PLANO DE NEGCIO

Elaborado por:
Nuno Barbosa Hlito Pina

Fevereiro, 2013 So Filipe

ndice
SUMRIO EXECUTIVO ..................................................................................................................... 4 CONCEITO DO NEGCIO................................................................................................................. 5

ANLISE FOFA ...7

PROSPEO DO MERCADO ............................................................................................................ 8 Servio I .............................................................................................................................................. 8 Servio II............................................................................................................................................. 9 PLANO DE COMERCIALIZAO ................................................................................................. 11 Preo ................................................................................................................................................. 11 Lugar................................................................................................................................................. 12 Promoo .......................................................................................................................................... 13 TIPO DE NEGCIO........................................................................................................................... 14 PESSOAL ............................................................................................................................................. 15 Poltica de Recursos Humanos ........................................................................................................... 15 RESPONSABILIDADE LEGAL ........................................................................................................ 16 FICHA DE CLCULO DE CUSTOS DE MO DE OBRA ........................................................ 17 FICHA DE CLCULO DE CUSTOS INDIRETOS .......................................................................... 18 FICHA DE CLCULO DE CUSTOS ................................................................................................ 19 Brincolandia ...................................................................................................................................... 19 Estudos acompanhados ...................................................................................................................... 21 Colonias de frias .............................................................................................................................. 23 PLANO DE VENDAS E CUSTOS...................................................................................................... 25 PLANO DE FLUXO DE CAIXA ........................................................................................................ 26 PLANO DE FLUXO DE CAIXA ........................................................................................................ 27 CAPITAL INICIAL NECESSRIO .................................................................................................. 28 Investimento ...................................................................................................................................... 28 2

Capital de trabalho............................................................................................................................. 28 Capital inicial total ...................... ..................................................... 28 FONTES DE CAPITAL INICIAL...................................................................................................... 29 Capital inicial necessrio ................................................................................................................... 29 Fontes de capital inicial ..................................................................................................................... 29 Garantia:............................................................................................................................................ 29 PLANO DE AO.............................................................................................................................. 30 PLANO DE AO.............................................................................................................................. 31

SUMRIO EXECUTIVO
O negcio centro de atividades de tempos livres, prestaes de servios na rea de estudos orientados, explicaes, desenvolvimento pessoal e acompanhamento psicolgico surgiu da oportunidade identificada em se atuar como complementaridade no processo

ensino/aprendizagem dos nossos clientes, bem como tambm proporcionar aos jovens e crianas ocupao dos tempos livres de uma forma segura, ldica, responsvel e divertida. O negcio visa oferecer aos nossos clientes servios na rea de estudos orientados, atendimento psicolgico, atividades de recriao, o qual, destacamos um parque infantil de insuflveis e colonia de frias.

Clientes Alunos do EBI e Secundrio Jovens e crianas

Proprietrio Nuno Miguel Correia Lopes Barbosa Hlito Alrio Baptista de Pina

Capital inicial necessrio

507.660$00

Fontes de capital inicial

Banco

CONCEITO DO NEGCIO

O negcio centro de atividades de tempos livres, prestaes de servios na rea de estudos orientados, explicaes, desenvolvimento pessoal e acompanhamento psicolgico.

