Manual Contabilidade Gerencial

Notas de Release
Contabilidade Gerencial
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sexta-feira, 15 de junho de 2007 - So Paulo - Brasil
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Contedo
Sumrio
Introduo
.............................................................................................................. 21
Introduo
Conceitos
Conceitos.............................................................................................................. 23
.............................................................................................................. 24
Regras e princpios
25
Estrutura ..............................................................................................................
da contabilidade
30
Utilizando..............................................................................................................
mais de 5 moedas
..............................................................................................................
32
Escriturao
contbil
33
Calendario..............................................................................................................
contbil
Configuraes
.............................................................................................................. 35
Configuraes
.............................................................................................................. 36
Parmetros
Parmetros
......................................................................................................................... 36
......................................................................................................................... 36
......................................................................................................................... 37
......................................................................................................................... 44
......................................................................................................................... 45
......................................................................................................................... 45
......................................................................................................................... 46
......................................................................................................................... 46
......................................................................................................................... 47
......................................................................................................................... 47
......................................................................................................................... 48
......................................................................................................................... 49
......................................................................................................................... 49
......................................................................................................................... 51
Tabelas .............................................................................................................. 53
..............................................................................................................
54
Tabelas de
saldos
Funes de planilha
..............................................................................................................
57
Funes de
planilha
Contedo
.............................................................................................................. 58
SALDOCONTA()
.............................................................................................................. 59
SALDOCCUS()
.............................................................................................................. 60
SALDOITEM()
.............................................................................................................. 61
SALDOCLASS()
.............................................................................................................. 62
MOVCONTA()
.............................................................................................................. 63
MOVCUSTO()
.............................................................................................................. 64
MOVITEM()
.............................................................................................................. 65
MOVCLASS()
.............................................................................................................. 66
CTSMCONTA()
.............................................................................................................. 68
CTSMCUSTO()
.............................................................................................................. 70
CTSMITEM()
.............................................................................................................. 72
CTSMCLVL()
.............................................................................................................. 74
CTBSMSALDOS()
.............................................................................................................. 76
CTSMENTMOV()
.............................................................................................................. 78
CTSMMOV()
Fluxos
.............................................................................................................. 81
Fluxo operacional
..............................................................................................................
82
Fluxo operacional
1
..............................................................................................................
83
Fluxo operacional
2
.............................................................................................................. 84
Fluxo dirio
.............................................................................................................. 85
Fluxo fechamento
Cadastros
Cadastros.............................................................................................................. 87
88
Calendrio..............................................................................................................
contbil
Calendrio contbil ......................................................................................................................... 88
Perodos contbeis
......................................................................................................................... 89
Reabrindo exerccio ......................................................................................................................... 90

Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 90
........................................................................................................................ 90
.............................................................................................................. 91
Moedas contbeis
Moedas contbeis
......................................................................................................................... 91
Principais campos/controles
......................................................................................................................... 92
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 92
........................................................................................................................ 92
.............................................................................................................. 93
Moeda x Calendrio
Contedo
Moeda x Calendrio ......................................................................................................................... 93

Tabelas
Tabelas
......................................................................................................................... 94
........................................................................................................................ 94
Cmbio .............................................................................................................. 95
Cmbio
......................................................................................................................... 95
Cmbio moedas
......................................................................................................................... 95
Projeo moedas
......................................................................................................................... 96
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 97
Tabelas
........................................................................................................................ 97
..............................................................................................................
98
Configuraes
contbeis
Configuraes contbeis
......................................................................................................................... 98
Grupos contbeis
......................................................................................................................... 98
Criando a classificao
.........................................................................................................................
contbil
99
Configurao de livros
......................................................................................................................... 100
Livros contbeis
......................................................................................................................... 101
Associando um livro......................................................................................................................... 101

Associao direta ......................................................................................................................... 101
Associao viso gerencial
......................................................................................................................... 103
Configurao de custos
......................................................................................................................... 104
Saldos contbeis
......................................................................................................................... 105
Detalhamento tcnico
......................................................................................................................... 106
Parmetros de saldo......................................................................................................................... 107
Mscaras contbeis......................................................................................................................... 108
Utilizando segmentos
.........................................................................................................................
contbeis
109
Entidades contbeis......................................................................................................................... 111
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 111
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 111
Tabelas utilizadas
........................................................................................................................ 111
113
Cadastro..............................................................................................................
plano de contas
Plano de contas
......................................................................................................................... 113
Conceitos contbeis......................................................................................................................... 113

Conceitos contbeis
........................................................................................................................ 113
Ativo
........................................................................................................................ 115
Ativo circulante ........................................................................................................................ 115

Ativo permanente
........................................................................................................................ 116
Ativo realizvel a........................................................................................................................
longo prazo
117
Contedo
Bens
........................................................................................................................ 118
Cadastro em arvore
........................................................................................................................ 118
Conta contbil ........................................................................................................................ 118
Despesas
........................................................................................................................ 119
Direitos
........................................................................................................................ 120
Obrigaes
........................................................................................................................ 120
Passivo
........................................................................................................................ 120
Passivo circulante
........................................................................................................................ 121
Passivo exigvel ........................................................................................................................
a longo prazo
121
Patrimnio lquido
........................................................................................................................ 122
Receitas
........................................................................................................................ 122
Resultado exerccios
........................................................................................................................
futuros
123
Cadastro plano de contas
......................................................................................................................... 123
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 124
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 124
Tabelas
........................................................................................................................ 125
.............................................................................................................. 126
Viso gerencial
Viso gerencial
......................................................................................................................... 126
Criando um balano.........................................................................................................................
com a viso gerencial
127
Demonstraes contbeis
......................................................................................................................... 127
Balano patrimonial ......................................................................................................................... 128
Balano patrimonial
........................................................................................................................ 128
Quando elaborar........................................................................................................................
o balano patrimonial
130
Como elaborar um
........................................................................................................................
balano patrimonial
130
Criando um balano
........................................................................................................................
com a viso gerencial
131
DRE
......................................................................................................................... 131
DRE
........................................................................................................................ 131
Como elaborar uma

........................................................................................................................
DRE
133
DOAR
DOAR
......................................................................................................................... 133
........................................................................................................................ 133
Como elaborar uma

........................................................................................................................
DOAR
135
DMPL
DMPL
......................................................................................................................... 135
........................................................................................................................ 135
Como elaborar uma

........................................................................................................................
DMPL
136
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 137
........................................................................................................................ 137
Contedo
..............................................................................................................
138
Centro de
custos
Centro de custos
......................................................................................................................... 138
Conhecimento especfico
......................................................................................................................... 139
Contabilidade de........................................................................................................................
custos
139
Conceitos contbeis
........................................................................................................................ 140
.................................................................................................................................
140
Conceitos
de custo
.................................................................................................................................
140
Cadastro
em rvore
.................................................................................................................................
141
Com relao
ao volume de produo
.................................................................................................................................
142
Com relao
aos produtos
.................................................................................................................................
143
Custeio
direto/custeio por absoro
Custos................................................................................................................................. 143
................................................................................................................................. 144
Desembolso
................................................................................................................................. 144
Despesas
Gastos................................................................................................................................. 145
145
Gastos.................................................................................................................................
gerais de fabricao
................................................................................................................................. 145
Investimentos
................................................................................................................................. 145
Mo-de-obra
................................................................................................................................. 146
Materiais
.................................................................................................................................
146
Sistema
de inventrio peridico
.................................................................................................................................
146
Sistema
de inventrio permanente
Tomadores de servio
........................................................................................................................ 147
RAIS
........................................................................................................................ 149
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 149
Tabelas
........................................................................................................................ 149
151
Cadastro..............................................................................................................
amarrao
Cadastro amarrao......................................................................................................................... 151
Como utilizar uma amarrao
......................................................................................................................... 151
Regras e contra-regras
......................................................................................................................... 153
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 154
........................................................................................................................ 154
155
Histrico..............................................................................................................
padro
Histrico padro
......................................................................................................................... 155
Exemplo - Histrico .........................................................................................................................

inteligente
156
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 159
........................................................................................................................ 159
..............................................................................................................
160
Pontos de
Lanamentos
Contedo
..............................................................................................................
161
Lanamentos
padronizados (LP)
Lanamentos padronizados
.........................................................................................................................
(LP)
161
Configurao on-line.........................................................................................................................
de LP
162
LP ativo fixo
......................................................................................................................... 164
Cadastro de bens
......................................................................................................................... 164
Baixa de bem
......................................................................................................................... 165
Ampliao
......................................................................................................................... 166
Baixa de adiantamentos
......................................................................................................................... 166
Clculo depreciao......................................................................................................................... 166
Desclculo
......................................................................................................................... 167
Ajuste inventrio
......................................................................................................................... 167
LP compras
......................................................................................................................... 167
Documento de entrada
......................................................................................................................... 168
Contabilizao off-line
.........................................................................................................................
compras
169
LP estoque
......................................................................................................................... 170
Internos
......................................................................................................................... 170
Produo
......................................................................................................................... 171
Transferncias / Transferncias
.........................................................................................................................
Mod 2
171
Reclculo do custo mdio
......................................................................................................................... 172
LP faturamento
......................................................................................................................... 172
Documento de sada......................................................................................................................... 173

.........................................................................................................................
faturamento
173
LP financeiro
......................................................................................................................... 174
Contas a receber
......................................................................................................................... 175
Contas a pagar
......................................................................................................................... 175
Transferncia de contas
.........................................................................................................................
a receber
176
Baixas a receber
......................................................................................................................... 177
Baixas a pagar
......................................................................................................................... 178
Baixa automtica contas

.........................................................................................................................
a pagar
178
Movimentao bancria
......................................................................................................................... 178
Aplicao financeira......................................................................................................................... 179
Emprstimos
......................................................................................................................... 179
Gerao de cheques......................................................................................................................... 180

Cheques sobre ttulos
......................................................................................................................... 180
Faturas a receber
......................................................................................................................... 181
Faturas a pagar
......................................................................................................................... 181
Contedo
Compensao contas
.........................................................................................................................
a receber
182
Compensao contas
.........................................................................................................................
a pagar
182
Compensao entre.........................................................................................................................
carteiras
182
Variao monetria ......................................................................................................................... 183
Comunicao bancria
......................................................................................................................... 183
Caixinha
......................................................................................................................... 183
.........................................................................................................................
financeiro
184
LP GPE
......................................................................................................................... 185
LP livros fiscais
......................................................................................................................... 186
Acertos livros fiscais

......................................................................................................................... 187
PIS / COFINS
......................................................................................................................... 187
Apurao ICMS
......................................................................................................................... 188
LP gesto de contratos
......................................................................................................................... 188
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 189
Parmetros
........................................................................................................................ 189
Tabelas
........................................................................................................................ 189
.............................................................................................................. 190
Relacionamentos
Relacionamentos
......................................................................................................................... 190
Configuraes especiais
......................................................................................................................... 191
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 191
........................................................................................................................ 191
.............................................................................................................. 192
Rateio on-line
Rateio on-line
......................................................................................................................... 192
Rateando contas
......................................................................................................................... 193
Rateando entidades .........................................................................................................................

de custo
194
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 195
........................................................................................................................ 195
.............................................................................................................. 196
Rateio Externo
Rateios externos
......................................................................................................................... 196
Detalhamento
......................................................................................................................... 197
Como montar o LP ......................................................................................................................... 198

Executando o rateio.........................................................................................................................
externo
199
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 199
........................................................................................................................ 199
.............................................................................................................. 201
Rateio off-line
Rateio off-line
......................................................................................................................... 201
10
Contedo
Como funciona
......................................................................................................................... 202
Conceitos
......................................................................................................................... 204
Conceitos
........................................................................................................................ 204
Mtodos de rateio
........................................................................................................................ 205
Centro de custo........................................................................................................................ 206
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 206
........................................................................................................................ 206
.............................................................................................................. 207
Roteiro consolidao
Conceitos
......................................................................................................................... 207
Roteiro consolidao......................................................................................................................... 207

Opo "Gerar Cadastro"
......................................................................................................................... 208
Cadastrando um roteiro
......................................................................................................................... 209
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 210
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 210
Tabelas
........................................................................................................................ 210
.............................................................................................................. 211
Oramentos
Oramentos
......................................................................................................................... 212
Gerando saldos
......................................................................................................................... 213
Reviso de oramento
......................................................................................................................... 213
Opo "Copiar"
......................................................................................................................... 215
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 215
Tabelas
........................................................................................................................ 215
.............................................................................................................. 217
Intercompany
Intercompany
......................................................................................................................... 217
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 218
Tabelas
........................................................................................................................ 218
.............................................................................................................. 219
Contabilistas
Contabilistas
......................................................................................................................... 219
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 219
Tabelas
........................................................................................................................ 219
.............................................................................................................. 220
Participantes
Participantes
......................................................................................................................... 220
Dados tcnicos
......................................................................................................................... 221
Tabelas
Movimentos
........................................................................................................................ 221
11
Contedo
11
.............................................................................................................. 223
Movimentos
..............................................................................................................
224
Lanamentos
contbeis
Lanamentos contbeis
......................................................................................................................... 224
Capa de lote
......................................................................................................................... 225
Pastas
......................................................................................................................... 226
Pasta "Lanamentos"
........................................................................................................................ 226
Pasta "Converses"
........................................................................................................................ 227
Pasta "Outras Informaes"
........................................................................................................................ 227
Pasta "Saldos" ........................................................................................................................ 228
Validaes
......................................................................................................................... 228
Validando valores
........................................................................................................................ 228
Validao obrigatria
........................................................................................................................
de entidades
229
Semforo para contabilizao
......................................................................................................................... 230
Dados tcnicos
Tabelas
......................................................................................................................... 231
........................................................................................................................ 231
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 232
..............................................................................................................
233
Lanamento
contbil automtico
Lanamento contbil.........................................................................................................................
automtico
233
Dicas
......................................................................................................................... 234
Informao tcnica ......................................................................................................................... 235

Dados tcnicos
......................................................................................................................... 236
Parmetros da rotina
........................................................................................................................ 236
Tabelas utilizadas
........................................................................................................................ 236
Consultas
.............................................................................................................. 239
Consultas
.............................................................................................................. 240
Cadastros
Configurando consultas
......................................................................................................................... 240
........................................................................................................................ 240
Boto "Arquivo"........................................................................................................................ 242
Boto "Pesquisar"
........................................................................................................................ 243
Boto "Filtro"
........................................................................................................................ 244
Boto "Dicionrio"
........................................................................................................................ 246
Boto "Visualizar"
........................................................................................................................ 247
Boto "Exp. Excel"
........................................................................................................................ 248
Boto "Impresso"
........................................................................................................................ 249
12
Contedo
Boto "Sair"
........................................................................................................................ 250
Gravando a consulta
........................................................................................................................ 251
Restaurando/Excluindo
........................................................................................................................
uma consulta
252
.............................................................................................................. 254
Movimentos
Rastrear lanamentos
......................................................................................................................... 254
Rastrear lanamentos
........................................................................................................................ 254
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 254
................................................................................................................................. 254
Tabelas
.............................................................................................................. 255
Comparativos
Saldos contbeis
......................................................................................................................... 255
Saldos contbeis........................................................................................................................ 255

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 256
................................................................................................................................. 256
Tabelas
Estatstica de saldos......................................................................................................................... 256
Estatsticas de saldo
........................................................................................................................ 256
Botes da barra ........................................................................................................................
de ferramentas
257
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 258
................................................................................................................................. 258
Tabelas
Estatstica grupos ......................................................................................................................... 258
Estatstica grupos
........................................................................................................................ 258
Botes da barra ........................................................................................................................
de ferramentas
259
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 260
................................................................................................................................. 260
Tabelas
Razes .............................................................................................................. 261

Consulta razo contbil
......................................................................................................................... 261
........................................................................................................................ 261
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 262
................................................................................................................................. 262
Tabelas
Consulta razo conta
.........................................................................................................................
contbil/documento fiscal
262
Consulta razo conta
........................................................................................................................
contbil/documento fiscal
262
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 263
................................................................................................................................. 263
Tabelas
Consulta razo centro
.........................................................................................................................
de custo
264
Consulta razo centro
........................................................................................................................
de custo
264
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 265
................................................................................................................................. 265
Tabelas
13
Contedo
13
Consulta razo por item

.........................................................................................................................
contbil
265
Consulta razo por
........................................................................................................................
item contbil
265
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 266
................................................................................................................................. 266
Tabelas
Consulta razo por item
.........................................................................................................................
contbil
266
Consulta razo por
........................................................................................................................
item contbil
266
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 268
................................................................................................................................. 268
Tabelas
Relatrios
.............................................................................................................. 270
Relatrios
.............................................................................................................. 271
Cadastros
Plano de contas
......................................................................................................................... 271
Centro de custo
......................................................................................................................... 271
Item contbil
......................................................................................................................... 272
Classe de valor
......................................................................................................................... 272
Oramentos
......................................................................................................................... 273
Viso gerencial
......................................................................................................................... 273
Histrico
......................................................................................................................... 274
.............................................................................................................. 275
Operacionais
Conferncia de digitao
......................................................................................................................... 275
Relao sublote
......................................................................................................................... 275
Conferencia lanamentos
.........................................................................................................................
conta ponte
276
Conferencia digitao
.........................................................................................................................
documento fiscal
276
Relao sublote/documentos
.........................................................................................................................
Fiscais
277
Relao de lan.por .........................................................................................................................
c.de custo
278
Quadratura contabil......................................................................................................................... 278
Relao de lanamentos
.........................................................................................................................
com diferena
280
Pagamento provisorio
.........................................................................................................................
de ISR
280
Saldo mdio de inventrio
......................................................................................................................... 281
Ajuste anual pela inflao
......................................................................................................................... 282
Saldo medio do ativo
.........................................................................................................................
financeiro
283
Apur.particip.trabalhadores
.........................................................................................................................
nos lucros
283
Lanamentos dedutveis
.........................................................................................................................
e no dedutveis
284
Conta de lucro fiscal.........................................................................................................................
liquido
285
Determinao do resultado
.........................................................................................................................
fiscal
285
14
Contedo
Conc.do result.fiscal.........................................................................................................................
x result.financeiro
286
Coef.lucro para pagtos.provisrios
......................................................................................................................... 287
Determinao do imposto
.........................................................................................................................
sobre o ativo
288
Clculo de pagtos.provis.do
.........................................................................................................................
IMPAC
288
Relatrio "3er documento"
......................................................................................................................... 289
Resultado pela posio
.........................................................................................................................
monetaria
291
Atualizacao do capital
.........................................................................................................................
contbil
293
.............................................................................................................. 295
Balancetes
Balancete modelo 1......................................................................................................................... 295
Balancete
......................................................................................................................... 295
Parametrizaes gerais
.........................................................................................................................
relatrios contbeis
296
Balancete-modelo 3......................................................................................................................... 297
Balancete grfico
......................................................................................................................... 298
Balancete 6 colunas......................................................................................................................... 299

Converso de moedas
......................................................................................................................... 299
Balancete por centro.........................................................................................................................
de custo
300
Filtro por viso gerencial
......................................................................................................................... 301
Balancete por item ......................................................................................................................... 302
Balancete por classe.........................................................................................................................
de valor
303
Balancete conta x centro
.........................................................................................................................
de custo
303
Balancete por conta.........................................................................................................................
x item
304
Balancete c. custo x.........................................................................................................................
conta
305
Balancete centro de.........................................................................................................................
custo x item
306
Balancete centro de.........................................................................................................................
custo x classe de valor
307
Balancete item x conta
......................................................................................................................... 308
Balancete item x centro
.........................................................................................................................
de custo
310
Balancete item x classe
.........................................................................................................................
de valor
311
Balancete classe de.........................................................................................................................
valor x conta
312
valor x centro de custo
313
valor x item
314
Balancete c.custo x.........................................................................................................................
c.contbil x i.contbil
315
Balancete c.custo x.........................................................................................................................
conta x item x classe valor
316
Balancete de 1 entidade
.........................................................................................................................
c/filtro por conta
318
Balancete de 2 ent.filtro
.........................................................................................................................
p/ 3 entidade
319
Balano modelo 1 ......................................................................................................................... 320
Balano patrimonial ......................................................................................................................... 320
15
Contedo
15
Balano modelo 2 ......................................................................................................................... 321
Razes .............................................................................................................. 322

Razo contbil
......................................................................................................................... 322
Livro razo
......................................................................................................................... 322
Razo em 2 moedas......................................................................................................................... 323

Conta por documento
.........................................................................................................................
fiscal
323
Razo gerencial por .........................................................................................................................
conta
324
Razo por centro de.........................................................................................................................
custo
325
Razo por item
......................................................................................................................... 325
Razo por classe de.........................................................................................................................

valor
326
Dirio
.............................................................................................................. 328
Dirio contbil
......................................................................................................................... 328
Diario geral
......................................................................................................................... 328
Documento fiscal
......................................................................................................................... 329
Livro diario geral
......................................................................................................................... 330
Relatorio fluxo de contas

......................................................................................................................... 330
.............................................................................................................. 332
Comparativos
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
6 filiais
332
Comparativo c.custo.........................................................................................................................
x 6 filiais
332
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
6 meses
333
Comparativo conta x
.........................................................................................................................
12 meses
334
Comparativo tipo de.........................................................................................................................
saldo x conta
334
Comparativo tipo saldo
.........................................................................................................................
x entidade de custo
335
Comparativo centro.........................................................................................................................
de custo x 6 meses
336
x conta 12 meses
336
x item x 6 meses
337
Comparativo variao
.........................................................................................................................
de saldo c.custo x conta
338
Comparativo item x .........................................................................................................................
6 centro custo
339
Comparativo item x .........................................................................................................................
6 classe de valor
340
Comparativo classe .........................................................................................................................
valor x item x 6 meses
341
Saldos x periodos ......................................................................................................................... 342
.............................................................................................................. 344
Demonstrativos
Demonstrao da variao
.........................................................................................................................
monetria
344
Demonstrativo balano
.........................................................................................................................
patrimonial
344
Demonstrativo de resultados
......................................................................................................................... 345
Demonstrativo origem
.........................................................................................................................
e aplicao de recursos
346
16
Contedo
Mutaes do patrimonio
.........................................................................................................................
lquido
346
Anlise vertical
......................................................................................................................... 347
Miscelneas
.............................................................................................................. 349
Miscelnea
.............................................................................................................. 350
Refaz saldos
Reprocessamento ......................................................................................................................... 350
Reprocessamento
........................................................................................................................ 350
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 351
.................................................................................................................................
351
Parmetros
da rotina
................................................................................................................................. 352
Tabelas
Registro de ndice para
.........................................................................................................................
ajuste de inflao - Argentina
352
Registro de ndice
........................................................................................................................
para ajuste de inflao - Argentina
352
Clculo do ajuste por
.........................................................................................................................
inflao - Argentina
353
Clculo do ajuste
........................................................................................................................
por inflao - Argentina
353
Estorno do ajuste por
.........................................................................................................................
inflao - Argentina
354
Estorno do ajuste
........................................................................................................................
por inflao - Argentina
354
Saldos compostos ......................................................................................................................... 354
Saldos compostos
........................................................................................................................ 354
Tabelas
........................................................................................................................ 355
................................................................................................................................. 355
Parmetros
................................................................................................................................. 355
Tabelas
Valida plano de contas
......................................................................................................................... 356
........................................................................................................................ 356
Gerando conta superior
........................................................................................................................ 357
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 358
................................................................................................................................. 358
Tabelas
.............................................................................................................. 359
Processamentos
Efetivao
......................................................................................................................... 359
Efetivao de pr-lanamentos
........................................................................................................................ 359
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 360
................................................................................................................................. 360
Tabelas
................................................................................................................................. 360
Parmetros
Contabilizao TXT ......................................................................................................................... 361
Contabilizao TXT
........................................................................................................................ 361
Configurando a contabilizao
........................................................................................................................ 361
17
Contedo
17
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 362

................................................................................................................................. 362
Tabelas
Rateio off-line
......................................................................................................................... 363
Rateio off-line ........................................................................................................................ 363

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 363
................................................................................................................................. 363
Tabelas
Rateio off-line combinaes
......................................................................................................................... 364
........................................................................................................................ 364
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 367
................................................................................................................................. 367
Tabelas
Intercompany
Intercompany
......................................................................................................................... 368
........................................................................................................................ 368
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 369

................................................................................................................................. 369
Tabelas
Consolidao geral ......................................................................................................................... 369
Consolidao geral
........................................................................................................................ 369
Diferenas entre........................................................................................................................
as consolidaes
371
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 372
................................................................................................................................. 372
Parmetros
................................................................................................................................. 372
Tabelas
Consolidao configurada
......................................................................................................................... 372
........................................................................................................................ 372
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 373
................................................................................................................................. 373
Parmetros
................................................................................................................................. 373
Tabelas
Copia de saldos
......................................................................................................................... 374
Cpia de saldos ........................................................................................................................ 374

Tipos de processamento
........................................................................................................................ 375
Regra de numerao
........................................................................................................................
de documento
376
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 377
................................................................................................................................. 377
Parmetros
.............................................................................................................. 378
Ajustes moedas
Atualizao de moedas
......................................................................................................................... 378
Atualizao de moedas
........................................................................................................................ 378
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 378
................................................................................................................................. 378
Tabelas
18
Contedo
Variao monetria ......................................................................................................................... 379
Variao monetria
........................................................................................................................ 379
Conceitos
........................................................................................................................ 380
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 380

................................................................................................................................. 380
Tabelas
Ajustes na converso
.........................................................................................................................
de moedas
381
Ajustes na converso
........................................................................................................................
de moedas
381
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 381
................................................................................................................................. 381
Tabelas
.............................................................................................................. 383
Encerramentos
Apurao do resultado
......................................................................................................................... 383
Apurao do resultado
........................................................................................................................ 384
Conceitos
........................................................................................................................ 385
Considera entidades
........................................................................................................................ 385
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 386
................................................................................................................................. 386
Tabelas
Estorno da apurao.........................................................................................................................
do resultado
386
Estorno da apurao
........................................................................................................................
do resultado
386
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 387
................................................................................................................................. 387
Tabelas
Encerramento do exerccio
......................................................................................................................... 387
Encerramento do........................................................................................................................
exerccio
387
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 388
................................................................................................................................. 388
Tabelas
Limpeza da base de .........................................................................................................................
dados
388
Limpeza da base........................................................................................................................
de dados
388
Procedimentos para
........................................................................................................................
utilizao
390
Efetuando a limpeza
........................................................................................................................ 391
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 392
.................................................................................................................................
392
Tabelas
utilizadas
Restaurao backup.........................................................................................................................
da limpeza
393
Restaurao backup
........................................................................................................................
da limpeza
393
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 395
.................................................................................................................................
395
Tabelas
utilizadas
.............................................................................................................. 396
Integraes
Integrao LALUR ......................................................................................................................... 396
19
Contedo
19
Integrao Lalur........................................................................................................................ 396

Conceitos
........................................................................................................................ 397
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 400

................................................................................................................................. 400
Tabelas
Conversor Sigacon x.........................................................................................................................
Sigactb
400
Conversor Sigacon
........................................................................................................................
x Sigactb
400
Conversao de saldos
........................................................................................................................
iniciais e movimentos
401
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 401
.................................................................................................................................
401
Verificaes
prvias SIGACON x SIGACTB
.................................................................................................................................
403
Informao
tcnica
................................................................................................................................. 405
Tabelas
Exportao Sinco contbeis
......................................................................................................................... 405
Exportao Sinco
........................................................................................................................
contbeis
405
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 408
.................................................................................................................................
408
Tabelas
utilizadas
.............................................................................................................. 409
Workflow
Rastreabilidade
......................................................................................................................... 409
Rastreabilidade ........................................................................................................................ 409

Dados Tcnicos ........................................................................................................................ 411
................................................................................................................................. 411
Tabelas
Processos por usurio
......................................................................................................................... 412
........................................................................................................................ 412
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 413
................................................................................................................................. 413
Tabelas
Messenger
Messenger
......................................................................................................................... 413
........................................................................................................................ 413
Troca de Mensagens
........................................................................................................................
(Messenger)
414
Dados tcnicos ........................................................................................................................ 415
................................................................................................................................. 415
Parmetros
Introduo
Introduo
21
Introduo
Entre os diversos instrumentos utilizados pela administrao, importante destacar o papel da
Contabilidade como meio especialmente concebido para captar, registrar, acumular, resumir, medir e
interpretar os fenmenos que afetam a situao patrimonial, financeira e econmica de qualquer
empresa, seja qual for seu ramo de atividade ou sua forma jurdica.
A Contabilidade um instrumento da administrao e, para ser til, deve adaptar-se s suas
necessidades. A complexidade da tomada de decises nos negcios da empresa acarretou o uso
sistemtico da contabilidade para controle e planejamento administrativos. Bem utilizadas, as
demonstraes contbeis constituem a base mais completa de informao, uma vez que, por meio
delas, possvel identificar os pontos fracos da estrutura econmico-financeira da empresa,
proporcionando uma viso resumida do resultado dos negcios e da situao patrimonial e servindo de
base para exercer a ao corretiva de qualquer controle adequado.
Entretanto, no so apenas os administradores que se valem das informaes produzidas pela
contabilidade. Essas informaes tambm so teis a terceiros, tais como os scios ou acionistas sem
ingerncia nos negcios, fornecedores, instituies financeiras, entidades governamentais, clientes,
etc., que, por qualquer motivo participao nos lucros, concesso de crdito, tributao, planos
setoriais e outros necessitam conhecer a situao da empresa.
Recomendaes sobre o ambiente

Para melhor performance no processamento da Contabilidade Gerencial, recomenda-se seu uso em
ambiente TOPConnect e banco de dados relacional.
Conceitos
Conceitos
23
24
Conceitos
Regras e princpios
A Contabilidade, assim como qualquer outra atividade, tem um elenco de regras e princpios que
orienta e disciplina a atividade contbil.
Baseado nestes princpios, o ambiente Contabilidade Gerencial (SIGACTB) proporciona automao
completa no controle dos lanamentos contbeis, tendo total integrao com os demais ambientes que
compem o sistema Protheus.
Dentre as principais normas contbeis aceitas pelos profissionais da rea, destacamos:
Continuidade: algo em andamento, no se pressupondo interrupo (descontinuidade-liquidao).

Como os bens de produo no se destinam venda, mas manuteno da atividade que a
empresa se prope, no devero ser avaliados pelo valor de realizao (de venda) mas pelos
valores de entrada (geralmente custo de aquisio ou fabricao).
Denominador Comum Monetrio: Homogeneiza e agrega diferentes itens suscetveis de avaliao

monetria em um denominador comum monetrio (Reais).
Objetividade: O contador no deve ser subjetivo em suas avaliaes, mas sim, imparcial, neutro
(impessoal) junto aos usurios da contabilidade. Portanto, sempre que possvel, os registros
contbeis devero ter suporte em documentao gerada na transao.
Custo Histrico com Base de Valor: Os registros contbeis so efetuados com base no valor de
aquisio do bem ou pelo preo de fabricao (incluindo todos os gastos necessrios para colocar o
bem em condies de gerar benefcios para a empresa).
Consistncia: A permanncia dos mesmos critrios propicia eficincia na comparao dos relatrios
contbeis de diversos perodos (anos). Isto no implica que, por motivo de fora maior, no possa
haver alteraes nos critrios, desde que obedea o princpio de manter o registro das operaes j
efetuadas. A padronizao dos relatrios contbeis contribui notavelmente para comparao entre
diversas empresas, mesmo de atividades diferentes, porm do mesmo setor (uniformidade).
Materialidade: O contador no deve dar um tratamento rgido para as coisas triviais ou

insignificantes que traro benefcios que no justifiquem o custo do seu trabalho. O bom senso deve
prevalecer em estabelecer aquilo que relevante, que trar utilidade para os usurios da
contabilidade.
Conservadorismo: Uma atitude de precauo que evidenciada no sentido de antecipar o prejuzo

(mesmo que ele no ocorra) e nunca antecipar o lucro. Assim, no se estar influenciando os
acionistas, por exemplo, a um otimismo que poder ser ilusrio.
O ambiente Contabilidade Gerencial (SIGACTB) tambm atende ao Regime de Competncia dos

Exerccios Contbeis de acordo com a Legislao vigente:
A Lei das Sociedades por Aes estabelece que a escriturao da empresa ser mantida em registros
permanentes, com obedincia aos preceitos da legislao comercial e desta lei (das Sociedades por
Aes) e aos princpios de contabilidade geralmente aceitos (Princpios Bsicos), devendo observar
mtodos ou critrios contbeis (consistncia) uniformes no tempo e registrar as mudanas do
patrimnio segundo o Regime de Competncia.
Conceitos
25
Estrutura da contabilidade
Sob o ponto de vista tcnico, a estrutura da contabilidade formada por um conjunto de princpios e
normas contbeis, universalmente aceitas e adotadas pelos profissionais da rea.
O ambiente contbil possui as seguintes caractersticas:
Calendrio contbil
Sem limite de perodos em aberto.
Permite bloquear / desbloquear perodos.
Tem at 99 perodos contbeis em um exerccio contbil.
Permite incluir at 999 calendrios.
Moedas
Controla at 99 moedas.
Efetua as converses para as 98 moedas.
Permite bloquear / desbloquear moedas.
Atende ao FAS 52.
Atende ao USGAAP e IAS.
Permite criar diversas mscaras contbeis.
Permite criar grupos contbeis para classificar as contas do plano de contas.
Permite alterar o nome dos campos de controle gerencial conforme nomenclatura do cliente (C.
Custo / Item Contbil / Classe de Valor).
Permite criar diferentes vises para extrao de dados.
Permite criar novos tipos de saldos contbeis para controles gerenciais.
Plano de contas
Cdigo da conta com no mnimo 20 caracteres e mximo de 70.
Sem limitao de nveis de conta.
No h necessidade de atualizar sintticas, pois as mesmas so calculadas durante a emisso dos

relatrios.
Permite bloquear a conta por um determinado perodo.
26
Conceitos
Possui at 99 descries para a conta (uma para cada moeda).
Viso gerencial
Permite criar at 999 vises gerenciais.
Atravs da viso gerencial podem ser criadas as demonstraes contbeis desejadas.
Centro de custo
Cdigo do centro de custo variando entre 9 e 20 caracteres.
Permite incluir centros de custo analticos e sintticos.
Permite bloquear o centro de custo num determinado perodo.
Possui at 99 descries para o centro de custo (uma para cada moeda).
Item contbil
Cdigo do item contbil variando entre 9 e 20 caracteres.
Permite incluir itens contbeis analticos e sintticos.
Permite bloquear o item contbil num determinado perodo.
Possui at 99 descries para o item contbil (uma para cada moeda).
Classe de valor
Cdigo da classe de valor variando entre 9 e 20 caracteres.
Permite incluir classes de valor analticos e sintticos.
Permite bloquear a classe de valor num determinado perodo.
Possui at 99 descries para a classe de valor (uma para cada moeda).
Amarraes
Impede que lanamentos contbeis sejam efetuados incorretamente.
Lanamentos de integrao
Totalmente integrado com os ambientes do Protheus.
Permite frmulas para a gerao dos lanamentos.
Aglutina lanamentos.
Conceitos
27
Relacionamentos
Permite rastrear as operaes que geraram os lanamentos contbeis, tais como:
Notas Fiscais de Entrada / Sada.
Implantao de Ttulos a Pagar / Receber.
Baixas de Ttulos a Pagar / Receber.
Rateios de Contas a Pagar
Faturas a Pagar / Receber.
Compensaes a Pagar / Receber.
Transferncias Contas a Receber.
Pagamentos / Recebimentos.
Rateios
Permite o rateio de um lanamento com base em percentuais cadastrados.

Permite o rateio de contas a pagar no ambiente Financeiro e de documento de entrada no ambiente
de Compras
Permite rateio de custos de produo atravs da rotina de Rateio Off-Line
Consolidao
Permite efetuar a consolidao de informaes de forma e simples e rpida.
Permite consolidar empresas / filiais sem qualquer limitao.
Permite criar regras para consolidao a partir da Consolidao Configurada
Lanamentos contbeis
Pode ter at 9 tipos de lanamento contbil. Dentre os j disponveis pelo sistema esto: Real /
Orado / Gerencial / Empenhado e Pr-Lanamento.
Permite lanar em at 99 moedas.
Pode ter at 32000 linhas para um mesmo documento, sendo que como padro o sistema limita em
999.
Permite classificar os lanamentos pela operao geradora atravs do Sub-Lote.
Oramentos
Permite criar diversos oramentos por calendrio contbil.
28
Conceitos
Permite informar grupos de contas contbeis, centros de custo, item contbil e classe de valor.
Permite efetuar oramentos em 99 moedas.
Permite at 999 revises para um mesmo oramento.
Permite at 9999 itens por oramento.
Possui controle de aprovao de oramentos.
Intercompany
Permite realizar lanamentos em outras empresas, utilizando regras do tipo "De...Para".
No limita a quantidade de empresas e filiais que podem ser utilizadas.
Apurao do resultado
Permite efetuar a apurao de resultado a qualquer momento.
Permite emitir todos os relatrios de saldos com a possibilidade de considerar ou no os

lanamentos de apurao j efetuados.
Permite cancelar a qualquer momento a ltima apurao de resultado efetuada.
Consultas
Permite efetuar consultas grficas em tela de saldos e comparativos a qualquer momento.
Permite rastrear a origem de um lanamento contbil.
Permite efetuar a consulta em tela de Razes por conta contbil, centro de custo, item contbil,
classe de valor e documento fiscal.
Relatrios
Permite emitir todos os relatrios fiscais necessrios, como por exemplo "Dirio" e "Razo".
Possui diversos layouts de relatrio operacionais para conferncia dos lanamentos efetuados.
Possui inmeros tipos de balancetes de uma entidade contbil (por conta contbil, por centro de
custo, por item contbil, etc.) e diversos balancetes comparativos entre duas entidades (ex: Centro
de Custo x Conta Contbil).
Possui diversos Razes e Dirios, alm dos fiscais.
Possui os demonstrativos mais comumente utilizados em demonstraes publicadas, tais como:

Balano Patrimonial, DRE, DOAR e DMPL.
Planilha Excel
Possui integrao com planilha Excel e Lotus.
Possui diversas funes de clculo de saldos que podem ser utilizadas nas planilhas ou em qualquer
Conceitos
29
customizao realizada atravs das ferramentas de programao do Protheus.
30
Conceitos
Utilizando mais de 5 moedas

O ambiente Contabilidade Gerencial est configurado para trabalhar com 5 moedas, porm, possvel
que sejam utilizadas at 99 moedas.
Procedimentos
1. No ambiente Configurador, deve-se criar os campos:

CT1_DESCxx
CT1_CVDxx
CT1_CVCxx
CT5_VLRxx
CTD_DESCxx
CTH_DESCxx
CTT_DESCxx
CTK_VLRxx
CV3_VLRxx
Onde: xx => cdigo da moeda criada
Dica:
Ao criar os novos campos, tome como base as caractersticas do campo respectivo numa moedas j
existente.
Exemplo:
Para criar os campos CT1_DESCxx para as moedas 06 e 07, utilize o campo CT2_DESC02 para
herdar caractersticas.
2. Ainda no ambiente Configurador, deve-se alterar os campos:
CT2_CONVER - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.
CT2_CRCONV - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.
CT2_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso. Preencher o campo
X3_RELACAO com "1".
CTK_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.
Exemplo:
Ao se utilizar as moedas 06 e 07, os campos devero ter o seguinte tamanho:
Conceitos
31
CT2_CONVER - caracter 07.

CT2_CRCONV - caracter 07.
CT2_MOEDAS - caracter 07, o campo "X3_RELACAO" passa a ter o contedo igual a "1111111".
CTK_MOEDAS - Caracter 07.
32
Conceitos
Escriturao contbil
A escriturao uma tcnica contbil que consiste do registro, em livros prprios, de todos os fatos
administrativos resultantes da gesto do patrimnio da entidade.
Fatos administrativos
So aqueles que provocam modificaes no patrimnio. Podem ser:
Permutativos, qualitativos ou compensativos - representam permutas (trocas) entre elements

Ativos, Passivos, ou entre ambos simultaneamente sem provocar variaes no Patrimnio Lquido;
Modificativos ou quantitativos - provocam variaes (modificaes) no Patrimnio Lquido;
Envolvem, ao mesmo tempo, um Fato Permutativo e um Fato Modificativo.
Mtodo de escriturao
a forma de registros dos Fatos Administrativos. Utiliza-se o mtodo das partidas dobradas, que afirma
que no h devedor sem que haja credor, correspondendo, a cada dbito, um crdito de igual valor.
Lanamento contbil
o meio pelo qual se processa a escriturao contbil. a forma mercantil de se processar o registro
dos fatos no Livro Dirio.
Elementos essenciais:
Local e data da ocorrncia do fato.
Conta a ser creditada.
Conta a ser debitada.
Histrico.
Valor.
Conceitos
33
Calendrio contbil
O Calendrio Contbil define o exerccio social no qual a empresa est trabalhando e para que os
lanamentos contbeis funcionem corretamente, dever ser cadastrado com muito critrio.
Exerccio Social (ou Exerccio Contbil)

O Exerccio Social ter durao de um ano, no havendo necessidade de coincidir com o ano civil
(01/01 a 31/12), embora na maioria das vezes, assim acontea. Esta data, depois de definida no
dever ser alterada, a no ser em condies supervenientes, pois assim no ser ferido o princpio
bsico da Consistncia. Para fins de Imposto de Renda o exerccio social dever coincidir com o ano
civil.
Perodos Contbeis
representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo Exerccio Contbil,
podemos ter de 01 at 99 perodos cadastrados.
Configuraes
Configuraes
35
Configuraes
Antes de iniciar o processo de implantao, preenchendo os cadastros e realizando as movimentaes,
alguns dados que configuram o ambiente Contabilidade Gerencial devem ser verificados no ambiente
Configurador e, caso necessrio, o Protheus permite que o usurio os altere, de acordo com as
necessidades de cada ambiente.
So parmetros e tabelas que devem estar devidamente preenchidos para que o sistema opere
corretamente. Alm disso, o Fluxo Operacional 81 orienta o usurio quanto aos cadastros e execuo
de algumas rotinas, tambm necessrias para viabilizar um melhor funcionamento do sistema.
No ambiente Configurador verifique os tpicos:
Parmetros
Tabelas do sistema
Tabelas de dados
36
53
54
36
Configuraes
Parmetros
O sistema Protheus utiliza em suas rotinas configuraes padronizadas ou especficas, chamadas de
parmetros.
Um parmetro uma varivel que atua como elemento chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com o seu contedo, possvel obter diferentes resultados.
Todas as variveis so iniciadas pelo prefixo MV_, e agem sobre diversas operaes no sistema, como
por exemplo, a varivel MV_MCONTAB 46 , que indica qual ambiente contbil ser utilizado: CTB =
SIGACTB (Contabilidade Gerencial) ou CON = SIGACON (Contabilidade - disponvel at a verso
Protheus AP6).
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza vrios parmetros, sendo que alguns deles so comuns a
outros ambientes do sistema. Caso estes sejam alterados, o novo contedo ser considerado para os
demais ambientes. Alguns parmetros so apenas configuraes genricas, como configurao de
perifricos (impressoras), datas de abertura, nomenclaturas de moedas, etc.
Veja, a seguir, a relao dos parmetros utilizados pelo ambiente Contabilidade Gerencial:
#
36
47
47
48
37
44
49
49
51
45
46
46
Os parmetros cujo o nome inicia com nmeros devem ser consultados na clula:
Veja tambm
Para alterar o contedo dos parmetros envolvidos no ambiente Contabilidade Gerencial, veja o tpico
Parmetros no ambiente Configurador.
Nome
Descrio
Contedo
Define, de maneira geral, se as rotinas de contabilizao

consideram o histrico na aglutinao de lanamentos, em que:
MV_AGLHIST
F = Aglutinao desabilitada;
T = Aglutinao habilitada.
Configuraes
37
Indica quais rotinas efetuam aglutinao de lanamentos

contbeis considerando o histrico dos lanamentos.
MV_AGLPROC
Como contedo, devem ser utilizados os cdigos da(s) rotina(s)

que efetuam contabilizao aglutinada.
Exemplo: FINA370/CTBANFE
MV_ALTLCTO
Permite alterar os lanamentos contbeis de integrao. No

caso de no permitir a alterao de lanamentos, e se estes
tenham alguma inconsistncia com relao ao valor no batido
ou entidades contbeis no existentes, o lanamento ser
obrigatoriamente gravado como pr-lanamento.
MV_ATUSAL
Atualiza Saldos Contbeis Bsicos durante o lanamento (S) ou

no (N).
Nome
Descrio
MV_CANSALT
Define se permite o envio de uma pgina em branco

aps a impresso. Caso afirmativo ser considerado
o parmetro.
Contedo
Indica se a codificao da entidade Centro de Custo

utiliza cdigo estruturado. Altera a ordem de
apresentao dos cdigos em relatrios por Centro
de Custo do ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CCSUP
Contedos:
S = Sim utiliza cdigo estruturado;

N = No utiliza cdigo estruturado.
Indica se a codificao da entidade Classe de Valor
apresentao dos cdigos em relatrios por Classe
de Valor do ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CLSUP
Contedos:
MV_CENT1...5
Nmero de casas decimais utilizadas para impresso

de valores nas moedas 1...5.
MV_COMP
Caracter ASCII para compactao da impressora.

