCRO LÍQ. ANTES IR/CS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Imposto de Renda/C.S. #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Participações #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

LUCRO/PREJUÍZO LÍQUIDO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

(*) Preencher os campos de custo e despesas operacionais incluindo a Depreciação.
O modelo ajusta no cálculo do EBITDA.
Em R$ mil
Dec-06 Dec-05 Dec-04 Dec-03
Informações Adicionais
Depreciação do período 0.00 0.00 0.00 0.00

Prazo Médio de Financiamentos

de Longo Prazo (anos)
Integralização de Capital
Adições ao Permanente
Nº de Ações*

(*) Preferenciais + Ordinárias (em milhares)

 BALANÇOS COMPARADOS

EMPRESA TESTE & CIA LTDA Em US$ mil

ITEM/ANO Dec-06 % Dec-05 % Dec-04 % Dec-03 %

CIRCULANTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Caixa e Bancos 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Aplicações Financeiras 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Clientes 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Estoques 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Outros 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

REALIZÁVEL A L. PRAZO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

PERMANENTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Investimentos 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Imobilizado 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Diferido 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

ATIVO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

CIRCULANTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Fornecedores 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Financiamentos 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Impostos e Cont. a Recolher 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Salários/Encargos Sociais 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Adiantamento de Clientes 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Dividendos 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Outros 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

EXIGÍVEL A L. PRAZO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Financiamentos 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
I.R./Cont. Social 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Empréstimos Control/Coligadas 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Outros 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

RES. EXERCÍCIO FUTUROS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Capital Social 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Reservas 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Lucros/Prej. Acumulados 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

PASSIVO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

 DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

EMPRESA TESTE & CIA LTDA US$ mil

Dec-06 % Dec-05 % Dec-04 % Dec-03 %

RECEITA BRUTA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

(-) Deduções 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

RECEITA LÍQUIDA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

(-) C.P.V 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Custo Fixo 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Custo Variável 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
LUCRO BRUTO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Despesas Comerciais 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Despesas Administrativas 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Outras Rec/Desp. Operacionais 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
EBITDA (*) 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
( - ) Depreciação e Amorização 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
EBIT 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Receitas Financeiras 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Despesas Financeiras 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
(+/-)Var.Monet. Ativas/Passivas 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
LUCRO OPERACIONAL 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
(+/-) Equiv. Patrimonial 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
(+/-) Rec/Desp.Não Operacionais 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
(+/-) Res. Correção Monetária 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
LUCRO LÍQ. ANTES IR/CS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Imposto de Renda/C.S. 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
Participações 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
LUCRO/PREJUÍZO LÍQUIDO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Informações Adicionais
Depreciação do período
Prazo Médio de Financiamentos de
Longo Prazo (anos)
Integralização de Capital
Adições ao Permanente
Nº de Ações*
Dec-06 Dec-05
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
US$ mil
Dec-04 Dec-03
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

(*) Preferenciais + Ordinárias (em 0 0 0 0

 Empresa: EMPRESA TESTE & CIA LTDA

Indicadores Econômicos Financeiros

em R$ mil
INDICADORES Dec-06 Dec-05 Dec-04 Dec-03
Ativo Total (AT) - - - -
VALORES

Patrimônio Líquido (PL) - - - -

Dívidas Bancárias (DB) - - - -
Faturamento Líquido (ROL) - - - -
Lucro Operacional (LO) - - - -
Lucro Líquido (LL) - - - -
EBITDA - - - -
EBIT - - - -
Autogeração (AG) - - - -
Endivto Geral (PC+ELP)/AT #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
ESTRUTURA

Endivto Financeiro (EF/AT) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Curto Prazo (CP/EF) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Capacidade Pagto. Juros NC NC NC NC
Autogeração / Nec. de Cap. de Giro NC NC NC NC
Grau de Alavancagem NC NC NC NC
Cobertura de Financiamentos NC NC NC NC
RENTABILIDADE

Lucratividade Bruta (LB/ROL) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Lucratividade Operacional (LO/ROL) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Lucratividade Líquida (LL/ROL) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rentab. Patrimonial (LL/PL ex ant + int) NC NC NC NC
Rent, Ativo (EBIT/(Ativo ex ant +ad Per #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Valor Patrimonial da Ação (VPA) ND ND ND ND
Lucro por Ação (LPA) ND ND ND ND
Liquidez Geral (AC+RLP)/(PC+ELP) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Liquidez Corrente (AC/PC) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

AVISO: Refazer o endiv. financeiro total e de curto prazo, caso no ítem OUTROS do
Passivo Circ. e Exigível de LP, apresentem outros tipos de endividamento, como por
exemplo debêntures.

OBS: COLOCAR NO TEXTO O QUANTO REPRESENTA OS EMPRÉSTIMOS DE

MÚTUO EM RELAÇÃO AO END. FINANCEIRO

OBS:
O EBITDA corresponde ao resultado antes do pagamento de juros, depreciação e impostos.
O EBIT corresponde ao resultado antes do pagamento de juros e impostos
Movimentação Dec-06 Dec-05 Dec-04 Dec-03

Aplicação

Caixa e Bancos 0 0 0
Clientes 0 0 0
Estoques 0 0 0

SOMA 0 0 0

Fontes

Fornecedores 0 0 0
Impostos e Cont. a Recolher 0 0 0
Salários/Encargos Sociais 0 0 0
Adiantamento de Clientes 0 0 0

SOMA 0 0 0

AUMENTO(RED) NO EXERC. 0 0 0

DIAS DE GIRO Dec-06 Dec-05 Dec-04 Média

Disponível - Dias de Faturamento #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Prazo Médio de Recebimento #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Prazo Médio de Rotação de Estoques #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Prazo medio pagto fornecedores #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Prazo medio pagto imp. diversos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!