A Vulcanizadora Drago Lda

Balanos
Cd.contas

Activo

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

POC

Imobilizado:
Imobilizaes incorpreas:
Amortizaes acumuladas
Imobilizaes incorpreas lquidas:

Imobilizaes corpreas:
Amortizaes acumuladas
Imobilizaes corpreas lquidas:

24,676

65,058
47,313
17,744

50,321

65,833

273,415

267,049

15,427

2,871

363,840

353,496

2005

2006

2007

24,676

Investimentos financeiros:

Circulante:
Existncias:
Dividas de terceiros - Md.longo prazo:

211
212
218
252
251+255
24
26

Dividas de terceiros - Curto prazo:

Clientes, c/c
Clientes -Ttulos a receber
Clientes de cobrana duvidosa
Empresas do grupo
Outros accionistas (scios)
Estado e outros entes pblicos
Outros devedores
Ttulos negociveis

11+12

271
272

Depsitos bancrios e caixa

Acrscimos e diferimentos
Acrscimos de proveitos
Custos diferidos
Total do activo

Cd.contas

Capital prprio e passivo

2001

2002

2003

2004

2008

POC

Capital prprio:
51
521
522
53
54
55
56
571
572
573
574 a 579
59
88
89

Capital
Aces (quotas) prprias - Valor nominal
Aces (quotas) prprias - Descontos e prmios
Prestaes suplementares
Prmios de emisso de aces
Ajustamento de partes de capital em filiais e associadas
Reservas de reavaliao
Reservas:
Reservas legais
Reservas estatutrias
Reservas contratuais
Outras reservas
Resultados transitados

Resultado lquido do exerccio

Dividendos antecipados
Total do capital prprio

5,000

5,000

2,270

2,270

9,816 -

4,075

5,741

14,065

3,195

17,260

1,645

1,645

35,696

47,935

107,240

75,778

97,376

97,376

14,692
8,738
91,174

7,037
10,514
91,497

4,084

4,455

360,645

336,236

Passivo:

291
292
293/8

Provises para riscos e encargos:

Provises para penses
Provises para impostos
Outras provises para riscos e encargos

231+12
252
239
2611

Dividas a terceiros - Mdio e longo prazo:

Dividas a instituies de crdito
Empresas do grupo
Outros emprstimos obtidos
Fornecedores de imobilizado, c/c

232
233
231+12
269
221
228
222
2612
252
251+255
219
239
2611
24
26

Dividas a terceiros - Curto prazo:

Emprstimos por obrigaes:
Emprstimos por ttulos de participao
Dividas a instituies de crdito
Adiantamentos por conta de vendas
Fornecedores, c/c
Fornecedores - Facturas em recepo e conferncia
Fornecedores - Ttulos a pagar
Fornecedores de imobilizado - Ttulos a pagar
Empresas do grupo
Outros accionistas (scios)
Adiantamentos de clientes
Outros emprstimos obtidos
Fornecedores de imobilizado, c/c
Estado e outros entes pblicos
Outros credores

273
274

Acrscimos e diferimentos
Acrscimos de custos
Proveitos diferidos
Total do passivo

4/26/2012

www.percentagem.com

A Vulcanizadora Drago Lda

Demonstraes de Resultados
Cd.contas

Proveitos e ganhos

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

621,221

635,717

668,928

621,221

635,717

668,928

621,306

635,717

668,928

24,393

24,487

POC
71
72

Vendas:
Mercadorias
Prestao de servios
-

75
73
74
76

782
784
7812+..+783
7811+...+788

79

Cd.contas

Variao de produo
Trabalhos para a prpria empresa
Proveitos suplementares
Subsdios explorao
Outros proveitos e ganhos operacionais
(B) Proveitos e ganhos operacionais

84

Ganhos em empresas do grupo e associadas

Rendimentos de participaes de capital
Rend.ttulos negoc.e de o.aplic.financ.
Outros juros e proveitos similares
Relativos a empresas do grupo
Outros
(D) Proveitos e ganhos financeiros
PROVEITOS E GANHOS CORRENTES
(F) Proveitos e ganhos extraordinrios
PROVEITOS TOTAIS

Custos e Perdas

24,393
645,699

24,487
660,204

-
668,928

645,699

660,204

668,928

2005

2006

2007

535,142

531,561

544,269

26,652

32,894

43,926

46,473

10,144

7,262

2,987

2,625

618,852

620,815

18,918

18,141

18,918
637,770

18,141
638,956

10

1,355

2,178

5,828

2001

2002

2003

2004

2008

POC
61

Custo das mercad.vendidas e das matr.cons.