Deve-se informar neste campo o cdigo decimal do
caracter.
15
38
Configuraes
MV_CON100D
Indica se os lanamentos contbeis sero excludos

fisicamente da rotina CONA100A.
T = Exclui fisicamente, F = No exclui fisicamente
MV_CON350D
Indica se os registros sero excludos fisicamente da

rotina CONA350 - "Efetivao do lanamento
contbil".
Habilita/ Desabilita
Contbil.
TraceLog
na
Integrao
0 (zero) = log desligado (padro)

MV_CONOUTR
1 = Trace/Log ligado - O log ser apresentado em

relatrio ao usurio final do processo de integrao.
0 (zero) = log
desligado
(padro)
2 = Trace/Log ligado - O log ser apresentado em

relatrio ao usurio ao final do processo de
integrao e tambm ser gerado no console do
Protheus Server (vide CONSOLELOG).
3 = Trace/Log ligado. O log ser apresentado apenas
no console do Protheus Server (vide CONSOLELOG).
MV_CONSOLD
Cdigo de empresa/filial destino na consolidao. Se

existir mais de uma, utilizar a barra "/" para separlos. Ex: Empresa 01 com filial 03 e Empresa 05 com
filial 09 => 0103/0509.
MV_CONTBAT
No permite confirmar a incluso/alterao de um

lanamento contbil quando dbito no bater com
crdito.
MV_CONTSB
Indica se a contabilizao ser feita mesmo que os

valores de dbito e crdito no batam. Se estiver
com "S", gravar o lanamento contbil sem
verificao de valores. Caso contrrio, depender da
configurao de MV_CONTBAT.
Indica se a rotina de contabilizao efetua a

validao de totais debito e credito por tipo de
saldo.
MV_CONTSLD
Aplica-se a lanamentos manuais (CTBA102) e de

integrao (CTBA105).
Contedo: (S) Efetua a validao ou (N) no valida.
MV_CRITPLN
Define se o critrio de converso utilizado no

lanamento contbil ser o cadastrado no Plano de
Contas (T), ou o existente no Inicializador Padro do
campo CT2_CONVER.
Configuraes
39
Configura a atualizao de saldos na rotina de

atualizao de moedas. Com contedo 1 , a
atualizao de saldos ser on-line, com contedo 2
a atualizao de saldos ser off-line (atravs da
rotina de reprocessamento).
MV_CTA370S
Contedos:
1 = Atualizao de saldos ser feita ao executar a

atualizao de moedas;
2 = Atualizao de saldos no ser executada na
atualizao de moedas.
Indica se a codificao da entidade Conta Contbil
apresentao dos cdigos em relatrios por Conta
Contbil do ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CTASUP
Contedos:

MV_CT105MS
Indica se exibe mensagens de alerta ao encontrar

inconsistncias no lanamento de integrao e
quando houver configurao para no altera-lo.
S - Exibe a mensagem
N - No exibe a mensagem
MV_CTB190D
Indica se os registros sero excludos fisicamente na

rotina CTBA190 - "Reprocessamento contbil".
MV_CTB220D

rotina CTBA220 - "Consolidao contbil".
MV_CTB230D

rotina CTBA230 - "Consolidao contbil", modelo B.
MV_CTB360D

rotina CTBA360 - "Atualizao de saldos compostos".
MV_CTB390D

rotina CTBA390 - "Cadastro de oramento contbil".
MV_CTB390F
Permite alterar a frmula padro apresentada no

boto Multiplica da tela de Cadastro do Oramento,
no ambiente Contabilidade Gerencial.
Contedo: Frmula livre (macroexecutvel), com
contedo caractere utilizando varivel VALOR.
MV_CTB999D

rotina CTBA999 - "Conversor SIGACON x SIGACTB".
40
Configuraes
Indica quais tipos de saldo esto bloqueados para

copia de saldos ou movimentos.
Os tipos 0-Orado e 1-Realizado, so bloqueados por
padro.
MV_CTBLQTP
Para desbloque-los deve-se criar este parmetro

informando quais tipos de saldo esto bloqueados
para cpia.
01
Se no for necessrio bloquear nenhum tipo de

saldo, o contedo do parmetro deve permanecer
em branco
Permite efetuar contabilizao de notas do tipo NCP
e notas fiscais do tipo NF separadamente. Utilizado
em localizaes - Chile.
MV_CTBPAIS
CHI
Seu contedo corresponde ao texto, prefixo
correspondente ao pas, em conjunto com parmetro
MV_PAISLOC.
Configura se, ao excluir lanamentos contbeis de
integrao, ser efetuada limpeza dos flags de
contabilizao
nas
tabelas
de
origem
dos
lanamentos, permitindo nova integrao dos
movimentos para a contabilidade, em que:
1 Inativo: no limpa os flags nas tabelas de origem

do lanamento;
MV_CTBAPLA
2 Perguntar: pergunta ao usurio se deseja efetuar

a remarcao de flags nas tabelas origem de
integrao;
3 Automtico com alertas: remarca/limpa os flags

nas tabelas origem de integrao, sem perguntar ao
usurio.
Exibe
alertas
e,
caso
detecte
inconsistncias, guarda log dos flags remarcados e
no marcados na excluso;
4 Automtico sem alertas: remarca/limpa os flags

nas tabelas origem de integrao sem perguntar ao
usurio. No exibe alertas de inconsistncias, guarda
log dos flags remarcados e no marcados na
excluso.
Indica se ser permitido alterar os lanamentos ao
efetuar estorno na rotina de lanamento contbil ou
lanamento contbil automtico.
MV_CTBDEST
Contedos:
- 1 -> Permite alterar
lanamentos de estorno;
informaes
ao
gerar
- 2 -> No permite alterar informaes ao gerar

lanamento de estorno.
Configuraes
41
Habilita histrico para rotina de Rateio Off-Line no

ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CTBHRAT
Contedos:
T -> Habilita histrico do Rateio Off-Line;

F -> Desabilita histrico do Rateio Off-Line.
Habilita ou desabilita controle de concorrncia na
rotina de reprocessamentos de saldos, evitando que
dois ou mais usurios executem reprocessamento de
saldos de maneira concorrente.
MV_CTBLCKU
Observao: O controle de concorrncia habilitado

por padro, ou seja, caso o parmetro MV_CTBLCKU
no exista, ou esteja configurado com contedo T
(True), a rotina de reprocessamento de saldos
(CTBA190) criar o parmetro MV_CTBLOCK
automaticamente,
acionando
o
controle
de
concorrncia.
Parmetro de controle interno de concorrncias na

rotina de Reprocessamentos de Saldos. Quando o
contedo estiver em branco, significa que o
reprocessamento
foi
finalizado
corretamente.
Quando estiver com contedo = data, indica que o
Reprocessamento de Saldos est em uso ou no foi
finalizado corretamente.
Contedos:
Em branco, indica que no h reprocessamento em
uso.
Data (em formato caracter),
reprocessamento em uso.
indica
que
MV_CTBLOCK
Observaes:
A verificao de concorrncia feita atravs da

alocao do registro correspondente ao parmetro e
no com base em seu contedo.
O controle de concorrncia habilitado por padro,

ou seja, caso o parmetro MV_CTBLCKU no exista
ou esteja configurado com contedo T (True), a
rotina de reprocessamento de saldos (CTBA190)
criar o parmetro MV_CTBLOCK automaticamente,
acionando o controle de concorrncia.
42
Configuraes
Este parmetro controla o comportamento dos

relatrios Razo e Dirio com relao numerao
de pginas/folhas, de forma a efetuar uma nica
impresso de todo livro fiscal (condio padro) ou
"quebrada" ms a ms.
MV_CTBQBPG
Para MV_CTBQBPG = M (padro), a quebra de

pgina ser feita quantas vezes se faa necessrio
para a impresso completa dos livros, porm, o
bloco de pginas ser definido pela quantidade de
pginas entre a "pgina inicial" e "pgina final" com
salto na numerao (quebra) definida no intervalo
entre "pgina final" e "pgina ao reiniciar".
Para MV_CTBQBPG = U, com nmero de "pgina ao

reiniciar" menor que a "pgina final", aps a primeira
quebra o bloco de pginas ser reiniciado a contar
da "pgina ao reiniciar" at "a pgina final" e
reiniciado quantas vezes se faa necessrio.
Para MV_CTBQBPG = U, com nmero de "pgina ao

reiniciar" maior que a "pgina final", ocorre o
tratamento chamado "quebra nica", reiniciando a
numerao de pgina uma nica vez.
Indica se a marcao dos flags de contabilizao
(campos Fx_DTLANC ou Ex_LA), quando executadas
as rotinas de contabilizao off-line, ser efetuada
dentro do controle de transao do lanamento
contbil no ambiente Contabilidade Gerencial.
MV_CTBFLAG
F
T -> Habilita marcao dos flags de contabilizao
dentro do controle de transao;
F -> Marcao dos flags permanece atravs da
rotina que chama a contabilizao, fora do controle
de transao.
A configurao deste parmetro permite substituir a
palavra "Pgina" pela palavra "Folha" do cabealho
padro dos relatrios contbeis.
MV_CTBPAG
Caso
o
parmetro
MV_CTBPAG
no
esteja
configurado, o sistema assume, no cabealho, o
texto padro "Folha: ".
Configuraes
43
Permite indicar o(s) status de calendrio contbil que

estaro bloqueados para reprocessamento de saldos.
Contedos:
Em branco, permitir o reprocessamento de saldos

de qualquer status de calendrio.
MV_CTGBLOQ
1 (Aberto), no recomendado, impedir que mesmo

o perodo aberto tenha os saldos recalculados.
2, 3 ou 4 (Fechado, Transportado e Bloqueado

respectivamente), impediro que o perodo com o
status indicado tenha os saldos recalculados pelo
reprocessamento de saldos.
234, diversos status simultaneamente, impediro

que o perodo que estiver em um dos status
indicados tenha os saldos recalculados pelo
reprocessamento de saldos. Os status podem estar
separados pelo caracter barra /.
Nome do(s) programa(s) que NO efetua(m)
aglutinao para atualizao de saldos. Ao se
informar mais de um programa, deve-se separa-los
por barras (/).
MV_CTGRUPF
* (contedo padro) todos os programas fazem
aglutinao.
*
(contedo
padro) todos
os programas
fazem
aglutinao.
" " (vazio) -em branco, nenhum programa faz

aglutinao.
MV_CTGRUPN
MV_CTSNDT
Nmero de linhas a partir do qual sero efetuadas

aglutinaes para atualizao de saldo.
considerado apenas se a verificao
MV_CTGRUPF tiver retorno verdadeiro.
do
Nmero de tentativas de atualizao de saldos online - quando atinge o nmero, permite (por meio de
uma pergunta ao usurio) confirmar o lanamento
sem atualizar os saldos.
Ao se configurar com contedo 0'zero' tenta
atualizao infinitamente, at a liberao das contas
em gravao.
MV_CTSTSA
MV_CTSTET
Nmero de tentativas de atualizao de saldos online sem apresentar os alertas ao usurio.
Tempo entre tentativas de atualizao de saldos online.

Contedo aproximado em "milisegundos"
2
(padro)
mesmo que o
parmetro no
seja criado.
15
(padro)
mesmo que o
parmetro no
seja criado.
5
(padro)
mesmo que o
parmetro no
seja criado.
3.000 (padro)
mesmo que o
parmetro no
seja criado.
44
Configuraes
Configura atualizao de saldos durante a efetivao

de pr-lanamentos CTB.
MV_CT350SL
T - Atualizao de saldos durante a efetivao

habilitada.
T (padro)
F - Atualizao de saldos durante a efetivao

desabilitada.
Habilita
trace/alerta
com
os
tempos
processamento ao final da rotina de efetivao.
MV_CT350TC
de
T - Trace/Alerta de desempenho habilitado.
F (padro)
F - Trace/Alerta de desempenho desabilitado.

Habilita o uso de consulta SQL para otimizao de
desempenho na rotina de efetivao.
MV_CT350QY
T - consulta SQL habilitada.
T (padro)
F - Consulta SQL desabilitada.
MV_CTBSERT
Configura o tempo da serializao por processo da

contabilidade gerencial em milissegundos (retry)
1000 (padro
do sistema)
Configura o uso de serializao pela integrao de

nota fiscal.
MV_CTBNFSE
1= ligado (padro do sistema). Controle de semforo

por processo ligado.
1 = ligado
2= desligado. Controle de semforo por processo

desligado.
Nome
Descrio
Contedo
MV_DIASPRO
Nmero de dias para projeo da inflao.
120
MV_DIRLOG
Diretrio destino onde sero armazenados os arquivos de log

de controle de gravaes gerados automaticamente pelo
sistema.
MV_DRIVER
Driver padro de impressora (arquivo "DRV" com configuraes

para impresso).
Configuraes
45
Nome
Descrio
Contedo
Configura o uso de serializao pela integrao de nota fiscal.

MV_FN370SE
1 = Ligado. Controle de semforo por processo ligado (padro

do sistema)
2 = Desligado. Controle de semforo por processo desligado.
Nome
Descrio
MV_IMPSX
Imprime folha de perguntas ao no incio do relatrio.
Contedo
S
Permite indicar a quantidade de linhas que sero inutilizadas

com caracter asterico (*) ao final dos relatrios Dirio e Razo
no ambiente Contabilidade Gerencial.
Contedos:
MV_INUTLIN
0
0: No sero impressos asteriscos ao final do relatrio;
1 a 60: sero impressas N linhas com asteriscos ao final do

relatrio ou at o preenchimento completo da ltima pgina do
relatrio.
Indica se a codificao da entidade Item Contbil utiliza cdigo
estruturado. Altera a ordem de apresentao dos cdigos em
relatrios por Item Contbil do ambiente Contabilidade
Gerencial.
MV_ITSUP
Contedos:

46
Configuraes
Nome
Descrio
Contedo
MV_LPADICM
Lanamentos padres para Apurao de ICMS pelo ambiente

SIGAFIS -Livros Fiscais (Ttulo, Estorno).
710,711
MV_LPADIPI
Lanamentos padres para Apurao de IPI pelo ambiente

SIGAFIS -Livros Fiscais (Ttulo, Estorno).
720,721
MV_LOTECON
Indica se o controle do nmero do prximo lote de lanamento

contbil ser feito pela tabela 09 (T), ou ser gerado
automaticamente pelo ltimo disponvel (U).
Parmetro
utilizado
Demonstrativos).
em
relatrios
fiscais
(Razo
Armazena o nome do arquivo texto (.TRM) utilizado como texto

para o
MV_LRAZABE
Termo de Abertura nos relatrios fiscais da contabilidade.

Contedos:
Vazio, no tem termo de abertura.
LENTAB.TRM (ou outro nome de termo de abertura), indicando
o termo de abertura em uso.
Armazena o nome do arquivo texto (.TRM) utilizado como texto
para o
Termo de
Encerramento
contabilidade.
MV_LRAZAENC
nos
relatrios
fiscais
da
Contedos:
Vazio: no tem termo de abertura.
LENTAB.TRM (ou outro nome de termo de abertura), indicando
o termo de abertura em uso.
Parmetro
Descrio
Contedo
MV_MASCARA
Definio da mscara contbil. Dever ser informado

o nmero de dgitos para cada nvel. Utilizada
somente para impresso de relatrios e consultas.
11123
Configuraes
MV_MASCCUS
Definio da mscara de centro de custo. Dever ser

informado o nmero de dgitos para cada nvel.
Utilizada somente para impresso de relatrios e
consultas.
47
1111
Indica qual o ambiente contbil a ser utilizadopelo.

MV_MCONTAB
CTB = SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e CON =

SIGACON (Contabilidade - at a verso Protheus
6.09).
CTB
MV_MILHAR
Usada na funo que edita a mscara de impresso

para os relatrios. Ajusta o valor da impresso de
acordo com o espao disponvel.
Nome
Descrio
MV_NORM
Caracter ASCII utilizado

impressora.
MV_NUMLIN
Limita o nmero de linhas do documento no lanamento

contbil de integrao
999
MV_NUMMAN
Limita o nmero de linhas do documento no lanamento

contbil manual
999
Nome
Descrio
Contedo
Contedo
para
descompactao da
18
48
Configuraes
Habilita otimizao de performance atravs de consulta

SQL na rotina de contabilizao Off-Line do Compras.
Contedos:
MV_OPTNFE
F, (False/Falso): utiliza rotina de contabilizao normal,

mantm compatibilidade na configurao dos lanamentos
padres com lanamentos configurados de verses
anteriores (inclusive migrados do SIGACON);
T, (True/Verdadeiro): utiliza rotina de contabilizao

otimizada, porm, exige alteraes na configurao dos
lanamentos padres (para esta configurao, vide
documentao correspondente no dem.microsiga.com.br
em Utilizao das rotinas CTBANFE e CTBA210).
Habilita otimizao de performance atravs de consulta
SQL na rotina de contabilizao Off-Line do Faturamento.
Contedos:
MV_OPTNFS
F, (False/Falso): utiliza rotina de contabilizao normal,

mantm compatibilidade na configurao dos lanamentos
padres com lanamentos configurados de verses
anteriores (inclusive migrados do SIGACON).
T, (True/Verdadeiro):
utiliza rotina de contabilizao
otimizada, porm exige alteraes na configurao dos
lanamentos padres (para esta configurao, vide
documentao correspondente no dem.microsiga.com.br
em Utilizao das rotinas CTBANFE e CTBA210).
MV_ORCAPRV
Indica se deve utilizar o critrio de aprovao para a

rotina de oramento. Vlido somente para o ambiente
Contabilidade Gerencial (SIGACTB).
Permite que seja escolhida a ordem de contabilizao nas

MV_ORDLCTB
rotinas de Lanamento Contbil Off-Line . Para

contabilizar por ordem de entrada (Recno), deixe o
parmetro como "E"; se desejar utilizar a ordem por
lanamento padro, configure como "L".
Parmetro
Descrio
Contedo
Configuraes
MV_PRELAN
Indica se a contabilizao gera lanamentos contbeis

(N) ou pr-lanamentos (S) quando documento no
bater dbito com crdito ou no caso de no existirem
cadastradas as entidades contbeis envolvidas.
49
Parmetro
Descrio
Contedo
MV_REDUZID
Indica se a digitao das entidades contbeis ser

feita diretamente a partir do cdigo reduzido (S) ou
ser utilizado o caracter "*" (N)
MV_RELT
Diretrio especificado para impresso de relatrio
\SPOOL\
MV_RODAPE
Ttulo utilizado nos rodaps
Parmetro
Descrio
Contedo
MV_SALTPAG
Indica se o salto de pgina dever ser dado antes ou

depois da impresso do relatrio. Saltar pgina no
incio da impresso? (S/N).
50
Configuraes
Parmetro utilizado para localizaes - Chile.

Define a forma para controle e montagem do nmero
de correlativo, gravado nos lanamentos contbeis
(campo CT2_SEGOFI) e na tabela padro SC (com as
seqncias de correlativo) no arquivo SX5.
Contedo:
Separao do contedo do parmetro em 3 posies,

para modificar a configurao, conforme exemplo
1AN.
1 (1 posio) define o tipo de correlativo, 1 para

nico, 2 para separao por tipo de comprovante
(INGRESO, EGRESO OU TRASPASO).
MV_SEQCORR
Com a configurao 2, so verificados os lanamentos

padres utilizados para cada operao. Podem ser
indicados novos lanamentos para cada situao
atravs dos parmetros MV_SQSUB01, MV_SQSUB02
e MV_SQSUB03 (criar parmetros apenas se
necessrio e indicar lanamentos padres adicionais).
1AN
A (2 posio) define como ser o controle de

numerao do correlativo: A para numerao Anual, M
para numerao mensal (ms e ano).
N (3 posio) Indica se o sublote ser configurado

conforme os tipos de comprovantes existentes (S).
Esta opo necessria se o usurio utilizar as rotinas
de lanamentos manuais/automticos no CTB para
que a numerao do correlativo seja sugerida e
gravada conforme os tipos de comprovantes definidos
pela 1a.posio. (Obs.: a primeira posio deve ser
2 para ter coerncia). Os sublotes so cadastrados
na tabela SB do SX5 e devem ser: 001 para
ingresos, 002 para egresos e 003 para traspasos,
respectivamente.
MV_SLDCOMP
Define se os Saldos Compostos sero atualizados no

momento da emisso do relatrio (S) ou durante o
Reprocessamento (N).
MV_SOMA
Determina se o total digitado em lanamento tipo 3

(partida dobrada) ser somado 1 ou 2 vezes.
MV_SUBLOTE
Indica se ser utilizado o Sub-Lote no Lanamento

Contbil. Se o contedo do parmetro estiver
preenchido o sistema assumir sempre essa
numerao.
001
Configuraes
Parmetro utilizado em localizaes - Chile. Define os

lanamentos
padres
considerados
operao
INGRESO. Deve ser configurado quando for
necessrio adicionar cdigos de lanamentos padres
a serem considerados nas operaes INGRESO.
MV_SQSUB01
51
500|501|502|
563|565|575|
576|581
Contedo:
Cdigos dos lanamentos padres
separados pelo caracter | (pipe).
(3
posies)
Parmetro utilizado em localizaes - Chile.
MV_SQSUB02
Define
os
lanamentos
padres
considerados
operao EGRESO. Deve ser configurado quando for
necessrio adicionar cdigos de lanamentos padres
a serem considerados nas operaes EGRESO.
510|513|514|
560|561|562|
564|
Contedo:
570|571|590|
591|597

(3
posies)
Parmetro utilizado em localizaes - Chile.
MV_SQSUB03
Define
os
lanamentos
padres
considerados
operao TRASPASO. Deve ser configurado quando
for necessrio adicionar cdigos de lanamentos
padres a serem considerados nas operaes
TRASPASO.
Contedo:
(3
posies)
Nome
Descrio
Contedo
Utilizao do controle de transao (Sim/Nao).

MV_TTS*
* Este parmetro no trabalha com contabilizao On-Line,

quando a transao do banco de dados possui mais de
uma tabela para a contabilizao.
52
Configuraes
Indica qual o tipo de sinal ser impresso nos relatrios

contbeis.
S = Imprimir valores com Sinal
MV_TPVALOR
P = Imprimir valores negativos entre Parenteses

D = Imprimira "D" ou "C" aps os valores
C = Imprimir "C" somente dos valores Credores
Configuraes
53
Tabelas
O Protheus dispe de um arquivo de tabelas (SX5) que permite a padronizao atravs dos cdigos de
algumas informaes utilizadas pelo sistema. Para alterar as tabelas, deve ser acessado o ambiente
Configurador.
As tabelas utilizadas pelo sistema so identificadas por cdigos e relacionam as possveis informaes
que um campo pode conter.
Durante as operaes de atualizao da Contabilidade Gerencial, as tabelas podem ser acessadas,
pressionado [F3] sobre o campo.
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza as seguintes tabelas:
Tabela
Descrio
09
Lotes Contabilidade
LP
Lucros e Perdas
SB
Sublotes Contbeis
SL
Tipos de Saldos
Veja tambm
Para visualizar as tabelas envolvidas no ambiente Contabilidade Gerencial, veja o tpico Tabelas no help
do ambiente Configurador.
54
Configuraes
Tabelas de dados
O Protheus permite que os campos disponveis no sistema sejam alterados, habilitados, desabilitados e
tenham sua ordem de apresentao modificada, desde que no sejam campos exclusivos e/ou de
preenchimento obrigatrio (ver Dicionrio de Dados, ambiente Configurador).
A fim de agilizar os lanamentos e consultas, os campos disponveis no sistema devem ser avaliados
um a um, definindo-se, para eles, a melhor forma de apresentao.
Nesta verificao, deve ser observado o seguinte:
1. Os campos necessrios devem estar ativados, atravs da opo usado.
2. A ordem de apresentao dos campos na tela deve ser a melhor possvel, visando agilizar o
processo de digitao e consulta.
3. A validao dos campos deve estar de forma compatvel com os dados que sero inseridos.
As tabelas de dados a seguir so as utilizadas pelo ambiente Contabilidade Gerencial:
Arquivos
Descrio
CT1
Cadastro Plano de Contas
CT2
Lanamentos Contbeis
CT3
Saldos dos Centros de Custos
CT4
Saldos dos Itens Contbeis
CT5
Lanamentos Padres
CT6
Totais de Lotes
CT7
Saldos das Contas Contbeis
CT8
Cadastro Histricos Padro
CT9
Cadastro Rateios On-Line
CTA
Regras de Amarrao
CTB
Cadastro Roteiro Consolidao
CTC
Saldos do Documento
CTD
Cadastro Itens Contbeis
CTE
Amarrao Moeda x Calendrio
CTF
Numerao de Documento
CTG
Calendrio Contbil
CTH
Cadastro de Classe de Valor
CTI
Saldos Classes de Valor
Configuraes
CTJ
Critrios de Rateios
CTK
Contra-Prova
CTL
Cadastro de Relacionamentos
CTM
Segmentos Entidades Contbeis
CTN
Cadastro de Configurao de Livros
CTO
Cadastro Moedas Contbeis
CTP
Cmbio
CTQ
Rateios Off-Line
CTR
Cadastro Grupos Contbeis
CTS
Cadastro Vises Gerenciais
CTT
Cadastro Centros de Custos
CTU
Saldos Totais por Entidade
CTV
Saldos por Item Contbil / Centro de Custo
CTW
Saldos por Classe de Valor / Centro de Custo
CTX
Saldos por Classe de Valor / Item Contbil
CTY
Saldos por Centro de Custo / Item Contbil / Classe de Valor
CTZ
Lanamentos de Lucros e Perdas com Conta Ponte
CV1
Itens de Oramento
CV2
Cabealho do Oramento
CV3
Rastreamento de Lanamento Contbil
CV4
Rateio Contabilizado
CV5
Configurao Intercompany
55
Veja tambm
Consulte tambm o tpico Base de Dados, no ambiente Configurador.
Funes de planilha
Funes de planilha
57
Funes de Planilha
SALDOCONTA(Conta,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
58
SALDOCCUS(Conta,CCusto,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
59
SALDOITEM(Conta,CCusto,Item,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
60
SALDOCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
MOVCONTA(Conta,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
61
62
MOVCUSTO(Conta,CCusto,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
63
MOVITEM(Conta,CCusto,Item,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
64
MOVCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
CTSMCONTA(Contas,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
CTSMCUSTO(CCustos,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
CTSMITEM(Itens,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
70
CTSMCLVL(ClVlS,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
72
65
66
68
CTBSMSALDOS(Codigo_De,Codigo_Ate,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)
74
CTSMENTMOV(Codigo_De,Codigo_Ate,Data De, Data Ate, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)
76
CTSMMOV(Data De, Data At, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Conta De, Conta At, Centro de Custo
De, Centro de Custo At, Item Contbil De, Item Contbil At, Classe de Valor De, Classe de Valor At)
78
58
Funes de planilha
SALDOCONTA()
SALDOCONTA(Conta,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o saldo de uma Conta Contbil (CT7) na data e moeda informadas.
Parmetros
Conta
Cdigo da Conta Contbil
Data
Data em que os saldos devem ser obtidos
Moeda
Moeda referente aos saldos
Tipo Saldo
Tipo de Saldo
Qual Saldo
Retorno desejado (vide tabela abaixo)
Retorno
Na passagem de parmetros, indique qual o retorno desejado utilizando um dos nmeros abaixo:
1
Saldo atual (com sinal)
Dbito na data (movimento)
Crdito na data (movimento)
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Saldo anterior (com sinal)
Saldo anterior devedor
Saldo anterior credor
Exemplo:
SALDOCONTA("41101","31/12/04","01", "1",1)
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", moeda "01", na data
"31/12/04".
Funes de planilha
59
SALDOCCUS()
SALDOCCUS(Conta,CCusto,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Saldo de uma Conta contbil + Centro de custo (CT3) na data e moeda informadas.
Parmetros
Conta
CCusto
Cdigo do Centro de Custo
Data
Data em que os saldos sero obtidos
Moeda
Tipo Saldo
Tipo de Saldo
Qual Saldo
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Exemplo:
SALDOCCUS("41101","1010","31/12/04","01", "1",1)
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101" e centro de custo "1010",
moeda "01", na data "31/12/04".
60
Funes de planilha
SALDOITEM()
SALDOITEM(Conta,CCusto,Item,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Saldo de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil (CT4) na data e moeda
informadas.
Parmetros
Conta
CCusto
Item
Cdigo do Item Contbil
Data
Moeda
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Exemplo:
SALDOITEM("41101","1010", "100","31/12/04","01", "1",1)
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", centro de custo "1010" e
item contbil "100", moeda "01", na data "31/12/04".
Funes de planilha
61
SALDOCLASS()
SALDOCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Saldo de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor (CTI) na
data e moeda informadas.
Parmetros
Conta
CCusto
Item
ClassVlr
Cdigo da Classe de Valor
Data
Moeda
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Exemplo:
SALDOCLASS("41101","1010", "100","10","31/12/04","01", "1",1)
Retorna o saldo atual realizado (Tipo de Saldo = 1) da conta contbil "41101", centro de custo "1010",
item contbil "100" e classe de valor "10", moeda "01", na data "31/12/04".
62
Funes de planilha
MOVCONTA()
MOVCONTA(Conta,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil (CT7) nas datas e moeda informadas.
Parmetros
Conta
Data_De
Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos.
Data_Ate
Data final em que ser obtido o valor dos movimentos.
Moeda
Moeda referente ao valor dos movimentos.
TipoSaldo
Tipo de Saldo em que ser obtido o valor dos movimentos
QualSaldo
Retorno
1
Movimento Devedor
Movimento Credor
Movimento do Ms
Exemplo:
MOVCONTA("41101","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", no perodo de

"01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
Funes de planilha
63
MOVCUSTO()
MOVCUSTO(Conta,CCusto,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo (CT3) nas datas e moeda informadas.
Parmetros
Conta
CCusto
Data_De
Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos.
Data_Ate
Data final em que ser obtido o valor dos movimentos.
Moeda
Moeda em que ser obtido o valor dos movimentos.
TipoSaldo
Tipo de Saldo em que ser obtido o valor dos movimentos.
QualSaldo
Retorno
1
Movimento Devedor
Movimento Credor
Movimento do Ms
Saldo Final do Perodo Informado
Exemplo:
MOVCUSTO("41101","1010","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101" e centro de custo
"1010", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
64
Funes de planilha
MOVITEM()
MOVITEM(Conta,CCusto,Item,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil (CT4) nas datas e
moeda informadas.
Parmetros
Conta
CCusto
Item
Data_De
Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos
Data_Ate
Data Final em que ser obtido o valor dos movimentos
Moeda
Moeda em que ser obtido o valor dos movimentos
TipoSaldo
QualSaldo
Retorno
1
Movimento Devedor
Movimento Credor
Movimento do Ms
Saldo final do perodo informado
Exemplo:
MOVITEM("41101","1010","100","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", centro de custo "1010"
e item contbil "100", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
Funes de planilha
65
MOVCLASS()
MOVCLASS(Conta,CCusto,Item,ClasseVlr,Data_De,Data_Ate,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo)
Retorna o Movimento de uma Conta Contbil + Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor
(CTI) nas datas e moeda informadas.
Parmetros
Conta
CCusto
Centro de Custo
Item
Item Contbil
ClasseVlr
Classe de Valor
Data_De
Data inicial em que ser obtido o valor dos movimentos
Data_Ate
Data final em que ser obtido o valor dos movimentos
Moeda
Moeda em que ser obtido o valor dos movimentos
TipoSaldo
QualSaldo
Retorno
1
Movimento Devedor
Movimento Credor
Movimento do Perodo
Saldo final do perodo informado
Exemplo:
MOVCLASS("41101","1010","100","10","01/01/04","31/12/04","01", "1",3)
Retorna o movimento realizado (Tipo de Saldo = 1) na conta contbil "41101", centro de custo "1010",
item contbil "100" e classe de valor "10", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04", moeda "01".
66
Funes de planilha
CTSMCONTA()
CTSMCONTA(Contas,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Sint)
Retorna o saldo de um grupos de Contas Contbeis na data e moeda informadas.
Parmetros
Contas
Cdigo das Contas Contbeis separadas por vrgula ou :
Data
Data em que sero obtidos os saldos
Moeda
Moeda em que sero obtidos os saldos
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Sint
Indica se sinttico ou analtico
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Importante:
Para indicar um intervalo de Contas utilize ":" e para indicar uma nova Conta utilize ",".
Exemplo:
CTSMCONTA("11101:12101,2101,31101","05/06/2004","01","1",1,0)
Retorna a soma dos saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todas as contas contbeis do intervalo
Funes de planilha
67
"11101" a "12101" e somente as contas "2101" e "31101", moeda "01", na data "05/06/2004", saldo
atual (com sinal) e com saldo analtico.
68
Funes de planilha
CTSMCUSTO()
CTSMCUSTO(CCustos,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Sint)
Retorna o saldo de um grupo de Centros de Custo na data e moeda informadas.
Parmetros
CCustos
Cdigo dos Centros de Custo separadas por vrgula ou :
Data
Data em que sero obtidos os saldos.
Moeda
Moeda em que sero obtidos os saldos.
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Sint
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Importante:
Para indicar um intervalo de Centros de Custo utilize ":" e para indicar um novo Centro de Custo
utilize ",".
Exemplo:
CTSMCUSTO("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)
Funes de planilha
69
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todos os centros de custo do intervalo
"0001" a "0200" e somente os centros de custo "2000" e "3001", moeda "01", na data "05/06/2004",
saldo atual (com sinal), com saldo analtico.
70
Funes de planilha
CTSMITEM()
CTSMITEM(Itens,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Sint)
Retorna o saldo de um grupo de Itens Contbeis na data e moeda informadas.
Parmetros
Itens
Cdigo dos Itens Contbeis separadas por vrgula ou :
Data
Data na qual se deseja obter os saldos.
Moeda
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Sint
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Importante:
Para indicar um intervalo de Itens Contbeis utilize ":" e para indicar um novo Item Contbil utilize
",".
Exemplo:
CTSMITEM("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todos os itens contbeis do intervalo
Funes de planilha
"0001" a "0200" e somente os itens contbeis "2000" e "3001", na

"05/06/2004", saldo atual (com sinal) com saldo analtico.
71
moeda "01", na data
72
Funes de planilha
CTSMCLVL()
CTSMCLVL(ClVlS,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Sint)
Retorna o saldo de um grupo de Classes de Valores na data e moeda informadas.
Parmetros
ClVls
Cdigo das Classes de Valores separadas por vrgula ou :
Data
Data em que os saldos sero obtidos.
Moeda
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Sint
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Importante:
Para indicar um intervalo de Classes de Valor utilize ":" e para indicar uma nova Classe de Valor
utilize ",".
Exemplo:
CTSMCLVL("0001:0200,2000,3001","05/06/2004","01","1",1,0)
Funes de planilha
73
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) de todas as classes de valor do intervalo
"0001" a "0200" e somente as classes de valor "2000" e "3001", na
moeda "01", na data
"05/06/2004", saldo atual (com sinal), com saldo analtico.
74
Funes de planilha
CTBSMSALDOS()
CTBSMSALDOS(Codigo_De,Codigo_Ate,Data,Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)
Retorna o saldo de um grupo de entidades em uma determinada data.
Parmetros
Codigo_De
Cdigo da Entidade inicial em que os saldos sero obtidos.
Codigo_Ate
Cdigo da Entidade final em que os saldos sero obtidos.
Data
Data em que os saldos sero obtidos.
Moeda
Moeda em que os saldos sero obtidos.
TipoSaldo
Tipo de Saldo
QualSaldo
Retorno desejado (vide tabela "Retorno" abaixo)
Entidade
Entidade a ser calculada (vide tabela "Entidades" abaixo)
Retorno
1
Saldo atual devedor
Saldo atual credor
Entidades
Na passagem de parmetros, indique qual a entidade desejada utilizando uma das "strings" abaixo:
CT1
A entidade a ser calculada so as Contas Contbeis
CTT
A entidade a ser calculada so os Centros de Custo.
CTD
A entidade a ser calculada so os Itens Contbeis.
Funes de planilha
CTH
75
A entidade a ser calculada so as Classes de Valor.
Exemplo:
CTSMSALDOS("0001","3001","05/06/2004","01","1","CTT")
Retorna a soma de saldos realizados (Tipo de Saldo = 1) dos centros de custo no intervalo "0001" a
"3001", moeda "01", data "05/06/04".
76
Funes de planilha
CTSMENTMOV()
CTSMENTMOV(Codigo_De,Codigo_Ate,Data De, Data Ate, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo,Entidade)

Retorna a soma de movimentos do intervalo de cdigos de uma das entidades (Conta,
Custo, Item Contbil ou Classe de Valores) e de um intervalo de datas.
Centro de
Parmetros
Codigo_De
Cdigo da Entidade inicial em que sero obtidos os movimentos.
Codigo_Ate
Cdigo da Entidade final em que sero obtidos os movimentos.
Data Inicial
Data inicial em que os movimentos sero obtidos.
Data Final
Data final em que os movimentos sero obtidos.
Moeda
Moeda em que os movimentos sero obtidos.
TipoSaldo
Tipo de Saldo em que os movimentos sero obtidos.
QualSaldo
Retorno desejado (vide tabela "Retorno" abaixo)
Entidade
Entidade a ser calculada (vide tabela "Entidades" abaixo)
Retorno
1
Saldo anterior
Saldo Final
Movimento no Perodo
Entidades
Na passagem de parmetros, indique qual a entidade desejada utilizando uma das "strings" abaixo:
CT1
A entidade a ser calculada so as Contas Contbeis
CTT
A entidade a ser calculada so os Centros de Custo.
CTD
A entidade a ser calculada so os Itens Contbeis.
CTH
A entidade a ser calculada so as Classes de Valor.
Exemplo:
CTSMENTMOV("0001","3001","01/01/2004","31/12/04","01","1","CTT")
Funes de planilha
77
Retorna a soma de movimentos realizados (Tipo de Saldo = 1) nos centros de custo do intervalo
"0001" a "3001", moeda "01", data entre "01/01/04" a "31/12/04".
78
Funes de planilha
CTSMMOV()
CTSMMOV(Data De, Data At, Moeda,TipoSaldo,QualSaldo, Conta De, Conta At, Centro de Custo
De, Centro de Custo At, Item Contbil De, Item Contbil At, Classe de Valor De, Classe de Valor
At)
Retorna a soma de movimentos de um intervalo e/ou conjunto de entidades (Conta e/ou Centro de
Custo e/ou Item Contbil e/ou Classe de Valor) dentro de um intervalo de datas com a livre combinao
das entidades. Permite informar o intervalo de uma das entidades (como na funo CtSmEntMov 76 )
ou ainda combinar livremente mais de uma entidade para a obteno do movimento dentro de um
intervalo de datas.
Parmetros
Data De
Data inicial em que os saldos dos movimentos sero obtidos.
Data At
Cdigo da Entidade final em que os saldos sero obtidos.
Moeda
Moeda em que os saldos sero obtidos.
Tipo Saldo
Tipo de Saldo
Qual Saldo
Retorno desejado (vide tabela "Retorno" abaixo).
Conta De
Cdigo da Conta Contbil inicial a ser considerada.
Conta At
Cdigo da Conta Contbil final a ser considerada.
Centro de Custo De
Cdigo do Centro de Custo inicial a ser considerado.
Centro de Custo At
Cdigo do Centro de Custo final a ser considerado.
Item Contbil De
Cdigo do Item Contbil inicial a ser considerado.
Item Contbil At
Cdigo do Item Contbil final a ser considerado.
Classe de Valor De
Cdigo da Classe de Valor inicial a ser considerada.
Classe de Valor At
Cdigo da Classe de Valor final a ser considerada.
Retorno
1
Movimento a dbito
Movimento a crdito
Movimento do perodo (com sinal)
Saldo Final
Exemplo:
Funes de planilha
79
CTSMMOV
("01/01/2004","31/12/04","01","1",3,"41101","41110","1000","2000","100","200","10","20")
Retorna a soma dos movimentos realizados (Tipo de Saldo = 1) nas contas contbeis (intervalo:
"41101" a "41110"), centros de custo (intervalo: "1000" a "2000"), itens contbeis (intervalo: "100" a
"200") e classes de valor (intervalo "10" a "20"), moeda "01", no perodo de "01/01/04" a "31/12/04".
Fluxo operacional
Fluxos
81
Fluxo operacional
A seguir apresentada uma sugesto de fluxo operacional do ambiente Contabilidade Gerencial, que
deve ser utilizado pelo usurio como apoio quanto a forma de implantao e operao do sistema.
O usurio pode, no entanto, preferir cadastrar as informaes de forma paralela, uma vez que nas
opes de atualizao do ambiente SIGACTB, a tecla F3 possibilita o subcadastramento em arquivos
cuja informao utilizada. Dessa forma, o fluxo operacional pode assumir algumas variaes em
relao sequncia que o usurio desejar adotar, de acordo com a sua convenincia.
Alguns procedimentos so obrigatrios antes de iniciar a operao no sistema. Outros devem ser
definidos no incio da implantao, pois iro afetar a forma de funcionamento do sistema e dos
procedimentos seguintes, como por exemplo, a configurao de lanamentos padres.
Nos fluxos do ambiente Contabilidade Gerencial, os procedimentos esto destacados pelas cores:
- procedimento obrigatrio na implantao

- se o cliente utilizar, deve ser, preferencialmente, definido na implantao.
82
Fluxos
Fluxo operacional - 1
Retorna.
81
Fluxos
83
Fluxo operacional - 2
84
Fluxos
Fluxo dirio
Fluxos
85
Fluxo fechamento
Cadastros
Cadastros
87
88
Cadastros
Calendrio contbil
O calendrio contbil define o Exerccio social no qual a empresa est efetuando toda a sua
movimentao contbil.
permitido o cadastramento de at 999 calendrios, onde cada um desses calendrios pode ser
vinculado a uma ou at mesmo vrias moedas.
Um calendrio poder ter at 99 Perodos contbeis
89
que podero ser configurados livremente.
Todo e qualquer lanamento contbil validado a partir das informaes presentes nesse calendrio,
portanto, devem ser cadastrados com muito critrio.
No calendrio podem ser definidos os seguintes status para cada um dos perodos contbeis:
Aberto
Indica que o perodo pode receber lanamentos normalmente.
Fechado
Indica que o perodo j foi encerrado e nenhum lanamento pode ser efetuado. A extrao de
informaes (relatrios e consultas) est disponvel. Esse "status" gerado automaticamente pela
rotina "Encerramento do Exerccio".
Transportado
Indica que o perodo j foi encerrado e transportado para uma base backup. Nenhum lanamento
poder ser efetuado e a extrao de informaes (relatrios e consultas) no est mais disponvel.
Bloqueado
Indica que este perodo est temporariamente bloqueado para lanamentos contbeis. A extrao
de informaes (relatrios e consultas) est disponvel.
Dica:
Esta rotina s possibilita a alterao dos status para "Aberto" e "Bloqueado". Os demais sero
gerados por outras rotinas do sistema.
Ao final do exerccio, a rotina de "Encerramento" transporta o perodo do calendrio de "aberto" para
"encerrado", garantindo, dessa forma, a segurana das informaes.
Procedimentos
Para incluir um calendrio contbil:
1. Na janela de manuteno de Calendrio Contbil, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a tela de incluso.
Cadastros
89
2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo.