As atividades de tempo livre permitem a ocupao dos tempos livres de uma forma segura, ldica, responsvel e divertida. Fomentam a relao interpessoal entre as crianas/adulto de modo a que cresam de uma forma saudvel e equilibrada. Com a presena de profissionais e condies adequadas, as atividades contribuem para o desenvolvimento das capacidades cognitivo emocional das crianas. Estudo orientado, apesar de no parecer, da maior importncia no desenvolvimento acadmico dos estudantes. Esta atividade tem como objetivo orientar o estudo do aluno bem como a execuo dos trabalhos de casa e preparao para os testes, ou seja, de um modo geral promover e incitar o trabalho individual do estudante. Neste sentido, o professor que acompanha o aluno no seu estudo tem o papel de organizar mtodos e tcnicas de aprendizagem adequada. Alem disso transmite ao aluno conhecimento de metodologias de organizao da sua atividade que contribuem para o reforo da sua autonomia e de iniciativa em vista ao alargamento da sua capacidade global de aprendizagem. Sendo assim, considerando as ideias supra citado pode ser uma oportunidade de negcio, possibilitando que os pais possam ir trabalhar e cuidar dos seus afazeres do dia-a-dia sem estarem preocupados com os seus filhos. Nas atividades de tempos livres destacamos: Brincolandia, instalao de insuflveis para um parque infantil; Colonias de frias Jogos sociais; Expresso plstica;

Expresso motora; Teatro

Existem outras atividades que podem ser frequentadas pelas crianas atravs de uma inscrio facultativa: Cursos de lnguas (ingls, francs); Curso de informtica; Danas.

ANLISE FOFA
Pontos fortes e pontos fracos Os pontos fortes e fracos do negcio so identificados a partir da anlise do ambiente interno da organizao.

Pontos fortes: Equipas dinmicas e com bom nvel de formao; Espirito de colaborao; Preo competitivo; Localizao adequada; Empresa aberta a inovao.

Pontos fracos: Recursos financeira limitada; Recursos materiais insuficientes; Sem instalao prpria;

Ameaas e oportunidades As ameacas e oportunidade de negcio so identificadas a partir da anlise externa da organizao.

Ameaas: Crise financeira que pode reduzir os clientes da empresa;

Oportunidades: Poucos competidores; Poltica favorvel do governo para jovens empreendedores; Servios que ainda no esto no mercado.

PROSPEO DO MERCADO

Servio I Estudos acompanhados Este servio pretende dar respostas as necessidades de orientao de trabalho escolar contribuindo para o sucesso dos alunos do ensino bsico e secundrio. O servio disponibiliza explicao nas mais diversas reas que: Permitem o esclarecimento de dvidas com objetividade Utilizam metodologias diferenciadas em funo das necessidades de cada aluno Apoiam o estudo dirio dos alunos e ensinam metodologias de organizao do trabalho e de gesto do tempo de estudo Auxiliam na orientao de projetos e trabalhos escritos Ajudam na preparao dos testes e na realizao dos trabalhos de casa

Clientes Os potenciais clientes para estes servios so os alunos do ensino bsico e secundrio.

Necessidade e preferncias dos clientes Concorrente

1

Sucesso acadmico Desenvolvimento pessoal

Professores.

Alguns professores disponibilizam parte do tempo para dar explicao, mas de realar essa tarefa abrange somente a disciplina que o professor lecciona.

Servio II Atividades de tempo livre, dentro desse servio destacamos: Brincolandia Este servio visa proporcionar as crianas momentos de diverso, sociabilidade, ensino - aprendizagem e desenvolvimento psico-motora, atravs de instalao de insuflveis para um parque infantil. Clientes Os potenciais clientes so todas as crianas e pr-adolescentes com idade correspondido entre 3 e 12 anos de idades. Necessidades e preferncias dos clientes Diverso Socializao Desenvolvimento psico-motora Ensino-aprendizagem

Colonias de frias Essa atividade visa proporcionar s crianas e jovens um conjunto de diferentes vivncias, dentro e fora dos seus perodos de frias, atravs de mltiplas atividades. Num espao de salutar convvio, com atividades que contribuam positivamente para o crescimento e consolidao dos seus conhecimentos, assim como para o despertar de novos talentos e capacidades. Com as atividades de carcter desportivo, cultural ou meramente recreativo, nossa misso proporcionar uma tima experincia a todos aqueles que usufruem dos nos nossos programas, promovendo momentos de extraordinrias aventuras que se tornaro seguramente em boas e inesquecveis recordaes.

