ASIENTOS DE DIARIO

Nº FECHA DOCUM CONCEPTO COD CTA

1 2.01 N/D 2136 Pago de aaciones suscritas 1041
1 2.01 EE 01 Accionistas XYZ 5011
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3311
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3321
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3331
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3341
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3351

3361
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3421
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 3422
2 4.01 Fact. 115 Adquisicion 4011
2 4.01 Ch/. 4001 Pablo Picapiedra 1041
3 7.01 N/D 3136 Anticipo de Distribuidores SAC 1041
3 7.01 RI 01 Anticipo de Distribuidores SAC 122
4 8.01 Fact. 1151 Compra 602

603
4 8.01 Fact. 1151 Compra
4 8.01 Fact. 1151 Compra 604
4 8.01 Fact. 1151 Compra 4011
4 8.01 Ch/. 4002 Casa de Materiales SAC 1041
421
4 8.01 Fact. 1151 Casa de Materiales SAC
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 2411
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 251
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 252
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 260
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 6121
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 6131
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 6132
5 8.01 N/E 01 Ingreso al almacen 614
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 6121
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 6131
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 6132
 6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 614
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 2411
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 251
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 01 252
6 13.01 PECOSA 01 Salida del almacen para O/T 021 260
7 13.01 PECOSA 01 Materiales para O/T 01 91101
13.01 PECOSA 01 Lubricantes y repuestos p ME 908
791
7 13.01 PECOSA 01 Destino de PECOSA 01
8 20.01 PECOSA 02 Salida del almacen para O/T 02 6121
8 20.01 PECOSA 02 Salida del almacen para O/T 02 6131
8 20.01 PECOSA 02 Salida del almacen para O/T 02 614
8 20.01 PECOSA 02 Salida del almacen para O/T 02 2411
8 20.01 PECOSA 02 Salida del almacen para O/T 02 251
8 20.01 PECOSA 02 Salida del almacen para O/T 02 260
9 20.01 PECOSA 01 Materiales para O/T 02 91102
791
9 20.01 PECOSA 01 Destino de PECOSA 01
10 22.01 Fact 01 Distribuidores SAC 1041
10 22.01 Fact 01 Anticipo de Distribuidores SAC 122
10 22.01 Fact 01 Venta de O/T 01 4011
10 22.01 Fact 01 Venta de O/T 02 7022
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 6211
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 6214
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 6215
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 6271
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 6273
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 6277