3. Confira os dados e confirme a incluso.
Veja tambm
Os tpicos:
Moeda x Calendrio
Encerramento exerccio
Reabrindo um exerccio encerrado
90
Perodos contbeis
representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo exerccio contbil,
podem haver de 01 at 99 perodos cadastrados.
O sistema pode trabalhar de duas formas distintas:
Apenas 01 perodo contbil representando o exerccio completo:

Perodo
01
Data Incio
01/01/04
Data Final
31/12/04
Status Per
Aberto
Neste caso, informada apenas uma linha para o perodo contbil.
Vrios perodos representando o exerccio.
Vale lembrar que as datas iniciais e finais de cada perodo no esto restritas ao primeiro e ltimo dia
do ms.
Observe o exemplo:
Perodo
Data Incio
Data Final
Status Per
01
01/01/04
02/02/04
Aberto
02
03/02/04
2003/04
Aberto
03
21/03/04
31/05/04
Aberto
04
01/06/04
14/07/04
Aberto
05
15/07/04
30/08/04
Aberto
90
Cadastros
06
01/09/04
30/009/04
Aberto
Dica:
No h limitao de perodos em aberto no SIGACTB, uma vez que o controle dos calendrios
contbeis se d por Exerccio + Perodo. Portanto, caso um Exerccio Contbil tenha esgotado os
nmeros de perodos em aberto (99), s utilizar um novo Exerccio Contbil.
Reabrindo um exerccio j encerrado

O sistema no permite a reabertura completa de um exerccio por motivo de segurana dos dados j
validados pelo cliente.
O que permitida a reabertura dos perodos individualmente. Portanto, para reabrir um perodo, s
alterar o contedo do campo "Status Per" de "Fechado" para "Aberto".
Veja tambm
Consulte os tpicos:
Perodos contbeis
89
Tabelas utilizadas
CTG - Calendrio Contbil. Grava os dados dos calendrios contbeis.
Cadastros
91
Moedas contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial possui seu prprio cadastro de moedas, diferindo do cadastro de
moedas dos demais ambientes.
O sistema gera seus lanamentos contbeis inicialmente na moeda 1 que, no Brasil, representada
pelo real, no entanto, todo e qualquer lanamento poder ser convertido para outra moeda (dlar,
euro, etc.).
Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e resultados
em moeda estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior.
Esto disponveis 99 moedas no sistema, sendo 98 delas preparadas para converso de valores dos
lanamentos contbeis.
Dica:
H a possibilidade de bloquear completamente uma moeda contbil. A partir do seu bloqueio,
nenhum lanamento poder ser efetuado nessa moeda, nem valores podero ser convertidos para
ela. Esse controle realizado pelo campo "Bloqueada".
Procedimentos
Para incluir uma moeda contbil:
1. Na janela de manuteno de Moedas Contbeis, selecione a opo "Incluir".
2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo. Observe, no entanto, o preenchimento
dos Principais Campos/Controles 92 .
Veja tambm
Inicialmente o ambiente Contabilidade Gerencial instalado com as 5 moedas-padro. Para utilizar as
demais moedas, algumas configuraes devero ser realizadas. Veja o tpico utilizando mais de 5
moedas.
Consulte tambm os tpicos:
Moedas x Calendrio
Cmbio
92
Cadastros
Principais campos/controles
Moeda
Indica o cdigo da moeda. Deve sempre ser informado um cdigo com dois dgitos.
Utilize a "Moeda 1" como moeda principal do sistema.
Observao: O sistema gera automaticamente esse cdigo de moeda, porm pode ser digitado.
Descrio
Este campo define o "nome" que identificar a moeda no sistema. Embora no seja obrigatria a
sua informao, recomendamos que seja feita, pois a emisso dos relatrios pode ficar confusa.
Smbolo
o smbolo utilizado toda vez que a moeda for referenciada no sistema.
Exemplo: R$
Bloqueada
Este campo indica se a moeda estar ou no bloqueada. Caso esteja bloqueada, nenhum valor de
lanamento contbil ser convertido para a moeda.
Tabelas utilizadas
CTO - Cadastro de Moedas Contbeis. Grava informaes sobre as moedas utilizadas no sistema.
Cadastros
93
Moeda x Calendrio
Empresas multinacionais necessitam, muitas vezes, apresentar seus resultados utilizando um calendrio
diferente do utilizado pelo pas em que est situada (exerccios sociais diferentes entre as moedas).
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que diferentes calendrios possam ser utilizados com
diferentes moedas. Dessa forma, os encerramentos em moeda "dlar" (por exemplo), podero seguir
um calendrio diferente da moeda "real".
Mesmo que a empresa no utilize esse recurso de mltiplos calendrios, para que a utilizao correta
do ambiente Contabilidade Gerencial seja levada a efeito, necessrio que seja efetuada a ligao de
pelo menos um calendrio com uma moeda. A partir dessa ligao, pode haver o histrico de todos os
calendrios e moedas j utilizadas pelo sistema.
Dica:
O incio das operaes do ambiente Contabilidade Gerencial deve contemplar a amarrao dos
Calendrios Contbeis e as Moedas, pois nenhuma operao de contabilizao poder ser efetuada
sem essa informao.
Para um mesmo calendrio, pode haver mais de uma moeda amarrada. Porm, devem ser
evitados conflitos entre calendrios e moedas, isto , para uma mesma moeda no deve ser
utilizado mais de um calendrio com exerccio contbil similar.
Exemplo:
CORRETO
Calendrio
Exerccio
Moeda
001
2002
01
001
2002
02
Calendrio
Exerccio
Moeda
001
2002
01
002
2002
01
ERRADO
Nesse caso, h um cruzamento entre calendrios e moedas, e o sistema no permitir a incluso desta
amarrao Calendrio x Moeda.
Procedimentos
Para incluir uma amarrao Moeda x Calendrio:
1. Na janela de manuteno Moeda x Calendrio, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a tela para incluso.
94
Cadastros

3. Confira os dados e confirme.
Veja tambm
Calendrio contbil
Moedas contbeis
Tabelas utilizadas
CTE - Amarrao Moeda x Calendrio.
Cadastros
95
Cmbio
Para que os lanamentos contbeis efetuados na moeda 1 sejam convertidos corretamente para as
demais, as taxas de cmbio das moedas devem ser cadastradas todos os dias, pela entrada do sistema
ou por esta opo. No entanto, a converso pela entrada do sistema s permitir preencher a taxa de 4
moedas-padro.
A converso de moedas muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus balanos e
resultados em moeda estrangeira. Empresas que enviam seus lanamentos contbeis para outros
pases tambm necessitam converter a moeda.
Dica:
Como as moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste (UFIR, IGP, etc.), as taxas para elas
cadastradas sero os valores dos ndices que representam.
As taxas de cmbio devero ser cadastradas todos os dias, inclusive fins de semana, pois o clculo
da taxa mdia do perodo as levar em considerao.
No altere a Taxa da Moeda 01, pois a alterao no surtir efeito na operao do sistema.
H duas formas de cadastrar taxas para as moedas:
Cmbio moedas
95
Projetar moedas
96
Cmbio moedas
Nesta opo podem ser cadastradas as taxas de cmbio para todas as moedas utilizadas pelo sistema.
H tambm a possibilidade de bloquear a converso de lanamentos contbeis para uma determinada
moeda em uma data especfica. Para isto, basta alterar o status do campo "Bloqueada". Ao bloquear
uma cotao, nenhuma converso para essa moeda nessa data ser efetuada.
Procedimentos
Para incluir uma taxa de cmbio:
1. Na janela de manuteno cmbio, selecione a opo "Cmbio Moedas".
O sistema apresenta um calendrio.
2. Selecione a data desejada.
96
Cadastros

4. Observe os seguintes campos:
Taxa
Taxa de cmbio para esta moeda. Este valor ser utilizado para converso dos lanamentos
contbeis.
Bloqueada
Define se a moeda ficar bloqueada ou no nesta data. Se for bloqueada, nenhuma converso
de valores para esta moeda ser efetuada durante o lanamento contbil.
Veja tambm
Moedas contbeis
Projeo moedas
96
Projeo moedas
A opo "Projetar" possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo, gerando
automaticamente os valores das taxas.
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza dois mtodos distintos para Projeo:
Regresso Linear
Com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias anteriores),
realizada a projeo.
Para se processar a regresso linear necessria a existncia de, no mnimo, 2 valores anteriores.
Inflao Projetada
Projeta a inflao do ms informado, com base na taxa de inflao prevista para o perodo.
Procedimentos
Para projetar moedas:
1. Na janela de manuteno de cmbio, selecione a opo "Projetar Moedas".
O sistema apresenta a tela para projeo de moedas.
2. Selecione o tipo de projeo: Regresso Linear ou Inflao Projetada.
Cadastros
97
Regresso linear
Inflao projetada
3. Informe os dados para a projeo conforme o tipo selecionado.
4. O sistema disponibiliza as opes:
"Replicar os dados abaixo" - quando marcado, permite replicar os dados configurados para
projeo de outras moedas.
Na barra de ferramentas, esto disponveis os seguintes botes:
Inverte Seleo - marca/desmarca as moedas selecionadas para a projeo.
Projeta Inflao - apresenta a janela "Inflao Projetada" com os dados configurados para a
moeda posicionada (se tipo "Inflao Projetada").
5. Clique no boto "Ok" para confirmar a operao.
Tabelas utilizadas
CTO - Cadastro Moedas Contbeis. Visualizado na rotina.
CTP - Cmbio. Grava valores das taxas nas Moedas do sistema.
98
Cadastros
O ambiente Contabilidade Gerencial possui inmeros recursos que s estaro disponveis aps o
cadastramento das configuraes contbeis.
Essas configuraes no so obrigatrias, tanto que possvel trabalhar sem elas, porm, para que
possam ser utilizados inmeros recursos gerenciais existentes no sistema, as configuraes contbeis
devero ser realizadas.
As configuraes contbeis permitem:
Mscaras contbeis
Grupos contbeis
associar mscaras.
100
: Adaptar as demonstraes contbeis s regras de outros pases e
104
: Alterar nomenclaturas e uso das entidades gerenciais.
Saldos contbeis
98
105
108
: Realizar filtragem de dados e pr-formatar a exibio de cdigos.
: Classificar contas contbeis para quebra em relatrios.
: Criar novos tipos de saldos.
Grupos contbeis
Em alguns casos, no possvel, a partir da codificao do plano de contas, classificar de forma
aceitvel todas as contas contbeis ou, por vezes, somente a classificao em Ativo, Passivo, Receitas,
Despesas, etc. no suficiente para agrupar determinadas informaes. Este cadastro tem como
objetivo auxiliar a classificao contbil de contas.
Dica:
Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis ao grupo contbil correspondente.
Procedimentos
Para incluir um grupo contbil:
1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Grupos Contbeis".
O sistema apresenta a tela para a manuteno dos grupos contbeis.
2. Selecione a opo "Incluir".
exibida a janela "Cadastro de Grupos Contbeis - Incluir".
4. Observe os seguintes dados:
Cadastros
99
Grupo Contab.:
Cdigo do grupo contbil que ser utilizado para classificar a conta contbil. Alguns relatrios
levam em conta essa informao e efetuam as quebras de acordo com os grupos contbeis. Para
que esta classificao funcione, este cdigo deve ser indicado no Plano de Contas.
Descrio
Descrio do grupo contbil. Campo apenas informativo.
Veja tambm
Consulte o tpico Criando a classificao contbil
99
Criando a classificao contbil

Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar as contas
contbeis aos grupos contbeis.
Exemplo:
O plano de contas utilizado nesta empresa no estruturado, e o contador deseja classificar a conta
"X23414950" como uma conta do Ativo.
1. Cadastrar o Grupo Contbil
Inicialmente devem ser cadastrados os grupos contbeis:
Grupo
Descrio
001
Ativo
002
Passivo
003
Receitas
004
Despesas
2. No Cadastro de Plano de Contas, associar uma conta ao seu grupo contbil, conforme apresentado
abaixo:
Conta
X23414950
Grupo Contab
001
100
Cadastros
A configurao de Livros contbeis 101 um cadastro em que pode-se configurar a forma com a qual
um relatrio ser emitido. Atravs desta configurao, possvel:
Criar demonstraes contbeis estipuladas pelas normas contbeis nacionais;
Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da empresa;
Emitir demonstrativos que atendam s normas contbeis diferentes das brasileiras (US GAAP. IAS
etc);
Filtrar informaes;
Associar mscaras contbeis;
Alterar a forma com a qual os valores so impressos.
Ao emitir um relatrio, ser necessrio informar qual configurao deseja imprimir e o sistema adotar
todas as definies existentes no cadastro "Configurao de Livros".
Dica:
A configurao de livros s ter efeito se for associada a uma entidade contbil. A partir deste
ponto, tal entidade ser exibida sempre que o livro for solicitado. Se for solicitado um livro que no
foi associado a uma entidade, ela no ser exibida.
Procedimentos
Para incluir uma configurao de livro:
1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Configurao de Livros".
O sistema apresenta a tela para a manuteno das Configuraes de Livros.
2. Selecione a opo "Incluir".
exibida a janela "Cadastro de Configurao de Livros - Incluir".
4. Observe com ateno o preenchimento do campo, a seguir:
Viso Gerencial (Viso Gerenc)
Neste campo, deve ser informado o cdigo da Viso Gerencial. Se na emisso de um relatrio, for
informado um livro onde esteja cadastrada uma Viso Gerencial, o relatrio ser impresso seguindo as
filtragens da viso.
ATENO: Nem todos os relatrios permitem a utilizao da Viso Contbil.
Cadastros
101
Veja tambm
Os tpicos:
Associando um livro
Cadastro custos
Cadastro viso gerencial
101
Livros contbeis
Pode-se considerar como "Livro Contbil" todo e qualquer relatrio emitido pelo ambiente Contabilidade
Gerencial.
Associando um livro a uma entidade contbil

A configurao de livros s surtir efeito se a for associada a uma Entidade contbil 111 ou a uma Viso
Gerencial. A partir da, tal entidade (ou Plano Gerencial) ser exibido sempre que tal Livro contbil 101
seja solicitado e da forma que foi pr-configurado. Se for solicitado um livro que no foi associado a
essa entidade, a mesma no ser exibida.
Existem duas formas de se utilizar a configurao de livros:
Associao direta
101
a Entidade contbil
103
111
Associao direta
Associar diretamente significa que inicialmente um livro contbil deve ser criado e posteriormente
associado diretamente entidade. Este o caso onde relatrios podero ser previamente filtrados.
Exemplo:
Supondo que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso, e a
102
Cadastros
diretoria responsvel pela fbrica s queira receber balancetes com as contas ligadas sua rea,
deve-se:
1. Cadastrar a configurao dos livros.

Inicialmente dever ser criado um livro, conforme indicado na tabela abaixo:
Campo
Contudo (exemplo)
Cod.Conf.Liv
001
Descrio
Relatrios Diretoria Fbrica Panam
Masc Conta
001
Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se solicitar a impresso do
livro, todas as contas contbeis utilizaro a mscara contbil associada.
2. Cadastrar a Entidade Contbil (Plano de Contas):
Para efetuar a ligao entre um livro e uma conta, no Cadastro de Plano de Contas, deve-se
preencher o campo "Conf.Livros" da seguinte forma:
Contas
Conf. Livros
4110102
001
4150307
001
4110902
001
4111001
001
3. Relatrio Balancete
Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam" (Ex. Balancete Modelo 1),
configure seus parmetros; responda a pergunta "Cd . Config. Livros?" com o nmero do livro
relacionado.
4. Resultado Final - Balancete
No Balancete sero impressas somente as contas que possuam o cdigo "001" no campo "Conf.
Livros".
Veja tambm
Os tpicos:
Cadastro custos
Relatrio balancete modelo 1
Cadastros
103

Associar Viso Gerencial significa que inicialmente um livro contbil dever ser criado, e
posteriormente associado diretamente Viso Gerencial. Ao solicitar a impresso de um relatrio com
configurao de livro, ser impressa a Viso Gerencial.
Exemplo:
Supondo-se que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito extenso, e
para efeitos gerenciais, tenha elaborado uma viso gerencial para ser exibido presidncia, devese:
1. Cadastrar a Viso Gerencial
Inicialmente deve ser criado a Viso Gerencial, esta configurao fica a critrio das necessidades da
empresa.
2. Cadastrar a Configurao de Livros
Deve ser criado um livro, observe o exemplo indicado:
Campo
Contudo (exemplo)
Cod.Conf.Liv
001
Descrio
Relatrios Gerenciais Presidncia
Masc Conta
002
Viso Gerenc
001
Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se solicitar a impresso deste
livro, todas as contas presentes no Cadastro Viso Gerencial utilizaro a mscara associada.
3. Relatrio Balancete Modelo 1
Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam", configure seus parmetros;
responda a pergunta "Cd . Config. Livros?" com o nmero do livro relacionado.
No Balancete ser impresso a Viso Gerencial "001".
Veja tambm
O tpico Viso gerencial.
104
Cadastros
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza sua prpria nomenclatura ao tratar de informaes
gerenciais de custos. Porm, caso essa nomenclatura no esteja de acordo com a j utilizada pelo
sistema contbil da empresa, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que as nomenclaturas padro
sejam alteradas.
Procedimentos
Para alterar uma configurao de custos:
1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Configurao de Custos".
O sistema apresenta a tela para a manuteno das configuraes de custos.
2. Selecione o registro desejado e pressione o boto "Editar".
apresentada a janela "Edio dos Nveis de Custos".
Dica:
Nveis de Contabilizao
O ambiente Contabilidade Gerencial possui 4 nveis para manipulao dos valores contbeis:
Nvel
Entidade Contbil
Conta Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Somente as nomenclaturas do Nvel 2 ao 4 podero ser alteradas. A nomenclatura "Conta

Contbil" padronizada pelos princpios contbeis geralmente aceitos e por isso que o
ambiente Contabilidade Gerencial no a altera.
Controla Saldo
Todos os campos que controlam os saldos de custos podero ser habilitados / desabilitados
dentro do prprio ambiente Contabilidade Gerencial. Por exemplo, se a empresa s possui
centros de custos, os demais nveis (item contbil e classe de valor) podero ser desabilitados. O
usurio, a partir de ento, no conseguir utilizar esses campos. O campo "Controla Saldo"
possibilita este controle.
Cadastros
105
Importante:
Informao Tcnica
O arquivo que armazena estas configuraes o SIGACTB.INI localizado no diretrio-padro de
execuo do sistema (SYSTEM). Caso ocorra alguma problema com as nomenclaturas, este
arquivo deve ser apagado. O sistema ir recri-lo com as configuraes originais.
Veja tambm
Consulte o Cadastro de custos.
Saldos contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam controlados at 10 tipos de saldos diferentes
para anlises gerenciais, oramentrias, entre outras.
Para fins fiscais, todos os lanamentos contbeis gerados devero obrigatoriamente utilizar o "Saldo
Real". Para fins de anlise gerencial, podero ser utilizados todos os demais tipos de saldo (exceto o
tipo Pr-Lanamento, porque este no grava saldos).
O ambiente j possui 6 tipos pr-configurados (que podem ser identificados na tela de Lanamentos
Contbeis atravs de legenda prpria). O tipo "Orado" no exibido no lanamento contbil.
Orado (este tipo utilizado somente na rotina de Oramentos)
Real
Previsto
Gerencial
Empenhado
Pr-Lanamento (este tipo no movimenta saldos)
Procedimentos
Para incluir um novo saldo contbil:
1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Saldos Contbeis".
O sistema apresenta a janela "Tabela de Saldos Contbeis" para a manuteno.
2. Posicione sobre o saldo desejado e clique no boto "Incluir".
exibida a janela "Edio dos Saldos Contbeis - Incluir".
106
Cadastros
4. Clique no boto "Ok" para confirmar.
Dica:
Os tipos pr-existentes de saldo s permitem a alterao da sua legenda.
Veja tambm
Consulte os tpicos:
Lanamentos contbeis
Detalhamento tcnico
106
Detalhamento tcnico
Este tpico mostra como so tratados os saldos no ambiente Contabilidade Gerencial.
Saldos Contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que o usurio utilize vrios tipos diferentes de saldos, que
posteriormente sero utilizados na emisso de relatrios e consultas.
Porm internamente, o sistema trata os saldos de forma diferente, identificando como "Saldos Bsicos"
e "Saldos Compostos", independentemente do tipo de saldo escolhido.
Saldos Bsicos
Este tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do lanamento contbil e so compostos pelas
entidades:
Conta
Conta + Centro de Custo
Conta + Item Contbil
Conta + Classe de Valor
Conta + Centro de Custo + Item Contbil
Conta + Centro de Custo + Classe de Valor
Conta +Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor
Conta + Item Contbil + Classe de Valor
Para cada um dos saldos bsicos podemos ter vrios tipos de saldos contbeis.
Cadastros
107
Saldos Compostos
Estes so os saldos totalizadores de entidades, ou seja, so composies dos valores das entidades de
nveis inferiores a eles ligados. Observe que estes valores no podem ser retirados diretamente do
lanamento contbil:
Centro de Custo
a composio de todas as contas contbeis lanadas com centro de custo.
Item Contbil
a composio de todos os centros de custo e contas contbeis lanadas com item contbil.
Classe de Valor
a composio de todos os itens contbeis, centros de custo e contas contbeis lanadas com a
classe de valor.
Centro de Custo x Item Contbil
Centro de Custo x Classe de Valor
Item Contbil x Classe de Valor
Centro de Custo x Item Contbil x Classe de Valor

Estes tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por Centro de Custo, Balancete
por Item etc.
Veja tambm
Consulte o tpico Parmetros de saldo
107
Parmetros de saldo
Para que a atualizao dos saldos simples e compostos no degrade a performance do sistema, so
utilizados dois parmetros para manipular o momento no qual tais saldos sero atualizados:
MV_SLDCOMP
O Saldo composto 106 NUNCA ser atualizado On-Line, pois sua atualizao depende nica e
exclusivamente de relatrios Gerenciais, que podero nem ser utilizados pela estrutura da empresa. A
atualizao deste tipo de saldo poder ser feita em dois momentos:
Na emisso dos relatrios que os utilizem (o contedo do parmetro precisa estar com "S").
S ser atualizado quando for executada a rotina Saldos Compostos do menu Miscelnea (o
contedo do parmetro precisa estar com "N").
Obs: O Reprocessamento ir refazer os Saldos Compostos independente do contedo do parmetro
"MV_SLDCOMP".
108
Cadastros
MV_ATUSAL
Este parmetro indica ao sistema se os Saldos bsicos 106 sero atualizados On-Line, durante a
digitao dos lanamentos contbeis ou por um processo em Batch.
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados durante o Lanamento Contbil, informe o contedo
do mesmo com "S".
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados pela rotina Saldos Compostos do menu Miscelnea ou
pelos relatrios, informe o contedo do mesmo com "N".
Obs: O Reprocessamento ir refazer os Saldos Bsicos independente do parmetro "MV_ATUSAL".
Mscaras contbeis
A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades contbeis
impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.
111
que sero
A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam extradas
informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.
Procedimentos
Para incluir uma mscara contbil:
1. Na janela de Configuraes Contbeis, selecione a opo "Mscara Entidades Contbeis".
O sistema apresenta a tela para a Manuteno da Mscara das Entidades Contbeis.
2. Selecione a opo "Incluir"
apresentada a janela "Mscaras Entidades Contbeis - Incluir", exibindo os campos para a
configurao da mscara da/do:
Conta Contbil
Centro de Custo
Item da Conta
Classe de Valor
Outros

4. Observe com ateno o preenchimento dos campos:
Segmento
Cadastros
109
Dgito Segmento
Dica:
Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros: "MV_MASCARA" (Mscara
da conta contbil) e "MV_MASCCUS" (Mscara do Centro de Custo) para formatar essas duas
entidades contbeis. As demais entidades no possuem parmetro para pr-formatao e caso no
tenham uma mscara cadastrada, sero impressos sem formatao.
Deve-se associar a mscara contbil a um livro contbil (e este a uma entidade), para que os
cdigos sejam exibidos pr-formatados.
Caso a mscara contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como
"Outros" na tela "Utilizada em".
Veja tambm
Utilizando segmentos contbeis
Associao direta
109
100
101
Utilizando segmentos contbeis

Praticamente todos os relatrios do ambiente Contabilidade Gerencial permitem que possam ser
filtrados os segmentos das Entidades contbeis 111 .
Abaixo mostramos um exemplo de como configurar uma mscara para a conta contbil, a partir de um
plano de contas simples, e como extrair a informao para ser impressa no Relatrio Balancete.
Exemplo:
A partir do plano de contas exibido abaixo, o contador da empresa deseja emitir um Balancete de
Verificao somente das contas que compem o sub-grupo "Bancos Conta Movimento".
1. No Cadastro Plano de Contas:
Conta
Descrio
Conf. Livros
Ativo
001
1.1
Circulante
001
1.1.01
Disponvel
001
1.1.01.001
Caixa Geral
001
1.1.02
Bancos Conta Movimento
001
1.1.02.001
Banco do Brasil
001
110
Cadastros
1.1.02.002
Banco InterAmericano
001
1.1.03
Aplicaes Financeiras
001
1.1.03.001
001
2. No Cadastro Mscara Entidades Contbeis, deve-se informar a composio da mscara das contas
contbeis para o plano de contas, como segue o exemplo:
Segmento
Dig. do Seg.
Desc. Segmento
Caract. Separ
01
01
Segmento 01
02
02
Segmento 02
03
03
Segmento 03
04
04
Segmento 04
3. Na emisso do Relatrio Balancete, deve-se filtrar as contas ligadas conta "Banco Conta
Movimento".
Para filtrar somente as contas ligadas conta "Bancos Conta Movimento", configure s perguntas do
relatrio da seguinte forma:
Filtra Segmento No.?
03
Contedo Ini Segmen?
02
Contedo Fim Segmen?
02
Contedo Contido em?

No Balancete, sero impressas somente as contas que possuam o cdigo "02" na 3a. posio de sua
mscara (as contas sintticas no so inibidas):
Conta
Descrio
Ativo
1.1
Circulante
1.1.02
Bancos Conta Movimento
1.1.02.001
Banco do Brasil
1.1.02.002
Dica:
Para que a filtragem pela mscara da entidade seja efetuada, a entidade deve estar associada a um
livro.
Cadastros
111
Veja tambm
Consulte o tpico Configurao de livros
100
Entidades contbeis
No ambiente Contabilidade Gerencial, chama-se de entidade contbil toda e qualquer informao que
resulte um valor lanado. Temos ento as seguintes entidades contbeis possveis:
Conta Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Parmetros da rotina
MV_ATUSAL
MV_MASCARA
MV_MASCCUS
MV_SLDCOMP
Tabelas utilizadas
CTM - Segmentos Entidades Contbeis. Armazena as mscaras das entidades contbeis.
CTN - Cadastro Configurao de Livros. Armazena os dados referentes s configuraes de livros.
CTR - Grupos Contbeis. Armazena informaes sobre os grupos contbeis.
112
Cadastros
CTT Centros de Custos Tabela utilizada no ambiente "SIGAPCO - Planejamento oramentrio"

na digitao dos itens oramentrios.
SL - Tabela de tipos de saldos. Tabela presente no SX5.
Cadastros
113
Plano de contas
Plano de Contas um elenco de todas as Contas 118 previstas pelo setor contbil da empresa previstas
como necessrias aos seus registros contbeis. Estas recebero os valores totais lanados dia a dia pela
Contabilidade.
Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atender aos seus interesses e legislao
vigente (atualmente a Lei n 6404, de 15 de dezembro de 1976 - Lei das Sociedades por Aes).
O plano de contas deve possuir suficiente flexibilidade, de modo que permita alteraes sem quebra de
unidade. As contas devem ser ordenadas, agrupadas e dispostas de forma a facilitar a implantao do
plano.
Alm disso, o plano de contas no pode ser excessivamente sinttico a ponto de no proporcionar as
informaes requeridas pelos diversos usurios. Por outro lado, tambm no dever ser
excessivamente detalhado, a ponto de gerar informaes desnecessrias.
O nmero de contas disposto num plano de contas depende do volume e da natureza dos negcios de
uma empresa. Todavia, na estruturao do plano de contas (chamada de Planificao Contbil),
devero ser considerados os interesses dos usurios (gerentes, investidores, Fisco, etc). Para uma
grande metalrgica, por exemplo, pode ser necessrio (e normalmente ), para as tomadas de
decises, o destaque no plano de contas de salrios e encargos sociais para o pessoal da fbrica,
pessoal de vendas, pessoal administrativo, honorrios da diretoria, etc. Todavia, para uma grande loja
de aparelhos de som, para os seus usurios, o destaque de uma nica conta de despesas de salrios
pode ser suficiente.
Vale lembrar que um estudo detalhado dever ser feito antes da implantao do Plano de Contas, pois
aps estar em uso ser praticamente invivel reestrutur-lo.
Veja tambm
Os tpicos:
Conceitos contbeis
113
123
Conceitos contbeis
Patrimnio
O Patrimnio, objeto da Contabilidade, um conjunto de bens, direitos e obrigaes expresso em uma
determinada moeda e pertencente a uma pessoa e/ou empresa.
114
Cadastros
Bens
So as coisas capazes de satisfazer s necessidades humanas e suscetveis avaliao econmica.
Podero ser classificados em:
Materiais (Tangveis) - so utilizados para uso (computadores, mesas etc), troca (mercadorias,
dinheiro etc) e consumo (material de limpeza etc)
Imateriais (Intangveis) - marcas e patentes, benfeitorias etc.
Direitos
So todos os valores que a empresa tem para receber de terceiros (Duplicatas a Receber, Aluguis etc)
Obrigaes
So todos os valores que a empresa tem a pagar p/ terceiros (Duplicatas a Pagar, Salrios, Impostos
etc)
Balano Patrimonial
Ele reflete a situao financeira da empresa. A Lei no. 6.404/76, em seu artigo 178, estabelece que no
Balano as contas sero classificadas nos seguintes grupos:
Ativo
115
(Bens e Direitos)
Ativo Circulante
Ativo Realizvel a Longo Prazo
Ativo Permanente, dividido em Investimentos, Ativo Imobilizado e Ativo Diferido.
Passivo
120
(Obrigaes)
Passivo Circulante
Passivo Exigvel a Longo Prazo
Resultado de exerccios futuros
Patrimnio lquido
123
122
Capital Social
Reservas de Capital
Reservas de Reavaliao
Reservas de Lucros ou Prejuzos Acumulados.
Equao Patrimonial
ATIVO = PASSIVO + PATRIMNIO LQUIDO
Cadastros
115
Saldo da Conta
a diferena entre o total dos valores lanados a dbito e o total dos valores lanados a crdito na
referida conta.
Esse saldo ser devedor quando o total dos valores lanados a dbito for superior ao total dos valores
lanados a crdito na mesma conta. Por outro lado, o saldo ser credor quando o total dos valores
lanados a crdito for superior ao total dos valores lanados a dbito na mesma conta.
Ativo
So todos os bens 118 e direitos 120 de propriedade da empresa, mensurveis monetariamente, que
representam benefcios presentes ou futuros para a empresa.
Para que seja evidenciado no Ativo, necessrio preencher suas 4 caractersticas simultaneamente.
Bens ou Direitos
Propriedade
Mensurvel em dinheiro
Benefcios Presentes ou Futuros
Dentro da Classificao "Ativo", as contas so subdivididas em outro grupos. A recomendao legal nos
diz que os bens e direitos devero ser classificados no Ativo na Ordem de grau de Liquidez decrescente.
Portanto o Ativo dever ser dividido em trs grupos:
Circulante
115
Realizvel a longo prazo

Permanente
117
116
Ativo circulante
Representam os Bens 118 e Direitos 120 que esto em constante circulao. Correspondem aos recursos
aplicados em elementos que esto em franco movimento, como por exemplo, a Conta Caixa, que a
todo momento est sendo movimentada (entra e sai dinheiro); o mesmo acontece com as Contas de
Estoque, Bancos, Aplicaes, realizvel dentro do exerccio contbil.
Os componentes do Ativo Circulante podero ser:
116
Cadastros
Disponveis
Caixa
Depsitos Bancrios Vista (Bancos Conta Movimento)
Aplicaes Financeiras (Fundo de Aplicaes Financeiras)
Bens e Direitos Realizveis Curto Prazo (no curso do prximo Exerccio Contbil):
Duplicatas a Receber
Estoques
Investimentos Temporrios
Outros Valores
Aplicao de Recursos em Despesas do Exerccio Seguinte (Despesas Antecipadas):
Seguros
Despesas Financeiras
Material de Escritrio, etc.
Ativo permanente
Representam bens 118 e direitos 120 que dificilmente sero transformados em dinheiro, que no sero
vendidos, mas sero utilizados como meio de consecuo dos objetivos operacionais da empresa. Para
ser considerado Ativo Permanente, o ativo dever preencher os 3 requisitos concomitantemente:
Natureza relativamente permanente;
Ser utilizado na operao dos negcios;
No se destinar venda.
O Ativo Permanente ainda poder ser classificado em:
Imobilizado
Itens de natureza permanente que sero utilizados para manuteno da atividade bsica da empresa.
Terrenos (realmente utilizados pela empresa)
Edifcios (idem Terrenos)
Cadastros
117
Instalaes (integradas aos edifcios: hidrulicas, eltricas, etc.)
Mquinas e Equipamentos (para realizar a atividade da empresa)
Mveis e Utenslios (mesas, cadeiras, computadores, etc.)
Veculos (de utilizao para carga, para vendas, administrao, etc;)
Benfeitorias em Propriedades Arrendadas (construes, instalaes etc em prdios de terceiros)
Direitos sobre Recursos Naturais (aquisio de direitos para explorao de jazidas de minrios, etc.)
Marcas e Patentes (gastos com registros de marcas, nome, invenes, etc.)
Investimentos
So as inverses financeiras de carter permanente que geram rendimentos e no so necessrios
manuteno da atividade fundamental da empresa. Geram renda para a empresa.
Participaes Voluntrias (aes e quotas adquiridas pela empresa como investimento)
Participaes Incentivadas (participaes efetuadas atravs dos Incentivos Fiscais em atividades

(setores) tais como Reflorestamento, Turismo, etc.)
Diferido
So aplicaes que beneficiaro resultados de exerccios futuros
Gastos de Implantao e Pr-Operacionais (Encargos Financeiros,

Detalhamentos, Juros aos acionistas na fase de implantao, etc.)
Pesquisa e Desenvolvimento de Produtos
Gastos de Implantao de Sistemas e Mtodos
Gastos de Reorganizao
Estudos,
Projetos
Ativo realizvel a longo prazo

Representam Direitos 120 cujos vencimentos ocorrem aps o trmino do exerccio social subseqente,
ou seja, contas que se transformaro em dinheiro mais lentamente.
Os componentes do Ativo Realizvel a Longo Prazo podero ser:
Contas a Receber
Contas a Receber a longo prazo (prazo superior ao trmino do prximo exerccio contbil)
Scios ou Acionistas (Conta Corrente)
Diretores (Conta Corrente)
118
Cadastros
Coligadas (Conta Corrente)
Controladas (Conta Corrente)
Contas a Receber Oriundas de Transaes No Operacionais
Investimentos Temporrios a Longo Prazo
Aplicaes em Incentivos Fiscais
Despesas Antecipadas a Longo Prazo
Bens
Mquinas, terrenos, estoques, dinheiro (moeda), ferramentas, veculos, instalaes, etc.
Cadastro em rvore?
A apresentao do Plano de Contas em estrutura de rvore utilizado para facilitar a pesquisa e
organizao de dados.
Cadastro em rvore?
No - Utiliza o formato de manuteno padro, no estruturado por rvore.
Sim - torna padro a estrutura em rvore para manuteno dos dados, a partir do prximo acesso
ao cadastro.
Perguntar - a cada acesso ao cadastro, ser exibida uma pergunta sobre o uso da estrutura em
rvore para manuteno dos dados.
Conta contbil
o nome tcnico que identifica um componente Patrimonial (Ativo ou Passivo) ou um componente de
Resultado (Despesa ou Receita)
Todos os acontecimentos que ocorrem na empresa e que geram alteraes no Patrimnio da mesma
Cadastros
119
devero ser registrados pela Contabilidade em Contas prprias.
Contas Patrimoniais
So as que representam os elementos componentes do Patrimnio:
Ativo
Passivo
Resultado exerccios futuros
Patrimnio lquido
115
120
123
122
Contas de Resultado
As contas de resultado so as que representam as variaes patrimoniais. Dividem-se em:
Receitas
Despesas
122
119
Despesas
A Despesa todo sacrifcio (Consumo de Bens ou servios p/ a obteno de Receita) da empresa para
obter Receita. Ela refletida atravs de uma reduo do caixa (quando pago vista) ou atravs de
um aumento de uma dvida - Passivo 120 (a ser paga a prazo). A despesa pode, ainda, originar-se de
outras redues de Ativo 115 (Alm do Caixa), como o caso de desgastes de mquinas e outros.
Exemplos:
gua e Esgoto
Aluguis a Pagar
Caf e Lanches
Descontos Concedidos
Contribuio de Previdncia
Impostos
Fretes
Material de Expediente
Juros a Pagar
Luz e Telefone
Material de Limpeza
Salrios
Prmios de Seguro
120
Cadastros
Direitos
Contas a receber, duplicatas a receber, ttulos a receber, aes, depsitos em contas bancrias (direito
de saque), ttulos de crdito, etc.
Obrigaes
So todos os valores que a empresa tem a pagar para terceiros (dvidas): contas a pagar, fornecedores
de matria-prima ( prazo), impostos a pagar, financiamentos, emprstimos, etc.
Passivo
O Passivo evidncia toda a obrigao 120 que a empresa tem com terceiros. O passivo uma obrigao
exigvel, isto , no momento em que a dvida vencer, ser exigida (reclamada) a liquidao da mesma.
Por isso mais adequado denomin-lo Passivo Exigvel.
Para que seja evidenciado no Passivo, necessrio preencher suas 4 caractersticas simultaneamente:
Um exigvel requer um dispndio de dinheiro no futuro.
Um exigvel o resultado de uma transao do passado e no de uma transao futura.
Um exgivel tem de ser passvel de mensurao ou de aproximao razovel.
Um exgivel dever ter uma contrapartida no ativo ou nas despesas.
A Lei das Sociedades por Aes define que as obrigaes da companhia, os financiamentos obtidos para
aquisio de Ativo Permanente, sejam classificados no Passivo Circulante, quando vencerem no
exerccio seguinte (ano vindouro); e no Passivo Exigvel a Longo Prazo, se tiverem vencimento em
prazo maior. Portanto o Passivo dever ser divido em dois grupos:
Circulante
Exigvel a longo prazo
121
121
Cadastros
121
Passivo circulante
So as obrigaes a Curto Prazo, ou seja, aquelas que devero ser liquidadas dentro do exerccio social
seguinte (prximo ano), ou conforme o ciclo operacional da empresa, se este for superior a um ano.
Os Componentes do Passivo Circulante podero ser:
Fornecedores
Salrios a Pagar
Encargos Sociais a Recolher
Impostos a Recolher
Proviso para Imposto de Renda e outras Provises
Emprstimos Bancrios
Outras Obrigaes
Passivo exigvel a longo prazo

Representam as obrigaes 120 da empresa que vencem aps o exerccio subseqente, ou seja que
sero pagas num prazo mais longo (financiamentos, etc). Exigvel normalmente aps 365 dias.
Os componentes do Passivo Exgivel a Longo Prazo podero ser:
122
Cadastros
Financiamentos
Debntures
Proviso para Resgate de Partes Beneficirias
Outras Obrigaes a Longo Prazo
Patrimnio lquido
O Patrimnio Lquido evidencia recursos dos proprietrios aplicados no empreendimento. A aplicao
inicial dos proprietrios denomina-se, contabilmente, Capital.
O Patrimnio Lquido no s acrescido com os novos aumentos de Capital, mas tambm, e isto mais
comum, com os rendimentos resultantes do capital aplicado. Este rendimento denominamos de Lucro.
O lucro, resultante da atividade operacional da Entidade, obviamente, pertence aos proprietrios que
investiram na empresa (remunerao ao capital investido).
Do lucro obtido, em determinado perodo, normalmente uma parte distribuda para os donos do
capital e outra parte reinvestida no negcio, isto , fica retida (acumulada) na empresa. A parte do
lucro acumulado (retido) adicionada ao Patrimnio Lquido.
De certa forma, o Patrimnio Lquido tambm uma obrigao da empresa com os seus proprietrios.
Todavia uma obrigao, geralmente, no exgivel, isto , os proprietrios no exigem da empresa o
reembolso da aplicao, pois tem um interesse de continuidade da mesma.
Algumas empresas no fazem distino entre os grupos: Passivo
num s grupo denominado Passivo.
120
e Patrimnio Lquido agrupando-os
Receitas
A Receita corresponde, em geral, s vendas de mercadorias ou prestaes de servios. Ela refletida
atravs da entrada de dinheiro no caixa (Receita vista) ou entrada em forma de dinheiro a Receber
(Receita a Prazo).
A receita sempre aumenta o Ativo 115 , embora nem todo aumento de Ativo signifique Receita
(Emprstimos Bancrios, Financiamentos, etc aumentam o caixa ativo da empresa e no so Receita).
Cadastros
123
Exemplos:
Aluguis a Receber
Descontos Obtidos
Juros a Receber
Vendas de Mercadorias
Receitas de Servios
Resultado exerccios futuros

So receitas recebidas antecipadamente, que contribuiro para o Resultado de Exerccios Futuros.
Sero subtrados os custos j incorridos ou vinculados, correspondentes quelas receitas.
princpio pode parecer que todas as antecipaes devero fazer parte deste grupo. Entretanto,
recebimentos antecipados (adiantamentos), para os quais haja obrigao de devoluo por parte da
empresa (por quaisquer motivos), devero ser classificados no Passivo exigvel 121 , uma vez que h
risco de devoluo. Ex: Aluguel Recebido Antecipadamente, se no existir clusula de reembolso dos
valores j pagos, essa conta poder ser classificada como Resultado de Exerccios Futuros.
Plano de contas
O cadastro de Plano de contas 113 um dos principais cadastros do ambiente Contabilidade Gerencial.
atravs dele que se podem cadastrar todas as Contas contbeis 118 utilizadas para reportar valores
fiscais e gerenciais.
Procedimentos
Para incluir uma conta contbil:
1. Na janela de manuteno Plano de Contes, tecle [F12] para configurao dos parmetros envolvidos
na rotina.
2. Configure-os conforme orientao do help de campo.
3. Observe o parmetro:
Cadastro em arvore?
118
4. Em seguida, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela de Incluso de Conta.
124
Cadastros

6. Observe com ateno o preenchimento de alguns campos, a seguir:
Cod Reduzido
Cta Superior
Var Monet
Lucr/Perd
Conf Livros
Regra Nivel 1..2..3
Veja tambm
Cadastro amarrao
Grupos contbeis
Variao monetria
Apurao de resultados
Parmetros da rotina
Ambiente Contabilidade Gerencial
MV_REDUZID
Cadastros
125
Tabelas utilizadas
CT1 - Plano de Contas. Grava informaes sobre as Contas Contbeis
CT8 - Histrico Padro. Consultado ou atualizado via <F3> ao cadastrar um Histrico Padronizado.
CTA - Amarrao Entidades. Consultado ou atualizado via <F3> ao cadastrar uma Regra Contbil.
126
Cadastros
Viso gerencial
Um plano de contas bem estruturado poder ser flexvel o suficiente para que diversas informaes
possam ser extradas de diversas formas. Porm essas informaes dificilmente podero ser
sintetizadas e exibidas de forma diferente de como foram cadastradas no prprio plano de contas.
A Viso Gerencial d a flexibilidade que falta ao plano de contas, permitindo que uma mesma
informao possa ser exibida de diversas formas diferentes. Cada Viso Gerencial corresponde a uma
anlise diferente dos dados existentes na Contabilidade.
A Viso Gerencial tambm no est limitado ao plano de contas, toda a flexibilidade apresentada
tambm vlida para os planos de centro de custo, item contbil e classe de valor.
Atravs da Viso Gerencial, ser possvel:
Criar demonstrativos contbeis: Balano
Criar demonstrativos para serem enviados ao exterior, obedecendo princpios contbeis de outro
pas: US GAAP, IAS etc.
128
, DRE
131
, DOAR
133
, DMPL
135
etc.
Dica:
Mas ateno! As Vises Gerenciais s podem ser utilizadas em consultas e relatrios, pois os
lanamentos contbeis devem ser obrigatoriamente gerados a partir do plano de contas.
Procedimentos
Para incluir uma viso gerencial:
1. Na janela de manuteno Viso Gerencial, selecione a opo "Incluir".
apresenta da a tela para incluso da viso gerencial.
3. Observe com ateno o preenchimento de alguns campos, a seguir:
Tela Superior (Cabealho):
Ordem
Importante: o primeiro registro deve ser preenchido com "0000000001".
Entidade Gerencial
Coluna
Identificadores
Tela Inferior ("Itens"):
Identifc.
Cadastros
127
Tipo Saldo
Veja tambm
Os tpicos:
Criando um balano com a viso gerencial
127
127

Este tpico ir demonstrar como criar um pequeno Balano patrimonial
126 .
128
a partir da Viso gerencial
Exemplo:
A partir de um Plano de contas - Exemplo a empresa deseja montar o seguinte trecho de um Balano
Patrimonial:
20XX
20XX+1
25.000
30.000
62.000
69.000
Duplicatas Receber
1.554.398
1.323.990
(-) Prov. p/ Dev Duvidosos
(25.337)
(26.000)
(-) Dupl Descontadas
(676.699)
(700.000)
Estoques
1.317.514
1.455.987
1.256.876
2.152.977
ATIVO
CIRCULANTE
Disponvel
SOMA
As demonstraes contbeis, denominadas demonstraes financeiras na legislao societria (Lei no.
128
Cadastros
6.404/76), so utilizadas pelos administradores para prestar contas sobre os aspectos pblicos de
responsabilidade da empresa, perante acionistas, credores, governo e a comunidade em geral. Tm,
portanto, por objetivo, revelar a todas as pessoas interessadas, as informaes sobre o patrimnio e os
resultados da empresa, a fim de possibilitar o conhecimento e a anlise de sua situao econmicofinanceira.
Por isso, a legislao societria determina que, ao trmino de cada exerccio social, a administrao da
empresa faa elaborar, com base em sua escriturao contbil, demonstraes contbeis, que devero
exprimir com clareza a situao do patrimnio da empresa e as mutaes ocorridas no exerccio.
As demonstraes contbeis (financeiras) exigidas pela legislao societria so as seguintes:
Balano patrimonial
Demonstrao do Resultado do Exerccio
Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados ou Demonstrao de Mutaes do Patrimnio