Clientes Os clientes so as crianas e jovens Necessidades e preferncias dos clientes Novas amizades Adquirir novos conhecimentos Diverso Aventuras

Concorrentes ICCA; BORNEFONDEN.

Estas instituies costumam fazer este servio, mas somente para as crianas que frequentam e ou so apoiados por elas.

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PLANO DE COMERCIALIZAO

Preo
A estratgia de ganho de mercado do nosso servio implica uma poltica de preos acessveis ao pblico-alvo, que so crianas e jovens. Com base na perceo do mercado, definiu-se a seguinte estratgia de preos:

Quadro 1: preo (estudos acompanhado e brincolandia)

Servios

Estudos Acompanhados
Custo Quantos os clientes esto dispostos a pagar Poltica de preos dos concorrentes Poltica de preos Razoes para estabelecer este preo Sero concedidos descontos aos seguintes clientes ou tipos de clientes Razoes para conceder descontos 60$00 114$00

Brincolandia
118$00 300$00 N/D

114$00 65$00 Acessvel a todos de forma a conquistar maior nmero de clientes s famlias que tem mais de que uma criana a frequentar o centro Maior encargo financeiro Possibilidade de ter maior n de cliente

250$00 Acessvel a todos de forma a conquistar maior nmero de clientes s famlias que tem mais de que uma criana a frequentar o centro Maior encargo financeiro Possibilidade de ter maior n de cliente

11

Quadro 2: preo (colonia de feria)

Servio Colonia de frias

Custo Quantos os clientes esto dispostos a pagar Poltica de preos dos concorrentes Poltica de preos Razoes para estabelecer este preo Sero concedidos descontos aos seguintes clientes ou tipos de clientes Razoes para conceder descontos 142$00 208$00 N/D 208$00 Acessvel a todos de forma a conquistar maior nmero de clientes s famlias que tem mais de que uma criana a frequentar o centro Maior encargo financeiro

Lugar
Com base na anlise do mercado e em consonncia com a estratgia de marketing estipulada, o mercado-alvo do nosso servio ser instalado no centro da cidade de So Filipe por diversas razoes: maior acessibilidade aos clientes, por existir espaos adequados a esses tipos de servios, localizado em ponto estratgico rodeado por diversas escolas, maior conforto e segurana, maior concentrao da populao.

12

Promoo
Sero utilizados vrios canais de publicidade para promover o nosso servio, junto dos clientes (consumidores), com polticas de publicidade e promoes especficas para cada servio.

Quadro 3: promoo

Tipos de anncio
Cartes informativos

Detalhes
Distribuio de cartes aos clientes.

Custos
1000$000

Cartazes

Fixar cartazes em deferentes pontos.

500$00

Convite pessoal

Fazer convite pessoal bocaboca

Placas no edifcio

Fixar uma placa no edifcio Total

3000$00 4500$00

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TIPO DE NEGCIO

O negcio vai operar como uma parceria. Destacamos as seguintes razoes para a escolha deste tipo de negocio: De acordo com a nossa ideia de negcio, levando em conta a nossa formao acadmica, decidimos trabalhar juntos; O negcio simples; No precisaremos de grades emprstimos.

Os respetivos proprietrios sero:

Nuno Miguel Correia Lopes Barbosa, licenciado em educao de infncia, com uma vasta experincia profissional, que Para alm de estgio curricular tem desempenhado algumas funes tanto como estagio profissional como voluntariado. Hlito Alrio Baptista de Pina, licenciado em psicologia Educacional, com bons conhecimentos nos trabalhos infantis, trabalhos realizados em diferentes jardins no perodo de estgio, acompanhamento psicolgico junto das crianas, gosto de trabalhar com as crianas, etc.