6291
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 4011
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 4031
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 4032
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 4033
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero 4111
 4151
11 31.01 PR 01 Planilla reumeraciones Enero
12 31.01 PR 01 Destino remuneraciones enero 91101
12 31.01 PR 01 Destino remuneraciones enero 91102
12 31.01 PR 01 Destino remuneraciones enero 908
12 31.01 PR 01 Destino remuneraciones enero 941
791
12 31.01 PR 01 Destino remuneraciones enero
13 31.01 Fact Devengado al 31.01.20 6361
13 31.01 Fact Devengado al 31.01.20 6363
13 31.01 Fact Devengado al 31.01.20 6364
13 31.01 Fact Devengado al 31.01.20 4011
13 31.01 Fact Devengado al 31.01.20 4211
14 31.01 Fact Destino de servicios de terceros 908
14 31.01 Fact Destino de servicios de terceros 941
791
14 31.01 Fact Destino de servicios de terceros
6841
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero 6861
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero 3952
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero 3961
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero 908
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero 941
791
15 31.01 N/C 01 Depreciacion enero
16 31.01 N/C 02 Distribucion de gastos de fabrica 91101
16 31.01 N/C 02 Distribucion de gastos de fabrica 91102
16 31.01 N/C 02 Distribucion de gastos de fabrica 908
17 31.01 N/C 03 Ingreso de PT al almacen 2111
17 31.01 N/C 03 Ingreso de PP al almacen 2311
17 31.01 N/C 03 Ingreso de PT al almacen 711
17 31.01 N/C 03 Ingreso de PP al almacen 713
18 31.01 N/C 04 Por el costo de véntas 6952
18 31.01 N/C 04 Por el costo de véntas 2111
19 31.01 N/C 04 Cancelacion del costo de véntas 711
19 31.01 N/C 04 Cancelacion del costo de véntas 6952
NTOS DE DIARIO
CUENTA DEBE HABER
Cuentas corrientes operativas 1,200,000.00
Acciones 1,200,000.00
Terrenos 190,000.00
Edificaciones 161,016.95
Maquinaria y equipo de explotación 296,610.17
Vehículos motorizados 80,508.47
Muebles 29,661.02
Equipo para procesamiento de
información 16,949.15
Patentes 25,423.73
Marcas 25,423.73
Impuesto general a las ventas 114,406.78
Cuentas corrientes operativas 940,000.00
Cuentas corrientes operativas 285000
Anticipos de clientes 285000
Materias primas 250,000.00
Materiales auxiliares, suministros y
repuestos 103,500.00
Envases y embalajes 13,000.00
Impuesto general a las ventas 65,970.00
Cuentas corrientes operativas 216,235.00
Facturas, boletas y otros comprobantes
por pagar 216,235.00
Materias primas 250,000.00
Materiales auxiliares 81,000.00
Suministros 22,500.00
Envases y embalajes 13,000.00
Materias primas 250,000.00
Materiales auxiliares 81,000.00
Suministros 22,500.00
Envases y embalajes 13,000.00
Materias primas 57,800.00
Materiales auxiliares 6,900.00
Suministros 19,500.00
Envases y embalajes 5,640.00
Materias primas 57,800.00
Materiales auxiliares 6,900.00
Suministros 19,500.00
Envases y embalajes 5,640.00
Orden de Trabajo 01 70,340.00
Gastos de Fabrica 19,500.00
Cargas imputables a cuentas de costos y
gastos 89,840.00
Materias primas 187,200.00
Materiales auxiliares 73,800.00
Envases y embalajes 7,200.00
Materias primas 187,200.00
Materiales auxiliares 73,800.00
Envases y embalajes 7,200.00
Orden de Trabajo 02 268,200.00
Cargas imputables a cuentas de costos y
gastos 268,200.00
Cuentas corrientes operativas 60,000.00
Anticipos de clientes 60,000.00
Impuesto general a las ventas 18,305.08
Productos terminados - venta local 101,694.92
Sueldos y salarios 32,543.47
Gratificaciones 5,423.91
Vacaciones 2,711.96
Régimen de prestaciones de salud 3,661.14
SCTR 500.36
Contribuciones al SENATI 305.09
Compensación por tiempo de servicio
2,948.07
Impuesto general a las ventas 90.06
ESSALUD 4,251.56
ONP 5,288.31
Contribución al SENATI 305.09
Sueldos y salarios por pagar 35391.02
Compensación por tiempo de servicios
2,948.07
Orden de Trabajo 01 13,611.78
Orden de Trabajo 02 26,646.32
Gastos de Fabrica 1,958.97
Gastos de Administracion 5,876.92
Cargas imputables a cuentas de costos y
gastos 48,094.00
Energía eléctrica 65,400.00
Agua 6,580.00
Teléfono 3,540.00
Impuesto general a las ventas 13,593.60
No emitidas 89,113.60
Gastos de Fabrica 64,782.00
Gastos de Administracion 10,738.00
Cargas imputables a cuentas de costos y
gastos 75,520.00
Depreciación propiedad, planta y equipo
- Costo 5,084.75
Amortización de intangibles – Costo 423.73
Depreciación acumulada - Costo 5,084.75
Intangibles – Costo 423.73
Gastos de fabrica 4,908.19
Gastos de Administracion 600.28
Cargas imputables a cuentas de costos y
gastos 5,508.47
Orden de Trabajo 01 30,818.71
Orden de Trabajo 02 60,330.46
Gastos de fabrica 91,149.17
Productos terminados 114,770.49 18-Jan
Productos en proceso 355,176.78
Variación de productos terminados 114,770.49
Variación de productos en proceso 355,176.78
Productos terminados 114,770.49
Productos terminados 114,770.49
Variación de productos terminados 114,770.49
Productos terminados 114,770.49

5,122,616.01 5,122,616.01
 HOJA DE TRABAJO
Sumas del Mayor Saldos del Mayor Transferencias Estado de Situación Financiera Estado Resultados x Naturaleza Estado Resultados x Función
CTA DESCRIPCIÓN
Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Gastos Ingresos Gastos

1041 1,545,000.00 1,156,235.00 388,765.00 0.00 388,765.00 0.00 388,765.00 0.00

122 60,000.00 285,000.00 0.00 225,000.00 0.00 225,000.00 0.00 225,000.00

2111 114,770.49 114,770.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2311 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00