Lquido 135 .
Demonstrao de Origens e Aplicaes de Recursos
128
.
131
133
As sociedades por aes devero divulgar, juntamente com suas demonstraes contbeis, o relatrio
dos rgos da administrao da empresa, contemplando os principais fatos ocorridos no exerccio e os
planos da empresa para os prximos exerccios. O parecer do conselho fiscal, quando este estiver em
funcionamento, dever tambm ser divulgado juntamente com as demonstraes contbeis.
Nas empresas abertas, as demonstraes contbeis esto sujeitas a exame por auditores
independentes cadastrados na Comisso de Valores Mobilirios (CVM), sendo o respectivo parecer
publicado junto s referidas demonstraes contbeis.
Balano patrimonial
a demonstrao que apresenta o conjunto de bens direitos (Ativo) e obrigaes (Passivo) da empresa
em determinada data. A diferena entre o Ativo e o Passivo chamada de Patrimnio Lquido e
representa o capital investido pelos proprietrios da empresa, quer atravs de recursos trazidos de fora
da empresa (recursos de terceiros), quer gerados por esta e suas operaes e retidos internamente
(recursos prprios).
O Ativo mostra o que existe concretamente na empresa. Todos os bens e direitos podem ser
comprovados por documentos, tocados ou vistos. As nicas excees so as despesas antecipadas e as
diferidas, as quais representam investimentos que beneficiaro exerccios seguintes.
O Passivo Exigvel e o Patrimnio Lquido mostram a origem dos recursos que se acham investidos no
Ativo, por este motivo as contas do Ativo so devedoras do Passivo.
O Capital social representa o dinheiro e ou os bens dos scios investidos na constituio da empresa.
apenas um elemento informativo e no algo de concreto.
Todas as variaes do Ativo e do Passivo Exigvel em relao ao que deveriam registrar os seus valores
corretos so refletidos no Patrimnio Lquido, que assim estar mais prximo ou menos prximo da
realidade segundo as eventuais distores desses Ativos e Passivos.
Alm disso preciso lembrar que o balano mostra apenas os fatos registrveis, segundo os princpios
contbeis, ou seja, os fatos objetivamente mensurveis em dinheiro, como compras, vendas,
pagamentos, recebimentos, depsitos, dbitos em contas, despesas incorridas, receitas faturadas etc.,
deixando de lado uma srie inumervel de fatos, como marcas, participao de mercado, imagem,
tecnologia etc.
Em conformidade com os artigos 178 a 184 da Lei no. 6.404/76, o Balano Patrimonial deve conter os
seguintes grupos de contas:
Cadastros
129
Balano Patrimonial
ATIVO
PASSIVO
Ativo Circulante
Passivo Circulante
Disponibilidades
Obrigaes a Fornecedores
Direitos Realizveis a Curto Prazo
Obrigaes Financeiras
Contas a Receber de Clientes
Obrigaes Fiscais
Estoques
Obrigaes Trabalhistas
Impostos a Recuperar
Provises
Investimentos Temporrios a Curto Prazo

Outros direitos Realizveis a Curto Prazo
Passivo Exigvel a Longo Prazo
Despesas do Exerccio Seguinte
Obrigaes a Fornecedores
Obrigaes Financeiras
Ativo Realizvel a Longo Prazo
Outras Obrigaes
Contas a Receber
Outros Crditos
Resultados de Exerccios Futuros
Investimentos Temporrios a Longo Prazo

Despesas de Exerccios Futuros
Patrimnio Lquido
Capital Social
Ativo Permanente
Reservas
Investimentos
Lucros ou Prejuzos Acumulados
Ativo Imobilizado
Ativo Diferido
Veja tambm
Quando elaborar o Balano Patrimonial
130
Como elaborar um Balano Patrimonial
130
Criando um Balano com a Viso Gerencial
127
130
Cadastros
Quando elaborar o balano patrimonial

As entidades podem elaborar o Balano Patrimonial, bem como qualquer outra Demonstrao
Financeira, sempre que o pretenderem (no final do ms, do bimestre, do semestre ou do ano).
A legislao comercial, por meio da Lei no. 6.404/76, artigo 176, determina que as entidades elaborem
o Balano Patrimonial, juntamente com as demais demonstraes financeiras, ao fim de cada exerccio
social. Essa mesma lei, em seu artigo 175, fixa a durao do exerccio social em um ano, porm faculta
a cada entidade a escolha da data do trmino.
Por sua vez, a legislao tributria, atravs do artigo 38 da Lei no. 8.383, de 30/12/91, estabelece que,
para efeito de recolhimento de Imposto de Renda, as entidades sujeitas a esse imposto devero apurar
os seus resultados, bem como elaborar o Balano Patrimonial, mensalmente.
Conforme estabelecem a legislao comercial e a legislao tributria, as entidades devem apurar os
seus resultados e elaborar o Balano Patrimonial, alm de outras demonstraes, periodicamente.
Assim, ainda que algumas entidades possam estar ou no sujeitas apurao de resultados mensais
ou, ainda, tenham datas de incio e trmino do exerccio social no-coincidentes com as do ano civil,
para atender s exigncias das legislaes comercial e tributria, devero apurar os seus resultados e
elaborar as demonstraes financeiras, entre elas o Balano Patrimonial, pelo menos no dia 31 de
dezembro de cada ano.
Como elaborar um balano patrimonial

Para se elaborar o Balano Patrimonial, preciso que todos os procedimentos necessrios apurao e
contabilizao do Resultado do Exerccio, com as devidas dedues, participaes e destinaes do
respectivo resultado, estejam devidamente encerrrados.
Aps esses procedimentos, todas as contas de resultado estaro sem saldos no livro Razo da entidade,
permanecendo com saldos apenas as contas patrimoniais, que sero utilizadas na elaborao do
Balano Patrimonial.
Para facilitar a elaborao do Balano Patrimonial, normalmente o contabilista prepara, de antemo, um
Balancete de Verificao, composto pelas contas patrimoniais que permaneceram com saldos depois de
concludos os procedimentos necessrios apurao e contabilizao do Resultado do Exerccio.
Finalmente, para elaborar o Balano Patrimonial, o contabilista dever estrutur-lo de acordo com os
artigos 178 a 184 da Lei 6.404/76.
Cadastros
131

Este tpico ir demonstrar como criar um pequeno Balano patrimonial
126 .
128
a partir da Viso gerencial
Exemplo:
A partir de um Plano de contas - Exemplo a empresa deseja montar o seguinte trecho de um Balano
Patrimonial:
20XX
20XX+1
25.000
30.000
62.000
69.000
Duplicatas Receber
1.554.398
1.323.990
(-) Prov. p/ Dev Duvidosos
(25.337)
(26.000)
(-) Dupl Descontadas
(676.699)
(700.000)
Estoques
1.317.514
1.455.987
1.256.876
2.152.977
ATIVO
CIRCULANTE
Disponvel
SOMA
DRE
A Demonstrao do Resultado do Exerccio uma demonstrao dos aumentos ou redues causados
no Patrimnio Lquido pelas operaes da empresa. As receitas representam normalmente aumento do
Ativo, atravs de ingresso de novos elementos, como duplicatas a receber ou dinheiro provenientes das
transaes. Aumentando o Ativo, aumenta o Patrimnio Liquido. As despesas representam reduo do
Patrimnio Liquido, atravs de um entre dois caminhos possveis: reduo do Ativo ou aumento do
Passivo Exigvel.
Todas as receitas e despesas se acham compreendidas na Demonstrao do Resultado, segundo uma
forma de apresentao que as ordens de acordo com a natureza e fornecendo informaes
significativas sobre a empresa.
A Demonstrao do Resultado , pois, o resumo do movimento de certas entradas e sadas no balano,
entre duas datas.
A Demonstrao do Resultado retrata apenas o fluxo econmico e no o fluxo monetrio (fluxo de
dinheiro). Para a Demonstrao do Resultado no importa se uma receita ou despesa tem reflexos em
dinheiro, basta apenas que afete o Patrimnio Lquido.
Segundo a Lei no. 6.404/74, a Demonstrao do Resultado do Exerccio discriminar os seguintes
elementos:
132
Cadastros
Demonstrao do Resultado do Exerccio
RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIOS

(-) Devolues
(-) Abatimentos
(-) Impostos
(=) Receita Lquida das Vendas e Servios
(-) Custo das Mercadorias e Servios Vendidos
(=) Lucro Bruto
(-) Despesas com Vendas
(-) Despesas Financeiras (deduzidas das Receitas Financeiras)
(-) Despesas Gerais e Administrativas
(-) Outras Despesas Operacionais
(+) Outras Receitas Operacionais
(=) Lucro ou Prejuzo Operacional
(+) Receitas no Operacionais
(-) Despesas no Operacionais
(+) Saldo da Correo Monetria
(=) Resultado do Exerccio Antes do Imposto de Renda
(-) Imposto de Renda e Contribuio Social
(-) Participaes de Debntures
(-) Participao dos Empregados
(-) Participao de Administradores e Partes Beneficirias
(-) Contribuies para Instituies ou Fundo de Assistncia ou Previdncia de Empregados
(=) Lucro ou Prejuzo Lquido do Exerccio
(=) Lucro ou Prejuzo por Ao
Veja tambm
Como elaborar uma DRE
133
Cadastros
133
Como elaborar uma DRE

Os dados necessrios para a elaborao desta demonstrao so extrados do livro Razo.
No momento em que esta demonstrao elaborada, todas as Contas de Resultado a serem utilizadas
j esto com os saldos devidamente encerrados, exceto as contas que registram as dedues (Proviso
para Contribuio Social e Proviso para Imposto de Renda), bem como aquelas que registram as
participaes.
Assim, para facilitar os trabalhos, o contabilista poder extrair os dados dos ltimos lanamentos
efetuados no Livro Dirio, que registraram as transferncias das Despesas e das Receitas para a Conta
de Resultado do Exerccio, assim como as dedues e participaes no referido Resultado.
DOAR
Enquanto o Balano Patrimonial 128 apresenta, em determinado momento, a Origem dos recursos
utilizados pela empresa (Passivo) e as aplicaes dos recursos (Ativo), a Demonstrao das Origens e
Aplicaes de Recursos mostra as novas origens e aplicaes verificadas durante o exerccio. A DOAR
no mostra a totalidade das novas origens e aplicaes, mas apenas aquelas ocorridas nos itens no
circulantes do Balano, ou seja, no Exigvel a Longo Prazo, Patrimnio Lquido, Ativo Permanente e
Realizvel a Longo Prazo.
Dessa maneira a DOAR uma demonstrao que evidencia a variao do Capital Circulante Lquido.
Traando-se um paralelo entre o Balano e a DOAR, pode-se dizer que o Balano mostra a posio dos
investimentos e financiamentos da empresa em determinado momento. Entre dois balanos, inmeras
alteraes podem ocorrer. A empresa pode, por exemplo, ter vendido parte dos seus bens imobilizados
e adquirido outros. Pode ter vendido vista e feito aquisies com financiamentos ou mediante
aumentos de capital. Essas transaes, que afetam consideravelmente a situao financeira da
empresa, no so evidenciadas no Balano, o qual mostrar apenas globalmente o efeito delas.
O Balano no torna claro, portanto, como a empresa passou determinada posio de investimentos e
financiamentos para outra posio, ou seja, quais recursos adicionais de que a empresa se utilizou e
onde os aplicou.
a que entra a DOAR, apresentando exatamente estes ltimos dados. Atravs da DOAR possvel
conhecer como fluram os recursos ao longo de um exerccio: quais foram os recursos obtidos, qual a
participao das transaes comerciais no total de recursos gerados, como foram aplicados os novos
recursos etc. Enfim, a DOAR visa permitir a anlise no aspecto financeiro da empresa, tanto no que diz
respeito ao movimento de investimentos e financiamentos quanto relativamente administrao da
empresa sob o ngulo de obter e aplicar compativelmente os recursos.
Esta demonstrao, disciplinada pelo artigo 188 da Lei no. 6.404/76 dever conter:
134
Cadastros
1 - Origens dos Recursos

Lucro Lquido do Exerccio
(+) Depreciao, Amortizao ou Exausto
(+ ou -) Variao nos Resultados de Exerccios Futuros
Realizao do Capital Social
Contribuies para Reservas de Capital
Aumento do Passivo Exigvel a Longo Prazo
Reduo do Ativo Realizvel a Longo Prazo
Alienao de Investimentos e Direitos do Ativo Permanente
Total das Origens
2 - Aplicao de Recursos
Dividendos distribudos
Aumentos de Bens ou Direitos do Ativo Permanente
Aumento do Ativo Realizvel a Longo Prazo
Reduo do Passivo Exigvel a Longo Prazo
Total das Aplicaes
3- Aumento ou Diminuio do Capital Circulante Lquido (1-2)
4 - Variao do Capital Circulante Lquido
Ativo Circulante Inicial
(-) Passivo Circulante Inicial
a) Capital Circulante Lquido Inicial
Ativo Circulante Final
(-) Passivo Circulante Final
b) Capital Circulante Lquido Final
c) Variao do Capital Circulante Lquido (b-a)
Veja tambm
Como elaborar uma DOAR
135
Cadastros
135
Como elaborar uma DOAR

A Demonstrao das Origens e Aplicaes de Recursos evidencia a figura do Capital Circulante Lquido
no incio e no final do exerccio, indicando as modificaes na posio financeira da companhia.
O Capital Circulante Lquido obtido pela frmula:
AC - PC
onde: AC = Ativo Circulante
PC = Passivo Circulante
Essa demonstrao tem por base o Balano patrimonial 128 , a Demonstrao do Resultado do Exerccio
131 e a Demonstrao de Lucros e Prejuzos Acumulados, do perodo anterior e do perodo corrente.
Alm das demonstraes indicadas, sero necessrias outras informaes para que o contabilista
consiga elaborar a demonstrao, como:
o custo dos itens do Ativo Permanente, baixados;
o custo dos itens do Ativo Permanente, adquiridos.
parcelas correspondentes realizao do Capital Social e contribuies para Reservas de Capital;
os Recursos de Terceiros, originrios do aumento do Passivo Exigvel a Longo Prazo e outras,

conforme indicadas no texto legal j citado.
DMPL
A Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido apresenta as variaes de todas as contas do
Patrimnio Lquido ocorridas entre dois balanos, independentemente da origem da variao, seja ela
proveniente da correo monetria, de aumento de capital, de reavaliao de elementos do ativo, de
lucro ou de simples transferncia entre contas, dentro do prprio Patrimnio Lquido.
Enquanto a Demonstrao do Resultado 131 evidencia como se chegou ao total do aumento ou
diminuio do Patrimnio Lquido em decorrncia de transaes efetuadas pela empresa, expurgando o
inchao causado pela inflao, a Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido mostra toda e
qualquer variao em qualquer conta.
O contedo bsico da Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido representado abaixo:
136
Cadastros
Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido

Descrio
Capital
Sub
scri
to
A
Real
izar
Reservas de
Real
izad
o
Capi
tal
Reavali
ao
Lu
cro
s
Lucro
s ou
Preju
zo
Acum
ulado
s
Tot
al
Saldos em 31-12 anterior

Ajustes
de
Anteriores
Exerccios
Aumentos de Capital:
Com Lucros e
Reservas
por Novas
Subsries
Reverses de Reservas
Lucro Lquido do Exerccio
DESTINAO DO LUCRO
Transferncia
Reservas
para
Reserva Legal
Reservas
Estatutrias
Outras Reservas
Dividendos
Saldo em 31-12 atual
Veja tambm
O tpico Como elaborar uma DMPL
136
Como elaborar uma DMPL

Esta demonstrao evidencia as variaes ocorridas durante o exerccio em todas as contas integrantes
do grupo Patrimnio Lquido.
A Lei das Sociedades por Aes concede entidade a opo de elaborar a Demonstrao das Mutaes
do Patrimnio Lquido em substituio Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados. Entretanto,
Cadastros
137
a partir de 1985, por resoluo da Comisso de Valores Mobilirios (CVM), as sociedades annimas de
capital aberto ficaram obrigadas a elaborar esta demonstrao e dispensadas da elaborao da
Demonstrao de Lucros ou Prejuzos Acumulados.
Os dados para elaborao desta demonstrao tambm so extrados do Livro Razo.
Tabelas utilizadas
CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3].
CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3].
CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3].
CTS - Planos Gerenciais. Grava informaes dos Planos Gerenciais.
CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3].
SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3].
138
Cadastros
Centro de custos
O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis de custos, sendo estes prconfigurados de acordo com a necessidade da empresa.
De forma hierrquica temos:
Nvel
Entidade Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Obs: O nvel 1 se refere Conta Contbil.

Importante:
Somente nos ambientes SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e SIGAATF (Ativo Fixo) possvel
configurar o nvel de custos desejado, nos demais ambientes o sistema no permite cadastrar
"Item contbil" nem "Classe de Valor".
Procedimentos
Para cadastrar custos (somente nos ambiente SIGACTB e SIGAATF):
1. Ao acessar a rotina Custos, exibida a janela "Cadastro de Custos" com as opes para a escolha
do nvel de custo a ser cadastrado:
C. Custos
Item Contab
Cod. Cl. Valor
2. Selecione a opo desejada.

O sistema apresenta a tela para a manuteno.
3. Na janela de manuteno, tecle [F12] para configurao dos parmetros envolvidos da rotina.
Importante:
Quando este cadastro acessado pelos ambientes de Recursos Humanos, so apresentados
campos referentes a "tomadores de servio", utilizados para apurao de SEFIP* e GPS*, e
esto detalhados no tpico "Tomadores de servio 147 " em "Conhecimento Especfico" desta
rotina.
5. Observe o parmetro:
Cadastro em rvore?
140
Cadastros
139
6. Em seguida, clique na opo "Incluir" e preencha os dados conforme orientao do help de campo.
Dica:
Se a nomenclatura de Custos foi alterada na Opo Configurao de Custos, a tela exibida
acima pode estar diferente.
Veja tambm
Cadastro amarrao
Mscaras contbeis
Contabilidade de custos
139
* Uso exclusivo no Brasil
Contabilidade de custos
a rea da Contabilidade de Custos que trata dos gastos decorrentes da produo industrial, como no
caso da fabricao de peas para veculos.
Quando falamos em Custo Industrial estamos nos referindo aos procedimentos contbeis e extracontbeis necessrios para se conhecer o quanto custou para a empresa industrial a fabricao dos
seus produtos, atravs do processo industrial.
A movimentao do Patrimnio das empresas industriais, com exceo da rea de produo,
assemelha-se movimentao do Patrimnio dos demais tipos de empresas. Por esse motivo, para se
controlar a movimentao do Patrimnio das empresas industriais aplicam-se os Princpios
Fundamentais de Contabilidade, tambm utilizados para os outros tipos de empresas. Porm, o que
torna a Contabilidade de Custos diferente dos demais ramos da Contabilidade so os procedimentos
praticados na rea de produo da empresa industrial, os quais exigem a aplicao de critrios
especficos para se apurar o Custo de Fabricao.
Veja tambm
Veja tambm o tpico Conceitos de custo
140
140
Cadastros
Conceitos de custo
A Contabilidade de Custos possui sua terminologia prpria. So palavras, termos ou expresses
tcnicas comumente usados para identificar objetos, elementos, gastos, etc., manipulados no dia-a-dia
da empresa. Abaixo trazemos os mais comuns:
Gasto
Investimento
Custo
Despesa
Desembolso
145
145
143
144
144
Elementos
So trs os elementos bsicos do custo industrial:
Materiais
Mo-de-obra
Gastos gerais de fabricao
146
145
145
Classificao
Com relao aos produtos
Com relao ao volume de produo
142
141
Sistemas de Custeio
Sistema de inventrio peridico
Sistema de inventrio permanente
146
146
Custeio Direto e Custeio por Absoro
Custeio direto e custeio por absoro
143
Cadastro em rvore
A apresentao do Centro de Custo/Item Contbil/Classe de Valor em estrutura de rvore utilizada
para facilitar a pesquisa e organizao de dados.
Cadastros
141
Cadastro em rvore?
No - Utiliza o formato de manuteno padro, no estruturado por rvore.
Sim - torna padro a estrutura em rvore para manuteno dos dados, a partir do prximo acesso
ao cadastro.
Perguntar - a cada acesso ao cadastro, ser exibida uma pergunta sobre o uso da estrutura em
rvore para manuteno dos dados.
Com relao ao volume de produo

Com relao ao volume de produo do perodo, os custos podem ser Fixos ou Variveis.
Custos Fixos
So aqueles que independem do volume de produo do perodo, isto , qualquer que seja a
quantidade produzida, esses custos no se alteram.
Assim tanto faz a empresa produzir uma ou dez unidades de um ou mais produtos por ms, pois os
custos fixos sero sempre os mesmos.
Exemplos:
Aluguel de fbrica
Depreciao de Mquinas
Salrios e Encargos da superviso de fbrica
Os custos fixos esto relacionados com os custos indiretos de fabricao, por no guardarem
proporo com as quantidades dos produtos fabricados.
Custos Variveis
So aqueles que variam em funo das quantidades produzidas, como ocorre, por exemplo, com a
matria-prima.
Os Custos Variveis tem relao direta com os Custos Diretos de Fabricao.
Custos Semifixos
So os Custos Fixos que possuem uma parcela varivel. aquela parcela fixa que independe da
produo do perodo.
Exemplo:
Energia eltrica para iluminao da fbrica.
Custos Semivariveis
So os custos variveis que possuem uma parcela fixa.
142
Cadastros
Exemplo:
Mo-de-obra aplicada diretamente na produo (pois varivel em funo das quantidades
produzidas).
Com relao aos produtos

Com relao aos produtos, os custos podem ser diretos ou indiretos.
Custos Diretos
Compreendem os gastos com materiais, mo-de-obra, gastos gerais de fabricao aplicados
diretamente no produto.
Estes custos so assim denominados porque seus valores e quantidades em relao ao produto so de
fcil identificao. Assim todos os gastos que recaem diretamente na fabricao do produto so
considerados custos diretos.
Exemplos:
Matria-prima
Materiais Secundrios
Mo-de-Obra
Custos Indiretos
Compreendem os gastos com materiais, mo-de-obra e gastos gerais de fabricao aplicados
indiretamente no produto.
Esses gastos so assim denominados por ser impossvel uma segura identificao de seus valores e
quantidades em relao ao produto.
A classificao dos gastos como Custos Indiretos dada tanto queles que impossibilitam uma segura e
objetiva identificao com o produto como tambm queles que, mesmo integrando o produto (como
ocorre com certos materiais secundrios), pelo pequeno valor que representam em relao ao custo
total, no compensam a realizao dos clculos para consider-los como custo direto.
A dificuldade de identificao desses gastos em relao ao produto ocorre porque os referidos gastos
so utilizados na fabricao de vrios produtos ao mesmo tempo.
Exemplos:
Energia eltrica
Aluguel de fbrica
Salrios e encargos dos chefes de seo
Se os valores dos custos indiretos so difceis de identificar em relao a cada produto, como saber
qual o valor desses custos que dever ser atribudo a cada um dos produtos fabricados?
Cadastros
143
Para se conhecer o valor dos custos indiretos que dever ser atribudo a cada produto, h necessidade
de se estabelecer algum critrio, o qual ser estimado ou at mesmo arbitrado pela empresa.
A distribuio dos custos indiretos aos produtos denomina-se rateio, e o critrio para se efetuar essa
distribuio denomina-se base de rateio.
Veja tambm
Consulte o tpico Rateios Off-Line
Custeio direto e custeio por absoro

Podemos destacar dois mtodos para apurao do custo de fabricao:
Custeio Direto
Consiste em considerar como custo de fabricao (ou de produo) somente os custos diretos ou
variveis, sendo os custos indiretos ou fixos considerados juntamente com as despesas operacionais
normais da empresa industrial.
Custeio por Absoro

Consiste em considerar como custo de fabricao (ou de produo) todos os custos incorridos no
processo de fabricao do perodo, sejam eles diretos (variveis) ou indiretos (fixos).
Dica:
Convm ressaltar que, no Brasil, somente pode ser utilizado o Custeio por Absoro para fins de
apurao do custo de fabricao, conforme determina a legislao do Imposto de Renda.
Custos
Corresponde a bens ou servios utilizados na produo de outros bens ou servios. o gasto necessrio
obteno de bens ou servios. Exemplo: a Matria-prima, depreciao, salrios, aluguel etc.,
consumidos na produo de um bem, representam custos. Em sentido estrito, o custo s existe durante
o processo de produo do bem ou servio. Assim, enquanto o produto est em fase de fabricao, os
valores agregados em sua produo so tratados como custos. Uma vez concludo o produto, deixamos
de ter custos e passamos a considerar o bem resultante da produo como um novo investimento.
A aquisio de matria-prima um investimento. Durante a aplicao na fabricao de um produto,
temos a matria-prima como um custo de produo. O produto obtido com a transformao da
matria-prima um novo investimento. Durante a fase de produo, a matria-prima no deixa de ser
um ativo. um "investimento em transformao". A aquisio de um equipamento industrial representa
um investimento. medida em que a mquina utilizada na produo, converte-se,
proporcionalmente, em um custo, pela depreciao. O produto obtido um novo investimento, que
144
Cadastros
conta com a depreciao no seu valor de produo.

Obs: A palavra Custo possui significado muito abrangente: pode ser utilizada para representar o Custo
das Mercadorias Vendidas (CMV) em uma empresa comercial, o Custo dos Servios Prestados em uma
empresa de prestao de servios, o Custo de Fabricao de um produto, o Custo Direto de Fabricao
etc.
Desembolso
o pagamento correspondente aquisio de um bem ou servio. O gasto decorrente da aquisio de
mquinas e equipamentos pode ser desembolsado antecipadamente, no ato do recebimento do bem (
vista), ou aps o seu recebimento ( prazo).
Despesas
a reduo patrimonial intencional com o objetivo de realizao de receitas. Representa o sacrifcio
patrimonial involuntrio para a gerao de receitas. Os salrios dos funcionrios dos departamentos
administrativo e de vendas representam despesas que no transitam por investimento ou custo, sendo
transferidos diretamente para o resultado do exerccio (no so estocados).
A depreciao das mquinas do setor industrial representa custo durante o processo de produo.
Concludo o produto, ela se transforma em novo investimento. Nesse caso, o custo de depreciao
estocado e permanece no estoque at a venda do produto. Com a venda do produto e a realizao da
receita, essa depreciao se transforma em uma despesa, como parte integrante do custo dos produtos
vendidos. A despesa, nesse caso, decorre da transmisso de propriedade do bem ao cliente, em virtude
da venda (o correto despesa dos produtos vendidos e no custo dos produtos vendidos).
A depreciao dos mveis e utenslios do departamento de vendas representa uma despesa que
apropriada diretamente ao resultado, sem transitar por investimento ou custo. Quando da sua
aquisio, a matria-prima tratada como um investimento. A parte da matria-prima aplicada
produo custo de fabricao necessrio obteno de um novo ativo ou investimento - o produto
acabado.
Quando o produto vendido, o seu valor de custo deve ser apropriado ao resultado como uma
despesa. Com a transferncia da propriedade do produto fabricado um sacrifcio necessrio
realizao da receita de venda, o correto denominar o gasto correspondente como despesa do
produto vendido. A prtica, entretanto, j consagrou a expresso "custo dos produtos vendidos".
Cadastros
145
Gastos
a entrega de um ativo ou aumento do passivo necessrio obteno de um bem ou servio. Significa
o sacrifcio financeiro ou econmico correspondente ao pagamento ou dvida assumida na obteno
de um bem ou servio. Na compra vista de bens, o gasto corresponde a reduo do caixa pelo
pagamento. Na compra prazo de bens, o gasto representa o aumento do passivo. Os salrios de um
determinado perodo representam um gasto (pago ou a pagar). Um gasto pode se revestir da forma de
INVESTIMENTO, CUSTO ou DESPESA.
Gastos gerais de fabricao

Compreendem os demais gastos 145 necessrios para a fabricao dos produtos, como: aluguis,
energia eltrica, servios de terceiros, manuteno da fbrica, depreciao, seguros diversos, material
de limpeza, leos e lubrificantes para as mquinas, pequenas peas para reposio, telefones e
comunicaes etc.
Investimentos
o gasto que temos como contrapartida a um ativo. Representa os bens ou servios que se incorporam
ao patrimnio. Exemplos: na aquisio de matria-prima, temos um investimento circulante, que
envolve um gasto correspondente ao valor pago ou a pagar na compra; na aquisio de equipamentos,
temos um investimento permanente.
Mo-de-obra
Compreende os gastos 145 com o pessoal envolvido na produo da empresa industrial, englobando
salrios, encargos sociais, refeies e estadias, seguros etc.
146
Cadastros
Materiais
Os materiais utilizados na fabricao podem ser classificados em:
Matrias-primas
So os materiais principais e essenciais que entram em maior quantidade na fabricao do produto. A
matria-prima para uma indstria de mveis de madeira a madeira.
Materiais secundrios
So os materiais que entram em menor quantidade na fabricao do produto. Esses materiais so
aplicados juntamente com a matria-prima, complementando-a ou at mesmo dando o acabamento
necessrio ao produto. Os materiais secundrios para uma indstria de mveis de madeira so: pregos,
cola verniz, dobradias, fechos etc.
Materiais de embalagem
So os materiais destinados a acondicionar ou embalar os produtos, antes que eles saiam da rea de
produo. Os materiais de embalagem para uma indstria de mveis podem ser caixas de papelo que
embalam os mveis desmontados.
Dica:
Outras nomenclaturas a respeito dos materiais, como: auxiliares, materiais acessrios,
materiais complementares, materiais de acabamento etc. podero ser utilizadas dependendo do
interesse da empresa.
Sistema de inventrio peridico

Este sistema chamado de Inventrio Peridico porque o custo dos produtos fabricados conhecido
somente no final de um perodo, geralmente um ano, por ocasio da elaborao do inventrio fsico dos
estoques de Materiais, de Produtos Acabados e de Produtos em Elaborao.
um sistema simplificado atravs do qual se apura o custo de todos os produtos fabricados,
dispensando a prtica de controles rigorosos, bem como a utilizao de pessoal especializado. Por esse
motivo muito utilizado pelas empresas industriais de porte pequeno e mdio.
Sistema de inventrio permanente

um sistema de apurao do Custo Unitrio dos produtos fabricados pela empresa.
Por este sistema, os estoques so controlados permanentemente, permitindo a apurao do Custo
Cadastros
147
Unitrio da produo medida que os produtos so fabricados. Por necessitar de funcionrios

especializados, bem como da adoo de controles minuciosos, utilizado, principalmente, pelas
empresas industriais de grande porte.
A legislao tributria brasileira denomina este sistema de Sistema do Custo Integrado, porque a
movimentao das contas que registram os elementos componentes do Custo Industrial feita
conjuntamente com as demais Contas Patrimoniais e de Resultado da empresa.
Dica:
Os dois sistemas (Sistema de Inventrio Permanente e o Sistema de inventrio peridico 146 )
so permitidos pela legislao brasileira e a adoo deste ou daquele depende do porte, do
interesse ou da capacidade financeira da empresa, que lhe possibilite a manuteno do sistema
adotado.
Tomadores de servio
Importante:
Os campos referentes a "Tomadores de servio" somente sero apresentados na tela quando o
cadastro de Custos for acessado pelos ambientes de Recursos Humanos (SIGAGPE, SIGACSA,
SIGARSP, SIGATRM, SIGAAPD, SIGAAPT e SIGAPON).
Na gesto de pessoal, os centros de custos classificam os departamentos onde os funcionrios so
alocados, permitindo controle contbil por rea/departamento, no que se refere a despesas com
pessoal, autnomos, Pro-labore etc.
Alm disso, h o conceito de "tomador de servio", que trata-se de uma classificao legal exigida para
gerao da SEFIP - Sistema Empresa de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social, de
forma a informar Previdncia dados da empresa prestadora de servios com cesso de mo-de-obra e
empresa do trabalho temporrio (Lei n 6.019/74), em relao aos empregados cedidos, ou de obra de
construo civil - empreitada parcial, total ou obra prpria.
A GPS - Guia de Previdncia Social tambm considera os dados de tomadores de servio na sua
gerao, sendo que os valores de reteno obtidos nesse centro de custos deduzido da GPS.
Exemplo:
Suponha uma empresa de segurana, a Guarda Todos S/A, sob CNPJ 123.456.789/0001-99, que
mantm sob regime CLT o funcionrio Almir Gomes, no cargo de segurana.
A Guarda Todos S/A paga o salrio do funcionrio Almir, pois a empregadora, e sua atividade
fornecer servios de segurana, alocando seus funcionrios fisicamente para trabalharem em seus
clientes.
Agora, suponha uma Clnica Veterinria Pedigree Ltda., sob CNPJ 122.334.445/0001-00, que como
cliente solicitou os servios de segurana da Guarda Todos S/A.
Desta forma, a Guarda Todos mantm na Clnica Veterinria Pedigree o seu funcionrio Almir
148
Cadastros
Gomes, agora segurana da clnica.

Para a Guarda Todos, a Clnica Pedigree a tomadora do servio de segurana.
Assim, deve ser criado um centro de custos para a Clnica Veterinria Pedigree Ltda., e nos campos
referentes ao tomador de servios, informados os dados da clnica, que seriam da seguinte forma:
Centro de Custo
000013451
Classe
Analtica
Descrio Moeda 1
Servios
Nome Tomador
Clnica Veterinria Pedigree Ltda.
Endereo Tomador
Av. das Accias, 1200
Bairro Tomador
Vila das Flores
CEP Tomador
05555-999
Municpio Tomador
Jundia
Estado
SP
Tipo de inscrio do Tomador
Selecione o tipo de inscrio sob a qual o tomador de servio registrado, se "1" - CNPJ ou "2" CEI.
CNPJ/CEI Tomador
122.334.445/0001-00
A empresa tomadora de servio pode ser registrada sob CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoa
Jurdica ou sob CEI - Cadastro Especfico do INSS, cujo nmero de inscrio deve ser informado
neste campo, conforme seleo do campo anterior "Tipo de inscrio do tomador".
Valor Fatura
1.280,00
Informe o montante dos valores brutos das notas fiscais ou faturas de prestao de servios
emitidas a cada contratante no decorrer do ms, em razo da contribuio instituda pelo art. 22,
inciso IV, da Lei n 8.212/91, com a redao dada pela Lei n 9.876/99, se o parmetro exclusivo
da folha "15 - Complemento de GPS" no possuir esse montante.
Valor Retido
115,20
Conforme Lei 9.711/98, deve-se informar o valor correspondente ao montante das retenes
ocorridas durante o ms, incluindo o acrscimo de 2%, 3% ou 4% correspondente aos servios
prestados em condies que permitam a concesso de aposentadoria especial (art. 6 da Lei n
10.666, de 08/05/2003), sendo este valor deduzido da GPS, se o parmetro exclusivo da folha "15
- Complemento de GPS" no possuir esse montante.
Nesse caso, pode-se considerar tambm graus de exposio a agentes nocivos diferenciados por
centro de custos.
Alm desses, para a Gesto de Pessoal outros campos tambm so importantes para clculos e
gerao de guias, e devem ser preenchidos da seguinte forma:
% Acidente de Trabalho
99
% Terceiros
99
Cadastros
149
Estes parmetros devem ser informados quando estes percentuais forem diferentes dos informados
no parmetro exclusivo da folha "14 - Encargo da empresa".
Veja tambm
Ambiente Gesto de pessoal
Gerao da SEFIP
Gerao GPS eletrnica
Parmetros exclusivos
RAIS
No ambiente Gesto de Pessoal, para apurao e gerao da RAIS - Relao Anual de Informes Sociais,
instituda pelo Decreto n 76.900, de 23/12/75, ano-base 2005, a informao do cdigo do municpio
em que o trabalhador prestou servio solicitada.
Para empresas que no geram RAIS por CEI - Cadastro Especfico do INSS, o cdigo do municpio
utilizado ser o informado no cadastro da Empresa/Filial.
J para as empresas que necessitam informar a RAIS dos trabalhadores por CEI, necessrio informar
o cdigo do municpio para cada local de servio e, neste caso, o campo "Cdigo Municpio" deve ser
informado por CEI
Importante:
Este cdigo de municpio fornecido pelo IBGE - Instituto Brasileiro de Geografia e estatstica, e
consta no programa "GDRAIS205".
Veja tambm
RAIS
Tabelas utilizadas
CTT - Centro de Custos
CTD - Item Contbil
CTH - Classe de Valor
150
Cadastros
Cadastros
151
Cadastro amarrao
Para evitar que determinadas contas contbeis sejam lanadas com centros de custos incorretos, e com
isso causar diferenas nos resultados da empresa, utilize este cadastro para criar as regras de
lanamento.
Ao amarrar uma conta a um centro de custo, o sistema evita que um centro de custo errado seja
lanado nessa conta.
As amarraes so vlidas para todas as entidades contbeis utilizadas pelo ambiente Contabilidade
Gerencial, bem como nas rotinas de integrao contbil.
Procedimentos
Para incluir uma amarrao:
1. Na janela de manuteno Cadastro de Amarrao, selecione a opo "Incluir".
Veja tambm
Cadastros custos
151
153

Como um exemplo prtico de amarrao, vamos supor que a empresa precise garantir que a conta de
Despesas Administrativas - Salrios (3.3.3.214) seja lanada com os seguintes Centros de Custo:
1001 Diretoria Financeira.
1003 Tesouraria.
152
Cadastros
Os demais Centros de Custos da empresa NO podero ser lanados com essa conta.
Cadastro Amarrao
Inicialmente deve ser criada a amarrao:
Cod. Ligao
001
Descrio
Amarra Desp Adm
Plano de Contas
Para efetuar a primeira parte da amarrao, deve-se configurar no Cadastro do Plano de Contas o
campo Regra Nvel 1:
Conta
Regra Nvel 1
333214
001
Dessa forma, indica-se que esta conta dever ser lanada com centros de custo que tenham o campo
Cnt Reg Niv1
Cadastro Centro de Custo

No Cadastro de Centro de Custo, deve preencher o campo Cnt Reg Nv 1:
Centro de Custo
Cnt Reg Nv1
1001
001
1003
001
Lanamento Contbil
Ao efetuar o lanamento contbil, o sistema valida as informaes amarradas e permitindo ou no o
lanamento.
Dica:
O padro do sistema deixar os campos de amarrao em branco, portanto, caso uma das
entidades NO tenha o campo de amarrao preenchido, o sistema efetua o lanamento contbil
sem validar as amarraes.
Para que sejam validados os lanamentos contbeis, as DUAS entidades envolvidas devero ter o
campo de amarrao preenchidos.
Veja tambm
Cadastros
Cadastros custos
153
153
O ambiente Contabilidade Gerencial mantm uma nomenclatura para a criao das regras de
amarrao:
Regra Nvel 1
a ligao de qualquer entidade contbil com o centro de custo.
Regra Nvel 2
a ligao de qualquer entidade contbil com o item contbil.
Regra Nvel 3
a ligao de qualquer entidade contbil com a classe de valor.
Contra Regra Nvel 1

a ligao de retorno de qualquer entidade com a conta contbil.
Contra-Regra Nvel 2
a ligao de retorno de qualquer entidade com o centro de custo.
154
Cadastros
Contra-Regra Nvel 3
a ligao de retorno de qualquer entidade com o item contbil.
TABELA DE LIGAES
Utilize as tabelas abaixo para efetuar a ligao entre entidades rapidamente:
Tabela de Regras
Regra
Nvel
Qualquer Entidade Liga-se com:
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Tabela de Contra-Regras
Contra
Regra Nvel
Qualquer Entidade Liga-se com:
Conta Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Exemplo:
Para ligar a Conta Contbil com a Classe de Valor temos que utilizar:
Regra Nvel 3 e Contra Regra Nvel 1
Tabelas
CTA - Regras de Amarrao
Cadastros
155
Histrico inteligente
Essa opo permite cadastrar histricos padronizados com suas respectivas descries e formataes
especiais, facilitando dessa forma a digitao dos lanamentos contbeis.
Existem 2 tipos de histricos no ambiente Contabilidade Gerencial:
Histrico simples
Histrico inteligente
155
Procedimentos
Para incluir um histrico padro simples:
1. Na janela de manuteno do Cadastro de Histrico Inteligente selecione a opo "Incluir".
Exemplo:
Cod. Hist
001
Desc Hist
Pagamento conta de luz do ms vigente
Procedimentos
Para incluir um histrico padro inteligente:

1. Na janela de manuteno do Cadastro de Histrico Inteligente selecione a opo "Incluir".
Exemplo:
Cod. Hist
002
Desc Hist
Histrico padro para
receber
baixa
do
contas
3. Na barra de ferramentas, clique no boto "Histrico Inteligente".

exibida a janela "Assistente - Histrico Inteligente", dividida em reas:
Botes (lado esquerdo da janela)
156
Cadastros
Adicione aqui os campos a serem mostrados

formao do histrico inteligente e seus tipos.
- apresenta os campos configurados para a
Visual - apresenta histrico inteligente que ser apresentado na digitao do lanamento

contbil.
4. Clique no boto "OK".

apresentada a janela "Editar Campos", com os tipos de histricos.
5. Selecione o tipo "Texto Fixo".
Que permite a digitao de um texto fixo com 37 caracteres.
6. No campo "Texto", informe o histrico desejado.
Ex.: Texto = Baixa do Contas a Receber referente ao ttulo:
7. Confirme, boto "Ok".
8. Em seguida, clique no boto "Adicionar" e informe:
Tipo
Tamanho
Espao em branco
9. Confirme, boto
"Ok".
10. Para a digitao do nmero do ttulo, clique no boto "Adicionar" e informe:
Tipo
Tamanho
Alfanumrico

12. Na rea botes, selecione o boto "Confirmar" para gravar o histrico padro.
Veja tambm
Os tpicos:
Criando um histrico inteligente para notas fiscais
Lanamento contbil
156
Criando um histrico inteligente para notas fiscais

Aplicao Prtica - Cadastramento do Histrico Inteligente:
Cadastrado de um histrico inteligente para o lanamento contbil do pagamento de notas fiscais
conforme o modelo abaixo:
Cadastros
157
"Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: 999999 na Data 99/99/99"

Onde os caracteres "9" representam informaes que variam conforme a nota (neste exemplo, nmero
da nota e data respectivamente).
Procedimentos
1. Na janela de manuteno do cadastro de histrico inteligente selecione a opo "Incluir".

2. Informe o cdigo e a descrio do histrico inteligente.
Exemplo:
Cod. Hist
Desc Hist
003
Histrico padro para notas fiscais
3. Na barra de ferramentas, clique no boto
"Histrico Inteligente".
exibida a janela "Assistente - Histrico Inteligente".

4. Clique no boto "Adicionar".
apresentada a janela "Editar Campos", com os tipos de histricos.
5. Selecione o tipo "Texto Fixo" e informe no campo "Texto" o histrico.
Exemplo:
Tipo
Texto Fixo
Texto
Pagamento Ref Nota Fiscal Nro:
6. Clique no boto "Ok" para continuar.

7. Em seguida, clique no boto "Adicionar" e informe:
Tipo
Espao em branco
Tamanho
1
8. Confirme.
9. Repita os passos 7 e 8, at que todo o texto do histrico inteligente esteja configurado. Siga o
exemplo:
Tipo
Tamanho
Alfanumrico
Espao em branco
158
Cadastros
Texto Fixo
na Data:
Espao em branco
Data
Espao em branco
10. Clique no boto "Confirmar" para gravar o histrico inteligente.