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PESSOAL

A estrutura funcional do pessoal foi definida com base nas trs reas-chave da empresa, ocupadas pelos parceiros fundadores. Foram consideradas tambm a previso de crescimento da empresa e a correspondente demanda por aumento do quadro funcional. O Quadro 4 apresenta a estrutura bsica. Quadro 4 - Organograma funcional

Gestor

Administrador financeiro

Coordenador pedaggico

Monitor 2

Poltica de Recursos Humanos

A poltica de recursos humanos visa a uma gesto participativa, tanto no que se refere delegao de tarefas e descentralizao, quanto na participao dos resultados. O objetivo constituir uma equipe competente e comprometida com o negcio.

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RESPONSABILIDADE LEGAL

De acordo com o Decreto-Lei n 9/2008, de 13 de Maro - Institui um regime especial de constituio e incio de atividade de sociedades nas modalidades de constituio presencial empresa no dia que pode ser registado em qualquer balco da casa do cidado. Ser necessrio junto a Camara Municipal, a obteno de alvar de funcionamento. Ainda implica ao negcio os impostos IVA e IUR, como tambm os seguros SOAT e previdncia social. Aplica-se aos trabalhadores o seguinte regulamento: Direito a fria; Convalescena em causa de doenas; O horrio de trabalho definido pela lei.

Quadro 5: responsabilidade legal

Responsabilidades legais Seguros Licenciamento Custos 15000$00 SOAT 480$00 Previdncia social 19.000$00 Total 34.480$00

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FICHA DE CLCULO DE CUSTOS DE MO DE OBRA

Quadro 6: custo de mo-de-obra

Custos diretos de mode-obra Pessoal Total de horas de trabalho por ms Total de salario mensal Horas na produo por ms Pagamento para o tempo de produo

Custos indiretos de mo-de-obra Horas fora da produo por ms Pagamento para tempo fora de produo

Ad. Financeiro Cord. Pedaggico Empregada limpeza Guarda

160

50.000$00

160

50.000$00

160

50.000$00

160

50.000$00

10

5.000$00

10

5.000$00 10.000$00

Total

320

100.000$00 20

100.000$00/320 = 312.5 (custo de mo-de-obra por hora)

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FICHA DE CLCULO DE CUSTOS INDIRETOS

Custos indireto por ms

Quadro 7: custos indiretos

Renda Eletricidade Mo-de-obra indireta Seguros Agua Comunicao Transporte Depreciao

15.000$00 2.000$00 10.000$00 19.480$00 700$00 1.000$00 1.000$00 1.666$00 50.846$00

Total

18

FICHA DE CLCULO DE CUSTOS

Brincolandia
Custo direto de matrias-primas por servio Para este servio no utilizamos matrias-primas, o que quer dizer que o custo direto de matrias-primas para este servio e igual a 0.

Custo direto de mo-de-obra por servio

Atividade

Tempo por produto (hora-homem)

Montagem

2.25s

Acompanhamento

15mn 15.2mn = 0.25h

312.5

78$00

Para calcular o preo de mo-de-obra por servio a cada cliente estipulamos, ter em mdia de 20 clientes para cada perodo de prestao de servio, sendo (9h a 12h) e (3h a 6h). Para a montagem de insuflveis gastamos 45mn, dividindo este tempo a cada cliente obtemos o resultado de 2,25s. Para acompanhamento e assistncia o tempo gasto de 3h, o que corresponde 15mn a cada cliente.

19

Se multiplicamos o total de tempo por servio hora-homem (15.2mn) por custo direto de mode-obra por hora (312.5), obtemos o custo direto de mo-de-obra (78$00).

Custos indiretos por servio Para calculamos o custo indireto por servio, dividimos o custo indiretos por ms (50.846) por horas totais de servios por ms (320). Assim obtemos o valor dos custos indiretos por hora. Tendo o valor dos custos indiretos por hora, multiplicamos-o por tempo total por servio, obtemos os custos indiretos por servio.