2411 250,000.00 245,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00

251 81,000.00 80,700.00 300.00 0.00 300.00 0.00 300.00 0.00

252 22,500.00 19,500.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00

260 13,000.00 12,840.00 160.00 0.00 160.00 0.00 160.00 0.00

3311 190,000.00 0.00 190,000.00 0.00 190,000.00 0.00 190,000.00 0.00

3321 161,016.95 0.00 161,016.95 0.00 161,016.95 0.00 161,016.95 0.00

3331 296,610.17 0.00 296,610.17 0.00 296,610.17 0.00 296,610.17 0.00

3341 80,508.47 0.00 80,508.47 0.00 80,508.47 0.00 80,508.47 0.00

3351 29,661.02 0.00 29,661.02 0.00 29,661.02 0.00 29,661.02 0.00

3361 16,949.15 0.00 16,949.15 0.00 16,949.15 0.00 16,949.15 0.00

3421 25,423.73 0.00 25,423.73 0.00 25,423.73 0.00 25,423.73 0.00

3422 25,423.73 0.00 25,423.73 0.00 25,423.73 0.00 25,423.73 0.00

3952 0.00 5,084.75 0.00 5,084.75 0.00 5,084.75 0.00 5,084.75

3961 0.00 423.73 0.00 423.73 0.00 423.73 0.00 423.73

4011 194,060.44 18,305.08 175,755.36 0.00 175,755.36 0.00 175,755.36 0.00

4031 0.00 4,251.56 0.00 4,251.56 0.00 4,251.56 0.00 4,251.56

4032 0.00 5,288.31 0.00 5,288.31 0.00 5,288.31 0.00 5,288.31

4033 0.00 305.09 0.00 305.09 0.00 305.09 0.00 305.09

4111 0.00 35,391.02 0.00 35,391.02 0.00 35,391.02 0.00 35,391.02

4151 0.00 2,948.07 0.00 2,948.07 0.00 2,948.07 0.00 2,948.07

421 0.00 216,235.00 0.00 216,235.00 0.00 216,235.00 0.00 216,235.00

4211 0.00 89,113.60 0.00 89,113.60 0.00 89,113.60 0.00 89,113.60

5011 0.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00

 602 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00

603 103,500.00 0.00 103,500.00 0.00 103,500.00 0.00 103,500.00 0.00

604 13,000.00 0.00 13,000.00 0.00 13,000.00 0.00 13,000.00 0.00

6121 245,000.00 250,000.00 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00

6131 80,700.00 81,000.00 0.00 300.00 0.00 300.00 0.00 300.00

6132 19,500.00 22,500.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00

614 12,840.00 13,000.00 0.00 160.00 0.00 160.00 0.00 160.00

6211 32,543.47 0.00 32,543.47 0.00 32,543.47 0.00 32,543.47 0.00

6214 5,423.91 0.00 5,423.91 0.00 5,423.91 0.00 5,423.91 0.00

6215 2,711.96 0.00 2,711.96 0.00 2,711.96 0.00 2,711.96 0.00

6271 3,661.14 0.00 3,661.14 0.00 3,661.14 0.00 3,661.14 0.00

6273 500.36 0.00 500.36 0.00 500.36 0.00 500.36 0.00

6277 305.09 0.00 305.09 0.00 305.09 0.00 305.09 0.00

6291 2,948.07 0.00 2,948.07 0.00 2,948.07 0.00 2,948.07 0.00

6361 65,400.00 0.00 65,400.00 0.00 65,400.00 0.00 65,400.00 0.00

6363 6,580.00 0.00 6,580.00 0.00 6,580.00 0.00 0.00 0.00 6,580.00 0.00

6364 3,540.00 0.00 3,540.00 0.00 3,540.00 0.00 0.00 0.00 3,540.00 0.00

6841 5,084.75 0.00 5,084.75 0.00 5,084.75 0.00 5,084.75 0.00

6861 423.73 0.00 423.73 0.00 423.73 0.00 423.73 0.00

6952 114,770.49 114,770.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

7022 0.00 101,694.92 0.00 101,694.92 0.00 101,694.92 0.00 101,694.92

711 114,770.49 114,770.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

713 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78

791 0.00 487,162.47 0.00 487,162.47 0.00 487,162.47 0.00 487,162.47

908 91,149.17 91,149.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

91101 114,770.49 0.00 114,770.49 0.00 114,770.49 0.00 114,770.49 0.00

91102 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00 355,176.78 0.00

941 17,215.20 0.00 17,215.20 0.00 17,215.20 0.00 17,215.20 0.00

Totales 5,122,616.01 5,122,616.01 2,736,535.30 2,736,535.30 2,736,535.30 2,736,535.30 1,753,750.36 1,784,041.13 982,784.94 952,494.17 0.00
30,290.78 0.00 0.00 30,290.78 0.00
 1,784,041.13 1,784,041.13 982,784.94 982,784.94 0.00
0.00
o Resultados x Función
Ingresos
0.00

0.00
0.00
0.00
cuenta

791
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