A tela final aps o cadastramento de todos os campos, deve ser exibida conforme tabela abaixo:
Assistente - Histrico Inteligente

"Adicionar
"
Adicione aqui os campos a serem mostrados
"Remover
"
Texto Fixo (Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: )

Espao em branco (1)
Alfanumrico (6)
"Editar"
Espao em branco (1)

Texto Fixo (na Data)
Data
"Confirma
r"
Visual
"Cancelar
"
Pagamento Ref Nota Fiscal Nr.:
na Data:
/ /
Obs: Na rea inferior da tela (Visual), apresenta como ser apresentado o histrico inteligente na
digitao do lanamento contbil.
Digitao do Lanamento Contbil:

Ao digitar o campo "Hist Pad" no Lanamento contbil, o sistema exibir:
Histrico Inteligente
Pagamento Ref Nota Fiscal Nr.:
na Data:
/ /
O usurio deve digitar somente os campos com cor diferenciada (nmero do documento e data).
Cadastros
159
Dica:
A indicao "Espao em Branco" precisa ser inserida para que o sistema deixe um espao entre um
objeto e outro.
Tabelas utilizadas
CT8 - Cadastro de Histrico Padro
160
Cadastros
Pontos de lanamentos
O cadastro de Pontos de Lanamento serve com base para o cadastramento dos lanamentos padres.
Disponibilizamos a tabela CVA - Pontos de Lanamento para consulta aos cdigos de lanamentos
padres, diretamente da tela de cadastramento de "Lanamentos padres".
Esta tabela preenchida automaticamente pelo sistema com os pontos de lanamentos existentes para
contabilizao, facilitando assim, a identificao dos pontos de integrao e possveis cdigos a serem
utilizados na tela de lanamentos padronizados.
Esta rotina inclui automaticamente novos pontos de lanamentos (processos customizados, por
exemplo) e atualiza processos existentes.
Veja tambm
Para consultar o cadastro de Pontos de Lanamento, veja a tabela "CVA - Pontos de Lanamento" no
tpico Consulta cadastro genricos.
Cadastros
161
Este cadastro o elo entre os diversos ambientes Protheus e o ambiente Contabilidade Gerencial. Toda
a integrao contbil ser feita a partir dos dados e regras aqui cadastrados.
As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil, portanto antes de iniciar o
cadastramento necessrio definir como cada processo, gerador de lanamentos contbeis, dever ser
integrado.
Uma vez estabelecidas as regras de contabilizao, os processos sero automaticamente contabilizados
sem a necessidade de interveno do usurio.
Os lanamentos de integrao podem ser "on-line" ou "off-line". Isto vlido para todos os ambientes
do Protheus, com exceo do prprio ambiente Contabilidade Gerencial, pois este s gera lanamentos
"on-line".
On-line os lanamentos so gerados automaticamente, medida que os processos so executados

no Protheus.
Off-line todas as contabilizaes que seriam executadas pelos processos sero efetuadas no
momento que o usurio solicitar a contabilizao, atravs da opo "Contabilizao Off-Line" (menu
Miscelnea) dos ambientes do Protheus.
Dica:
Os lanamentos padronizados permitem que frmulas em sintaxe AdvPl sejam utilizadas.
O sistema permite a configurao on-line dos lanamentos padronizados. Consulte o tpico "
Configurao on-line de lanamentos padronizados 162 " para saber mais sobre esta
funcionalidade.
Importante:
Nem todos os processos possuem as duas opes de Contabilizao (on-line e off-line).
Se o parmetro "MV_PRELAN" estiver habilitado, os lanamentos contbeis de integrao sero
gerados obrigatoriamente com o Tipo 9 (Pr-Lanamento), ignorando o Tipo de Saldo
configurado no cadastro de Lanamentos Padres.
Procedimentos
Para incluir lanamentos padronizados:
1. Em Lanamentos Padronizados, selecione a opo "Incluir".
3. Observe o seguinte campo:
Status
Informe se o lanamento padro est "Ativo", se deseja que o sistema execute o lanamento,
162
Cadastros
ou "Inativo" caso no deseje que o lanamento seja executado. Classificar um lanamento como
"Inativo" evita que ele precise ser excludo sempre que for necessrio que ele no seja
executado. Esta funcionalidade pode ser utilizada para teste ou em definitivo.
Consulte os lanamentos de cada rea

Cada processo tem o seu cdigo de lanamento padronizado j determinado. Veja, a seguir, a relao
dos lanamentos padronizados de todos os ambientes do Protheus:
Ativo Fixo
Compras
Estoque/Custos
Faturamento
Financeiro
Gesto de pessoal
Livros fiscais
164
167
170
172
174
185
186
Dica:
Os lanamentos-padro do ambiente Contabilidade Gerencial esto disponveis com a
numerao de: 001 a 499. No h nenhum processo ligado essa numerao. As demais
numeraes so utilizadas para a contabilizao de processos nos outros ambientes durante
a contabilizao de integrao.
Veja tambm
Para consultar o cadastro de Lanamentos Padronizados, veja a tabela "CT5 - Lanamentos
Padronizados" no tpico Consulta cadastro genricos.
Veja tambm tpico Lanamentos contbeis.
Configurao on-line de lanamentos padronizados

Atravs da opo de configurao on-line de lanamentos padres, o usurio responsvel pela sua
manuteno pode configurar o lanamento em tempo real de execuo, simplificando assim, a
visualizao de posicionamentos de tabelas, o contedo de variveis, entre outras funcionalidades.
A configurao on-line s deve ser utilizada por usurios efetivamente responsveis pela configurao
dos lanamentos (administrador ou analista responsvel), devendo ser utilizada apenas durante a
manuteno ou criao de novos lanamentos padres.
Cadastros
163
Importante:
Para utilizao da tela de configurao de lanamentos on-line, necessrio efetuar o cadastro
do Ponto do Lanamento e ativar o campo "Configurao On-Line = Sim.
Deste modo, sempre que houver alguma contabilizao desse LP, o sistema automaticamente
abrir a tela de configurao de lanamentos.
A configurao on-line s deve ser utilizada:
por usurios efetivamente responsveis pela configurao dos lanamentos (administrador ou

analista responsvel);
apenas durante a manuteno ou criao de novos lanamentos padres.
Ateno:
Aps a configurao dos lanamentos, esta opo deve ser desligada. Normalmente, ao final da
configurao do lanamento padro apresentada a pergunta para desabilitar o uso da configurao
on-line.
Todos os pontos de lanamentos saem no padro com a opo de configurao on-line desligada
(Configurao on-line=No).
possvel configurar diversas seqncias de lanamentos padres atravs da configurao on-line,
mesmo que esteja pr-configurada apenas uma seqncia de lanamento padro.
A tela de configurao on-line de lanamentos foi subdividida em trs partes, facilitando sua
manuteno:
Painel de visualizao dos campos e variveis - (Lado esquerdo)

Atravs deste painel, possvel visualizar as tabelas e campos que esto posicionados e seus contedos
no momento da contabilizao, facilitando assim, a montagem dos lanamentos padres. Utilize o
campo disponvel para visualizar as tabelas desejadas ou uma determinada varivel.
Painel configurao do lanamento padro - (Lado superior direito)

Neste painel possvel visualizar a configurao atual do lanamento padro e de todas as suas
seqncias, atravs de uma janela de manuteno, que permite ao usurio alterar a configurao de
lanamentos e pr-visualizar qual ser o resultado a ser contabilizado. Para facilitar a utilizao de
campos e variveis, o usurio pode utilizar o boto >>, situado no painel de configurao de
lanamentos. Basta posicionar no campo e clula dos quais deseja utilizar o campo ou a varivel, na
configurao de lanamentos.
Painel de visualizao de lanamentos - (Lado inferior direito)

Atravs deste painel, possvel pr-visualizar como os lanamentos sero gravados na contabilizao
de acordo com a configurao efetuada dos lanamentos padres, deste modo, a configurao on-line
tornou-se eficaz e sua utilizao foi simplificada, abrangendo tanto manutenes quanto incluso de
novos lanamentos.
164
Cadastros
Veja tambm
Para consultar o cadastro de Pontos de Lanamento, veja a tabela "CVA - Pontos de Lanamento" no
tpico Consulta Cadastro Genricos.
Veja tambm o tpico Pontos de lanamento.
Tabela ativo fixo

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente Ativo
Fixo:
Cadastro de bens
Baixa de bens
Ampliao
Calculo da depreciao
Desclculo
Ajuste de inventrio
164
165
166
166
166
167
167
Cadastro de bens
Processo - Cadastro de bens
Lanamentos Padronizados
Cdigo
Lanamento
801
Aquisio de Bem
802
Aquisio - Reavaliao
803
Aquisio - Adiantamento
804
Aquisio - Lei 8.200
Cadastros
805
Excluso Aquisio do Bem
806
Excluso - Reavaliao
807
Excluso - Adiantamento
808
Excluso - Lei 8.200
845
Aquisio - Lei 8.200 (Tipo do Ativo - 06)
846
Excluso - Lei 8.200 (Tipo do Ativo - 06 )
165
Baixa de bem
Processo - Baixa de bens
Cdigo
Lanamento
810
Baixa Aquisio
811
Baixa Reavaliao
812
Baixa Adiantamento
813
Baixa Lei 8.200
814
Cancelamento Baixa Aquisio
815
Cancelamento Baixa Reavaliao
816
Cancelamento Baixa Adiantamento
817
Cancelamento Baixa Lei 8.200
847
Baixa Lei 8.200 (Tipo do Ativo - 06)
848
Cancelamento da Baixa (Tipo do Ativo - 06)
166
Cadastros
Ampliao
Processo - Ampliao
Cdigo
Lanamento
821
Ampliao
822
Cancelamento de Ampliao
Processo - Baixas de adiantamentos
Cdigo
812
Lanamento
Baixa - Adiantamentos
Clculo depreciao
Processo - Clculo depreciao
Cdigo
820
Lanamento
Clculo da Depreciao
Cadastros
167
Desclculo
Processo - Desclculo
Cdigo
825
Lanamento
Desclculo
Ajuste inventrio
Processo - Ajuste inventrio (Ajuste contbil)
Cdigo
Lanamento
827
Ajuste Inventrio
Lanamentos padronizados compras

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente
Compras:
168
169
168
Cadastros
Processo - Documento de entrada
Cdigo
Lanamento
640
Contabilizao dos itens do documento de entrada. Esto disponveis as tabelas

de Tipo de entrada e sada, cliente, produto e documento de entrada. Este
lanamento somente deve ser utilizado para empresas que apropriam o custo
de forma on-line.
641
Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Clientes Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
itens, item do documento de entrada e Cliente conforme o tipo do documento.
Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.
642
Contabilizao da Devoluo de Vendas do Documento de Entrada pelo Total.

Esto disponveis as tabelas de cliente e documento de entrada.
650
Contabilizao dos itens do documento de entrada - Esto disponveis as tabelas

de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de entrada e Cliente ou
Fornecedor conforme o tipo do documento.
651
Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Fornecedor Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
itens,
item do documento de entrada e Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.
652
Contabiliza a implantao dos itens do Pedido de Compras.
655
Contabilizao do excluso dos itens do documento de entrada - Esto

disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de
entrada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
656
Contabilizao da excluso do rateio dos itens do documento de entrada - Esto

entrada, rateio de itens, item do documento de entrada e Cliente ou Fornecedor
conforme o tipo do documento. Este lanamento no impede a execuo do
lanamento 651.
657
Contabiliza a excluso dos itens do Pedido de Compras.
660
Contabilizao do documento de entrada - Disponvel a tabelas de Cliente ou

661
Reservado para Localizaes
665
Contabilizao da excluso do documento de entrada - Disponvel a tabelas de

Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
Cadastros
169
950
Contabilizao dos itens do documento de entrada especifico para documentos

de provenientes do Ambiente de Importao - Esto disponveis as tabelas de
Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
Este lanamento executado junto com o lanamento 650.
955
Contabilizao da excluso dos itens do documento de entrada especifico para

documentos de provenientes do Ambiente de Importao - Esto disponveis as
tabelas de Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento executado junto com o lanamento 655.
Contabilizao off-line compras
Processo - Contabilizao off-line compras
Cdigo
Lanamento
640
Contabilizao dos itens do documento de entrada. Esto disponveis as

tabelas de Tipo de entrada e sada, cliente, produto e documento de entrada.
Este lanamento somente deve ser utilizado para empresas que apropriam o
custo de forma on-line.
641
Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Clientes Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
itens, item do documento de entrada e Cliente conforme o tipo do documento.
Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.
642
Contabilizao da Devoluo de Vendas do Documento de Entrada pelo Total.

Esto disponveis as tabelas de cliente e documento de entrada.
650
Contabilizao dos itens do documento de entrada - Esto disponveis as

tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de entrada e Cliente
ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
651
Contabilizao do rateio dos itens do documento de entrada para Fornecedor Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, rateio de
itens, item do documento de entrada e Fornecedor conforme o tipo do
documento. Este lanamento no impede a execuo do lanamento 650.
655
Contabilizao do excluso dos itens do documento de entrada - Esto

entrada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
656
Contabilizao da excluso do rateio dos itens do documento de entrada Esto disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento
de entrada, rateio de itens, item do documento de entrada e Cliente ou
Fornecedor conforme o tipo do documento. Este lanamento no impede a
execuo do lanamento 651.
170
Cadastros
660
Contabilizao do documento de entrada - Disponvel a tabelas de Cliente ou

661
665
Contabilizao da excluso do documento de entrada - Disponvel a tabelas de

950
Contabilizao dos itens do documento de entrada especifico para documentos

de provenientes do ambiente de importao - Esto disponveis as tabelas de
Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do
955
Contabilizao da excluso dos itens do documento de entrada especifico para

documentos de provenientes do ambiente de importao - Esto disponveis as
tabelas de Tipo de Entrada e sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do
Lanamentos padronizados estoque

Estoque:
Internos / Internos mod. 2
Produo
Transferncias / Transferncias mod 2
170
171
171
172
Dica:
A opo Contabilizao "Off-Line" do Estoque se refere rotina Reclculo do Custo Mdio.
Internos / Internos mod 2
Processo - Internos / Internos mod 2
Cadastros
Cdigo
171
Lanamento
666
Sada de Saldo em estoque (Requisio)
668
Entrada de Saldo em estoque (Devoluo)
Produo
Processo - Produo
Cdigo
Lanamento
666
Sada de saldo em estoque (requisio) para materiais com apropriao

direta.
668
Entrada de saldo em estoque (devoluo / produo) para materiais com

apropriao direta).
679
Entrada de saldo em estoque (devoluo / produo) para materiais com

apropriao indireta).
680
Sada de saldo em estoque (requisio) para materiais com apropriao

indireta).
Transferncias / Transferncias Mod 2
Processo - Transferncias / Transferncias mod 2
Cdigo
Lanamento
670
Sada de saldo em estoque (requisio) - movimento origem
672
Entrada de saldo em estoque (devoluo) - movimento destino
172
Cadastros
Processo - Reclculo do custo mdio
Cdigo
Lanamento
682
Retorno poder de terceiros (item Documento Entrada)
681
Compra / Remessa de terceiros (item Documento Entrada)
641
Devoluo de Vendas (item Documento Entrada)
669
Antes de atualizar o custo - Entrada de saldo em estoque (devoluo/

produo) para materiais com apropriao direta).
667
Antes de atualizar o custo - Sada de saldo em estoque (requisio)

para materiais com apropriao direta).
668
Entrada de saldo em estoque (devoluo / produo) para materiais

com apropriao direta).
666
Sada de saldo em
apropriao direta.
679
Entrada de saldo em estoque (devoluo/produo) para materiais

com apropriao indireta.
680
Sada de saldo em
apropriao indireta.
678
Venda de mercadoria (item do Documento de Sada)
676
Entrada de saldo em estoque (Devoluo/Produo) no inventrio OnLine.
674
Sada de saldo em estoque (requisio) no inventrio On-Line.
estoque
estoque
(requisio)
(requisio)
para
para
materiais
materiais
com
com
Lanamentos padronizados faturamento

Faturamento:
Documento de sada
173
173
Cadastros
173
Documento de sada
Processo - Documento de sada
Cdigo
Lanamento
610
Contabilizao dos itens do documento de sada - Esto disponveis as

tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de sada e
620
Contabilizao do documento de sada - Disponvel a tabelas de

630
Contabilizao da excluso dos itens do documento de sada - Esto

disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento
de sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
635
Contabilizao da excluso do documento de sada - Disponvel a

tabelas de Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
Contabilizao off-line faturamento
Processo - Contabilizao off-line faturamento
Cdigo
Lanamento
610
Contabilizao dos itens do documento de sada - Esto disponveis as

tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento de sada e
620
Contabilizao do documento de sada - Disponvel a tabelas de

630
Contabilizao da excluso dos itens do documento de sada - Esto

disponveis as tabelas de Tipo de Entrada e sada, produto, documento
de sada e Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
635
Contabilizao da excluso do documento de sada - Disponvel a

tabelas de Cliente ou Fornecedor conforme o tipo do documento.
174
Cadastros
Lanamentos padronizados financeiro

Financeiro:
Contas a receber
Contas a pagar
Transferncias de contas a receber
Baixa de contas a receber
Baixa de contas a pagar
Baixa automtica contas a pagar
Movimentao bancria
Aplicao financeira / resgate
Emprstimo financeiro
Gerao de cheques
Faturas a receber
Faturas a pagar
Compensao contas a receber
Compensao contas a pagar
182
Compensao entre carteiras
182
Variao monetria
Retorno comunicao bancria
Caixinha
175
175
176
177
178
178
178
179
179
180
180
181
181
182
183
183
184
183
Cadastros
175
Contas a receber
Processo - Contas a receber
Cdigo
Lanamento
500
Incluso de Contas a Receber
501
Incluso de Recebimento Antecipado (RA)
502
Excluso de Recebimento Antecipado
503
Substituio de Provisrios
504
Gerao de Ttulos via Desdobramento
505
Excluso de Contas a Receber
506
Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza
507
Cancelamento Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza
529
Excluso de ttulo gerado via desdobramento
Contas a pagar
Processo - Contas a pagar
Cdigo
Lanamento
508
Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza
509
Cancelamento Rateio Centro de Custo Mltipla Natureza
510
Incluso de Contas a Pagar
511
Incluso de Conta com Rateio Simples
512
Excluso de Conta com Rateio Simples
176
Cadastros
513
Incluso de Pagamento Antecipado (PA)
514
Excluso de Pagamento Antecipado (PA)
515
Excluso de Contas a Pagar
533
Substituio de Provisrios
577
Gerao de Ttulo via desdobramento
578
Excluso de Ttulo gerado via desdobramento
Transferncia de contas a receber
Processo - Transferncias contas a receber
Cdigo
Lanamento
540
Transferncia para Carteira
541
Transferncia para Cobrana Simples
542
Transferncia para Cobrana Descontada
543
Transferncia para Cobrana Caucionada
544
Transferncia para Cobrana Vinculada
545
Transferncia para Cobrana Advogado
546
Transferncia para Cobrana Judicial
547
Border para Carteira
548
Border para Cobrana Simples
549
Border para Cobrana Descontada
550
Border para Cobrana Caucionada
551
Border para Cobrana Vinculada
552
Border para Cobrana Advogado
553
Border para Cobrana Judicial
Cadastros
554
Cancelamento de Border
555
Transferncia para Cobrana Caucionada Descontada
556
Border para Cobrana Caucionada Descontada
177
Baixas a receber
Processo - Baixas a receber
Cdigo
Lanamento
520
Baixas a Receber Carteira
521
Baixas a Receber Cobrana Simples
522
Baixas a Receber Cobrana Descontada
523
Baixas a Receber Cobrana Caucionada
524
Baixas a Receber Cobrana Vinculada
525
Baixas a Receber Cobrana Advogado
526
Baixas a Receber Cobrana Judicial
527
Cancelamento de Baixas a Receber
528
Baixas a Receber Cobrana Caucionada Descontada
575
Incluso de Recebimentos Diversos
178
Cadastros
Baixas a pagar
Processo - Baixas a pagar
Cdigo
Lanamento
518
Baixa por Vendedor
519
Cancelamento de Baixa por Vendor
530
Baixa Contas a Pagar
531
Cancelamento Baixas a Pagar
Baixa automtica contas a pagar
Processo - Baixas automticas contas a pagar
Cdigo
Lanamento
530
Baixas Contas a Pagar
532
Baixas por Border de Pagamento
Movimentao bancria
Processo - Movimentao bancria
Cdigo
516
Lanamento
Incluso Movimento Bancrio Pagar com Rateio
Cadastros
517
Incluso Movimento Bancrio Receber com Rateio
557
Cancelamento de Movimento Bancrio Pagar com Rateio
558
Cancelamento de Movimento Bancrio Receber com Rateio
560
Transferncia Financeira - Sada do Banco Origem
561
Transferncia Financeira - Entrada Banco Destino
562
Movimento Bancrio Pagar
563
Movimento Bancrio Receber
564
Cancelamento Movimento Bancrio Pagar
565
Cancelamento Movimento Bancrio Receber
179
Aplicao financeira
Processo - Aplicao financeira
Cdigo
Lanamento
580
Aplicao Financeira
581
Excluso Aplicao Financeira
584
Estorno Apropriao Aplicao Financeira
585
Resgate Aplicao Financeira
586
Estorno Resgate Aplicao Financeira
Emprstimos
Processo - Emprstimos
180
Cadastros
Cdigo
Lanamento
582
Apropriao / Resgate de Emprstimo
586
Estorno Emprstimo
Gerao de cheques
Processo - Gerao de cheques
Cdigo
Lanamento
590
Gerao de Cheques
591
Cancelamento de Cheques
Processo - Cheques sobre ttulos
Cdigo
Lanamento
566
Gerao de Cheques sobre Ttulos
567
Gerao de Cheques Avulsos
568
Cancelamento de Cheque Avulso
569
Redepsito de Cheque sobre Ttulos
571
Cancelamento de Cheques sobre Ttulos
Cadastros
181
Faturas a receber
Processo - Faturas a receber
Cdigo
Lanamento
592
Cancelamento de Faturas a Receber
595
Faturas a Receber
Faturas a pagar
Processo - Faturas a pagar
Cdigo
Lanamento
587
Faturas a Pagar
593
Cancelamento Faturas a Pagar
182
Cadastros
Compensao contas a receber
Processo - Compensao Contas a Receber
Cdigo
Lanamento
596
Compensao Contas a Receber
588
Cancelamento Contas a Receber
Compensao contas a pagar
Processo - Compensao Contas a Pagar
Cdigo
Lanamento
589
Cancelamento da Compensao
597
Compensao Contas a Pagar
Compensao entre carteiras
Processo - Compensao entre carteiras
Cdigo
594
Lanamento
Compensao entre Carteiras
Cadastros
183
Variao monetria
Processo - Variao monetria
Cdigo
Lanamento
598
Variao Monetria - Contas a Receber
599
Variao Monetria - Contas a Pagar
Comunicao bancria
Processo - Comunicao bancria
Cdigo
530
Lanamento
Retorno Comunicao Bancria Pagar
Caixinha
Processo - Caixinha
Cdigo
Lanamento
572
Movimentos do Caixinha
573
Movimentos de Reposio - Banco/Caixinha - Caixinha/Banco
184
Cadastros
Contabilizao off-line financeiro
Processo - Contabilizao off-line financeiro
Cdigo
Lanamento
500
Incluso de Contas a Receber
501
Incluso de Recebimento Antecipado (RA)
504
Gerao de Ttulo Receber por Desdobramento
510
Incluso de Contas a Pagar
511
Incluso de Ttulo a Pagar com Rateio
513
Incluso de Pagamento Antecipado (PA)
577
Gerao de Ttulo a Pagar por Desdobramento
540
Transferncia Receber para Carteira
520
Baixa Receber - Carteira
521
Baixa Receber - Cobrana Simples
522
Baixa Receber - Cobrana Descontada
523
Baixa Receber - Cobrana Caucionada
524
Baixa Receber - Cobrana Vinculada
525
Baixa Receber - Cobrana Advogado
526
Baixa Receber - Cobrana Judicial
527
Cancelamento de Baixas a Receber
528
Baixa Receber - Cobrana Caucionada Descontada
530
Baixa a Pagar
531
Cancelamento Baixa a Pagar
532
Baixa por Border de Pagamento
560
Transferncia Financeira - Sada do Banco Origem
Cadastros
561
Transferncia Financeira - Entrada do Banco Destino
562
Movimento Bancrio - Pagar
563
Movimento Bancrio - Receber
516
Rateio Movimento Bancrio Pagar
517
Rateio Movimento Bancrio Receber
580
Aplicao Financeira
581
Excluso de Aplicao Financeira
590
Gerao de Cheques
566
Gerao de Cheques sobre Ttulos
567
Gerao de Cheques Avulsos
572
Movimento do Caixinha
573
Movimentos de Reposio Caixinha
185
Lanamentos padronizados do ambiente gesto de pessoal

Os lanamentos do ambiente Gesto de Pessoal devem ter cdigos entre "A01" e "Z99".
O arquivo SRZ (Resumo da Folha) contm os valores das verbas por centro de custo e devem ser
informadas no lanamento padro.
Exemplo:
SRZ -> RZ - Valor indica o valor da verba.
SRZ -> RZ-CC - Indica o Centro de Custo da Verba.
SRZ -> RZ-Tipo - "_" para Folha e "13" para 13 salrio.
Importante:
A tabela a seguir apresenta alguns exemplos de cdigos x lanamentos, porm, esta relao
no fixa; para a contabilizao das verbas da folha de pagamento, a atribuio dos
cdigos determinada pelo prprio usurio, dentro da faixa A00-Z99.
Cdigo
Lanamento
A01
Salrios a Pagar
A02
Frias
186
Cadastros
A03
Salrio Famlia
A04
Salrio Maternidade
A05
Pr-Labore
B01
INSS Empregados
B02
IRRF
B03
Assistncia Mdica
B04
Contribuio Sindical
B05
Faltas
B06
Aviso Prvio (Desconto)
B07
Outros Descontos
B08
Penso Alimentcia
B09
Vale-Transporte
B10
Desc. Insuficincia de Saldo
C01
INSS Empresa
C02
FGTS
C03
Proviso de Frias
C04
Encargos Proviso de Frias
C05
Proviso de 13 Salrio
C06
Encargos de Proviso de 13
Salrio
Lanamento padronizado livros fiscais

Selecione o processo no qual deseja visualizar os lanamentos-padro disponveis do ambiente Livros
Fiscais:
Acertos livros fiscais - Localizaes
PIS / Cofins
Apurao ICMS / IPI / ISS
187
188
187
Cadastros
187
Acertos livros fiscais - Localizaes
Processo - Acertos livros fiscais - Localizaes
Cdigo
Lanamento
730
740
PIS / COFINS
Processo - PIS / COFINS
Cdigo
Lanamento
Apurao de PIS.
605
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a

pagar.
(A tabela de ttulos a pagar est posicionada)
Apurao de COFINS.
606

pagar.
Estorno da Apurao de PIS.
607

pagar.
(A tabela de titulos a pagar est posicionada)
Estorno da Apurao de CONFIS.
608

pagar.
(A tabela de titulos a pagar est posicionada)
188
Cadastros
Apurao ICMS / IPI / ISS
Processo - Apurao ICMS / IPI / ISS
Cdigo
Lanamento
Apurao de ICMS
710
Este lanamento somente executado quando h gerao de contas a pagar.

Parmetro MV_LPADICM.
Estorno da Apurao de ICMS
711

Parmetro MV_LPADICM.
Apurao de IPI
720

Parmetro MV_LPADIPI.
(Esta posicionada a tabela de ttulos a pagar )
Estorno da Apurao de IPI
721

Parmetro MV_LPADIPI.
750
Apurao de ISS
751
Estorno Apurao ISS
Gesto de contratos
Processo - Incluso de contratos de compra e de venda
Cdigo
Lanamento
Cadastros
C07
Apropriao das parcelas do cronograma contbil
C08
Incluso de contratos de compra e de venda
C09
Reteno da cauo do contrato
189
Parmetros da rotina
MV_PRELAN
Tabelas utilizadas
CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado ou atualizado via [F3].
CT5 - Arquivo de Lanamentos Padronizados. Grava os dados dos lanamentos.
CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3].
CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado ou atualizado via [F3].
CTT - Cadastro Centro de Custo. Consultado ou atualizado via [F3].
SL - Tabela de Saldos Contbeis. Consultado via [F3].
190
Cadastros
Relacionamentos
O ambiente Contabilidade Gerencial possui o recurso de rastrear um lanamento contbil, isto ,
verificar quem o originador do mesmo.
Por exemplo, pode-se a partir de uma linha de lanamento contbil visualizar o documento de entrada
(ambiente de Compras) que a originou.
Para que esse mecanismo de rastreamento funcione, todos os relacionamentos devero ser preenchidos
antes que qualquer lanamento contbil seja gerado. Se isso no for feito, os lanamentos no tero
gravados as chaves de ligao entre a Origem e o Destino.
Procedimentos
Para incluir um Relacionamento:
1. Na janela de manuteno do Cadastro de Relacionamentos selecione a opo "Incluir".
Dica:
A ligao entre a operao e o lanamento contbil o Lanamento Padro.
Caso no exista configurao especial para a operao a ser rastreada, deixe em branco o
campo "Rot Executar", para que o sistema execute uma rotina padro de visualizao de
registros.
Veja tambm
Configuraes Especiais
Consulta Rastrear Lanamento
Lanamento Padro
191
Cadastros
191
Configuraes especiais
Algumas operaes do sistema, necessitam configuraes especiais:
Documento de sada
Baixas a pagar
Baixas a receber
Compensao a pagar
Compensao a receber
Faturas a pagar
Faturas a receber
Transferncia contas a receber
Tabelas utilizadas
CTL - Cadastro de Relacionamentos
192
Cadastros
Rateio on-line
O Rateio On-Line (ou rateio de despesas) nada mais que a distribuio de uma despesa entre as
Entidades contbeis que a originaram. Normalmente so despesas fixas, lanadas todo ms, tais como:
conta de luz, gua etc. Observe que estas despesas no so custos de produo.
Para evitar a digitao repetitiva todo ms dessas despesas, o ambiente Contabilidade Gerencial
disponibiliza a opo de Rateio On-Line. Nela podero ser cadastrados os lanamentos referentes a esse
rateio, juntamente com os percentuais para a distribuio dos valores.
Procedimentos
Para incluir um Rateio On-Line
1. Na janela de manuteno Rateio On-Line, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Rateio On-line - Incluir", dividida em reas:
Cabealho
Itens
Rodap

Dica:
O sistema permite que sejam rateados valores inferiores a 100% atravs do campo "Perc Base".
Exemplo:
Percentual-Base: 80%
Valor a Ratear: 1000,00
Percentual da Linha 001 do Rateio: 20%
O valor Rateado no Lanamento contbil para a Linha 001 ser de:
1000 * (80 / 100) * (20/100) = 160,00
Veja tambm
Rateando contas
193
Cadastros
Rateando entidades de custo
Lanamentos contbeis
193
194
Rateando contas
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam criadas regras de rateios de contas para facilitar
a digitao dos mesmos ms a ms. Juntamente com as contas, podero ser rateadas as demais
entidades de custo (centro de custo, item contbil ou classe de valor).
Cadastro de Rateio On-Line

Supondo que a empresa sempre precise efetuar o rateio de despesas, no cadastro de Rateio On-line,
informe o tipo do lanamento, as contas contbeis e os valores percentuais.
Exemplo:
Tipo Lanc
Dbito
Crdito
Percentual
Dbito
411103
30.00
Dbito
411106
70.00
Crdito
111101
100.00
Obs: As demais informaes no so obrigatrias, e podero ser preenchidas no lanamento contbil.
Lanamento Contbil Automtico

No lanamento contbil automtico, configure a opo de rateio. Como o rateio on-Line cadastrado j
possui as contas informadas, estas no sero solicitadas na tela de "Escolha do Rateio". necessrio
apenas confirmar o valor a ratear e selecionar o rateio.
Exemplo:
Escolha Rateio
Valor a Ratear:
1.0000,00
0001 Rateio de Conta de Luz

0002 Receita Janeiro
194
Cadastros
0003 Trabalhista
0004 Tributrio
Conta Dbito
Conta Crdito
A partir da, o sistema ir gerar automaticamente os rateios on-line.
Rateando entidades de custo

O ambiente Contabilidade Gerencial permite que entidades de custo sejam rateadas, sem que se
informe no cadastro de Rateios On-Line as contas contbeis. Somente durante o lanamento contbil,
as contas contbeis podero ser informadas.
Este tipo de cadastramento o ideal, se o rateio das entidades de custo (centro de custo, item contbil
ou classe de valor) for sempre o mesmo e somente as contas Contbeis se alteram.
Aplicao Prtica - Rateando Entidades de Custo:

Supondo que a empresa precise ratear o mesmo conjunto de centros de custo, porm as contas
contbeis variem, os seguintes procedimentos devero ser seguidos:
1. No cadastro de Rateio On-Line, informe os valores percentuais:
Percentual
9.88
40.74
8.64
40.74
2. Informe os centros de custos e demais entidades de custo (item e classe de valor), se este for o
caso:
Centro de Custo Dbito
Centro de Custo Crdito
05010101
05010101
05020101
05020101
05030101
05030101
Cadastros
05040101
195
05040101
Obs: No informe as Contas Contbeis e nem o Tipo do Lanamento
Lanamento Contbil Automtico

No lanamento contbil automtico, selecione a opo de rateio. Como o rateio on-line cadastrado no
possui nenhuma conta contbil, est dever ser informada na seleo do rateio.
Exemplo:
Escolha Rateio
Valor a Ratear:
2.0000,00
0001 Rateio de Conta de Luz

0002 Receita Janeiro
0003 Trabalhista
0004 Tributrio
0005 ADM Geral
Conta Dbito
311103
Conta Crdito
413129
Histrico
Rateios
A partir da, o sistema ir gerar automaticamente os Rateios On-Line.
Tabelas utilizadas
CT1 - Cadastro Plano de Contas. Consultado via [F3]
CT9 - Cadastro de Rateios On-Line. Grava os dados do Rateio.
CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado via [F3]
CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado via [F3]
CTT- Cadastro Centros de Custo. Consultado via [F3]
SL - Tabela de Tipos de Saldos. Consultado via [F3]
196
Cadastros
Rateios externos
Atravs dessa opo, os rateios executados nos demais ambientes do Protheus podero ser prconfigurados para que sejam chamados durante a operao dos processos, facilitando assim a digitao
e reduzindo o tempo no cadastramento das informaes.
O ambiente Contabilidade Gerencial, disponibiliza a opo de Rateio Externos para as seguintes rotinas
do ambiente Financeiro:
Contas a Pagar
Movimentao Bancria (Opes: Pagar e Receber)
Procedimentos
Para incluir um rateio externo:
1. Na janela de manuteno Rateio Externo, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Rateios Externos- Incluir", dividida em reas:
Cabealho
Itens
Rodap

Veja tambm
Os tpicos:
Executando o rateio externo no financeiro
Detalhamento sobre rateio externo no financeiro
Como montar o lanamento padro
Contas a pagar
Movimentao bancria
198
199
197
Cadastros
197
Detalhamento sobre rateio externo no financeiro
Lanamentos-Padro
Para executar o rateio externo das operaes de Contas a Pagar e Movimentao Bancria Manual, no
ambiente Financeiro, os seguintes lanamentos-padro devem ser configurados:
Cdigo
Descrio
511
Incluso de Ttulo de Contas a Pagar com Rateio
512
Excluso de Ttulo de Contas a Pagar com Rateio
516
Incluso de Movimentao Bancria a Pagar com Rateio
557
Cancelamento de Movimentao Bancria a Pagar com Rateio
517
Incluso de Movimentao Bancria a Receber com Rateio
558
Cancelamento de Movimentao Bancria a Receber com Rateio
Variveis de Contabilizao
As seguintes variveis esto disponveis para este tipo de contabilizao:
DEBITO
ITEMC
VALOR3
CREDITO
CLVLD
VALOR4
CUSTOD
CLVLC
VALOR5
CUSTOC
VALOR
HISTORICO
ITEMD
VALOR2
Dica:
Os lanamentos de incluso e de excluso devero ser cadastrados exatamente iguais!
Veja tambm
O tpico Como montar o lanamento padro
198
198
Cadastros
Como montar o lanamento padro

Para que o rateio do Contas a Pagar funcione corretamente utilizando o cadastro Rateio Externo, o
lanamento-padro "511" precisa ser cadastrado seguindo uma das formas exibidas abaixo. Qualquer
outra configurao, o rateio externo no ser executado com sucesso.
Importante:
Estas configuraes valem para todos os lanamentos-padro j citados, embora o exemplo mostre
somente o "511".
Utilizando somente uma partida dobrada
LP 511
Seqncia 001
Tipo de Lanamento
3 (partida dobrada)
Conta Dbito
DEBITO
Conta Crdito
CREDITO
Valor do Lanamento
VALOR
Histrico
HISTORICO
Utilizando 1 dbito e 1 crdito
LP 511
Seqncia 001
Tipo de Lanamento
1 (dbito)
Conta Dbito
DEBITO
Seqncia 002
2 (crdito)
Conta Crdito
CREDITO
Valor do Lanamento
VALOR
VALOR
Histrico
HISTORICO
HISTORICO
Utilizando vrias sequncias
LP 511
Seqncia 001
Tipo de
Lanamento
1 (dbito)
Conta Dbito
DEBITO
Seqncia 002
2 (crdito)
Seqncia 003
2 (crdito)
Cadastros
Conta Crdito
CREDITO
Conta do
Contas
199
Plano
Valor do
Lanamento
VALOR
SE2->E2_SALDO
SE2->E2_IRRF
Histrico
HISTORICO
"Lanamento Rateio"
"Lanamento IR"
de
Executando o rateio externo

Na janela de manuteno da rotina Contas a Pagar, ao incluir um ttulo com rateio no ambiente
Financeiro, ser exibida as opes para a escolha do rateio a ser efetuado:
Digitado
Nesta opo, o usurio deve digitar o rateio manualmente.
Pr-Configurado
Nesta opo, o usurio utiliza o rateio externo cadastrado, devendo informar apenas o cdigo do
rateio. O sistema exibir uma nova janela com os dados do rateio pr-configurado, permitindo
alter-lo se necessrio.
Ao confirmar os dados do rateio, ser executada a rotina de Contabilizao padro do sistema.
Dica:
Para utilizar a opo de rateio no Contas a Pagar, na janela de incluso de ttulos a pagar, o campo
"Rateio" deve ser preenchido com "Sim".
Assim como, o lanamento padro correspondente precisa ser configurado para que o rateio seja
efetivamente executado.
Veja tambm
Veja o tpico Como montar o lanamento padro
198
Tabelas utilizadas
200
Cadastros
CTJ - Cadastro de Critrios de Rateios (Rateio Externo). Grava os dados do Rateio Externo.
CTO - Cadastro de Moedas. Consultado via [F3].
Cadastros
201
Rateio off-line
Esta opo permite cadastrar regras de rateios que sero normalmente executados ao final de um
perodo, e pode ser utilizada no processo de apurao de custos, em conjunto com o ambiente de
Estoque e Custos, para apurar os custos de produo/produtos.
Atravs dessa opo, possvel ratear valores por saldo ou por movimento mensal.
O sistema tambm possibilita armazenar o histrico dos rateios processados, ficando a consulta
disponvel atravs do boto "Histrico", que armazena detalhes do rateio. Este boto ser apresentado
somente se o parmetro MV_CTBHRAT estiver configurado como T (True).
Outro tratamento possvel no rateio off-line o clculo automtico do percentual de rateio baseado em
quantidades, atravs dos campos "Unidade" (CTQ_UM) e "Valor" (CTQ_VALOR). Ao informar o valor e a
quantidade, os percentuais de rateio sero atualizados automaticamente, tomando como base o valor
informado na linha em que est posicionado o cursor, contra a somatria de todas as linhas, para
atingir 100%.
Importante:
Para efetivar as regras de rateios cadastradas, deve-se executar a rotina Rateio Off-Line, disponvel
no menu "Miscelneas", que permite ratear as despesas dos centros de custo improdutivos nos
produtivos.
Quando o parmetro MV_CTBHRAT estiver ativo, o rateio ser realizado gerando um histrico dos
rateios processados. Esses histricos podem ser consultados aps o trmino do processamento,
atravs da consulta disponvel no boto "Histrico".
Procedimentos
Para incluir um Rateio Off-Line:
1. Na janela de manuteno de Rateio Off-Line, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Rateio Off-Line - Incluir", dividida em reas:
Cabealho
Origem
Partida
Contra-partida
Rodap
202
Cadastros
Veja tambm
Conceitos
Como Funciona
Miscelnea rateios off-line
204
202
Como funciona
Este tpico apresenta como sero efetuados os lanamentos contbeis a partir de um cadastro simples
de Rateio Off-Line. Observe o exemplo abaixo:
Cadastro Rateio Off-Line - rea Origem

Nesta rea, so informados os campos que contm os valores de origem do lanamento.
Conta
3.1.1.5001
C.Custo
1001
Item Contbil
Classe de Valor
Cadastro Rateio Off-Line - rea Partida

Nesta rea, so informados os campos que contm as partidas dos rateios (uma das "pernas" do
lanamento do rateio).
Conta
3.2.1.5002
C.Custo
1002
Item Contbil
Classe de Valor
Dica:
As informaes de partida podero ser as mesmas da origem.
Cadastros
203
Cadastro Rateio Off-Line - rea Contra-Partida

Nesta rea, so informados os campos que contm as contra-partidas dos rateios.
Seqencial
001
Conta CPar
3.7.1.5001
CCusto CPar
2001
Item CCPar
Cl CPar
Percen
40
Seqencial
002
Conta CPar
3.7.1.5002
CCusto CPar
2002
Item CCPar
Cl CPar
Percen
60
Lanamento Contbil
Os valores a serem rateados so obtidos a partir das informaes da rea "Origem". Neste exemplo, foi
considerado que o valor origem de R$1.000,00.
Sero gerados dois lanamentos contbeis:
Tipo
3 - Partida Dobrada
Conta Dbito
3.7.1.5001
Conta Crdito
3.2.1.5002
C.Custo Dbito
2001
C.Custo Crdito
1002
Valor
400,00
Tipo
3 - Partida Dobrada
Conta Dbito
3.7.1.5002
Conta Crdito
3.2.1.5002
C.Custo Dbito
2002
C.Custo Crdito
1002
204
Cadastros
Valor
600,00
Conceitos
Os conceitos a seguir so apenas uma das diversas formas que a Contabilidade de Custos tem de
apurar os valores.
O Custo de Produo atribudo aos produtos em duas etapas:
1a. Etapa: Atribuio dos Custos Diretos

Por meio de controles extra contbeis, possvel conhecer os valores dos gastos com materiais, mode-obra e gastos gerais de fabricao que incidem diretamente no custo dos produtos.
2a. Etapa: Rateio dos Custos Indiretos

Os materiais, a mo-de-obra e os gastos gerais de fabricao cuja incidncia nos produtos seja de difcil
identificao, so rateados por meio de critrios estimados ou arbitrados.
Para que os custos indiretos de fabricao sejam rateados de forma mais coerente ao custo de cada
produto, conveniente que se adote o Sistema do Custo departamental.
As atividades administrativas, comerciais e de produo de uma empresa industrial podero estar
estruturalmente divididas nas seguintes sees: Administrao Geral, Ambulatrio Mdico,
Almoxarifado, Conservao e Manuteno, Controle de Qualidade, Recrutamento, Seleo e
Treinamento de Pessoal, Estudos e Projetos, Corte, Usinagem, Montagem, Acabamento, etc. Para efeito
do Custo Departamental, cada uma dessas sees considerada como um departamento.
Assim, na empresa industrial existem dois tipos de departamentos:
Departamentos produtivos
Compostos por pessoal e mquinas, responsveis pela fabricao dos produtos. Nesses departamentos
so gerados, em relao aos produtos, custos diretos e indiretos.
O custos diretos so atribudos aos produtos sem maiores complicaes. Os custos indiretos, embora
necessitem de critrios estimados ou arbitrados, so rateados para cada produto diretamente, j que os
produtos passam por esses departamentos.
Departamentos de servios
Compostos por pessoal e mquinas (geralmente pessoal) que prestam servio para toda a empresa
industrial, inclusive para os departamentos produtivos. Assim, os custos gerados nesses departamentos
so considerados diretos em relao aos departamentos, mas indiretos em relao ao produtos, porque
os produtos no passam por eles.
Cadastros
205
Para efeito de clculo dos custos indiretos de fabricao, a Contabilidade de Custos considera cada
departamento como sendo um Centro de custo. 206
Veja tambm
Veja tambm o tpico Mtodos de rateio
205
Mtodos de rateio
Existem vrios mtodos de rateio de custos possveis na Contabilidade de Custos. Para que se rateiem
os custos indiretos de fabricao gerados nos departamentos de servios, vrios mtodos podem ser
adotados. Veja algum deles:
Mtodo Direto
Por este mtodo, os custos gerados nos departamentos de servios so rateados diretamente para os
departamentos produtivos beneficiados pelos respectivos servios. Assim, os departamentos de
servios no recebem custos de outros departamentos de servios, ainda que tenham sido beneficiados
pelos servios de alguns deles.
Mtodo Algbrico ou da Reciprocidade

Por este mtodo, reconhecida a reciprocidade dos servios prestados entre os departamentos. Esse
mtodo exige ateno, pois incentiva a distribuio reflexiva, isto , um departamento de servios
poder receber, por transferncia, parte do custo do prprio departamento que foi transferido para
outro.
Mtodo da Hierarquizao ou dos Degraus

Consiste em fixar uma ordem de prioridade entre os departamentos de servios. A partir dessa
hierarquizao, rateiam-se os custos gerados nos departamentos de servios entre eles. Por esse
mtodo, o departamento que tiver seus custos transferidos no receber custos de outros
departamentos, ainda que tenha sido beneficiado pelos servios de alguns deles. Assim, o
departamento que mais recebe custos por transferncia o que menos transfere.
206
Cadastros
Centro de custo
a unidade mnima utilizada para a acumulao dos centros indiretos de fabricao. Um departamento
poder ter mais de um centro de custo, desde que essa subdiviso seja economicamente vivel,
permitindo melhor apropriao dos custos indiretos aos produtos. Por outro lado, a Contabilidade de
Custos poder criar centros de custo que no correspondam a um departamento. comum, por
exemplo, a criao de um centro de custo para acumular os gastos comuns a todos os departamentos
da fbrica, como: aluguis, seguros, impostos, gua, energia eltrica, telefones e comunicaes, entre
outros.
O ambiente Contabilidade Gerencial permite subdividir o centro de custo em outros dois nveis:
Item Contbil
Classe de Valor
Tabelas utilizadas
CTQ - Cadastro de Rateios Off-Line. Grava os dados do Rateio Off-line.
Cadastros
207
Conceitos
Consolidao de demonstraes contbeis

Demonstraes contbeis consolidadas representam a integrao das demonstraes contbeis
relativas a duas ou mais sociedades com personalidades jurdicas distintas, mas pertencentes mesma
unidade econmica. Entende-se como unidade econmica o conjunto patrimonial agregado, pertencente
a uma mesma pessoa ou grupo de pessoas, com o objetivo de atingir um fim determinado, podendo
estar disseminado em vrias unidades com personalidades jurdicas distintas entre si.
Uma empresa, ao adotar a poltica de segregar a unidade econmica, disseminada em unidades
operacionais com personalidades jurdicas distintas, somente poder revelar sua situao patrimonial e
financeira e seus resultados integrados mediante a elaborao de demonstraes consolidadas,
agregando dados operacionais de todas as sociedades que compem a unidade econmica, como se
no houvesse segregao.
As diversas empresas vinculadas a uma mesma unidade econmica - grupo de empresas, ou grupo de
sociedades - formam um conjunto de atividades econmicas que so, normalmente, complementares
entre si. Assim, o objetivo das demonstraes contbeis consolidadas apresentar a scios e
acionistas, credores e outros interessados a posio financeira e os resultados das operaes da
empresa controladora e de suas controladas, como se o conjunto dessas empresas fosse uma nica
empresa que tivesse uma ou mais filiais, departamentos ou divises.
O ambiente Contabilidade Gerencial disponibiliza duas formas de efetuar a consolidao de dados
contbeis:
Consolidao Geral -> unifica todos os dados;
Consolidao Configurada -> gera uma empresa consolidada com dados pr-definidos no Roteiro
de Consolidao.
Roteiro consolidao
Esse cadastro, tem como objetivo a configurao dos roteiros de consolidao que serviro para definir
quais as entidades e de onde (quais empresas/filiais) sero originados os dados.
Importante:
O acesso a rotina Roteiro de Consolidao somente ser permitido na filial/empresa destino,
conforme configurado no parmetro MV_CONSOLD.
Procedimentos
Para incluir um roteiro de consolidao:
208
Cadastros
1. Na janela de manuteno Roteiro Consolidao, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a tela "Cadastro Roteiro de Consolidao - Incluir", dividida em reas:
Cabealho
Itens

Veja tambm
Consulte os tpicos:
Conceitos
Miscelnea consolidao configurada
209
207
Opo "Gerar cadastro"

O roteiro de consolidao gera registros de saldo na empresa consolidada, porm, os cadastros no so
gerados automaticamente.
Esta opo de menu "Gerar Cadastro" permite que os cadastros das empresas origens sejam gerados
na empresa consolidada.
Procedimentos
Para gerar cadastros:
1. Na janela de manuteno Roteiro Consolidao, selecione a opo "Gerar Cadastros".
O sistema apresenta a janela "Importao de Cadastros", dividida em reas:
Arquivos a importar
Empresas a importar
3. Na rea "Arquivos a Importar", selecione os cadastros que devero ser importados dando duplo
clique sobre os itens desejados.
4. Em seguida, na rea "Empresas a Importar", selecione de quais empresas/filiais esses cadastrados
sero importados.
Para marc-las, d duplo clique sobre a empresa/filial desejada.
5. Clique no boto "Ok", para confirmar a gerao dos cadastros.
6. O sistema disponibiliza o boto "Parmetros" que indica se o usurio deseja limpar os cadastros
durante a importao de cadastros.
Cadastros
209
O Roteiro de Consolidao nada mais que um arquivo de regras que indica como ser feita a
consolidao das empresas.
A Operao de Consolidao gera novos registros de saldos na empresa/filial selecionada.
Ateno!!!
Em alguns casos, voc poder apagar toda a empresa consolidada e gerar novamente seus dados.
Atente para este fato para no apagar por engano os dados de sua empresa consolidada!
Procedimentos
Para efetivar o roteiro de consolidao:
1. Configurar o parmetro "MV_CONSOLD" no ambiente Configurador.
Este parmetro controla qual a empresa/filial receber os dados da consolidao.
Nunca preencha seu contedo com as empresas/filiais origens dos dados, para no correr o risco
de perder os dados originais da empresa.
Exemplo:
Suponha que a consolidao de uma determinada empresa segue a regra abaixo:
Empresa: 30
Filial: 01
MV_CONSOLD = 3001
(empresa+filial)
A empresa/filial indicada no parmetro ser atualizada. Portanto, o roteiro de consolidao dever

ser cadastrado nessa empresa/filial.
Dica:
Se for necessrias mais empresas consolidadas, separe o contedo por "/":
Se for necessrio cadastrar o roteiro de consolidao para outras empresas, na configurao do
parmetro, utilize o caracter "/" para separ-las.
Exemplo: MV_CONSOLD = 3001/5001
2. No Cadastro Roteiro Consolidao, preencha os dados conforme orientao do help do campo.