Custo indireto por ms

Horas totais de produo por ms

Custos indiretos por hora

50.846$00

320 h

159$00

159$00

0,25 h
Total de hora Por servio

40$00 =

Custos indiretos por servio

Custo total por servio

Custo direto de matria-prima

Custo direto de mo-de-obra

Custo indireto

118$00

0
20

78$00

40$00

Estudos acompanhados
Custo direto de matrias-primas por servio Para este servio no utilizamos matrias-primas, o que quer dizer que o custo direto de matrias-primas para este servio e igual a 0.

Custo direto de mo-de-obra por servio

Atividade

Tempo por produto (hora-homem)

Acompanhamento

8mn 8mn =0.13h

312.5

41$00

Para calcular o preo de mo-de-obra por servio a cada cliente estipulamos, ter em mdia de 15 clientes para cada perodo de prestao de servio, sendo (08:30h a 10:30h) e (03:30h a 05:30h). Para o estudo acompanhado gastamos 02:00h, dividindo este tempo a cada cliente obtemos o resultado de 8mn. Se multiplicamos o total de tempo por servio hora-homem (08mn) por custo direto de mo-deobra por hora (312.5), obtemos o custo direto de mo-de-obra (41$00).

Custos indiretos por servio Para calculamos o custo indireto por servio, dividimos o custo indiretos por ms (50.846) por horas totais de servios por ms (320). Assim obtemos o valor dos custos indiretos por hora. Tendo o valor dos custos indiretos por hora, multiplicamos-o por tempo total por servio, obtemos os custos indiretos por servio

21

Custo indireto por ms

Horas totais de produo por ms

Custos indiretos por hora

50.846$00

320 h

159$00

159$00 X

0.13 h

21$00

=
Total de hora Por servio

Custos indiretos por servio

Custo total por servio

Custo direto de matria-prima

Custo direto de mo-de-obra

Custo indireto

62$00

41$00

21$00

22

Colonias de frias
Custo direto de matrias-primas por servio Para este servio no utilizamos matrias-primas, o que quer dizer que o custo direto de matrias-primas para este servio e igual a 0.

Custo direto de mo-de-obra por servio

Atividade

Tempo por produto (hora-homem)

Assistncia/monitoramento

18mn 18mn =0.3h

312.5

94$00

Para calcular o preo de mo-de-obra por servio a cada cliente estipulamos, ter em mdia de 20 clientes. Para este servio gastamos 06:00h, dividindo este tempo a cada cliente obtemos o resultado de 18mn. Se multiplicamos o total de tempo por servio hora-homem (18mn) por custo direto de mo-deobra por hora (312.5), obtemos o custo direto de mo-de-obra (94$00).

Custos indiretos por servio Para calculamos o custo indireto por servio, dividimos o custo indiretos por ms (50.846) por horas totais de servios por ms (320). Assim obtemos o valor dos custos indiretos por hora. Tendo o valor dos custos indiretos por hora, multiplicamos-o por tempo total por servio, obtemos os custos indiretos por servio

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Custo indireto por ms

Horas totais de produo por ms

Custos indiretos por hora

50.846$00

320 h

159$00

159$00 X

0.3 h

48$00

=
Total de hora Por servio

Custos indiretos por servio

Custo total por servio

Custo direto de matria-prima

Custo direto de mo-de-obra

Custo indireto

142$00

94$00

48$00

24

PLANO DE VENDAS E CUSTOS

Detalhes Vendas Jan
119.000$

Fev
132.000$

Mar
152.000$

Abr
185.000$

Mai
185.000$

Jun
185.000$

Jul
130.000$

Ago
240.000$

Set
140.000$

Out
166.000$

Nov
179.000$

Dez
179.000$

Total 1.992.000$

Custos diretos de 0 materiais Custos diretos de mo-de-obra 100.000$

100.000$ 32.000$

100.000$ 52.000$

100.000$ 85.000$

100.000$

100.000$

100.000$ 30.000$

100.000$ 140.000$

100.000$ 40.000$

100.000$ 66.000$

100.000$ 79.000$

100.000$ 79.000$

1.200.000$ 792.000$

Lucro bruto
Custos indiretos

19.000$

85000$

85.000$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

50.846$

610.152$

Lucro lquido

(31.846$)

(18.846$)

1.154$

34.154$

34.154$

34.154$

(20.846$)

89.154$

(10.846$)

15.154$

28.154$

28.154$

181.848$

PLANO DE FLUXO DE CAIXA JAN.

