UNIP

SUPERIOR TÉCNICO EM
GESTÃO FINANCEIRA
CRÉDITO E COBRANÇA

Tema 4 Política de Crédito

Professor André Carvalho

I 2021
 Políticas
 São instrumentos que determinam padrões de
decisão para resolução de problemas
semelhantes.
 A política de crédito (ou padrão de crédito) tem
como objetivo básico a orientação nas
decisões de crédito. Ela é:
 Um guia para a decisão de crédito, porém não é a
decisão em si.
 Rege a concessão de crédito, porém não concede o
crédito.
 Orienta a concessão de crédito para o objetivo
desejado, mas não é o objetivo em si.
 Política de crédito

 Está relacionada com as

aplicações de recursos de
natureza operacional e pode
envolver expressivos volumes
de investimentos.
Observe que a rubrica operações de crédito no
AC é maior que o valor do PL desse banco.
 Observações

 Setores ou indústrias com maior

margem bruta podem oferecer uma
política de crédito mais liberal.
 Setores ou indústrias com menor
margem bruta oferecem uma política
de crédito mais restritiva.
 Observações

 A política de crédito deve estar reservada aos

escalões hierárquicos mais altos .

 Para os bancos há, normalmente, um “Comitê

de crédito” que é uma espécie de órgão
colegiado que responde pelas decisões de
crédito.
Estratégia empresarial para bancos
 O crédito consiste em o banco colocar à
disposição do tomador determinado valor sob a
forma de empréstimo ou financiamento,
mediante promessa de pagamento.
 Isso implica o risco de que a promessa não seja
cumprida.
 Os chamados Cs do crédito (caráter, capacidade,
condições, capital e colateral) contêm as
variáveis relacionadas ao risco do cliente (risco
intrínseco), as quais poderão fornecer a base
para a classificação do risco (rating).
Os cinco Cs de crédito
Macroambiente operacional de um
banco
Variáveis
ambientais -
grau de
importância

Fonte: Lara, M.G.R. P.

Particularidades da Análise
Ambiental nas Instituições
Financeiras. IX Congresso
Internacional de Custos -
Florianópolis, SC, Brasil,
28 a 30 de novembro de
2005.
Definição estratégica da instituição financeira
Definição estratégica da instituição financeira

 Banco local ou nacional

 Banco setorial ou não específico
 Pessoas físicas ou jurídicas
 Banco “de boutique” (oferecem serviços em

menor escala e para perfis específicos).

Estrutura organizacional do banco
 O que é eficácia empresarial?
 Cada estrutura de crédito deverá ser ajustada à
realidade operacional de cada instituição financeira

 Aptidões e cultura
 Recursos financeiros
 Recursos humanos
 Recursos tecnológicos
 Políticas e normas (inclusive
governance)
O que é política de governance