Observe que:
A parte de cima da tela (rea Cabealho) se refere ao registro que ser gerado na empresa
Consolidada.
A parte inferior da tela (rea Itens) se refere s entidades das empresas origens. Para cada nova
entidade criada na empresa consolidada, podero existir at 999 linhas para a composio de
seus valores a partir das empresas origens.
210
Cadastros
Para executar o roteiro cadastrado, deve-se executar a rotina "Consolid. Config" no menu
Miscelnea.
Consulte o tpico Consolidao configurada.
Parmetros da rotina
Ambiente contabilidade gerencial
MV_CONSOLD
Tabelas utilizadas
CTB - Cadastro Roteiro Consolidao. Grava os dados da Consolidao.
Cadastros
211
Oramentos
Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.
Procedimentos
Para cadastrar oramentos:
1. Na janela de manuteno Oramentos, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Incluir", dividida em reas:
Capa do oramento - Cabealho
Entidades oradas (lado esquerdo da janela)
Valores orados (lado direito da janela)
Rodap
4. Na barra de ferramentas, esto disponveis os botes:
Replica Valor - permite replicar o valor informado para os prximos perodos existentes no
calendrio.
Ao selecion-lo, copia o valor informado para os prximos perodos a partir do item posicionado.
Multiplica Por - permite informar uma regra/frmula para aplicar aos valores orados dos
perodos existentes no calendrio, atualizando-os automaticamente.
Boto - Multiplica por
Veja tambm
Os tpicos:
Gerando saldos
Reviso de oramento
Opo "Copiar"
Relatrio oramentos
213
213
215
212
Cadastros
Oramentos
Essa opo permite cadastrar e dar manuteno aos oramentos contbeis da empresa.
Procedimentos
Para cadastrar oramentos:
1. Na janela de manuteno Oramentos, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Incluir", dividida em reas:
Rodap
calendrio.
Veja tambm
Os tpicos:
Gerando saldos
Reviso de oramento
Opo "Copiar"
Relatrio oramentos
213
215
213
Cadastros
213
Gerando saldos
Todo oramento tratado no ambiente Contabilidade Gerencial, dever ter seus saldos atualizados. Esta
rotina permite que os saldos sejam gerados para o oramento posicionado.
Os saldos podem ser gerados em dois momentos:
Na Incluso do Oramento
Para isto, deve-se configurar a pergunta "Atualiza Saldos" com "Sim" pressionando a tecla <F12>
(parametrizao inicial da rotina) antes da incluso do oramento.
Na opo de menu "Gera Saldo"

Esta opo gera os saldos, caso estes no tenham sido gerados na incluso.
Procedimentos
Para gerar saldos:
1. Na janela de manuteno Oramentos, posicione o cursor sobre o oramento desejado e selecione a
opo "Gera Saldo".
O sistema apresenta a janela "Parmetros".
3. Confirme a execuo da rotina.
Reviso de oramento
A reviso utilizada quando o oramento original no est mais condizente com a realidade da
empresa, e se deseja modificar o mesmo. Para isto, pode-se utilizar a opo de menu "Reviso" que
permite revisar um oramento j cadastrado.
Ao efetuar a reviso, ser criado um novo oramento com o cdigo j utilizado e com o campo
"Reviso" incrementado em 1 unidade.
214
Cadastros
Importante:
Diferenas entre Revisar e Alterar
A Reviso permite alterar os dados do oramento, tais como entidades e valores, porm, sempre
mantendo o histrico dos oramentos j efetuados. Portanto, ao revisar um oramento, sempre ser
gerado um novo, com o campo "Reviso" incrementado em 1.
Exemplo
Na incluso
Cdigo Oramento: 0001 - Reviso: 001
Ao Revisar
Cdigo Oramento: 0001 - Reviso: 002
A Alterao tambm permite alterar os dados do oramento, tais como entidades e valores, porm,
no gera um novo oramento. Dessa forma, o histrico do oramento perdido.
Dica:
Para controles e anlise oramentrias, muitas empresas preferem revisar os seus oramentos e
manter um histrico deles, assim, podem ter a viso "de quanto acertaram e o quanto erraram ao
tentar prever o futuro".
Procedimentos
Para revisar um oramento:
1. Na janela de manuteno Oramentos, posicione sobre o registro desejado e selecione a opo
"Reviso".
O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Reviso", dividida em reas:
Rodap
3. Altere os dados necessrios.
calendrio.

Observe que, foi gerando um novo oramento com um novo nmero de reviso. Porm, o
Cadastros
215
oramento da reviso anterior no foi excludo da base de dados, sendo apresentado com o status
"Oramento Revisado".
Opo "Copiar"
Esta opo permite criar oramentos a partir de outros j cadastrados, agilizando assim, o processo de
digitao para oramentos com caractersticas similares.
Procedimentos
Para copiar oramentos:
1. Na janela de manuteno Oramentos, posicione sobre o registro desejado e selecione a opo
"Copiar".
O sistema apresenta a janela "Cadastro de Oramentos - Reviso", dividida em reas:
Rodap
3. Altere os dados necessrios.
calendrio.
5. Confira os dados e confirme a incluso do novo oramento.
Tabelas utilizadas
CTG - Calendrio Contbil. Consultado via [F3].
216
Cadastros
CV1 - Cadastro Oramentos. Gravar dados.
Cadastros
217
Intercompany
O recurso Intercompany permite efetuar lanamentos contbeis entre filiais/empresas de forma
automtica. Cadastram-se regras de Intercompany, ou seja, regras de comunicao entre as filias/
empresas e, posteriormente, deve-se executar a rotina Intercompany no menu Miscelnea, para
efetivar esses lanamentos.
Importante:
Procedimento para execuo de lanamentos Intercompany
Para que os lanamentos de Intercompany sejam executados corretamente, necessrio:
Cadastrar as regras de Intercompany na opo "Cadastro Intercompany";
Habilitar o uso do campo "Intercompany" (CT2_INTERC) na tabela de Lanamentos Contbeis;
Identificar os lanamentos contbeis, informando Sim no campo "Intercompany" (CT2_INTERC);
Executar a rotina "Miscelnea + Processamentos + Intercompany".
Dica:
Os registros no identificados como Intercompany, no tero lanamentos gerados mesmo que o
registro origem obedea s regras do cadastro.
Procedimentos
Para efetuar o cadastro Intercompany:
1. Ao acessar a rotina de Cadastro Intercompany, apresentada a janela "Parmetros", exibindo a
pergunta: "Origem-Destino so iguais?".
2. Configure o parmetro e confirme.
3. Na tela manuteno da rotina, clique na opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Configurao Intercompany", para configurao dos dados da
empresa origem e da empresa destino que receber os lanamentos.
4. Preencha os campos conforme orientao do help de campo.
Veja tambm
Consulte tambm o tpico Miscelnea Intercompany.
218
Cadastros
Tabelas utilizadas
CT1 - Cadastro de Plano de Contas
CT2 - Lanamentos Contbeis
CTD - Cadastro de Item Contbil
CTF - Numerao de Documento
CTH - Cadastro de Classe de Valor
CTT - Centro de Custo
CV5 - Configurao Intercompany
Cadastros
219
Contabilistas
O Cadastro de Contabilistas armazena, de forma organizada, os dados dos contadores ou escritrios
contbeis que prestam servios a um estabelecimento. Esse cadastro tambm ser utilizado em outras
rotinas, caso necessitem, como nos Termos de Abertura e Encerramento dos Livros Fiscais, pois alguns
termos necessitam de dados dos contadores. Atualmente, o Cadastro de Contabilistas utilizado no
termo de Abertura/Encerramento do Livro Fiscal Ciap, para apresentao ao fisco.
Procedimentos
Para cadastrar contabilistas:
1. Em "Contabilistas", selecione a opo "Incluir".
Veja tambm
Cadastro de participantes
Tabelas utilizadas
CVB - Cadastro de Contabilistas
220
Cadastros
Cadastro de participantes
Neste cadastro, so armazenados os dados de participantes quando scios, acionistas, proprietrios,
entre outros, que respondem pela empresa. Esse cadastro ser utilizado em futuras implementaes do
Protheus.
O sistema grava um cdigo de identificao do relacionamento com o participante, permitindo ao

administrador do sistema salvar, bloquear ou desbloquar a configurao.
Veja os cdigos apresentados:
00 Matriz.
01 - Filial, inclusive agncias, dependncias e filiais no exterior.
02 - Coligada, inclusive equiparada.
03 Controladora.
04 - Controlada (exceto subsidiria integral).
05 - Subsidiria integral.
06 - Controlada em conjunto.
07 - Entidade de propsito especfico (conforme definio da CVM).
08 - Participante do conglomerado, conforme norma especfica do rgo regulador, exceto as que se

enquadrem nos tipos precedentes.
09 - Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes.
10 - Localizada em pas com tributao favorecida (Art. da Lei 9.430/96).
Procedimentos
Para cadastrar participantes:
1. Na janela de manuteno do Cadastro de Participantes, selecione a opo "Incluir".
Veja tambm
Cadastro de contabilistas
Cadastros
221
Tabelas utilizadas
CVC - Cadastro de Participantes
Movimentos
Movimentos
223
224
Movimentos
Lanamentos contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para cadastrar os lanamentos contbeis. Fica a
critrio do usurio utilizar a que mais lhe convier. Este tpico se refere tela comummente chamada de
"Pasta de Lanamentos Contbeis".
Esta tela de lanamento contbil exibe apenas uma linha do lanamento, porm, exibe tambm
diversos detalhes sobre as entidades contbeis que compem esse lanamento em particular.
Processos que criem vrias linhas de lanamento (Lanamento padro e Rateio on-line) no esto
disponveis nesta tela. Utilize-os com a opo Lan. contab. automat..
Procedimentos
Para efetuar um lanamento contbil:
1. Na janela de manuteno Lanamentos Contbeis, pressione <F12> e configure os parmetros
conforme orientao do help de campo.
2. Em seguida, selecione a opo "Incluir".
O sistema apresenta a janela "Capa de Lote - Lanamentos"
3. Preencha os dados da "Capa de Lote" conforme orientao do help de campo e confirme.
O sistema apresenta a tela de incluso, subdividida em pastas que facilitam o gerenciamento das
informaes.
Dica:
Para maiores detalhes sobre cada uma das pastas, escolha um dos links abaixo:
Capa de Lote
225
Pasta "Lanamentos"
Pasta "Converses"
226
227
Pasta "Outras Informaes"

Pasta "Saldos"
228
Veja tambm
Os tpicos:
Validando valores de Lote
Informao tcnica
228
227
Movimentos
225
Conceitos
Capa de lote
A capa do lote o identificador do lanamento contbil. As informaes nela digitadas, so utilizadas
para localizar o lanamento contbil posteriormente.
Seguem abaixo alguns detalhes importantes sobre os campos da capa de lote:
Data
Deve existir pelo menos um Calendrio Contbil vlido para a data informada.
Consulte o tpico Calendrio contbil.
Deve existir pelo menos uma Moeda Contbil vlida para a data informada.
Consulte os cadastros Moedas contbeis e Moeda x Calendrio
Para evitar digitao em data indevida, configure o status do perodo como Bloqueado na opo
de Calendrio contbil.
Lote
Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = T. O nmero do lote ser gerado a partir da Tabela 09.
Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = U. O nmero do lote ser o ltimo nmero disponvel

no arquivo de Lanamentos Contbeis mais 1 para a data informada.
Sublote
Este campo um classificador de operaes para o lanamento contbil, pois pode ser gerado na
contabilizao de integrao entre sistemas.
Exemplo:
No Lanamento-padro 500 (Contas a Receber), o nmero do Sublote poder ser 001, no
Lanamento-padro 510 (Contas a Pagar) o nmero do Sub-Lote poder ser 002, etc.
Dessa forma, por essa numerao consegue-se identificar rapidamente qual foi a operao do sistema
que gerou aquele lanamento contbil.
Ele s estar disponvel para a digitao manual caso o parmetro "MV_SUBLOTE" no esteja
preenchido. Caso contrrio, o contedo informado nesse parmetro ser exibido na tela e gravado sem
a interveno do usurio.
Documento
Este nmero sugerido pelo sistema, sendo que o ltimo nmero digitado mais 1.
226
Movimentos
Dica:
A chave de procura de um lanamento contbil obedece a seguinte forma: "Data+Lote+Sublote
+Documento".
Para maiores detalhes sobre os campos, verifique o help de campo.
Pasta "Lanamentos"
nesta pasta que o lanamento contbil efetivamente realizado. Observe que ser digitada apenas
uma linha de lanamento contbil por vez, ao contrrio da rotina "Lanamento Contbil Automtico",
que chega a exibir e permitir incluir vrios lanamentos numa mesma tela.
Seguem abaixo alguns detalhes importantes sobre os campos da pasta "Lanamentos":
Status
Deve ser selecionado qual o tipo de saldo que ser atualizado pelo lanamento contbil.
Importante:
O tipo Pr-Lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento deve ser efetivado
posteriormente pela rotina de "Efetivao".
Tipo Lcto.
Esto disponveis para esta tela:
Dbito
Crdito
Partida Dobrada
Dica:
O sistema permite que lanamentos do tipo "dbito" (por exemplo) tenham a conta crdito
informada. Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito
(desse exemplo) no sero gerados. Esse um recurso que utilizado quando se emite o Razo
Contbil, mostrando dessa forma quem a Contra-Partida da conta deste lanamento.
Conta Dbito / Crdito; Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor
Dbito / Crdito
Para utilizar o cdigo reduzido de qualquer uma das entidades acima, digite * e o cdigo reduzido.
Movimentos
227
Se o parmetro "MV_REDUZID" tiver como contedo S, no h necessidade de digitar * antes do

cdigo reduzido.
Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor Dbito / Crdito
Estes campos s estaro disponveis para digitao se, na "Configurao de custos", for indicado que o
sistema controla seus saldos.
Dica:
Para maiores detalhes sobre os campos, verifique o help de campo.
Pasta "Converses"
Esta pasta mostra os valores do lanamento contbil nas demais moedas.
Lanamento somente em uma Moeda (diferente da 01)

Caso haja necessidade de lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe o valor do
lanamento contbil da pasta "Lanamentos" em branco, e digite o valor na pasta "Converses", na
linha referente moeda 02.
Critrios de Converso
Os critrios de converso so herdados do Plano de Contas. Caso haja necessidade, basta alter-los
Valor Converso
O sistema ir efetuar as converses automaticamente dos valores. Somente nos casos em que os
critrios forem "Informado" ou "No Lana", os valores no sero automaticamente convertidos.
Pasta "Outras informaes"

Esta pasta exibe os campos novos criados pelo usurio que no estavam previstos no desenvolvimento
original do sistema. Para isto, basta que o usurio crie um novo campo na tabela "CT2 - Lanamentos
Contbeis" no ambiente Configurador.
228
Movimentos
Veja tambm
Criando campos no ambiente Configurador
Pasta "Saldos"
Esta pasta exibe os saldos atualizados de todas as entidades envolvidas na pasta "Lanamentos".
Observe que so os saldos acumulados de:
Contas
Centros de Custo
Itens Contbeis
Classes de Valor
Lotes/Sublotes
Documentos
Validando valores
Existem vrias formas de validar os valores de um lanamento digitado, todas dependendo de
parametrizao.
Efetue as configuraes abaixo, de acordo com as suas necessidades:
MV_CONTSB (Contabiliza sem Bater)

Contedo = S -> Contabiliza o lanamento sem que o dbito esteja batido com o crdito. Neste
caso, o sistema no emite nenhum aviso da diferena e efetua a contabilizao.
Contedo = N -> No permite a contabilizao quando o dbito no bater com o crdito. A ao
tomada pelo sistema vai depender do contedo do parmetro descrito a seguir.
MV_CONTBAT
Contedo = S -> No permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no bater com o
crdito. Neste caso, o sistema no deixa confirmar o lanamento e s prossegue com a contabilizao
quando os valores lanados a dbito baterem com os valores a crdito.
Contedo = N -> O sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a confirmao
do usurio. Se o usurio confirmar, o lanamento ser gravado mesmo no estando batido.
Movimentos
229
Pergunta Verific. Lanc. 1/2?

Contedo = Sim -> No permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no bater com o
crdito. Nesse caso, o sistema no deixa confirmar o lanamento e s prossegue com a
contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os valores a crdito. Lanamentos
somente de dbito ou somente de crdito no sero aceitos.
Contedo = No -> O sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a
confirmao do usurio. Se o usurio confirmar o lanamento, ser gravado mesmo no estando
batido.
Dica:
Essas validaes no so efetuadas quando o tipo do lanamento for Pr-Lanamento.
Validao obrigatria de entidades

As validaes configuradas para as entidades contbeis sero efetuadas durante o lanamento contbil
manual, automtico ou de integrao.
Validaes
O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam se a conta aceita lanamentos com
entidades e se estas informaes so obrigatrias (Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor).
Cadastro de Plano de Contas, campos:
Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)
Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)
Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)
Nos cadastros de Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor existem campos para definir essas
validaes (Aceita e Obrigatria).
Cadastro de Centro de Custos, campos:
Aceita Item (CTT_ACITEM) / Item Obrig. (CTT_ITOBRIG)
Aceita CLVL (CTT_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTT_CLVLOBRIG)
Cadastro de Item Contbil, campos:
Aceita CLVL (CTD_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTD_CLVLOBRIG)
230
Movimentos
Importante:
Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo no poder ser preenchido. Se a validao
"Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o campo indicado dever ser preenchido.
Exemplo:
Considere a configurao do Centro de Custo "110101" da seguinte forma:
a. Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CTT_ITOBRG) estiver configurado com "1 - Sim" e, no
lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito
(CT2_ITEMC) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a
entidade Item Contbil obrigatria.
b. Se o campo "Classe Valor Obrigatria" (CTT_CLOBRG) estiver configurado com "1 - Sim" e, no
lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito"
(CT2_CLVLCR) no forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a
entidade Classe de Valor obrigatria.
c. Se o campo "Aceita Item" (CTT_ACITEM) estiver configurado com "2 - No" e, no lanamento
contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC)
forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil
no pode ser informada.
d. Se o campo "Aceita Cl. Vlr." (CTT_ACCLVL) estiver configurado com "2 - No" e, no lanamento
contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR)
forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Classe de Valor
no pode ser informada.
Veja tambm
Plano de contas
Cadastro de custos
Semforo para contabilizao
Semforo para processamentos simultneos de rotinas off-line e on-line

Este recurso garante a consistncia das informaes durante a gravao e atualizao das tabelas de
saldos, ao executar as rotinas on-line e processamentos off-line de forma concorrente.
O controle de "semforo por processo" ou "serializao por processo" est definido no Sistema como
padro e atua permitindo que processos de integrao e manuteno de lanamentos sejam executados
simultaneamente aos processamentos off-line, efetuando a seguinte ao: enquanto houver um
processamento off-line em execuo, sero bloqueadas as execues de novos processos on-line ou
off-line.
Movimentos
231
Esse controle aplica-se tanto para ambientes configurados com atualizao de saldos on-line quanto offline, independente da configurao dos parmetros "MV_ATUSAL" e "MV_SLDCOMP" e do uso de stored
procedures no ambiente Contabilidade Gerencial.
Tabelas utilizadas
CT1 - Plano de Contas. Consultado ou atualizado via [F3].
CT2 - Lanamentos Contbeis. Grava os Lanamentos Contbeis.
CT3 - Saldos Centro de Custo. Grava os Saldos de Centro de Custo.
CT4 - Saldos Itens Contbeis. Grava os Saldos dos Itens Contbeis.
CT5 - Lanamento Padro. Consultado ou atualizado via [F3].
CT6 - Totais de Lote. Grava os Saldos dos Lotes Contbeis.
CT7 - Saldos Plano de Contas. Grava os Saldos das Contas.
CT8 - Histricos Padronizados. Consultado ou atualizado via [F3].
CT9 - Rateios On-Line. Consultado via [F3].
CTA - Amarrao Entidades. Valida lanamento contbil.
CTC - Saldos do Documento. Grava os Saldos dos Documentos.
CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3].
CTE - Amarrao Moeda x Calendrio. Valida data do Lanamento.
CTF - Numerao do Documento. Gera prximo nmero de Documento.
232
Movimentos
CTG - Calendrio Contbil. Valida data do Lanamento.
CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado ou atualizado via [F3].
CTI - Saldos da Classe de Valor. Grava os saldos da Classe de Valor.
CTO - Cadastro Moedas Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3]
CTP - Cadastro de Cmbio. Utilizado na converso de valores.
CTT - Cadastro Centro de Custo. Consultado ou atualizado via [F3].
Parmetros da rotina
MV_LOTECON
MV_SUBLOTE
MV_REDUZID
MV_CONTSB
MV_CONTBAT
MV_PRELAN
MV_ALTLCTO
MV_NUMLIN
MV_CTBFLAG
MV_ATUSAL
MV_AGLHIST
MV_AGLPROC
MV_CTBSERT
MV_CTBNFSE
MV_FN370SE
Movimentos
233
Lanamento contbil automtico

O ambiente Contabilidade Gerencial possui duas telas para lanamentos contbeis. Fica a critrio do
usurio utilizar a que mais lhe convier. Esta opo refere-se tela de "Lanamentos Contbeis
Automticos".
A tela de lanamento contbil exibe vrias linhas de lanamento, similar tela de contabilizao de
integrao.
Os processos que geram vrias linhas de lanamento (Lanamento padro e Rateio on-line) esto
disponveis na rotina de Lanamento contbil automtico.
Para uma viso mais detalhada do lanamento contbil, inclusive para visualizar saldos das entidades
no momento do lanamento contbil, utilize a rotina Lanamento Contbil.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Lanamento Contbil Automtico, selecione a opo "Incluir".

O sistema apresenta a capa de lote.
2. Preencha os dados da capa de lote conforme orientao do help de campo.
Em seguida, exibida a tela de incluso.
4. Para consultar os totais do lote do documento em todas as moedas (crditos e dbitos), utilize o
boto
"Totais de Lote e Documento" disponvel na barra de ferramentas.
Dica:
Para maiores detalhes sobre os dados do lanamento contbil, consulte os tpicos abaixo:
Capa de lote
Dicas para o lanamento
234
Veja tambm
Validando valores de Lote
Informao tcnica
Conceitos
235
234
Movimentos
Dicas
Tipo de Lanamento
Esto disponveis para esta tela:
Dbito
Crdito
Partida Dobrada
Continuao de Histrico
Rateio
Lanamento Padro
Dica:
O sistema permite que lanamentos do tipo dbito, por exemplo, tenham a conta crdito informada.
Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois os saldos a crdito, deste
exemplo, no sero gerados. Esse um recurso que utilizado quando se emite o Razo Contbil,
mostrando, dessa forma, quem a contra-partida da conta desse lanamento.
Conta Dbito / Crdito; Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor
Dbito / Crdito
Para utilizar o cdigo reduzido de qualquer uma das entidades acima, digite * e o cdigo reduzido.
Se o parmetro "MV_REDUZID" tiver como contedo "S", no h necessidade de digitar * antes do
cdigo reduzido.
Centro Custo Dbito / Crdito; Item Contbil Dbito / Crdito / Classe Valor Dbito / Crdito
Estes campos s estaro disponveis para digitao se, na "Configurao de custos", for indicado que o
sistema controla o saldo deles.
Tipo do Saldo
Escolha qual o tipo de saldo ser afetado pelo lanamento contbil.
Importante:
O tipo pr-lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento deve ser efetivado
posteriormente pela rotina de "Efetivao".
Movimentos
235
Lanamento somente em uma Moeda (diferente da 01)

Caso haja necessidade de lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe o valor do
lanamento contbil da pasta "lanamentos" em branco, e digite o valor na "pasta converses", na linha
referente moeda 02.
Critrios de Converso
Os critrios de converso so herdados do plano de contas. Caso haja necessidade, basta alter-los
Valor Converso
O sistema ir efetuar as converses dos valores automaticamente. Somente nos casos em que os
critrios forem "informado" ou "no lana", os valores no sero automaticamente convertidos.
Informao tcnica
O sistema permite que o usurio crie novos campos para contabilizao, e estes sero habilitados para
todas as telas de contabilizao.
Para que tal procedimento seja vlido, inclusive nos lanamentos de integrao, verifique o exemplo
abaixo.
Exemplo
Ao supor que a empresa necessite gravar mais informaes nos seus lanamentos contbeis, o correto
seria criar mais um campo para esta finalidade. Portanto, deve-se criar o campo XXX_INFORM (onde
XXX o nome do arquivo de dados).
1. No arquivo "CT5 - Lanamentos Padro", dever ser criado o campo "CT5_INFORM" (ambiente
Configurador).
2. No arquivo "CTK
Configurador).
Contra-Prova",
dever
ser
criado
campo
CTK_INFORM
(ambiente
3. No arquivo "CT2 - Lanamento Contbil", dever ser criado o campo CT2_INFORM (ambiente
Configurador).
Veja tambm
Criando campos no ambiente Configurador
236
Movimentos
Parmetros da rotina
MV_LOTECON
MV_SUBLOTE
MV_REDUZID
MV_CONTSB
MV_CONTBAT
MV_CONTSLD
Tabelas utilizadas
CT1 - Plano de Contas. Consultado ou atualizado via [F3]
CT2 - Lanamentos Contbeis. Grava os Lanamentos Contbeis
CT3 - Saldos Centro de Custo. Grava os Saldos de Centro de Custo
CT4 - Saldos Itens Contbeis. Grava os Saldos dos Itens Contbeis
CT5 - Lanamento Padro. Consultado ou atualizado via [F3]
CT6 - Totais de Lote. Grava os Saldos dos Lotes Contbeis
CT7 - Saldos Plano de Contas. Grava os Saldos das Contas
CT8 - Histricos Padronizados. Consultado ou atualizado via [F3]
CT9 - Rateios On-Line. Consultado via [F3]
CTA - Amarrao Entidades. Valida lanamento contbil
CTC - Saldos do Documento. Grava os Saldos dos Documentos
CTD - Cadastro Itens Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3]
CTE - Amarrao Moeda x Calendrio. Valida data do Lanamento
CTF - Numerao do Documento. Gera prximo nmero de Documento
CTG - Calendrio Contbil. Valida data do Lanamento
CTH - Cadastro Classe de Valor. Consultado ou atualizado via [F3]
CTI - Saldos da Classe de Valor. Grava os saldos da Classe de Valor
CTO - Cadastro Moedas Contbeis. Consultado ou atualizado via [F3]
CTP - Cadastro de Cmbio. Utilizado na converso de valores
Movimentos
237
CTT - Cadastro Centro de Custo. Consultado ou atualizado via [F3]
Consultas
Consultas
239
240
Consultas
As consultas permitem a verificao, em tela, das informaes registradas no sistema. O Microsiga
Protheus disponibiliza consultas genricas e especficas.
Consulta genrica, consiste em uma consulta aos arquivos utilizados pelo Sistema, permitindo ao
usurio definir filtros e campos a serem apresentados.
J as consultas especficas,
movimentao do ambiente.
apresentam
informaes
padronizadas
sobre
uma
determinada
Procedimentos
Para realizar uma consulta genrica:

1. Clique sobre o menu Consultas.
2. Escolha a opo Genricos do submenu Cadastros.
Ser apresentada uma janela relacionando os arquivos utilizados pelos ambientes do sistema
Microsiga Protheus.
3. Na caixa Pesquisar, digite o nome do arquivo a ser consultado ou posicione o cursor sobre o
Consultas
241
mesmo.
4. Clique no boto OK.
Ser apresentada uma janela com todos os dados do arquivo selecionado.
5. Na janela de Consultas, esto disponveis os seguintes botes:
Arquivo
Pesquisa
Filtro
Dicionrio
Impresso
Visualizar
Exp. Excel
Sair
242
243
244
246
249
247
248
250
242
Consultas
Arquivo
O boto "Arquivo" permite a seleo de outro arquivo para consulta, gravao da consulta configurada
e finalizao da consulta.
Procedimentos
Para selecionar outro arquivo:
1. Na tela de Consultas, clique no boto "Arquivo".
O sistema apresenta a tela inicial da consulta com a relao dos arquivos utilizados pelos ambiente
do Protheus.
2. Na caixa Pesquisar, digite o nome do arquivo a ser consultado ou posicione o cursor sobre o
mesmo.
3. Clique no boto OK .
O sistema apresenta na tela de consulta os dados do arquivo selecionado.
4. O sistema permite selecionar vrios arquivos para consulta. medida que so selecionados, sero
indicados em uma ficha na parte inferior da janela. Para visualizar os campos de um dos arquivos
selecionados, basta clicar na ficha correspondente.
Consultas
243
Alm de permitir selecionar outro arquivo para consulta, esta janela tambm permite:
Gravar uma Consulta
251
Restaurar uma Consulta
252
Pesquisa
O boto "Pesquisa" permite localizar uma informao no arquivo consultado e organizar a apresentao
dos dados conforme a chave de pesquisa ativa.
Procedimentos
Para realizar uma pesquisa no arquivo:

1. Na janela de Consultas, clique no boto "Pesquisa".
O sistema apresenta a janela de pesquisa.
2. Para organizao dos dados na janela de consulta, basta selecionar uma chave e confirmar a
244
Consultas
operao.
3. Para mais informaes sobre Pesquisa, consulte o item Pesquisar no tpico Opes de
Manuteno descrito neste help.
Filtro
O boto "Filtro" permite ao usurio definir critrios para a consulta, restringindo os dados que devem
ser apresentados.
Procedimentos
Para construir um filtro:
1. Na tela de Consultas, clique no boto "Filtro".
O sistema apresenta a tela de Expresso de Filtro.
2. A partir das caixas de listagens de cortina Campos, Operadores e Expresso, o usurio pode
compor o filtro para restringir as informaes a serem consultadas.
Exemplo:
Consultas
245
Para apresentar somente os registros do Banco 383, deve-se definir a seguinte operao:
Campo
Operador
Operando
Banco
igual a
383
3. Aps a seleo dos elementos da operao, clique no boto Adiciona.

Os elementos escolhidos so apresentados na rea de Filtro.
4. Para informar mais de uma operao utilize os botes de formao de operaes lgicas:
Botes
Descrio
utilizado para agrupar as operaes, estabelecendo a ordem em que
devem ser executadas.
o sistema permite a informao de mais uma expresso para
composio do filtro. Quando se utiliza o operador E, somente so
exibidos os registros que atendam a duas ou mais condies
especificadas.
o sistema permite a informao de mais uma expresso para
composio do filtro. Quando se utiliza o operador OU, so exibidos
os registros que atendem a qualquer uma das condies
especificadas.
Exemplo:
Fornecedores do Estado de SP que possuem Tipo igual a J.
(Estado igual a SP)
(Tipo igual a J)
Assim, o sistema ir montando a expresso na rea Expresso. Se ocorrerem erros na montagem

da sua expresso, voc pode iniciar novamente com o boto "Limpa Filtro".
Clique no boto "Expresso" caso queira definir uma condio para consulta utilizando uma
expresso em linguagem AdvPl.
Exemplo:
SUBSTR(A1_COD,3,3)=001
O sistema apresenta a tela para digitao da expresso.
246
Consultas
Quando finalizada, clique no boto "Adiciona" para que a expresso seja transportada para a rea
de Filtro, ou "Cancela" para retornar tela de gerao de filtros.
5. Para finalizar o filtro, clique no boto Ok .
O sistema apresentar na janela de consulta somente as informaes filtradas.
Dicionrio
O boto "Dicionrio" permite ao usurio escolher quais campos devem ser apresentados na consulta e
em que ordem.
Procedimentos
Para habilitar ou desabilitar um campo na consulta:

1. Na tela de Consultas, clique no boto "Dicionrio".
O sistema apresenta a tela para seleo dos dados.
Consultas
247
2. D um duplo clique sobre o campo do arquivo que se deseja habilitar/desativar ou clique na caixa
de verificao Campo em Uso.
3. Se for ativado, o campo apresenta a marca de um x , caso contrrio, a rea da marcao ficar
em branco.
4. Para marcar ou desmarcar todos os campos de uma vez,
Desmarca Todos.
clique na caixa de verificao Marca/
5. A caixa Ordem apresenta a seqncia de exibio do campo posicionado na consulta. Informe

outro nmero caso queira alterar a ordem de apresentao do campo.
6. Clique no boto OK para finalizar a operao.
Visualizar
O boto "Visualizar" permite ao usurio visualizar o cadastro do registro selecionado do arquivo em
consultas.
248
Consultas
Procedimentos
Para visualizar um registro do arquivo:
1. Na tela de Consultas, clique no boto "Visualizar".
O sistema apresenta a tela de cadastro do registro.
2. Clique no boto OK para finalizar a visualizao.
Boto "Exp. Excel"

O boto "Exp. Excel" permite o usurio exportar os registros de uma determinada tabela planilha do
Microsoft Excel.
A exportao processada pelo boto "Exp. Excel", que exporta os dados da tabela selecionada para o
Microsoft Excel. Por questo de performance, o nmero mximo de registros que podero ser
exportados 999 e no pode ser aumentado.
Consultas
249
Procedimentos
Para exportar um cadastro para uma planilha do Microsoft Excel:
1. Na janela de Consultas, clique no boto "Exp. Excel".
Ser apresentada a janela do Microsoft Excel com os dados dos registros.
Dica
Se a opo de "Filtro" foi utilizada, possvel fazer a exportao para o Excel,
somente dos dados selecionados pelo filtro.
Impresso
O boto "Impresso" permite ao usurio emitir um relatrio com os dados pesquisados e filtrados por
ele atravs da rotina de Consultas.
250
Consultas
Procedimentos
Para imprimir uma consulta:
1. Na tela de Consultas, clique no boto "Impresso".
O sistema apresenta a tela para configurao do relatrio.
2. Consulte o tpico Relatrios para maiores informaes sobre as fichas de configurao do

relatrio.
Boto "Sair"
O boto "Sair" permite finalizar a consulta e retornar janela anterior.
Consultas
251
Gravando a consulta
As configuraes definidas para consulta podem ser gravadas e restauradas quando necessrio.
Procedimentos
Para gravar uma consulta:
1. Clique no boto "Arquivo", e em seguida no boto Salvar .
O sistema abre uma janela para que seja informado o nome do arquivo e sua descrio, para
consultas futuras.
2. Clique no boto OK .
O sistema abrir janela informando o nome do arquivo gravado.
252
Consultas
Restaurando uma consulta

Esta opo utilizada para restaurar ou excluir as consultas gravadas.
Procedimentos
Para restaurar uma consulta:

1. Clique no boto "Arquivo" e em seguida no boto Abrir .
So relacionadas as consultas gravadas.
Consultas
253
2. Clique sobre a consulta e no boto "OK".

3. O sistema abrir a tela de consulta do arquivo.
4.
Se for necessrio excluir um arquivo de consulta, clique no boto "Excluir".
254
Consultas
Rastrear lanamentos
Nesta consulta possvel rastrear as operaes geradoras dos lanamentos contbeis. Para tal, o
cadastro de Relacionamentos dever ter sido previamente configurado.
Este tipo de consulta pode ser utilizada quando se encontra uma diferena em um lanamento contbil
por um motivo qualquer e se deseja saber quem originou o lanamento (baixa de ttulo, documento de
entrada, etc).
Procedimentos
Para rastrear lanamentos:
1. Na janela de consulta Rastrear Lanamento, selecione o lanamento contbil desejado e em seguida
a opo "Rastrear".
2. O sistema processa as informaes, exibindo na tela a operao que originou o lanamento contbil.
Dica:
Se o lanamento contbil foi aglutinado, a consulta ir desdobrar os lanamentos exibindo todas as
linhas que o compuseram. A partir da, dever ser escolhido o lanamento desejado, assim, ser
exibido o documento que o originou.
Se houve uma excluso de lanamentos, selecione no menu a opo "Status da Consulta", e altere o
contedo de "Mostra Deletados" para "Sim". A partir deste momento todos os lanamentos
contbeis que foram deletados sero tambm exibidos. Se o registro foi apagado definitivamente
da base (fisicamente), esta opo no ser vlida.
Veja tambm
O tpico Cadastro relacionamentos.
Tabelas utilizadas
CT3 - Saldo do Centro de Custo
CTL - Cadastro de Relacionamentos
Consultas
255
Saldos entidades
Nesta consulta possvel verificar os saldos diariamente (mini-balancete) de todas as entidades
contbeis existentes no ambiente Contabilidade Gerencial. Tambm possvel visualizar todos os
lanamentos feitos nesse perodo (mini-razo).
Procedimentos
Para efetuar a consulta de saldos das entidades:
1. Ao acessar a consulta Saldos Entidades, apresentada a janela "Parmetros", para a configurao
dos dados envolvidos na rotina.
2. Preencha os dados conforme orientao do help de campo e confirme.
O sistema processa as informaes e apresenta a janela "Consulta Saldos Contbeis" dividida em
pastas, com todas as entidades em uso pelo sistema (conforme as configuraes contbeis
inicialmente definidas).
Podem ser apresentadas:
Pasta "Plano de Contas" - exibe as contas contbeis cadastradas.
Pasta "Centro de Custo" - exibe os centros de custo cadastrados.
Pasta "Itens Contbeis" - exibe os itens contbeis cadastrados.
Pasta "Classe de Valor" - exibe as classes de valor cadastradas.
3. Posicione sobre a pasta que deseja consultar, e selecione a entidade.

Ao lado direito da janela, sero apresentados: data do saldo, saldo dbito na data, saldo crdito na
data, saldo atual dbito, saldo atual crdito, saldo anterior dbito, saldo anterior crdito, etc.
4. Pressione o boto direito do mouse para acionar:
Lanamentos na Data
Emite um pequeno Razo da entidade selecionada, no perodo indicado.
Saldos na Data
Emite um pequeno Balancete Dirio da entidade selecionada, no perodo indicado.
Saldo 1 x Saldo 2
Compara dois tipos diferentes de Saldo, de acordo com o informado na tela de perguntas na
abertura da rotina. Esta opo abre um grfico comparativo dos Saldos envolvidos. Alm da
possibilidade de alterar a forma na qual o grfico ser exibido, o sistema permite que o mesmo seja
impresso ou enviado por e-mail.
256
Consultas
Tabelas utilizadas
CT1 - Plano de Contas
CT3 - Saldo Centro de Custo
CT4 - Saldo Item Contbil
CTD - Cadastro Item Contbil
CTI - Saldos da Classe Valor
Estatstica de saldo
Nesta consulta possvel efetuar comparaes entre tipos de saldos diversos no perodo indicado para
todas as entidades contbeis em uso no ambiente Contabilidade Gerencial.
Procedimentos
Para efetuar a consulta Estatstica de Saldo:
1. Ao acessar a janela de consulta Estatstica de Saldo, apresentada a janela "Parmetros", para a
configurao dos dados envolvidos na rotina.
O sistema processa as informaes e apresenta a janela de consulta dividida em pastas, com todas
as entidades em uso pelo sistema (conforme as configuraes contbeis inicialmente definidas).
Podem ser apresentadas:
Pasta "Plano de Contas" - exibe as contas contbeis cadastradas.
Pasta "Centro de Custo" - exibe os centros de custo cadastrados.
Pasta "Itens Contbeis" - exibe os itens contbeis cadastrados.
Pasta "Classe de Valor" - exibe as classes de valor cadastradas.
3. Posicione sobre a pasta que deseja consultar, e selecione a entidade.

No lado direito da tela, ser exibida a comparao de dois tipos diferentes de saldo, de acordo com
o informado nos parmetros de abertura da rotina.
Esta opo, apresenta um grfico comparativo dos saldos envolvidos. Alm, da possibilidade de
alterar a forma na qual o grfico ser visualizado, sendo possvel tambm imprimi-lo ou envi-lo por
e-mail.
Consultas
4. Consulte os botes
257
257
disponveis na barra de ferramentas.
Botes da barra de ferramentas
Botes
Utilizao
Abre a janela de configurao de parmetros da rotina.

Parmetros
Permite alterar o tipo de visualizao do Grfico.
Tipo de Grfico
(Ex.: Linha, rea, Pontos, Barra, Pirmide, Cilindro, Pizza, Forma,

Flexas, Gannt, Bolha, etc.)
Apresenta o grfico em 3D.

3D
Salva o grfico como arquivo do tipo BMP.

Salvar BMP
Rotaciona o grfico para a esquerda.

Rotao -
Rotaciona o grfico para a direita.

Rotao +
Permite imprimir o grfico visualizado, abrindo a janela para a

configurao da impresso.
Imprimir Grfico
Permite enviar o grfico para um conta de e-mail.

Enviar por E-mail
258
Consultas
Tabelas utilizadas
Estatstica grupos
Nesta consulta possvel efetuar comparaes entre os saldos dos diversos Grupos Contbeis
associados ao Plano de Contas.
Procedimentos
Para efetuar a consulta Estatstica Grupos:
1. Ao acessar a janela de consulta Estatstica de Grupos, apresentada a janela "Parmetros", para a
O sistema processa as informaes, exibindo na tela o grfico comparativo de grupos.
3. Verifique os dados apresentados.
4. Consulte os botes disponveis na barra de ferramentas.
Veja tambm
Consulte o tpico Grupos contbeis.
259
Consultas
259
Botes da barra de ferramentas
Botes
Utilizao
Abre a janela de configurao de parmetros da rotina.

Parmetros
Permite alterar o tipo de visualizao do Grfico.
Tipo de Grfico
(Ex.: Linha, rea, Pontos, Barra, Pirmide, Cilindro, Pizza, Forma,

Flexas, Gannt, Bolha, etc.)
Apresenta o grfico em 3D.

3D
Salva o grfico como arquivo do tipo BMP.

Salvar BMP
Rotaciona o grfico para a esquerda.

Rotao -
Rotaciona o grfico para a direita.

Rotao +
Permite imprimir o grfico visualizado, abrindo a janela para a

configurao da impresso.
Imprimir Grfico
Permite enviar o grfico para um conta de e-mail.

