ESCOLA DE APERFEIÇOAMENTO DE SARGENTOS DAS ARMAS

ADMNISTRAÇÃO MILITAR II
ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

TRABALHO PEDIDO NR 02
GABARITO

1. O Sr constatou a chegada da Nota de crédito discriminada abaixo:

____________SIAFI2021-CONTABIL-DEMONSTRA-DIARIO (CONSULTA DIARIO CONTABIL)_____________
06/03/21 10:35 USUÁRIO : JONILSON
DATA DE EMISSÃO: 02Mar21 VALORIZAÇÃO : 02Mar21 NUMERO : 2021NC544678
UG EMITENTE : 160073 – DIRETORIA DE GESTÃO ORCAMENTARIA
GESTÃO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL
UG/GESTÃO FAVORECIDA : 160531 / 00001 – EASA
OBSERVAÇÃO

NUM. TRANSFERENCIA:

EV. ESF PTRES FONTE ND SI UGR PI VALO R

300063 1 071252 0100000000 339039 160073 I3DAFUNLARO 2.500,00

LANÇADO POR : 16864789631 - VANDRECLEISON UG : 160531 02Mar21 09:00

PF1-AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA
________________________________________________________________________________________________

Após análise da Nota de crédito, indique:

a) O número da Nota de Crédito:

2021NC544678

b) A Data de emissão:
02Mar21

c) A UNIDADE GESTORA RESPONSÁVEL:

160073 – DIRETORIA DE GESTÃO ORCAMENTARIA

d) A UNIDADE GESTORA EXECUTORA:

160531 – EASA

e) Ao analisar o Plano Interno (PI) aponte a finalidade do recurso:

Lavagem de roupa para vida vegetativa da OM

f) A natureza da despesa desta NC:

339039 - Serviços de Terceiros

g) O valor da do recurso recebido:

R$ 2500,00

h) Pode-se utilizar este recurso para aquisição de computador no valor de R$ 2400,00? Justifique
sua resposta.
Não, pois o PI da presente NC não se destina a esse tipo de material, além disso computador é
material permanente (449052) e a presente NC é para Serviços (339039)
2. O Sr recebeu as seguintes notas de crédito:

____________SIAFI2021-CONTABIL-DEMONSTRA-DIARIO (CONSULTA DIARIO CONTABIL)

06/03/21 10:35 USUÁRIO : JONILSON
DATA DE EMISSÃO: 02Mar21 VALORIZAÇÃO : 02Mar21 NUMERO : 2021NC544600
UG EMITENTE : 160073 – DIRETORIA DE GESTÃO ORCAMENTARIA
GESTÃO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL
UG/GESTÃO FAVORECIDA : 160531 / 00001 – EASA
OBSERVAÇÃO

NUM. TRANSFERENCIA:

EV. ESF PTRES FONTE ND SI UGR PI VALO R

300063 1 071252 0100000000 449052 160073 I3DAFUNADOM 4.500,00

LANÇADO POR : 16864789631 - VANDRECLEISON UG : 160531 02Mar21 09:00

PF1-AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA
_______________________________________________________________________________________________
____________SIAFI2021-CONTABIL-DEMONSTRA-DIARIO (CONSULTA DIARIO CONTABIL)
06/03/21 10:35 USUÁRIO : JONILSON
DATA DE EMISSÃO: 02Mar21 VALORIZAÇÃO : 02Mar21 NUMERO : 2021NC544601
UG EMITENTE : 160073 – DIRETORIA DE GESTÃO ORCAMENTARIA
GESTÃO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL
UG/GESTÃO FAVORECIDA : 160531 / 00001 – EASA
OBSERVAÇÃO

NUM. TRANSFERENCIA:

EV. ESF PTRES FONTE ND SI UGR PI VALO R

300063 1 071252 0100000000 339030 160073 I3DAFUNADOM 6.500,00

LANÇADO POR : 16864789631 - VANDRECLEISON UG : 160531 02Mar21 09:00

PF1-AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA
_______________________________________________________________________________________________
____________SIAFI2021-CONTABIL-DEMONSTRA-DIARIO (CONSULTA DIARIO CONTABIL)
06/03/21 10:35 USUÁRIO : JONILSON
DATA DE EMISSÃO: 02Mar21 VALORIZAÇÃO : 02Mar21 NUMERO : 2021NC544602
UG EMITENTE : 160073 – DIRETORIA DE GESTÃO ORCAMENTARIA
GESTÃO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL
UG/GESTÃO FAVORECIDA : 160531 / 00001 – EASA
OBSERVAÇÃO

NUM. TRANSFERENCIA:

EV. ESF PTRES FONTE ND SI UGR PI VALO R

300063 1 071252 0100000000 339039 160073 I3DAFUNADOM 2.000,00

LANÇADO POR : 16864789631 - VANDRECLEISON UG : 160531 02Mar21 09:00

PF1-AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA
_______________________________________________________________________________________________
Após análise das Notas de crédito recebidas, responda:

a) Qual nota de crédito deverá ser utilizada para aquisição de duas impressoras no valor total de
R$2.800,00? Justifique sua resposta:
A NC Nr 2021NC544600, pois sua ND 449052 é destinada a material permanente.

b) O Ch Almox perguntou ao Sr. se é possível utilizar a NC 2021NC544602 apara a aquisição de

100 resmas de folha A4. Dê sua resposta e justifique.
Não, pois a NC 2021NC544602 é para serviços (ND 339039) e resmas de folha é material de
consumo (ND 339030).

c) O Ch Almox deseja realizar recarga de cartuchos nas impressoras do setor administrativo,

indique qual a nota de crédito deve ser utilizada e o seu valor disponível.
A NC 2021NC544602 (destinada a serviços – ND 339030), valor da NC R$ 2000,00

3. O Sr recebeu algumas requisições para realização de empenho, porém verificou que os tipos de
empenhos não foram discriminados. Indique o tipo de empenho mais apropriado para cada objeto
na tabela abaixo:

Objeto da requisição Tipo de empenho

Aquisição de uma impressora multifuncional para o setor de ORDINÁRIO
almoxarifado
Despesa com consumo de água da Unidade ESTIMATIVO
Aquisição de 1000 kg de cenoura, sendo que o setor de GLOBAL
aprovisionamento deseja receber 100 kg por semana.
Aquisição de 1000 und de resmas de folha A4 para o setor de ORDINÁRIO
almoxarifado
Aquisição de 2000 unidades de pés de alface, sendo que o setor GLOBAL
de aprovisionamento deseja receber 100 und por semana.
Despesa com telefonia fixa e móvel da Unidade ESTIMATIVO

4. Indique a Natureza da Despesa adequada para cada tipo de material abaixo:

Objeto da requisição ND (XX.XX.XX)

Aquisição de um computador para o setor de almoxarifado 449052

Contratação de empresa para limpeza de caixa d’água 339039

Aquisição de 1000 litros de desinfetante para o almoxarifado. 339030

Aquisição de 1000 und de resmas de folha A4 para o setor de 339030

almoxarifado

Contratação de empresa para lavagem de roupa de cama do Hotel 339039

de Trânsito

Aquisição de um forno industrial para o setor de 449052

aprovisionamento
5. O Fiscal Administrativo da sua OM pediu que o Sr apurasse a quantidade de restos a pagar da
unidade, para janeiro de 2022. Para isso, o Sr recebeu a tabela abaixo:

Empenho Material Valor em R$ Situação em 31DEZ2021

800101 Um computador 2.500,00 O fornecedor informou que o produto está em
completo para a S1 transporte, logo ainda não realizou a entrega
800102 Um ar condicionado 2.200,00 O produto acompanhado da nota fiscal foi
para o corpo da guarda. recebido, registrado no SIAFI (NS) e pago.
800103 Uma Impressora 1.000,00 O produto chegou com avarias e por esse
multifuncional motivo não foi recebido.
800104 10 ventiladores de 2.000,00 O produto acompanhado da nota fiscal foi
parede para o recebido e já houve emissão de ordem
alojamento de CB/SD bancária.

Ao analisar a tabela acima e considerando que os saldos remanescestes foram inscritos para o
exercício seguinte, aponte:
a) Quais empenhos foram inscritos em restos a pagar:
800101 e 800103

b) Quais empenhos já foram pagos:

800102 e 800104

c) O valor total de restos a pagar inscritos:

R$ 3.500,00

6. O Fiscal Administrativo da sua OM pediu que o Sr apurasse a quantidade de restos a pagar da

unidade, para janeiro de 2022. Para isso, o Sr recebeu a tabela abaixo:

Empenho Material Valor em R$ Situação em 31DEZ2021

800101 50 vassouras para o setor 1.000,00 O produto acompanhado da nota fiscal foi
de almoxarifado recebido e já houve emissão de ordem
bancária.
800102 150 resmas de folha A4 2.800,00 O fornecedor informou que o produto está em
transporte, logo ainda não realizou a entrega.
800103 500 litros de 1.400,00 O produto acompanhado da nota fiscal foi
desinfetante recebido e conferido, porém não foi emitida a
ordem bancária.
800104 100 rolos de papel 800,00 O produto estava em desconformidade com o
higiênico c/ 24und previsto em edital e por esse motivo não foi
recebido.

Ao analisar a tabela acima e considerando que os saldos remanescestes foram inscritos para o
exercício seguinte, aponte:

a) Qual o valor dos restos a pagar processados:

R$ 1.400,00

b) Qual o valor dos restos a pagar não-processados:

R$ 3.600,00

c) Algum empenho não foi inscrito em restos a pagar? Caso positivo indique-o.
Sim, 800101 já foi pago por esse motivo passou por todos os estágios da despesa.