62

Fornecimentos e servios externos

641+642
645/8
66
67
63
65
682
683+684
681+...+688

Custos com o pessoal:

Remuneraes
Encargos sociais:
Outros
Amortizaes do imob.corpreo e incorpreo
Provises
Impostos
Outros custos perdas operacionais
(A) Custos e perdas operacionais
Perdas em empresas do grupo e associadas
Amortiz.e provises de aplic.e investi.financ.
Juros e custos similares
(C) Custos e perdas financeiras
CUSTOS E PERDAS CORRENTES

69

(E) Custos e perdas extraordinrios

86

(G) Impostos sobre o rendimento do exerccio

4/26/2012

544,269

-
544,269

639,958

646,139

544,269

Resultado liquido do exerccio

5,741

14,065

124,659

Resultados Operacionais
Resultados Financeiros
Resultados Extraordinrios
Impostos sobre lucros
Resultados lquidos do exerccio

2,453
5,475
10 2,178
5,741

14,903
6,346
1,355
5,828
14,065

124,659
-
-
-
124,659

CUSTOS TOTAIS
88

www.percentagem.com

Demonstraes dos Fluxos de Caixa

Demonstrao dos fluxos de caixa

2001

2002

Origens:
Resultados econmicos
Ajustamentos:
Amortizaes e ajustamentos
Provises
Variao das dvidas de terceiros
Variao de existncias
Variao das dvidas a terceiros
Variao de acrscimos e diferimentos activos
Variao de acrscimos e diferimentos passivos
Fluxo operacional de tesouraria

2003

2004

2005

Resultados extraordinrios
Impostos sobre lucros
Fluxo corrente de tesouraria

Resultados financeiros
Fluxo gerado de tesouraria

Variao de emprstimos de c.p.

Variao de emprstimos de m.l.p.
Aumentos de capital por entradas de dinheiro
Financiamento externo
FLUXO LQUIDO DE TESOURARIA

Aplicaes:
Investimento em activo fixo
Distribuio de resultados
Aumento de Reservas Financeiras de Segurana
FLUXO LQUIDO DE TESOURARIA

4/26/2012

2006

2,453

14,903

-
-
273,415 50,321
115,978 -
4,084
201,221

47,313
-
6,366
15,511
29,687
-
371
23,755

10 2,178
203,409

www.portal-gestao.com

2007

2008

124,659

47,313
-
267,049
65,833
86,291
-
4,455
319,481

1,355
5,828
16,572

-
-
319,481

5,475
197,934

6,346
22,918

-
319,481

203,242 35,696
5,000
243,938
46,004

7,331
12,239
-
4,908
27,825

195,910
47,935
5,000
248,845
70,636

24,676
7,546
15,427 47,649

40,382 -
12,556 27,825 -

65,058
12,260
2,871
55,668

A Vulcanizadora Drago Lda

Principais Indicadores Financeiros

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

Crescimento das vendas

Margem Bruta

0.00%

0.00%
0.00%

0.00%
0.00%

0.00%
0.00%

0.00%
13.86%

2.33%
16.38%

5.22%
18.64%

-100.00%
0.00%

EBITDA Resultados Antes de Impostos, Juros e Amortizaes

Margem EBITDA

-
0.00%

-
0.00%

-
0.00%

-
0.00%

12,598
2.03%

22,165
3.49%

124,659
18.64%

-
0.00%

EBIT Lucros antes de encargos financeiros e impostos

Margem EBIT

-
0.00%

-
0.00%

-
0.00%

-
0.00%

2,453
0.39%

14,903
2.34%

124,659
18.64%

-
0.00%

179.69%
0.92%

81.49%
2.21%

18.64%

58
133
30

40
127
38

Principais indicadores financeiros

Rentabilidade dos capitais prprios

Rentabilidade lquida das vendas
Prazo mdio de pagamentos (dias)
Prazo mdio de recebimentos (dias)
N de dias de inventrio

Grau de liquidez geral

Grau de liquidez imediata
Fundo de maneio (working capital)

Autonomia financeira

Price-to-book value
Z - Score
1.2 x (working capital / total assets)
1.4 x (retained earnings / total assets)
3.3 x (EBIT / total assets)
.6 x (market value equity / b.v. debt)
.999 x (sales / total assets)
Z - Score
Probabilidade de insolvncia
4/26/2012

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

1.50

1.50

1.50

1.50

www.percentagem.com

1.06
0.05
339,164

1.19
0.01
335,752

0.88%

4.88%

1.50

1.12
0.03
0.02
0.08
1.71
2.90
Mdia

1.50

1.14
0.01
0.14
0.32
1.80
3.39
Baixa

0.00%

0.00%

1.50

1.50