Enviar por E-mail
260
Consultas
Tabelas utilizadas
Consultas
261

Esta opo apresenta a consulta razo por conta contbil, exibindo de forma resumida a escriturao
dos lanamentos a dbito e a crdito.
Dica:
Esta consulta utilizada apenas para contas analticas, pois somente elas possuem movimentos
contbeis.
Procedimentos
Para efetuar a consulta Razo Contbil:
1. Ao acessar a janela de consulta Razo Contbil, apresentada a janela "Parmetros", para a
apresentada a janela de consulta, exibindo as contas contbeis cadastradas.
3. Posicione sobre a conta contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
O sistema apresenta a janela "Consulta Razo - Analtica", dividida em reas:
Cabealho
Nesta rea, so exibidos: o nmero da conta, descrio, condio da conta (devedora ou credora) e
saldo anterior.
Lanamentos
Apresenta os lanamentos contbeis efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da
linha, histrico, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento, saldo atual, centro de
custo, item contbil, classe de valor, etc.
Rodap
Apresenta os totais: dbito, crdito e saldo.
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Analtico", utilizando a opo de menu "Imprimir".
262
Consultas
Veja tambm
Razo conta/documento fiscal
Razo centro de custo
Razo item contbil
Razo classe valor
Tabelas
CT2 - Lanamento Contbil
CT7 - Saldo Plano de Contas
Consulta razo conta contbil/documento fiscal

Esta opo apresenta a Consulta Razo aglutinando os lanamentos contbeis por documento fiscal,
exibindo de forma resumida a escriturao dos lanamentos a dbitos e a crdito.
Dica:
contbeis.
Importante:
Para a aglutinao dos lanamentos contbeis por documento fiscal, o usurio deve preencher o
cadastro de Relacionamentos, pois a partir dele que so gravados os documentos fiscais no
lanamento contbil (campo "CT2_KEY")..
Procedimentos
Para efetuar a consulta razo Conta/Documento:
1. Ao acessar a janela de consulta razo Conta/Documento Fiscal, apresentada a janela
"Parmetros", para a configurao dos dados envolvidos na rotina.
Consultas
263

apresentada a janela de consulta, exibindo as contas contbeis cadastradas.
3. Posicione sobre a conta contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
O sistema apresenta a janela "Consulta - Razo por Documento Fiscal", dividida em reas:
Cabealho
Nesta rea, so exibidos: o nmero da conta, descrio, condio da conta (devedora ou
credora) e saldo anterior.
Lanamentos
Apresenta os lanamentos contbeis efetuados (em ordem de documento) exibindo seus dados,
tais como: data, nmero da linha, histrico, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento, saldo
atual, etc,
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Aglutinado por Contas/Documento Fiscal", utilizando a opo de
menu "Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Razo item contbil
Razo classe valor
Tabelas utilizadas
CT7 - Saldo do Plano de Contas
264
Consultas
Consulta razo centro de custo

Esta opo apresenta a consulta razo por centro de custo, exibindo de forma resumida a escriturao
dos lanamentos a dbito e a crdito.
Procedimentos
Para efetuar a consulta razo centro de custo:
1. Na janela de consulta razo centro de custo, pressione a tecla [F12] para configurar os parmetros
envolvidos na rotina.
apresentada a janela "Parmetros".
2. Configure-os, conforme orientao do help de campo e confirme.
3. Posicione sobre o centro de custo que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
O sistema apresenta a janela "Consulta Analtico - C.Custo", dividida em reas:
Cabealho
Nesta rea, so exibidos: o cdigo do centro de custo, descrio e saldo anterior.
Lanamentos
Apresenta os lanamentos efetuados exibindo seus dados, tais como: data, nmero da linha,
histrico, conta contbil, contra partida, valor dbito, valor crdito, tipo de lanamento (crdito
ou dbito), saldo atual, item contbil, classe de valor, etc.
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo por Centro de Custo Analtico", utilizando a opo de menu
"Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Razo item contbil
Razo classe valor
Consultas
265
Tabelas utilizadas
Consulta razo por item contbil

Esta opo apresenta a consulta razo por item contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbitos e a crdito.
Dica:
contbeis.
Procedimentos
Para efetuar a consulta razo item contbil:
1. Na janela de consulta razo centro item contbil, pressione a tecla [F12] para configurar os
parmetros envolvidos na rotina.
3. Posicione sobre o item contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
O sistema apresenta a janela "Consulta Analtico - Item Conta", dividida em reas:
Cabealho
Nesta rea, so exibidos: o cdigo item conta, descrio e saldo anterior.
Lanamentos
ou dbito), saldo atual, centro de custo, classe de valor, etc.
266
Consultas
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Contbil por Item de Conta Analtico", utilizando a opo de
menu "Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Razo classe valor
Tabelas utilizadas
Consulta razo por item contbil

Esta opo apresenta a consulta razo por item contbil, exibindo de forma resumida a escriturao dos
lanamentos a dbitos e a crdito.
Consultas
267
Dica:
contbeis.
Procedimentos
Para efetuar a consulta razo por item contbil:
1. Na janela de consulta razo centro item contbil, pressione a tecla [F12] para configurar os
parmetros envolvidos na rotina.
3. Posicione sobre o item contbil que deseja consultar e clique na opo "Visualizar".
O sistema apresenta a janela "Consulta Analtico - Item Conta", dividida em reas:
Cabealho
Nesta rea, so exibidos: o cdigo item conta, descrio e saldo anterior.
Lanamentos
ou dbito), saldo atual, centro de custo, classe de valor, etc.
Rodap
Dica:
possvel emitir o relatrio "Razo Contbil por Item de Conta Analtico", utilizando a opo de
menu "Imprimir".
Veja tambm
Razo contbil
Razo classe valor
268
Consultas
Tabelas utilizadas
Relatrios
270
Relatrios
Relatrios
271
Plano de contas
Esta rotina emite uma relao do plano de contas da empresa por ordem de cdigo e/ou por ordem de
descrio.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Plano de Contas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Plano de Contas", clique no boto "Parmetros".
O sistema apresenta a tela para configurao dos parmetros referentes ao relatrio.
1. Configure-os de acordo com orientao do help de campo.
2. Confira as configuraes e confirme a impresso do relatrio.
Veja tambm
Configurao padro de relatrios

Configurao de relatrios personalizados
Relatrio centro de custo

Esta rotina emite uma relao do plano de centro de custo da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Centro de Custo", clique no boto "Parmetros".
272
Relatrios
Veja tambm

Item contbil
Esta rotina emite uma relao do plano de itens contbeis da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Item Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Item Contbil", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Classe de valor
Esta rotina emite uma relao do plano de classe de valor da empresa por ordem de cdigo e/ou por
ordem de descrio.
Procedimentos
Para emitir a relao de Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Classe de Valor", clique no boto "Parmetros".
Relatrios
273

Veja tambm

Plano oramentos
Esta rotina emite uma relao do plano de oramentos, indicando todas as entidades contbeis
envolvidas. um relatrio muito utilizado para validar o cadastro dos oramentos.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Oramentos:

1. Na janela de emisso do relatrio "Oramentos", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Viso gerencial
Esta rotina emite uma relao da Viso Gerencial da empresa, apresentando todas as ligaes entre as
entidades contbeis. um relatrio muito utilizado para validar o cadastro das vises gerenciais.
274
Relatrios
Procedimentos
Para emitir o relatrio Viso Gerencial:

1. Na janela de emisso do relatrio "Viso Gerencial", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Histrico
Esta rotina emite uma relao do cadastro de histricos padres por ordem de cdigo.
Procedimentos
Para emitir a relao do cadastro de Histricos:

1. Na janela de emisso do relatrio "Histrico", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Relatrios
275
Conferncia de digitao
Este relatrio tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j digitados, sendo muito
utilizado para conferir se os lanamentos foram feitos corretamente.
Particularidades do relatrio:
Pode ter quebra por: Lote/Documento ou nenhuma;
Pode totalizar de acordo com as quebras acima ou no efetuar totalizao;
Pode imprimir todos os lanamentos do dia ou somente o total desse dia.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Conferncia de Digitao:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conferncia de Digitao", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Relao sublote
Esta rotina tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j digitados, ordenados por
sublote e data. O sublote pode ser utilizado como classificador de lanamentos contbeis, assim, ao
emitir esse relatrio, os lanamentos sero classificados.
Procedimentos
Para emitir a relao de sublote:

1. Na janela de emisso do relatrio "Relao de sublote", clique no boto "Parmetros".
276
Relatrios

Veja tambm

Conferncia lanamentos conta-ponte

Esta opo tem como objetivo imprimir uma relao para conferncia dos lanamentos contbeis
gerados pela rotina de Apurao de resultados (Apurao de Lucros e Perdas) com conta-ponte.
Procedimentos
Para emitir a relao de conferncia dos lanamentos da conta-ponte:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conferncia Lanamentos Conta-Ponte", clique no boto
"Parmetros".
Veja tambm

Conferncia digitao documento fiscal

Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao para conferncia dos lanamentos contbeis por
ordem de documento fiscal ou conta/documento fiscal.
Nesse relatrio, sero apresentados os dados: conta contbil, nmero documento fiscal, data do
lanamento, nmero do lote/sublote/documento, valor dbito, valor crdito, histrico do lanamento,
valor informado, valor digitado, diferena entre o valor informado e o valor digitado, entre outros
Relatrios
277
dados.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de conferncia de digitao do documento fiscal:

1. Ao selecionar o relatrio "Conferncia Digitao Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Relao sublote/documentos fiscais

Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao dos lanamentos contbeis classificados por
sublotes/documentos fiscais.
Nesse relatrio, sero apresentados os dados por ordem de nmero de documento do lote/sublote/lote,
em que so exibidos: nmero do documento do lote, conta contbil, nmero documento fiscal, data do
lanamento, nmero do lote/sublote, valores de dbito e crdito, histrico do lanamento, valor
informado, valor digitado, diferena entre o valor informado e o valor digitado, totais por lote, entre
outros dados.
Procedimentos
Para emitir a relao de sublote/Documentos Fiscais:

1. Ao selecionar o relatrio "Rel. sublote/Documentos Fiscais", clique no boto "Parmetros".
278
Relatrios
Veja tambm

Relao de lanamentos por centro de custo

Esta rotina tem como objetivo imprimir uma relao dos lanamentos contbeis agrupados e ordenados
por centro de custo.
Nesse relatrio, sero apresentados os dados: cdigo/descrio do centro de custo, conta contbil,
conta contra partida, tipo do lanamento (1 - dbito, 2 - crdito ou 3 - partida dobrada), nmero do
lanamento (lote/sublote/documento), data do lanamento, histrico, valor, saldo antes do lanamento,
saldo atual, entre outros dados.
Procedimentos
Para emitir a relao dos Lanamentos por Centro de Custo:

1. Ao selecionar a opo "Relao de Lanamentos por Centro de Custo", clique no boto
"Parmetros".
Veja tambm

Quadratura contbil
O relatrio de Quadratura Contbil tem por objetivo mostrar as divergncias dos lanamentos contbeis
entre as contas de crdito e dbito. Os movimentos (incluso, cancelamento e excluso) referentes a
um determinado documento fiscal, aparecem aglutinados, de maneira a facilitar o seu rastreamento.
Tambm permite identificar possveis lanamentos padres configurados de maneira incorreta.
Relatrios
279
O grupo de perguntas do relatrio permite a seleo dos registros com limites para as datas dos
lanamentos, nmeros de lote, sublote, documento e conta contbil, moeda, tipo de saldo (real,
previsto, orado, gerencial, etc.), impresso de contas com cdigo normal ou reduzido, quebra pgina
para cada agrupamento, entre outros.
As informaes exibidas no relatrio analtico, so: data, lote, sublote, documento, conta contbil,
documento fiscal, valor de crdito/dbito, histrico, correlativo (localizao Chile), tipo de operao/
documento (ex: nota fiscal de entrada, recibo, ordem de pago, compensao a receber/pagar, etc.) e
os totalizadores com as respectivas divergncias.
J o relatrio sinttico apresenta a chave de agrupamento utilizada na aglutinao dos lanamentos,
tipo de operao/documento, valor de crdito/dbito e a divergncia.
Cada pas utiliza uma nomenclatura para identificar o documento fiscal:
(*)
Nome
Pases
Remito de Entrada
Remisin
Gua de Despacho
Conduce
Nota de Entrega
Procedimentos
Para emitir a relao Quadratura Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Quadratura Contbil", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Tabelas utilizadas
280
Relatrios
Relao de lanamentos com diferena

Este relatrio apresenta a listagem dos lotes/documentos com diferena entre os totais dbito e
credito, por lote ou documento.
Procedimentos
Para emitir a relao Lanamentos com Diferena:

1. Na janela de emisso do relatrio "Lanamentos com Diferena", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Pagamento provisrio de ISR
Este relatrio emite um comparativo contbil ms a ms, para os pagamentos efetuados a ttulo de ISR
(Imposto sobre a Renda).
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes da emisso do relatrio, para que o sistema aglutine
os valores referentes aos pagamentos provisrios efetuados a ttulo de ISR.
Est disponvel na Viso Gerencial o campo que permitir informar a taxa de correo necessria
atualizao de tais valores.
Relatrios
281
Dica:
Para utilizar a taxa na viso gerencial crie uma entidade gerencial do tipo sinttica, em que todos os
valores sero aglutinados. Para que o sistema faa a aglutinao informe no campo "Frmula" a fun
o "ROTINA=MV_PAR07".
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Pagamento Provisrio de ISR:
1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Saldos mdios de inventrio
Este relatrio apresenta a mdia de saldos do inventrio.

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para que o sistema aglutine os
saldos mdios de inventrio.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Saldos Mdios de Inventrio:
282
Relatrios
Veja tambm

Ajuste anual pela inflao
Este relatrio apresenta um demonstrativo com a soma mensal dos saldos mdios das contas do ativo
(crditos) e do passivo (dvidas).
Nos parmetros calcula-se a taxa de ajuste que poder ser utilizada na viso gerencial para atualizar os
valores. O clculo efetuado atravs das taxas informadas durante o ano.
saldos mdios de inventrio.
Dica:
Para utilizar a taxa na viso gerencial, crie uma entidade gerencial do tipo sinttica na qual todos os
valores sero aglutinados.
Procedimentos
Para que o sistema faa a aglutinao, informe no campo "Frmula" a funo "ROTINA=MV_PAR07".
Para emitir o relatrio Ajuste Anual pela Inflao:

Veja tambm
Relatrios
283
Saldos mdios do ativo financeiro e dvidas dedutveis
Este relatrio apresenta os valores dos saldos contbeis para os ativos financeiros atribudos a cada m
s do exerccio contbil e o resultado mdio obtido a partir da diviso do montante pelo mesmo nmero
de meses.
saldos mdios.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Saldos Mdios do Ativo Financeiro e Dvidas Dedutveis:
Veja tambm

Apurao da participao dos trabalhadores nos lucros
Este relatrio demonstra a apurao do valor do PTU (Participao dos Trabalhadores nos lucros) tendo
como base todas as receitas e dedues definidas pela lei.
Sobre o resultado ser aplicada uma taxa definida pelo governo.
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para agrupar as contas e para
aplicar o percentual informado na configurao dos parmetros.
284
Relatrios
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Apurao da Participao dos Trabalhadores nos Lucros:

Veja tambm

Lanamentos dedutveis e no dedutveis
Este relatrio exibe informaes agrupadas tanto para as contas passveis de deduo como para as n
o passveis de deduo do ISR (Impuesto sobre a Renda).
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para agrupar tanto as contas
dedutveis como as no dedutveis.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Lanamentos Dedutveis e No Dedutveis:

Veja tambm
Relatrios
285
Conta de lucro fiscal lquido
A finalidade deste relatrio demonstrar o Lucro Fiscal Lquido.

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar o saldo inicial e
as contas.
Este relatrio utiliza na viso gerencial a variao do ndice INPC. Ao se imprimir o relatrio este
ndice ser utilizado quando se informe o exerccio contbil na configurao dos parmetros.
Para demonstrar o saldo atualizado, informe nos parmetros o grupo de contas do saldo inicial do
Cofin e no campo "Frmula" da viso gerencial, informe ROTINA=MV_PAR06
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Conta de Lucro Fiscal Lquido:
Veja tambm

Determinao do resultado fiscal
Este relatrio fornece a relao entre lucro ou prejuzo do total dos valores aplicando as dedues
autorizadas. O resultado do imposto se obter multiplicando os valores pela taxa do ISR (Imposto
286
Relatrios
sobre a Renda) informada nos parmetros.

Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar o saldo inicial e
as contas.
Para se gerar o ISR Anual, crie uma entidade gerencial sinttica, digitando no campo "Frmula" a
funo: ROTINA=MV_PAR06/100.
Essa entidade deve ser do tipo "sinttica totalizadora" e deve estar informada como "superior" na
linha de resultado fiscal.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Determinao do Resultado Fiscal:
Veja tambm

Conciliao do resultado fiscal x resultado financeiro
Este relatrio mostra informaes sobre as contas, conciliando as entidades gerenciais de receita e de
dedues sejam estas contbeis no fiscais e fiscais no contbeis.
Ser necessrio criar a Viso gerencial antes de emitir o relatrio, para demonstrar os valores das
contas.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Conciliao do Resultado Fiscal x Resultado Financeiro:
Relatrios
287

Veja tambm

Coeficiente de lucro para pagamentos provisrios
Este relatrio apresenta as contas de lucro e com base nos movimentos calcula o coeficiente de lucro.
contas.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Coeficiente de Lucro para Pagamentos Provisrios:
Veja tambm

288
Relatrios
Determinao do imposto sobre o ativo
Este relatrio apresenta o valor do imposto a pagar com base nas contas de Ativo Financeiro, Invent
rio, Ativo Fixo e Passivo, aplicando-se uma taxa que ser informada na configurao dos parmetros do
relatrio.
contas.
Para calcular o imposto anual crie uma entidade gerencial do tipo "sinttica com totalizador" e
informe "superior" na conta de base do imposto. Nessa conta informe no campo "Frmula" a funo:
ROTINA=MV_PAR06/100.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Determinao do Imposto Sobre o Ativo:
Veja tambm

Clculo de pagamentos provisrios do IMPAC
Este relatrio calcula e apresenta o valor da proviso mensal a pagar para o imposto IMPAC.
contas.
Na linha "Fator de Atualizao" informe: SALDO=MV_PAR06
Relatrios
289
Para calcular o valor atualizado, crie uma entidade gerencial do "tipo somatria" informando no
campo "Frmula": ROTINA=MV_PAR06.
Na linha "ENTRE" do relatrio informe no campo "Frmula": SALDO=12.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Clculo de Pagamentos Provisrios do IMPAC:

Veja tambm

Relatrio "3er documento" - Atualizao de saldos com base no

INPC na demonstrao do resultado
Com este relatrio visualizam-se os saldos atualizados das contas, com base no INPC - ndice Nacional
de Preos ao Consumidor, na Demonstrao de Resultados.
A apresentao dos dados de cada conta no relatrio feita em colunas, exibindo uma para cada ms
com o respectivo valor da atualizao.
1. Para obter os saldos das contas contbeis atualizados pelo INPC necessrio criar uma userfunction.
Veja exemplo a seguir.
Exemplo de userfunction para atualizao dos valores da Demonstrao de Resultado.

Local aArea:={}
Local nx:=1
Local aAreaAt:=GetArea()
290
Relatrios
aArea:= cArqTmp->(GetArea())
DbSelectArea(cArqTmp)
DbSeek(Conta)
// Informe aqui a conta a ser atualizada.
For nX:= 1 to Len(aFatorAtu)

cCampo:= "COLUNA"+Alltrim(str(nX))
cCampo := cCampo * aFatorAtu[nx][2]
Next
cArqTmp->(RestArea(aArea))
RestArea(aAreaAt)
Return()
O array aFatorAtu (fatores de atualizao) dessa userfunction contm, no primeiro elemento, a taxa
do INPC do ms e no segundo, a taxa do INPC do ms dividida pela do ms anterior, o que resulta
na mdia do INPC de cada ms.
2. Crie tambm uma Viso gerencial para atualizar mensalmente os valores.
No campo "Frmula" da entidade gerencial informe o nome da userfunction criada.
3. Ao processar o relatrio 3er documento, sero atualizados os saldos das contas contbeis na
Demonstrao de Resultado, aplicando-se os ndices do INPC retornados pela userfunction.
Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende do 1 ao 12 ms do ano.
No relatrio 3er documento com a atualizao dos saldos pelo INPC na Demonstrao de
Resultado, os meses so apresentados considerando a database e tambm o exerccio contbil em
aberto.
Se a database do sistema for superior data final do exerccio contbil, sero apresentadas as
colunas de todos os meses desse exerccio. Porm, se esta for inferior data final do exerccio
contbil, sero apresentadas no relatrio, as colunas at o ms da database.
Pelo exposto, considerando-se que a database seja o 2 ms do ano, ao se imprimir este relatrio,
sero apresentadas todas as colunas de resultado at o 12 ms (data final do exerccio contbil).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos, referentes ao exerccio contbil de 2006, j
foram efetuados, se a database for o 8 ms do ano, ao se emitir o relatrio, sero visualizadas
apenas as colunas at o ms da database.
Procedimentos
1. Para imprimir o relatrio, em 3er Documento, clique no boto de Parmetros.

Relatrios
291
Veja tambm

Resultado pela posio monetria
Com este relatrio visualiza-se a Demonstrao de Resultados atualizada pelo INPC - ndice Nacional de
Preos ao Consumidor.
A apresentao dos dados no relatrio feita em colunas, mostrando uma para cada ms do exerccio
contbil. Tambm podem ser visualizados no relatrio o fator de atualizao e o fator mensal.
1. Para obter o resultado atualizado necessrio criar uma userfunction. Veja exemplo a seguir.
Exemplo de userfunction para atualizao dos valores da demonstrao de resultado.

Local aArea:={}
Local nx:=1
Local aAreaAt:=GetArea()
aArea:= cArqTmp->(GetArea())
DbSelectArea(cArqTmp)
DbSeek(Conta)
// Informe aqui a conta a ser atualizada.
For nX:= 1 to Len(aFatorAtu)

cCampo:= "COLUNA"+Alltrim(str(nX))
cCampo := cCampo * aFatorAtu[nx][2]
Next
cArqTmp->(RestArea(aArea))
RestArea(aAreaAt)
Return()
2. Crie tambm uma Viso gerencial para atualizar mensalmente esses valores.
292
Relatrios
No campo "Frmula" da entidade gerencial informe o nome da userfunction criada.

Esta funo acessa o arquivo temporrio gerado pela rotina de relatrios e sobre estes valores
sero aplicados os ndices disponveis no array aFatorAtu (fatores de atualizao) tendo como
primeiro elemento a taxa do INPC do ms e em segundo a taxa do INPC do ms dividida pela taxa
do ms anterior, resultando na mdia entre as taxas.
Para se criar a linha de total deve ser informada a coluna 1 na viso gerencial. Neste caso, o
sistema imprime a linha completa e soma os valores na linha de total.
Para a linha de posio monetria do ms anterior, crie uma entidade informando a coluna como
2 e para atribuir os valores pode-se:
criar uma funo como a de correo.
ou se desejar, pode se utilizar a funo: SALDO= e informar o valor do perodo anterior.
A linha Efetivo do ms, ser criada automaticamente ao finalizar o relatrio. Por isso no
necessrio inclu-la na viso gerencial.
Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende desde o 1 at o 12 ms do ano.
Para se emitir o relatrio com a atualizao dos valores na demonstrao de resultado, o sistema
compara a data base do sistema com a do exerccio contbil.
Pelo exposto, considerando que a database do sistema o 2 ms do exerccio, ao se imprimir este
relatrio o sistema apresentar todas as colunas de resultado at o 12 ms do ano (data final do
exerccio contbil).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos referentes ao exerccio contbil j foram
efetuados, se a database do sistema for o 8 ms do ano, ao se emitir o relatrio, o sistema
apresentar apenas as colunas com o resultado at o ms da database.
Procedimentos
1.
Para imprimir o relatrio em Resultado Posio Monetria, clique no boto de Parmetros.

Veja tambm

Relatrios
293
Atualizao do capital contbil
Com este relatrio atende-se a necessidade que as empresas tem de atualizar o capital contbil pelo
INPC - ndice Nacional de Preos ao Consumidor.
A apresentao dos dados no relatrio feita em colunas, uma para cada ms do exerccio contbil.
Para obter o resultado atualizado monetariamente por este ndice, necessrio criar a Viso gerencial
com as regras e ordens aqui informadas.
Importante:
Ao configurar a viso gerencial para imprimir o relatrio, deve ser respeitada a ordem aqui
informada, para que desta forma se obtenham todos os dados atualizados.
Observao:
Considerando que o exerccio contbil compreende desde o 1 at o 12 ms do ano.
Para emitir o relatrio com a atualizao do capital contbil, o sistema compara a database do
sistema com a do exerccio contbil.
Considerando que a database do sistema seja o segundo ms do ano, ao se imprimir o relatrio o
sistema apresentar todas as colunas dos meses at o ltimo ms do ano (data final do exerccio).
Entretanto, se considerarmos que todos os lanamentos referentes ao exerccio contbil j foram
efetuados, se a data base do sistema for o 8 ms do ano ao se emitir o relatrio o sistema
apresentar apenas as colunas com resultado at o ms da database.
Procedimentos
1. Em Viso Gerencial, crie a viso conforme a seguir:

a) Contas de valores - Capital social e contas de resultados (so as contas contbeis que sero
atualizadas).
- Informe o intervalo de contas nos campos "Conta Inicial e Conta Final".
- Informe no campo "Identific." se a operao ser de soma ou de subtrao.
- Informe o contedo "0" no campo "Coluna".
Na visualizao do relatrio, ser apresentada uma linha com a atualizao para o perodo
solicitado.
294
Relatrios
b) Conta de total - Este intervalo de conta apenas informativo, no interfere no relatrio.

c) Valor total atualizado - Este intervalo de conta apenas informativo, no interfere no relatrio.
Na visualizao do relatrio ser apresentada uma linha com a variao do efetivo do B-10
Mensal (Efectivo del B-10 Mensual).
d) Saldo atual ms anterior - Informe o intervalo de contas ou use as funes disponveis na viso
gerencial para retornar o saldo (SALDO =, ROTINA=).
Na visualizao do relatrio, aps
automaticamente o efetivo do ms.
imprimir
saldo
do
ms
anterior,
2. Para imprimir o relatrio, em Resultado Posio Monetria, clique no boto Parmetros

Veja tambm

se
imprimir
Relatrios
295
Balancete modelo 1
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio de 80 colunas. ideal
para empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.
Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo

Atual;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta "Imprime
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas formas,
inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete Modelo 1:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Modelo 1", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
295
Parametrizaes gerais relatrios contbeis
296
Balancete
uma relao de contas extradas do livro Razo com seus saldos devedores e credores.
Os balancetes podem diferir uns dos outros com relao ao nmero de colunas utilizadas: uns podero
conter apenas duas colunas, sendo uma destinada aos saldos devedores e outra aos saldos credores;
outros podero conter colunas destinadas ao movimento (total do dbito e do crdito de cada conta) ou
at mesmo para se lanar valores dos lanamentos de ajustes.
A Norma Brasileira de Contabilidade dispe o seguinte sobre o Balancete:
296
Relatrios
1 - O Balancete de Verificao do Razo a relao de contas, com seus respectivos saldos, extrados
do Razo em determinada data.
2 - O grau de detalhamento do Balancete dever estar de acordo com a sua finalidade
3 - Os elementos mnimos que devem constar do Balancete so:
identificao da empresa;
data a que se refere;
abrangncia;
identificao das contas e respectivos grupos;
saldos das contas, indicando se devedores ou credores;
soma dos saldos devedores e credores

Existem diversas formas de emitir um mesmo relatrio no ambiente Contabilidade Gerencial. Essa
flexibilidade resultado da enorme gama de parametrizaes a eles associadas. A seguir descrevemos
suscintamente as parametrizaes envolvidas, lembrando que dependendo do relatrio elas podero ser
relevantes ou no.
MV_TPVALOR
Este parmetro que poder ser manipulado pelo ambiente Configurador, controla a forma de
identificar o tipo do valor a ser impresso. Informe:
D -> Procedimentos Para imprimir os caracteres "D" (quando saldo Devedor) ou "C" (quando saldo
Credor). Este tipo de identificao ignora a condio normal da conta.
S -> Procedimentos Para imprimir sinal negativo antes do valor quando o saldo da conta estiver
contrrio condio normal da conta.
P -> Procedimentos Para imprimir parnteses quando o saldo da conta estiver contrrio condio
normal da conta.
C -> Procedimentos Para imprimir somente "C" quando o saldo da conta for Credor, independente
da condio normal da conta. Os valores devedores no tero nenhum identificador impresso.
Relatrios envolvidos: todos que imprimam saldos de conta
Configurao de Livros
Muitos relatrios do ambiente Contabilidade Gerencial permitem que as Configuraes de livros
sejam utilizadas. A seguir descrevemos as excees referentes s Configuraes:
Mscara Conta / C.Custo / Item / Classe Valor

Se nenhuma configurao de livro for escolhida no relatrio, as mscaras contbeis a serem
consideradas so as cadastradas pelo ambiente Configurador nos parmetros "MV_MASCARA" e
"MV_MASCCUS" (o item contbil e a classe de valor no possuem mscaras desse tipo).
Viso Gerencial
Dependendo do relatrio a ser utilizado, o Viso Gerencial no se aplica. o caso de relatrios do
Relatrios
297
tipo Dirio / Razo etc que devem demonstrar efetivamente os lanamentos contbeis efetuados.
Esses relatrios s utilizam a Configurao de Livros para herdar as mscaras contbeis e picture de
valor.
Picture dos Valores

Se desejar alterar a picture dos valores que esto sendo impressos, utilize este campo. Caso
contrrio, ser adotada a picture padro do sistema.
Decimais
Se desejar alterar a quantidade de decimais que sero impressas, altere este campo. Caso
contrrio, o sistema ir adotar o valor presente no parmetro "MV_CENT".
MV_ATUSAL
Alguns relatrios necessitam que os saldos bsicos sejam atualizados antes de emitir o relatrio.
Caso o parmetro "MV_ATUSAL" esteja com "N" (no atualiza saldos bsicos) o sistema ir emitir
um aviso, indicando que a rotina de Atualizao de Saldos dever ser executada. Se o parmetro
estiver com "S", esse aviso no ser emitido.
Parmetros de saldo
Balancete modelo 3
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio 132 colunas. ideal
para empresas que tenham o cdigo da conta contbil com mais de 20 e com at 70 dgitos/caracteres.
A pergunta "Descrio na Moeda?" permite visualizar a descrio das contas contbeis conforme as
moedas utilizadas. Com isso a apresentao da descrio dessas contas ser feita em diferentes
idiomas.
Para visualiz-las na impresso dos balancetes, todas as contas contbeis do sistema devero ter
cadastrada no Plano de Contas, a descrio na moeda configurada.
A pergunta "Descrio da Moeda?" pode ser deixada em branco ou informar uma moeda vlida
Procedimentos Para imprimir a descrio das contas. Ao deixar em branco, o sistema assumir aquela
informada na pergunta "Moeda?".

Atual;
A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, ao definir "Sim" na pergunta "Imprime Coluna
Mov.";
Ser impressa ou a Conta Contbil ou a sua descrio.
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros ", e pode exibir os dados de diversas
formas, inclusive utilizando a Viso gerencial.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete Modelo 3:
298
Relatrios
1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Modelo 3", clique no boto "Parmetros".

Veja tambm
Balancete
Balancete grfico
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao com caracteres grficos. ideal para
empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.

Atual;
Coluna Mov.";
Procedimentos
Para emitir o relatrioBalancete Grfico:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Grfico", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Relatrios
299

Balancete 6 colunas
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao com 6 colunas.
Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior Dbito, Saldo Anterior

Crdito, Dbito, Crdito, Saldo Atual Dbito e Saldo Atual Crdito;
Coluna Mov.";
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete 6 Colunas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete 6 Colunas", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Converso moedas
Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de converso de moedas, em que a conta contbil
impressa limitando-se a 20 dgitos/caracteres e descrio at 30.

Atual;
300
Relatrios
Coluna Mov.";
Ser impressa ou a Conta Contbil ou a sua descrio;
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete Converso Moedas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete Converso Moedas", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Balancete por Centro de Custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao por Centro de Custo.

Atual;
Coluna Mov.";
inclusive utilizando a Viso Gerencial para efetuar o filtro atravs do parmetro "Filt. Entid. Pl.
Geren." 301 .
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Centro de Custo:
Relatrios
301
1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por CC", clique no boto "Parmetros".

Veja tambm
Balancete
Filtro por viso gerencial

O Balancete por Centro de Custo pode ser filtrado pelos itens que compem a Viso Gerencial. Desta
forma, O usurio pode solicitar o relatrio a partir das entidades compositoras das entidades da Viso
gerencial.
Para que este filtro seja possvel, o usurio deve tomar alguns cuidados:
O parmetro "Cod. Config. Livros", deve ser informado com uma configurao de livro que possua a
Viso Gerencial informada.
Nos parmetros "Centro de Custo De" e "Centro de Custo At", deve-se informar o cdigo da
entidade da Viso Gerencial para a qual deseja emitir o relatrio.
No parmetro "Filt. Entid. Pl. Geren.", deve-se informar "Sim", este indica que o filtro ser efetuado
atravs da Viso Gerencial.
Ao confirmar, ser apresentada a uma nova tela para a informao do filtro que ser utilizado:
Configurao Parmetros
Da Conta?
At a Conta?
Do Centro de Custo?
At o Centro d Custo?
Do Item?
At o Item?
Da Classe de Valor?
At a Classe de Valor:
302
Relatrios
Este filtro refere-se composio das entidades da Viso Gerencial, sendo elas: conta, centro de custo,
item e classe de valor.
Ao informar todos esses dados, o relatrio verifica qual entidade foi informada nos parmetros "Centro
de Custo De" e "Centro de Custo At", e para essas entidades da Viso Gerencial, qual o Saldo de
acordo com as entidades selecionadas na tela de Filtro da Viso Gerencial ativada a partir da
configurao do parmetro "Filt. Entid. Viso Geren.".
Importante:
O filtro atravs da Viso Gerencial ser efetuado apenas se o parmetro "Filt. Entid. Viso
Geren." estiver configurado com "Sim" e se for informado uma Viso Gerencial.
Balancete por item

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de item contbil. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores dos Itens Contbeis.

Atual;
Coluna Mov.";
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Item", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Relatrios
303
Balancete por classe de valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de classe de valor. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores das classes de valor.
Originalmente, so apresentadas seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;
Coluna Mov.";
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por ClVl", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Balancete conta x centro de custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Conta Contbil x Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as contas ligadas aos centros
de custos solicitados.

Atual;
304
Relatrios
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;
O sistema efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:
Conta 3.1.1.01
C.Custo 1001
C.Custo 1002
C.Custo 1003
C.Custo 1004
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Conta x Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por Conta x C.Custo", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Balancete por conta x item

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao por Conta x Item. Trata-se de um
relatrio gerencial, pois somente demonstra os valores das Contas x Itens Contbeis.

Atual;
Coluna Mov.";
Relatrios
305
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Conta x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Conta x Item", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Balancete centro de custo x conta

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas ligadas aos Centros
de Custos solicitados.

Atual.
Coluna Mov.";
entidades contbeis.
Centro de Custo: 1001 - C.Custo 1001

3
Conta 3
306
Relatrios
3.1
Conta 3.1
3.1.1
Conta 3.1.1
3.1.1.0
1
Conta 3.1.1.01
3.1.1.0
2
Conta 3.1.1.02
3.1.1.0
3
Conta 3.1.1.03
3.1.1.0
4
Conta 3.1.1.04
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Centro x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por CC x Cta", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Balancete centro custo x item

Este relatrio tem por objetivo emitir o Balancete de Verificao de Centro de Custo e Item Contbil.
Este um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Itens ligados aos Centros de
Custos solicitados.
Particularidades deste relatrio:
Originalmente o relatrio emite as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual.
Poder ser impressa a coluna Movimento do Ms, caso solicitado.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis.
Relatrios
307
O relatrio efetua a seguinte hierarquizao das entidades envolvidas:

3
Item 3
3.101
Item 3.101
3.102
Item 3.102
3.103
Item 3.103
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Centro de Custo x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por CC x Item", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete centro de custo x classe valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo e Classe de Valor.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Classes de Valores ligadas
aos Centros de Custos solicitados.
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

Atual;
308
Relatrios
Coluna Mov.";

3
Classe Valor 3
3.1
Classe Valor 3.1
3.1.0
1
Classe Valor 3.1.01
3.1.0
2
Classe Valor 3.1.02
3.1.0
3
Classe Valor 3.1.03
3.1.0
4
Classe Valor 3.1.04
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete Centro de Custo x Classe Valor:

Veja tambm
Balancete
Balancete item x conta

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Item Contbil e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas Contbeis ligadas aos
Itens Contbeis solicitados.
Relatrios
309

Atual.
Coluna Mov.".
entidades contbeis.
Item Contbil: 1001 - Item 1001

3
Conta 3
3.1
Conta 3.1
3.1.1
Conta 3.1.1
3.1.1.01
Conta 3.1.1.01
3.1.1.02
Conta 3.1.102
3.1.1.03
Conta 3.1.1.03
3.1.1.04
Conta 3.1.1.04
Procedimentos
Para emitir a relao Balancete por Item x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc por Item x Cta", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
310
Relatrios
Balancete item x centro de custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de Verificao de Item Contbil e Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas os Centros de Custo ligados aos
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

Atual;
Coluna Mov.";

3
CC 3
3.1
CC 3.1
3.1.01
CC 3.1.01
3.1.02
CC 3.1.02
3.1.03
CC 3.1.03
3.1.04
CC 3.1.04
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Item x Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Item x CC", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Relatrios
311
Balancete
Balancete item x classe de valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Item Contbil e Classe de Valor.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Classes de Valor ligadas aos

Atual;
Coluna Mov.";
entidades contbeis.

2
Classe de Valor 2
2.101
Classe de Valor 2.101
2.102
2.103
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Item x Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Item x Cl.Vl.", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
312
Relatrios
Balancete
Balancete classe de valor x conta

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Conta Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as Contas Contbeis ligadas s
Classes de Valores solicitadas.

Atual;
Coluna Mov.";
entidades contbeis.
Classe de Valor: 1001 - ClVl 1001

3
Conta 3
3.1
Conta 3.1
3.1.1
Conta 3.1.1
3.1.1.01
Conta 3.1.1.01
3.1.1.02
Conta 3.1.102
3.1.1.03
Conta 3.1.1.03
3.1.1.04
Conta 3.1.1.04
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Classe de Valor x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Cta.", clique no boto "Parmetros".
Relatrios
313
Veja tambm
Balancete
Balancete classe valor x centro custo

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Centro de Custo.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Centros de Custo ligados s
Classes de Valor.
Esse relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" somente para herdar as mscaras das
entidades contbeis;

Atual;
Coluna Mov.";

3
CC 3
3.1
CC 3.1
3.1.01
CC 3.1.01
3.1.02
CC 3.1.02
3.1.03
CC 3.1.03
3.1.04
CC 3.1.04
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Classe Valor x Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x CC", clique no boto "Parmetros".
314
Relatrios

Veja tambm
Balancete
Balancete classe valor x item

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Classe de Valor e Item Contbil.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todos os Itens Contbeis ligados s
Classes de Valores solicitadas.

Atual;
Coluna Mov.";
entidades contbeis.

3
Item 3
3.101
Item 3.101
3.102
Item 3.102
3.103
Item 3.103
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Classe Valor x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Item", clique no boto "Parmetros".
Relatrios
315

Veja tambm
Balancete
Balancete C.Custo x Conta Contbil x Item Contbil

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo x Conta Contbil x
Item Contbil. Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as contas e itens
contbeis ligados aos centros de custos solicitados.

Atual;
Coluna Mov.";
entidades contbeis;
Centro de Custo: 1001

Conta 3.1.1.01
Item 01
Item 02
Conta 3.1.1.02
Item 01
Item 02
Conta 3.1.1.03
Item 01
Item 02
Conta 3.1.1.04
Item 01
Item 02
316
Relatrios
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Centro x Conta Contbil x Item:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete por Centro x Conta Contbil x Item", clique no boto
"Parmetros".
Veja tambm
Balancete
Balancete C.Custo x Conta x Item x Classe Valor

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de verificao de Centro de Custo x Conta Contbil x
Item x Classe de Valor. Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra os valores de todas as
combinaes de contas, itens e classe de valor ligados aos centros de custos solicitados.
Originalmente, so apresentadas seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e Saldo Atual;
Coluna Mov.";
entidades contbeis;
Centro de Custo: 1001
Relatrios
Conta 3.1.1.01
317
Item 100
Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02
Conta 3.1.1.02
Item 100
Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02
Conta 3.1.1.03
Item 100
Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02
Conta 3.1.1.04
Item 100
Item 200
Cl. Valor 01
Cl. Valor 02
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete por Classe de Valor x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. por Cl.Vl. x Cta.", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balancete
318
Relatrios
Balancete de 1 entidade c/ filtro por conta

Este relatrio apresenta os valores totais de uma determinada entidade (Custo, Item ou Cl.Valor) com o
mesmo layout apresentado nos relatrios Balancete por Centro de Custo/por Item Contbil ou por
Classe de Valor, porm, permite filtrar determinado intervalo de contas para apresentar o total da
entidade.
Exemplo:
Lanamentos Contbeis
Conta
C.Custo
Valor
41101 (gua)
1000 (Administrao)
100,00
41102 (Energia)
1000 (Administrao)
1000,00
Apresentao dos dados no relatrio Balancete por Centro de Custo filtrando conta 411102 (Energia)
C.Custo
Valor
1000
1000,00
Caso o relatrio seja emitido sem o filtro, os dados so apresentados da seguinte forma:
C.Custo
Valor
1000
1100,00

Atual;
Coluna Mov.";
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas formas,
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete de 1 Entidade c/ Filtro por Conta

1. Na janela de emisso do relatrio "Balancete de 1 Entidade c/ Filtro por Conta", clique no boto
"Parmetros".
Relatrios
319

Veja tambm
Balancete
Balancete de 2 entidades filtrada pela terceira entidade

Este relatrio tem por objetivo emitir o balancete de 2 entidades, filtrando o saldo pela terceira. Tratase de um relatrio gerencial, que demonstra os valores relacionados ao Centro de Custo/Item da
Conta/Classes de Valores. aplicado quando a empresa utilize as trs entidades: Conta Contbil, Item
da Conta e Classe de Valor.

Atual.
Coluna Mov.".
entidades contbeis.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balancete 2 Entidades Filtrada pela Terceira Entidade:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balanc. 2 Entid. Filtra 3", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
320
Relatrios
Balancete
Balano modelo 1
Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 1. Esse modelo de balano pode ser
usado com contas que possuam at 20 caracteres. O relatrio pode ser utilizado para a montagem do
balano patrimonial oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o
tpico relatrio Demonstrativo "Bal. Patrimonial 320 ".
So apresentadas as seguintes colunas: Saldo Dbito e Saldo Crdito;
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balano Modelo 1:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balano Modelo 1", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balano patrimonial
320
Balano patrimonial
O Balano Patrimonial a demonstrao financeira que evidencia, resumidamente, a situao
patrimonial e financeira da entidade, quantitativa e qualitativamente.
Aps efetuados os lanamentos necessrios apurao do Resultado do Exerccio, todas as Contas de
Resultado (Despesas e Receitas) foram encerradas, isto , tiveram os seus saldos transferidos para a
Conta de Resultado do Exerccio. No livro Razo da empresa, permanecem com saldo apenas as contas
Relatrios
321
Patrimoniais que sero utilizadas para a elaborao do Balano Patrimonial.

O Balano Patrimonial deve compreender todos os Bens e Direitos, tanto tangveis como intangveis, as
Obrigaes e o Patrimnio lquido da entidade, levantados a partir dos resultados contbeis do seu livro
Razo.
Balano Modelo 2
Este relatrio tem por objetivo emitir o balano patrimonial modelo 2. Este modelo de balano pode ser
usado com contas que possuam at 70 caracteres. Pode ser utilizado para a montagem do balano
patrimonial oficial da empresa. Procedimentos Para emitir o balano patrimonial oficial, veja o tpico
relatrio Demonstrativo "Bal. Patrimonial".
Sero apresentadas as seguintes colunas: Saldo Dbito e Saldo Crdito;
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", podendo exibir os dados de diversas

Procedimentos
Para emitir o relatrio Balano Modelo 2:

1. Na janela de emisso do relatrio "Balano Modelo 2", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Balano patrimonial
322
Relatrios
Razo contbil
Este relatrio emite o razo contbil. Se forem impressas somente as contas contbeis, o formulrio a
ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo, Item ou Classe de
Valor) far com que o relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro" para herdar as mscaras contbeis

associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo Contbil com uma Viso Gerencial, uma vez
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Contbil", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Livro razo
322
Livro razo
O Razo tambm um livro de escriturao, e dos livros utilizados pela Contabilidade, o mais
importante sob o ponto de vista contbil, pois atravs dele se controla separadamente o movimento de
cada conta. O controle individualizado das contas importante para conhecer os seus saldos e elaborar
as demonstraes contbeis, como Balancetes, Balanos e outras.
Relatrios
323
Razo em 2 moedas
Este relatrio emite o razo contbil em 2 moedas. Seu objetivo demonstrar uma comparao entre 2
moedas selecionadas. O critrio de converso utilizado o da taxa do dia do lanamento contbil.

associadas. No h possibilidade de imprimir o Razo em 2 moedas com uma Viso Gerencial, uma
vez que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;
Possibilidade de emitir Termos de Abertura e Encerramento.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo em 2 Moedas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo em 2 Moedas", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Conta por documento fiscal

Este relatrio emite o Razo aglutinando por documento fiscal (CT2_KEY). O relatrio um Razo de
Contas ordenado por documento fiscal. Se forem impressas somente as contas contbeis, o formulrio
a ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Item ou Classe de Valor) far com
que o relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;
Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento.
324
Relatrios
Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo Conta por Documento Fiscal:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Conta Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Razo gerencial por conta

Este relatrio apresenta a listagem analtica dos lanamentos contbeis, utilizando o mesmo layout do
relatrio Razo Contbil, porm, considerando, para ordenao e quebra das informaes, as entidades
gerenciais no lugar da conta contbil. Para a entidade gerencial, sero apresentados os lanamentos de
todas as contas indicadas como parte da entidade no Cadastro da Viso Gerencial.
Para emitir esse relatrio, a configurao de livros, obrigatoriamente, dever ter um Plano Gerencial
associado.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo Gerencial por Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo Gerencial por Conta", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Livro razo
Relatrios
325
Razo por centro de custo

Este relatrio emite o Razo por Centro de Custo. O relatrio um Razo de Contas ordenado por
Centro de Custo. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o
de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Item ou Classe de Valor) far com que o relatrio
tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo por Centro de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Centro de Custo", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Razo por item

Este relatrio emite o Razo por Item Contbil. O relatrio um Razo de Contas ordenado por Item
Contbil. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o de 80
colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo ou Classe de Valor) far com que o relatrio
tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", para herdar as mscaras contbeis
que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.
326
Relatrios
Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo por Item Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Item", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Razo por classe de valor

Este relatrio emite o Razo por Classe de Valor. O relatrio um Razo de Contas, ordenado por
Classe de Valor. Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o
de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo ou Item Contbil) far com que o
relatrio tenha que ser impresso em formulrio de 132 colunas.