Dinheiro no incio do ms 507.660$ 119.000$

FEV.
262.814$ 132.000$

MAR.
241.9688$ 152.000$

ABR.
243.122$ 185.000$

MAI.
277.276$ 185.000$

JUN.
311.430$ 185.000$

Entradas

Entrada das vendas Outras entradas Total de entradas Sada para custos dir. dos materiais Sadas para custos dir. de mo-de-obra

626.660$

394.814$

393.9688$

428.122$

462.276$

496.430$

100.000$ 50.846$ 210.000$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

Sadas

Sadas para custos indiretos Sadas para investimentos em equipamentos planeados Outras sadas Totais das sadas Dinheiro no fim do ms

3.000$ 363.846$ 262.814$

2.000$ 152.846$ 241.9688$ 150.846$ 243.122$ 150.846$ 277.276$ 150.846$ 311.430$ 150.846$ 345.584$

PLANO DE FLUXO DE CAIXA JUL.

Dinheiro no incio do ms 345.584$ 130.000$

AGO.
321.738$ 240.000$

SET.
405.892$ 140.000$

OUT.
395.046$ 166.000$

NUV.
244.200$ 179.000$

DEZ.
269.354$ 179.000$

Entradas

Entrada das vendas Outras entradas Total de entradas Sada para custos dir. dos materiais Sadas para custos dir. de mo-de-obra

475.584$

561.738$

545.892$

353386$

423.200$

448.354$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

100.000$ 50.846$

Sadas

Sadas para custos indiretos Sadas para investimentos em equipamentos planeados Outras sadas Totais das sadas Dinheiro no fim do ms

3.000$ 153.846$ 321.738$

5.000$ 155.846$ 405.892$ 150.846$ 395.0466$ 150.846$ 244.200$

3.000$ 153.846$ 269.354$ 150.846$ 297.508$

CAPITAL INICIAL NECESSRIO

Investimento
Mobilirios ..50000$00
Equipamento 210000$00

Insuflveis...160000$00

Capital de trabalho

Promoo ...4500$00 Salrios ...200000$00 Aluguer ....30000$00 Seguros .....38960$00 Licenciamento .15000$00 Outros custos .....9200$00 297660$00

Capital inicial total ......................

507660$00

Capital de trabalho referente a 2 meses

28

FONTES DE CAPITAL INICIAL

Capital inicial necessrio

507660$00

Fontes de capital inicial

Emprstimo bancrio

Garantia: Equipamentos Garantia pessoal (fiadores)

29

PLANO DE AO

Ao Servio
I - Estudo acompanhado II - Brincolandia III - Colonias de frias

Contacto

Quando

Loja de venda de insuflveis Proprietrio de arrendamento

Marco 2013

Preo

I 65$00 II 250$00 III 208$00

Lugar
Cidades so filipe-fogo

Falar com os clientes pessoalmente

A partir do funcionamento da empresa

Proprietrio de arrendamento

Marco 2013

Promoo
Cartes informativos, cartazes, placa no edifcio e convite pessoal. Informticos Ferreiro

Incio do negcio

Tipo de negcio
Parceria

Os parceiros

Na escolha da ideia
do negcio

30

PLANO DE AO

Ao Pessoal
Parceiros fundadores

Contacto

Quando

Responsabilidades legais e seguros

SOAT Previdncia social IUR Capital inicial necessrio 507660$00 Fontes de capital inicial

Garantia INPS Finanas

Marco2013

Bancos

Marco 2013

Novo Banco Bancos Pessoais fiadores Pessoais fiadores

Marco 2013

31