Procedimentos
Para emitir o relatrio Razo por Classe de Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Razo por Classe de Valor", clique no boto "Parmetros".
Relatrios
327
Veja tambm

328
Relatrios
Dirio contbil
Este relatrio emite o Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que tenham
cdigo de conta contbil com at 20 caracteres.
O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros" para herdar as mscaras contbeis

associadas. No h possibilidade de imprimir o Dirio Contbil com a Viso Gerencial, uma vez que
os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;
Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento;
Possibilidade de emitir, ao final do Dirio Contbil, a listagem do Plano de Contas.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Dirio Contbil:

1. Na janela de emisso do relatrio "Dirio Contbil", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Dirio geral
328
Dirio geral
Este um Livro de Escriturao e considerado o mais importante sob o ponto de vista legal
requerendo observncia de formalidades contidas no Cdigo Comercial Brasileiro (Lei no. 556/1850),
considerando-se ainda as exigncias contidas na legislao tributria atual (Regulamento do Imposto de
Renda - RIR/94).
Este livro dever:
1. Conter todas as operaes efetuadas pela empresa
Relatrios
329
2. Estar em idioma e moeda nacionais

3. Estar em ordem cronolgica de dia, ms e ano, sem intervalos em branco nem entrelinhas.
4. Ser encadernado com folhas numeradas em sequncia
5. Conter o termo de Abertura e Encerramento
6. Ser submetido autenticao do rgo competente do Registro do Comrcio.
Documento fiscal
Este relatrio emite o Dirio aglutinando os lanamentos por documento fiscal, em formulrio de 80
colunas. ideal para empresas que tenham cdigo de conta contbil com at 20 caracteres.

associadas. No h possibilidade de imprimir o Dirio por Documento com a Viso Gerencial, uma
vez que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil;
Possibilidade de emitir os Termos de Abertura e de Encerramento;
Possibilidade de emitir, ao final do Dirio, por Documento Fiscal, a listagem do Plano de Contas.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Dirio Documento Fiscal:

1. Na janela de emisso do relatrio "Dirio Documento Fiscal", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

330
Relatrios
Livro dirio geral
Este relatrio emite o Livro Dirio Geral em formulrio de 80 colunas, sendo ideal para empresas que
tenham cdigo de Conta Contbil com at 20 caracteres.

associadas. No h possibilidade de imprimir o Dirio Contbil com a Viso Gerencial, uma vez que
os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil.
Possibilidade de emitir, ao final do Livro Dirio Geral, a listagem do Plano de Contas.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Livro Dirio Geral:

1. Na janela de emisso do relatrio "Livro Dirio Geral", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Relatrio fluxo de contas

Este relatrio opcional para que os contadores o considerem dentro do grupo de relatrios
financeiros do fim do ms. Mostra o comportamento do saldo conforme os recebimentos e pagamentos
realizados atravs das contas.
Algumas particularidades do relatrio:
Pode ser impresso de forma analtica ou sinttica.
Relatrios
Pode imprimir contas que possuam ou no algum movimento.
Pode totalizar contas que faam parte de um mesmo centro de custo.
331
Procedimentos
Para emitir o relatrio Fluxo de Contas:

1. Na janela de emisso do relatrio "Fluxo de Contas", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

332
Relatrios
Comparativo conta x 6 filiais

Este relatrio emite um comparativo de saldos de contas entre filiais. Os valores exibidos referem-se
movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da evoluo de
saldos das diversas filiais de uma empresa.
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", e pode exibir os dados de diversas
Pode efetuar a comparao de, no mnimo 2, e, no mximo, 6 filiais.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Conta x 6 Filiais:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conta x 6 Filiais", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo c.custo x 6 filiais

Este relatrio emite um comparativo de saldos de Centros de Custos entre filiais. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado em determinado tipo de saldo. O relatrio til para
acompanhamento da evoluo de saldos de Centros de Custos das diversas filiais de uma empresa.
formas, apenas para a mscara.
possvel efetuar a comparao de, no mnimo, 2 e, no mximo, 6 filiais.
Relatrios
333
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo C. Custo x 6 Filiais:

1. Na janela de emisso do relatrio "C. Custo x 6 Filiais", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo conta x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo de saldos de Contas entre meses. Os valores exibidos se referem
movimentao do perodo solicitado. um relatrio til para acompanhamento da evoluo de saldos
em diversos meses de uma empresa/filial.
Efetua a comparao de saldos em 6 colunas, cada uma representando um ms.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Conta x 6 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conta x 6 Meses", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
334
Relatrios
Comparativo conta x 12 meses

Este relatrio emite um comparativo da movimentao das contas entre meses. Os valores exibidos
referem-se aos lanamentos contbeis do perodo solicitado. um relatrio utilizado para
acompanhamento da evoluo de saldos em diversos meses de uma empresa/filial.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Conta x 12 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "Conta x 12 Meses", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo tipo saldo x conta

Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldo de contas contbeis. Os valores exibidos se
referem movimentao do perodo solicitado. um relatrio til para acompanhamento da variao
entre os diversos tipos de saldos de Conta Contbil de uma empresa/filial.
Efetua a comparao de tipos de saldos, apresentando a variao percentual entre eles.

Exemplo: Real x Orado.
Relatrios
335
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Saldos de Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Tp Saldo x Cta.", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo tipo saldo x 1 entidade de custo

Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldo de 1 entidade de custo (Centro de Custo, Item
Contbil ou Classe de Valor). Os valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado.
um relatrio til para acompanhamento da variao entre os diversos tipos de saldos de Conta Contbil
de uma empresa/filial.

Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Saldos x 1 Entidade de Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Tp. Saldo x 1 Ent. Cust.", clique no boto "Parmetros".
336
Relatrios
Veja tambm

Comparativo centro de custo x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo de saldos de Centro de Custo entre meses. Os valores exibidos
referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para acompanhamento da
evoluo de saldos de Centros de Custo em diversos meses de uma empresa/filial.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Centro de Custo x 6 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "CC x 6 Meses", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo c. custo x conta 12 meses

Este relatrio emite um comparativo da movimentao dos Centros de Custos com as Contas entre
meses. Os valores apresentados referem-se aos lanamentos contbeis do perodo solicitado. O
relatrio til para acompanhamento da evoluo de saldos em diversos meses de uma empresa/filial.
Trata-se de um relatrio gerencial, pois demonstra as contas por Centro de Custo.
Relatrios
337
Este relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livro", apenas para a mscara.
possvel realizar a comparao de saldos em at 12 colunas, cada uma representando um perodo,

de acordo com o calendrio.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo C.Custo x Conta x 12 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "C. Custo x Conta x 12 Meses", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo c.custo x item x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo de saldos entre meses de Item Contbil ordenado por Centro de
Custo. Os valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado
para acompanhamento da evoluo de saldos dos Itens Contbeis e Centros de Custo em diversos
meses de uma empresa/filial.
entidades contbeis.
Centro de Custo: 1001 - CC 1001

3
Item 3
3.101
Item 3.101
3.102
Item 3.102
338
Relatrios
3.103
Item 3.103
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo C.Custo x Item x 6 Meses:

1. Na janela de emisso do relatrio "C.Custo x Item x 6 Meses", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo variao de saldo c.custo x conta

Este relatrio emite um comparativo entre tipos de saldos das entidades Centro de Custo e Conta. Os
valores exibidos referem-se movimentao do perodo solicitado. um relatrio utilizado para
acompanhamento da variao entre os diversos tipos de saldos de Centros de Custo e Contas de uma
empresa/filial.
entidades contbeis.


3
Conta 3
3.1
Conta 3.1
3.1.1
Conta 3.1.1
Relatrios
3.1.1.01
Conta 3.1.1.01
3.1.1.02
Conta 3.1.1.02
3.1.1.03
Conta 3.1.1.03
3.1.1.04
Conta 3.1.1.04
339
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Variao de Saldo Centro de Custo x Conta:

1. Na janela de emisso do relatrio "Var.Sld. C.Custo x Cta.", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Comparativo item x 6 c.custo

Este relatrio emite um comparativo entre Itens Contbeis e Centros de Custo. Os valores exibidos
evoluo dos valores de Itens Contbeis e Centros de Custo de uma empresa/filial.
entidades contbeis.
Efetua a comparao de Itens Contbeis com at 6 Centros de Custos, em que cada Centro de
Custo ser impresso em uma coluna diferente.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Item x 6 Centro Custo:

1. Na janela de emisso do relatrio "Item x 6 C.Custo", clique no boto "Parmetros".
340
Relatrios

Veja tambm

Comparativo Item x 6 Classe Valor

Este relatrio emite um comparativo entre Itens Contbeis e Classes de Valor. Os valores exibidos
evoluo dos valores de Itens Contbeis e Classes de Valor de uma empresa/filial.
entidades contbeis.
Efetua a comparao de Itens Contbeis com at 6 Classes de Valor, em que cada Classe de Valor
ser impressa em uma coluna diferente.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Item x 6 Classe Valor:

1. Na janela de emisso do relatrio "Item x 6 Cl.Valor", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Relatrios
341
Comparativo classe valor x item x 6 meses

Este relatrio emite um comparativo entre Classes de Valor e Itens Contbeis. Os valores exibidos
evoluo dos valores de Classe de Valor e Item Contbil ao longo de 6 meses.
entidades contbeis.
Efetua a comparao de Classe de Valor e Item Contbil ao longo de 6 meses, em que cada coluna
representa um ms.

3
Item 3
3.101
Item 3.101
3.102
Item 3.102
3.103
Item 3.103
Procedimentos
Para emitir o relatrio Comparativo Classe Valor x Item x 6 Classe Valor:

Veja tambm

342
Relatrios
Saldos x perodos
Este relatrio permite a comparao de movimentos ou saldos acumulados entre tipos de saldo, a
cada perodo do calendrio contbil. A anlise de valores poder ser efetuada com qualquer combinao
entre as entidades Conta Contbil, Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor.
Sero apresentados os valores para cada perodo do calendrio contbil, com uma linha para cada tipo
de saldo selecionado nas perguntas Tipo de Saldo e Saldo a Comparar. Opcionalmente, sero
demonstradas, tambm, a variao percentual e a diferena em valor entre os saldos.
Nesse relatrio podem ser comparados at trs tipos de saldos, indicando o primeiro tipo de saldo na
pergunta "Tipo de Saldo" e o segundo e o terceiro tipo de saldo no "Saldo a Comparar".
Exemplo:
1. Para imprimir o relatrio comparativo entre os saldos Orado, Previsto e Realizado nos doze meses
(perodos), a configurao das perguntas deve ser:
Tipo de Saldo: 0 (Orado)
Saldo a Comparar: 21 (Previsto e Realizado)
2. Para imprimir o relatrio comparativo entre os saldos Orado e Realizado nos doze meses
(perodos), a configurao das perguntas deve ser:
Tipo de Saldo: 0 (Orado)
Saldo a Comparar: 1 (Realizado)
3. Para imprimir o relatrio apenas do saldo Realizado nos doze meses (perodos), a configurao das
perguntas deve ser:
Tipo de Saldo: 1 (Realizado)
Saldo a Comparar: (em branco)
A apurao dos saldos ou movimentos ser feita conforme a combinao de entidades selecionadas
atravs das perguntas Usa Conta, Usa Centro de Custo, Usa Item e Usa Classe de Valor.
Procedimentos
Para emitir o relatrio de Saldos x Perodos:

1. Na janela de emisso do relatrio, clique no boto de "Parmetros" .
O sistema apresenta uma janela com os parmetros referentes ao relatrio.
1. Os parmetros desta rotina tem preenchimento auto-explicativo.
2. Configure os dados e confirme.
3. Em seguida, clique em cada uma das pastas apresentadas na janela de emisso do relatrio para
configurar a impresso.
Nestas pastas possvel selecionar o tipo de impresso (em disco, via spool, etc.), definir quais
campos do cadastro sero emitidos pelo relatrio, criar filtros para a emisso, etc.
Relatrios
343
Veja tambm
344
Relatrios
Demonstrao variao monetria

Este relatrio emite um comparativo entre valores na moeda 01 e outra moeda que tenha sofrido
variao monetria.
entidades contbeis. Como o processo de variao monetria executado tomando como base o
Plano de Contas Contbil, a Viso Gerencial no ser considerada nesse relatrio.
Efetua a comparao dos valores entre a moeda 01 e outra moeda escolhida, apresentando a
variao percentual entre os valores da Variao Monetria.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Demonstrativo Variao:

1. Na janela de emisso do relatrio "Demonst.Variao", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Demonstrativo balano patrimonial

Este relatrio emite o Balano Patrimonial no formato para publicao.
O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro", pois, para que seja
impresso corretamente, deve ser cadastrada uma Viso gerencial.
Permite apresentar os valores do semestre, caso respondido "Sim" para a pergunta "Demonstra
Semestre?".
Relatrios
345
Procedimentos
Para emitir o relatrio Balano Patrimonial:

1. Na janela de emisso do relatrio "Bal. Patrimonial", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm
Este relatrio emite o Demonstrativo de Resultados do Exerccio (DRE) no formato para publicao.
Sero apresentados os valores anteriores ltima Apurao de Resultados.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Demonstrativo de Resultados:

1. Na janela de emisso do relatrio "Demons. Resultados", clique no boto "Parmetros".
346
Relatrios
Veja tambm

Demonstrativo origem e aplicao de recursos

Este relatrio emite o Demonstrativo Origem e Aplicao de Recursos (DOAR) no formato para
publicao.
Sero apresentados os valores anteriores ltima Apurao de Resultados.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Demonstrativo de Resultados:

1. Na janela de emisso do relatrio "Demons. Resultados", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Mutaes patrimnio lquido

Este relatrio emite o Demonstrativo Mutaes do Patrimnio Lquido no formato para publicao.
Relatrios
347

Procedimentos
Para emitir o relatrio Mutaes do Patrimnio Lquido:

1. Na janela de emisso do relatrio "Mutaes Pat.Liq", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Anlise vertical
Este relatrio emite uma anlise vertical da Viso Gerencial solicitada.
Procedimentos
Para emitir o relatrio Anlise Vertical:

1. Na janela de emisso do relatrio "Anlise Vertical", clique no boto "Parmetros".
Veja tambm

Miscelnea
10
Miscelneas
349
350
Miscelneas
Reprocessamento
Esta rotina tem como objetivo recalcular os saldos de entidades contbeis, em um determinado
perodo. Esses saldos sero recalculados, sempre, a partir dos lanamentos contbeis.
O sistema refaz os saldos bsicos e compostos de:
Contas Contbeis
Centros de Custo
Itens Contbeis
Classes de Valor
Totais de Lote
Totais de Documentos
O reprocessamento deve ser utilizado caso ocorram problemas com os saldos contbeis, ocasionados
por:
Saldos de Balancete e Razo diferentes;
Importao de lanamentos por rotinas externas do sistema;
Restaurao de backups.
Dica:
Os saldos contbeis so gravados diariamente.
Parmetros Utilizados
MV_SLDCOMP - Define se os Saldos compostos sero atualizados no momento da emisso do

relatrio ou durante o Reprocessamento.
MV_ATUSAL - Define se atualiza, ou no, Saldos contbeis bsicos durante o lanamento.
MV_CTBLCKU - Habilita ou desabilita controle de concorrncia entre usurios na execuo

simultnea da rotina de Reprocessamento de Saldos.
MV_CTBLOCK - Parmetro de controle interno de concorrncias na rotina de Reprocessamentos de

Saldos. Quando o contedo estiver em branco, significa que o reprocessamento foi finalizado
corretamente. Quando estiver com contedo "data", indica que o Reprocessamento de Saldos est
em uso ou no foi finalizado corretamente.
Miscelneas
351
Procedimentos
Para executar o Reprocessamento:
1. Acesso no menu principal a opo Reprocessamento, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
2. Clique no boto "Parmetros".
O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.
3. Preencha-os conforme orientao do help de campo. Observe o preenchimento do seguinte
parmetro:
Tipo de Saldo
Selecione o tipo de saldo que deseja reprocessar (Orado, Real, Previsto, Gerencial,
Empenhado).
Para reprocesar todos os tipos de saldo, informe asterisco (*) neste campo.
4. Confirme a parametrizao.
5. Clique no boto "Ok", para efetuar o reprocessamento.
A partir deste momento, o sistema inicia o reclculo dos saldos contbeis.
Veja tambm
Os tpicos:
Saldos bsicos e compostos
Parmetros que controlam saldos
Parmetros da rotina
MV_SLDCOMP
MV_ATUSAL
MV_CTBLCKU
MV_CTBLOCK
352
Miscelneas
Tabelas utilizadas
CT2 - Cadastro de Lanamentos Contbeis
CT3 - Saldo de Centro de Custo
CT6 - Totais de Lote
CTC - Saldo do Documento
CTI - Saldo da Classe de Valores
CTU - Saldo Total por Entidade
CTV - Saldo Item Contbil/Centro de Custo
CTW - Saldo Classe Valor/Centro de Custo
CTX - Saldo Classe Valor/Item
CTY - Saldo Classe Valor/Centro de Custo/Item Contbil
Cadastro de taxas para ajuste de inflao
Esta opo permite registrar as taxas para calcular o ajuste de inflao.

Este mesmo cadastro de taxas tambm ser utilizado no clculo manual da correo monetria no
contas a pagar e no contas a receber para ajuste por inflao.
Procedimentos
Para cadastrar os ndices para ajuste de inflao:
1. Na janela de manuteno cadastro de Taxas para Ajuste da Inflao, clique na opo "Incluir".
2. Preencha-os conforme orientao do help de campo.
3. Clique no boto "Ok" para confirmar a gravao.
Miscelneas
353
Veja tambm
Clculo do ajuste por inflao
Estorno do ajuste por inflao
Diferena de cambio no contas a pagar
Diferena de cambio no contas a receber
Esta opo efetua o clculo do ajuste por inflao com base no Cadastro de Taxa, gerando os registros
de ajustes na tabela "CT2 - Lanamentos Contbeis".
Procedimentos
Para executar o clculo do ajuste por inflao:
1. Ao acessar a opo Clculo do Ajuste por Inflao, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
4. Observe, porm, o preenchimento do parmetro:
"Data de Ajuste - esta informao utilizada como data de referncia para o processamento do
clculo do ajuste/estorno, e ser gravada no campo "SIE->IE_DTAJUS".
6. Clique no boto "Ok".
7. A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de ajustes por
Inflao.
Veja tambm
Os tpicos:
354
Miscelneas
Lanamentos contbeis
Cadastro de taxas de ajuste por inflao
Estorno do clculo de ajuste por inflao
Executando o estorno do ajuste por inflao
Esta opo efetua o estorno do clculo do ajuste por inflao com base na data de ajuste do ltimo
clculo efetuado, gerando os registros de estorno na tabela "CT2 - Lanamentos Contbeis".
Procedimentos
1. Ao acessar a opo Estorno do Ajuste por Inflao, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
2. Clique no boto "Ok" para confirmar o processamento.
A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de ajustes por
Inflao.
Veja tambm
Os tpicos:
Lanamentos contbeis
Cadastro de taxas de ajustes por inflao
Saldos compostos
Este programa tem como objetivo recalcular os Saldos Compostos das entidades contbeis, e ser
executada caso o parmetro "MV_SLDCOMP" esteja com preenchido "N". Porm, caso efetuado o
Reprocessamento, est rotina no precisar ser executada.
Miscelneas
355
Dica:
Se a sua empresa no utiliza relatrios/consultas com Saldos Compostos, no h necessidade de
execut-la.
Procedimentos
Para executar os Saldos Compostos:
1. Na janela de manuteno Saldos Compostos, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.
5. Clique no boto "Ok", para efetuar o processamento.
A partir deste momento, o sistema inicia o reclculo dos saldos compostos.
Veja tambm
Saldos bsicos e compostos
Parmetros que controlam saldos
Parmetros da rotina
MV_SLDCOMP
Tabelas utilizadas
356
Miscelneas

CTU - Saldo Total por Entidade
CTV - Saldo Item Contbil/Centro de Custo
CTW - Saldo Classe Valor/Centro de Custo
CTX - Saldo Classe Valor/Item
CTY - Saldo Classe Valor/Centro de Custo/Item Contbil

Este programa tem como objetivo validar plano de contas, realizando algumas consistncias bsicas.
Permite tambm, gerar novamente os cdigos das contas superiores, porm, neste caso, execute com
cuidado. As validaes efetuadas so as seguintes:
Conta Superior
Conta superior no preenchida.
Conta superior no existe no Cadastro de Plano de Contas
Conta superior no pode ser Analtica.
Dica:
Se a conta superior tiver uma frmula de clculo diferente da utilizada pelo sistema, a frmula
dever ser informada. Caso a conta superior tenha sido digitada e no exista frmula para ger-la,
NO EXECUTE este programa com a opo "Gera"!!
Classe da Conta
Conta sinttica no est associada a nenhuma outra conta.
Conta de Lucros e Perdas / Conta Ponte
Caso a Conta de Lucro/Perdas esteja preenchida ser verificado se existe no cadastro e se

analtica.
Caso a Conta Ponte esteja preenchida ser verificado se existe no cadastro e se analtica.
Miscelneas
357
Procedimentos
Para validar o plano de contas:
1. Na janela de manuteno de Valida Plano de Contas, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
A partir deste momento, o sistema realiza as validaes do plano de contas.
Veja tambm
Gerando conta superior.
357
Conta superior
O Cdigo da Conta Superior gerado automaticamente a partir de um algoritmo simples. Caso a sua
empresa, utilize uma outra forma de gerar o cdigo da Conta Superior, ignore este tpico. Observe o
exemplo a seguir:
Contas Cadastradas:
Cdigo da Conta
Classe da Conta
Conta Superior
Sinttica
No h
11
Sinttica
111
Sinttica
11
11101
Sinttica
111
11101001
Analtica
???????
O algoritmo de gerao efetua os seguintes passos:

a) A partir do cdigo da conta "11101001", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando
ento: "1110100".
b) Procura pelo cdigo "1110100". Como neste caso, essa conta no existe, prossegue.
c) A partir do cdigo da conta "1110100", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando
358
Miscelneas
ento: "111010".
d) Procura pelo cdigo "111010". Como neste caso, essa conta no existe, prossegue.
e) A partir do cdigo da Conta "111010", retira 1 dgito/caracter da direita desse cdigo, ficando ento:
"11101".
f) Procura pelo cdigo "11101". Neste caso, a conta "11101" existe e sinttica. Portanto o sistema
assume essa Conta como Conta Superior de "11101001".
Dica:
Contas "Cabea" de grupo, tais como "1 - Ativo, 2 - Passivo", normalmente no possuem Conta
Superior, portanto esse campo no dever ser preenchido.
Tabelas utilizadas
Miscelneas
359
Efetivao de pr-lanamentos
Este programa tem como objetivo efetivar os pr-Lanamentos contbeis gerando a partir destes:
lanamentos contbeis e saldos contbeis. Ao final do processamento, ser emitido um relatrio de
acompanhamento de todas as inconsistncias encontradas bem como todos os Lotes/Documentos
efetivados.
A efetivao realiza as seguintes operaes:
altera o status do lanamento contbil que passa de pr-lanamento para um dos tipos de saldo
disponveis no sistema.
atualiza os saldos contbeis referentes operao acima descrita.
Pode-se efetuar a efetivao consistindo se:
Total do lote com valores a dbito igual ao do crdito.
Total do documento com valores a dbito igual ao de crdito.
Efetivar sem validar esses totais.
Lotes efetivados parcialmente.
Documentos com manutenes manuais.
Lotes/ documentos com mltiplos tipos de saldos.
Importante:
Em ambientes com grande volume de registros para efetivao, obtem-se melhor desempenho
neste procedimento configurando o parmetro MV_CT350SL para desligar a atualizao de saldos na
rotina de efetivao.
Observao:
Com a atualizao de saldos desligada, a atualizao relativos aos lanamentos efetivados dever
ocorrer por opo do usurio, ao final do processamento ou no momento oportuno, pela rotina "
reprocessamento de saldos" para o intervalo de datas ou perodo efetivado.
Procedimentos
Para executar a Efetivao:
360
Miscelneas
1. Em efetivao, ser apresentada a tela com a descrio resumida da rotina.

5. Clique no boto "Ok", para confirmar o processamento.
A partir deste momento, o sistema inicia a efetivao dos pr-lanamentos.
Veja tambm
O tpico Lanamentos contbeis.
Tabelas utilizadas
CT5 - Lanamento Padro
CT6 - Totais por lote
CTI - Saldo da Classe de Valor
Parmetros
MV_CT350SL
MV_CT350TC
MV_CT350QY
Miscelneas
361
Contabilizao TXT
Esta opo permite a importao de lanamentos contbeis de um arquivo TXT, utilizando-se dos
lanamentos padronizados do ambiente Contabilidade Gerencial. Este procedimento muito til,
quando se deseja efetuar a integrao entre sistemas diferentes do Protheus (ligao micro-mainframe,
por exemplo)
Procedimentos
Para executar a Contabilizao TXT:
1. Ao acessar a rotina Contabilizao TXT, ser apresentada a tela com a descrio resumida da rotina.
A partir deste momento, o sistema inicia a contabilizao dos registros gravados no arquivo TXT.
Veja tambm
Consulte o tpico Configurando a contabilizao TXT
361
Configurando
A contabilizao TXT parte de um lanamento contbil, portanto a numerao dos lanamentos
padronizados utilizados nesta rotina devem estar entre 001 e 499. Os nmeros acima de 499 so
referentes aos lanamentos automticos de outros ambientes, portanto, no so utilizados.
O arquivo TXT deve ter o tamanho do registro configurado nos parmetros da rotina, sendo que no
necessrio haver posies fixas na linha de detalhe. A nica exceo se refere ao cdigo do lanamento
padro associado que deve estar obrigatoriamente gravado nas 3 primeiras posies de cada linha.
Para acessar uma determinada informao, o usurio deve utilizar nos lanamentos padronizados as
funes LerStr e LerVal que sero responsveis pela leitura no arquivo TXT, retornando dados de
tipo caracter e numrico, respectivamente.
Sintaxe:
LerStr( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e grava no arquivo de contabilizao
como uma expresso do tipo "caracter".
362
Miscelneas
LerVal( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e grava no arquivo de contabilizao
como uma expresso do tipo "numrico".
LerData( ExpN1, ExpN2 ) -> L uma expresso do arquivo texto e permite alterar a data do
lanamento contbil. Esta funo poder ser colocada em qualquer campo com retorno do tipo
caracter no Lanamento Padro, pois sua funo somente alterar a Data do Lanamento Contbil,
a partir de uma data gravada no arquivo texto.
O parmetro ExpN1 se refere a posio inicial do campo dentro do registro e o ExpN2, ao tamanho
do campo.
Configurando
1. Criar o seguinte LP no cadastro Lanamentos Padronizados:

Campo
Contedo
Cod Lanc Pad
001
Sequencial
001
Descrio
Lanamento TXT
Tipo Lcto
Partida Dobrada
Cta Dbito
LERSTR(10,20)
Cta Crdito
LERSTR(50,20)
Vlr Moeda 1
LERVAL(80,17)
Histrico
LERSTR(100,40)
Origem Lcto
LERDATA(140,10)
2. Configurar o arquivo "Texto" para que:
O Cdigo do LP 001, dever estar nas primeiras 3 posies de cada linha do arquivo.
As Contas Dbito iniciem na coluna 10 de cada linha.
As Contas Crdito iniciem na coluna 50 de cada linha.
O Valor do lanamento inicie na coluna 80.
O Histrico do Lanamento inicie na coluna 100.
Neste caso, a Data do Lanamento Contbil ser manipulada pela funo LERDATA, que ler uma
data vlida iniciando na coluna 140. Observe que o campo Origem Lcto no tem ligao alguma com
este comando.
Tabelas utilizadas
Miscelneas
363
Rateio off-line
Esta rotina tem como objetivo executar os rateios pr-cadastrados na rotina "Rateio Off-Line". As
regras pr-cadastradas sero tomadas como base para os clculos do rateio, que sero utilizadas para
cadastrar as despesas dos centros de improdutivos nos produtivos.
Procedimentos
Para executar o Rateio Off-Line:
1. Na janela de manuteno de Rateio Off-Line, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.
A partir deste momento, o sistema inicia a gerao dos lanamentos contbeis referentes aos
rateios.
Veja tambm
Consulte tambm o tpico Cadastro rateio off-line.
Tabelas utilizadas
364
Miscelneas
CTI - Saldo da Classe de Valor
CTQ - Rateios Off-Line

A rotina de rateio off-line por combinaes tem por objetivo evitar a necessidade de cadastros de
rateios repetitivos quando utilizada a mesma regra aplicada a diversas combinaes de entidades.
O sistema considera o mesmo cadastro utilizado pela rotina de rateio off-line, porm, busca todas
ocorrncias de lanamento das entidades preenchidas na coluna "Origem" combinadas com qualquer
entidade habilitada no ambiente Contabilidade Gerencial (Conta, Custo, Item, Classe Valor)
correspondentes aos cdigos mantidos em branco na coluna "Origem" do rateio.
Veja o exemplo comparativo de funcionamento, considerando um Cadastro de Rateio em que as
entidades habilitadas so "C.Custo" e "Item Contbil" e, na coluna "Origem", foram preenchidos
somente os cdigos da Conta e do Item Contbil.
Exemplo de lanamento na Contabilidade:
Conta
C.Custo
Item
Valor
41101
1000
100
20,00
41101
2000
100
100,00
41101
3000
100
1000,00
100
10000,00
41101
Cadastro do rateio - Coluna Origem:

Conta
C.Custo
41101
Item
100
Cadastro do rateio - Coluna C.Partida (Itens do Cadastro de Rateio Off-Line):
Conta
C.Custo
Item
41101
4000
100
25,00
41101
5000
100
25,00
41101
6000
100
50,00
Miscelneas
365
Rateios gerados atravs de Combinaes (CTBA281):
Conta
C.Custo
Item
Valor
41101
4000
100
5,00
41101
5000
100
5,00
41101
6000
100
10,00
41101
4000
100
25,00
41101
5000
100
25,00
41101
6000
100
50,00
41101
4000
100
250,00
41101
5000
100
250,00
41101
6000
100
500,00
41101
4000
100
2500,00
41101
5000
100
2500,00
41101
6000
100
5000,00
Rateios gerados pelo Rateio Off-line (CTBA280):
Conta
C.Custo
Item
Valor
41101
4000
100
2500,00
41101
5000
100
2500,00
41101
6000
100
5000,00
Procedimentos
Para gerar o rateio off-line por combinaes:
1. Na janela de manuteno de Rateio Off-Line por Combinaes, o sistema apresenta a descrio da
rotina.
apresentada a janela de parmetros da rotina.
Data de Referncia
366
Miscelneas
Informe a data a ser considerada para a obter os saldos/movimentos a serem rateados. Se

indicado no Cadastro do Rateio o tipo "movimento", sero considerados os movimentos a partir
do primeiro dia do ms indicado na data de referncia at a data indicada.
Nmero do Lote
Informe o nmero do lote para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo rateio.
Nmero do Sub-Lote
Informe o nmero do sub-lote para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo rateio.
Nmero do Documento
Informe o nmero do documento para identificao dos lanamentos que sero gerados pelo
rateio.
Cdigo do Histrico Padro

Informe o cdigo do histrico padro que ser utilizado nos lanamentos gerados pelo rateio.
Do Rateio
Cdigo do rateio inicial a ser considerado para o processamento.
At o Rateio
Cdigo do rateio final a ser considerado para o processamento.
Moedas
Indique "Todas" para processar todas as moedas ou "Especfica" para processar uma nica
moeda.
Qual Moeda
Caso a pergunta "Moedas" esteja indicada com o contedo "Especfica", deve ser preenchido o
cdigo da moeda a ser processada. Caso a pergunta "Moedas" esteja com contedo "Todas",
este parmetro desconsiderado.
Tipo de Saldo
Tipo de saldo a ser considerado para obteno dos saldos no processamento do rateio.
Observao - Para as entidades mantidas "em branco" no Cadastro de Rateio, sero aplicado os
filtros abaixo. Se indicadas as filtragens abaixo das combinaes de entidades existentes nas
tabelas de saldo, sero consideradas somente as que fizerem parte do intervalo indicado.
Conta Origem Inicial

Cdigo de conta contbil inicial que dever ser considerada para o rateio.
Conta Origem Final

Cdigo de conta contbil final que dever ser considerada para o rateio.
C.Custo Origem Inicial

Cdigo de centro de custo inicial que dever ser considerado para o rateio.
C.Custo Origem Final

Cdigo de centro de custo final que dever ser considerado para o rateio.
Item Contbil Origem Inicial

Cdigo de item contbil inicial que dever ser considerado para o rateio.
Miscelneas
367
Item Contbil Origem Final

Cdigo de item contbil final que dever ser considerado para o rateio.
C.Valor Origem Inicial

Cdigo de classe de valor inicial que dever ser considerada para o rateio.
C.Valor Origem Final

Cdigo de classe de valor final que dever ser considerada para o rateio.
Reproc.Antes|Entre|Final
Permite selecionar em qual fase deve executar-se o processamento para atualizao dos saldos:
Antes de iniciar o rateio; Entre rateios; e ao Final dos rateios.
A resposta a esta pergunta ter trs posies numricas, XXX, uma para cada fase de
processamento:
1 posio - Representa a fase anterior ao inicio do rateio;
2 posio - Representa a fase entre os rateios;
3 posio - Representa a fase final dos rateios.
Cada posio deve ser preenchida com o contedo 1 para reprocessar ou 2 para no reprocessar
.
Exemplo:
111 = Reprocessa os saldos em todas as fases: antes de iniciar, entre os rateios e ao final dos
rateios.
222 = No executa a atualizao dos saldos em nenhuma fase.
211 = Reprocessa os saldos na fase entre os rateios e na fase final dos rateios.
4. Confira os parmetros e confirme.

O sistema retorna tela descritiva da rotina.
5. Confirme novamente.
Ser apresentada uma janela para confirmar a operao.
6. Ao confirmar, o sistema inicia o processamento.
Veja tambm
O tpico Mtodos de rateio
Tabelas utilizadas
Miscelneas
368
CTQ - Cadastro de Rateios Off-Line. Grava os dados do Rateio Off-line.
Intercompany
O recurso Intercompany permite efetuar lanamentos contbeis entre filiais/empresas de forma
automtica. Esta rotina efetiva o processamento dos lanamentos registrados no Cadastro
Intercompany.
Importante:
Procedimento para execuo de lanamentos Intercompany
Para que os lanamentos de Intercompany sejam executados corretamente, necessrio:
Cadastrar as regras de Intercompany na opo "Cadastro Intercompany";
Habilitar o uso do campo "Intercompany" (CT2_INTERC) na tabela de Lanamentos Contbeis;
Identificar os lanamentos contbeis, informando Sim no campo "Intercompany" (CT2_INTERC);
Executar a rotina "Miscelnea + Processamentos + Intercompany".
Dica:
Os registros no identificados como Intercompany, no tero lanamentos gerados mesmo que o
registro origem obedea s regras do cadastro
.
Importante:
recomendado que os arquivos associados a esta rotina no estejam em uso por outras estaes
durante o processamento.
Procedimentos
Para efetivar os lanamentos Intercompany:
Miscelneas
369
1. Ao acessar a rotina Intercompany (menu Miscelnea), apresentada uma mensagem de alerta

informado que os arquivos associados a esta rotina no devem estar em uso por outras estaes.
Caso estejam e uso, necessrio que os usurios saiam do sistema.
2. Confirme a execuo da rotina, quando todos os arquivos estiverem liberados.
apresentada a janela "Lanamentos Intercompany", indicando que este programa transporta os
lanamentos Intercompany.
3. Clique no boto "Parmetros", para configurar os parmetros envolvidos no processamento, tais
como: perodo, cdigo do cadastramento Intercompany, tipo de histrico a ser utilizado (do
lanamento contbil ou histrico padro), atualiza saldos, moedas, tipo de saldo (real, previsto,
gerencial,empenhado, pr-lanamento, etc.), entre outros.
4. Configure os parmetros conforme orientao do help de campo e confirme.
5. Clique no boto "Ok", para confirmar o processamento da rotina.
Veja tambm
Consulte tambm o tpico Cadastro Intercompany.
Tabelas utilizadas
CV5 - Configurao Intercompany
Consolidao geral
A consolidao unifica os dados das filiais de uma empresa ou de vrias empresas em uma outra
empresa.
Alguns cuidados devero ser tomados antes de executar a consolidao:
Configurar o parmetro "MV_CONSOLD" com o nmero da empresa e da filial que receber os
dados consolidados (empresa/filial destino). A correta configurao deste parmetro garante que
370
Miscelneas
somente as empresas informadas recebero os dados da consolidao.
Exemplo:
Supondo que as empresas/filiais 02/01 e 03/01 so consolidadoras (empresas destino), este parmetro
dever ser preenchido com: 0201/0301
Dica:
Ao executar esta operao, o ideal que ningum mais esteja efetuando movimentos nos arquivos
do ambiente Contabilidade Gerencial (inclusive lanamentos de integrao). Esta exigncia no
obrigatria, mas pode evitar eventuais inconsistncias nos saldos contbeis.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno da rotina Consolidao Geral, o sistema apresenta uma janela de alerta,
solicitando que os usurios saiam do sistema, uma vez que os arquivos associados rotina no
devem estar em uso por outras estaes.
2. Clique no boto "Sim".
O sistema apresenta a tela com os arquivos e empresas/filiais disponveis para consolidao.
3. Escolha os arquivos e as empresas/filiais, clicando na linha correspondente.
5. Preencha-os, observando os seguintes dados:
Limpa Consolidao?
Utilize contedo "Sim" quando efetuar consolidao de perodo ou empresa j consolidado. O
contedo "No" deve ser aplicado quando do transporte para empresa consolidadora vazia (sem
dados) ou quando efetuar a consolidao de uma empresa ou filial de origem por
processamento.
Se utilizada a pergunta "Limpa Consolidao" com contedo "No" e houver lanamentos no
mesmo perodo, o sistema apresenta o aviso "Existem lanamentos na empresa consolidadora.
Deseja realmente continuar ?".
Continue o processamento apenas no caso de consolidar uma empresa/filial por vez,
certificando-se que os dados da empresa/filial origem ainda no tenham sido consolidados.
Neste ltimo caso, utilize a pergunta "Limpa Consolidao" com contedo "Sim", o que exigir
nova consolidao de todas as empresas/filiais.
Da Data/At a Data?
Identifica o perodo dos lanamentos que sero consolidados.
Apaga?
Esta pergunta somente tem efeito quando a pergunta "Limpa Consolidao" estiver preenchida
com "Sim".
Perodo: O sistema apaga
consolidadora.
somente
os
movimentos
do
perodo
indicado
na empresa
Miscelneas
371
Tudo: O sistema apaga todos os movimentos, independente do intervalo de datas.
Processa Moeda?
Todas as Moedas - Sero transportados os lanamentos em todas as moedas cadastradas.
Moeda Especfica - Sero transportados os lanamentos na moeda indicada no parmetro "Qual
Moeda".
Qual Moeda?
Define a moeda dos lanamentos que sero transportados (filtro de dados na empresa origem).
Tipo de Saldo?
Define o tipo de saldo dos lanamentos que sero transportados (filtro de dados na empresa
origem).
6. Confira a parametrizao e confirme.

O sistema retorna tela de consolidao entre empresas/filiais.
7. Confirme novamente.
A partir deste momento, o sistema inicia o processo de consolidao das empresas e arquivos.
Veja tambm
Consulte os tambm os tpicos:
Conceitos
Roteiro de consolidao
Diferenas entre as consolidaes
Consolidao Geral
Este tipo de consolidao no depende do cadastro de um roteiro de consolidao, no entanto, os
planos de contas, centros de custo, itens e classes de valor, devem possuir a mesma estrutura.
No possvel determinar filtragem de entidades para consolidao.
Consolidao Configurada
Este tipo de consolidao depende do cadastro de um roteiro de consolidao, em que os planos de
contas, centros de custo, itens e classes de valor, podem ser diferentes entre as empresas/filiais.
Sua utilizao mais complexa, pois necessita de planejamento prvio. Neste caso, possvel
determinar quais entidades sero consolidadas, efetuando a filtragem de dados.
372
Miscelneas
Parmetros da rotina
MV_CONSOLD
Tabelas utilizadas
A Consolidao Configurada gera dados consolidados a partir do Roteiro de Consolidao. A partir
desse roteiro o usurio poder escolher quais sero as entidades contbeis que sero levadas para a
empresa destino.
Alguns cuidados devero ser tomados antes de executar a consolidao:
Configurar o parmetro "MV_CONSOLD" com o nmero da empresa e da filial que receber os

dados consolidados (empresa/filial destino). A correta configurao deste parmetro garante que
somente as empresas informadas recebero os dados da Consolidao.
Exemplo:
Supondo que as empresas/filiais 02/01 e 03/01 so consolidadoras (empresas destino) este parmetro
dever ser preenchido com: 0201/0301
Miscelneas
373
Dica:
Ao executar esta operao, o ideal que ningum mais esteja efetuando movimentos nos arquivos
do ambiente Contabilidade Gerencial (inclusive lanamentos de integrao). Esta exigncia no
obrigatria, mas poder evitar eventuais inconsistncias nos saldos contbeis.
Procedimentos
Para executar a consolidao configurada:
1. Na janela de manuteno Consolidao Configurada, ser apresentada a tela com os arquivos e
Empresas/Filiais disponveis para a consolidao.
2. Escolha os arquivos e Empresas/Filiais, clicando na linha correspondente.
A partir deste momento, o sistema inicia o processo de consolidao das empresas e arquivos.
Veja tambm
Os tpicos:
Cadastro consolidao configurada
Diferenas entre as consolidaes
Conceitos
Parmetros da rotina
MV_CONSOLD
Tabelas utilizadas
374
Miscelneas
Cpia de saldos
Por meio desta rotina podem se efetuar comparaes contbeis seja para as fases de oramento, seja
para os tipos de saldos diferentes que foram criados de acordo com a estrutura de saldos da empresa.
Por meio da configurao dos parmetros poder se efetuar o processamento da "Cpia de saldos"
considerando-se um perodo determinado e o tipo de saldo origem. Uma nica moeda poder ser
selecionada ou considerarem-se todas elas. Separar os lanamentos contbeis dos saldos ou apenas os
saldos at uma data inicial informada, ou ainda, copiar os lanamentos e os saldos; apurar os saldos de
forma sinttica a partir de uma entidade contbil seja ela uma conta, um centro de custo, um item ou
uma classe de valor.
Os dados ficam gravados na tabela de lanamentos contbeis, na data final do perodo informado e
podem ser identificados pela cor indicativa da legenda.
O relatrio Comparativo de tipos de saldo x meses permite a visualizao e comparao entre saldos ou
movimentos, tendo at trs tipos de saldos.
Exemplo
Neste exemplo, sero consideradas comparaes entre as fases do oramento do tipo Orado original x
Orado Revisado x Realizado.
Importante:
Alm de copiar os saldos, deve-se envolver procedimentos de manuteno no cadastro de
oramentos.
O saldo orado "original" dever ser o status final dos oramentos estruturados para o perodo.
Miscelneas
375
Importante:
Aps gerar os saldos de oramento, este processo alimenta as tabelas de saldo com registros
identificados pela coluna "Tipo de Saldo" com o contedo 0 (zero) atualmente identificado como
tipo de saldo "Orado".
Aps gerar os registros de saldo, deve-se aplicar a rotina "Cpia de Saldos, copiando os saldos orados
para outro tipo de saldo que constituir o "Saldo orado original".
O saldo destino da cpia efetuada passa a ser considerado como o Saldo orado original (que no ter
alteraes), desta forma, as eventuais revises e/ou alteraes no oramento, afetaro os registros
com tipo de saldo igual a 0 (zero), ou seja orados. Esta coluna passa ento a ser considerada a de
"Saldo orado revisado".
Observao:
Poder se modificar a nomenclatura dos tipos de saldos ou criar novos tipos por meio da rotina
Configuraes contbeis.
Procedimentos
Para efetuar a cpia dos saldos:
1. Em cpia de saldos, o sistema exibir uma mensagem explicativa para o funcionamento da rotina.
2. Clique em parmetros, para configurar os parmetros da rotina.
3. Confira e confirme a configurao efetuada.
Veja tambm
375
Regra de numerao de documento
376
Relatrio comparativo de tipos de saldos x meses
Tipos de processamentos
1) Excluso de lanamentos
A superposio ou excluso dos lanamentos ser executada se na configurao dos parmetros for
informado no campo "Mtodo" a opo "Sobrepor" ou "Apagar".
376
Miscelneas
Observao:
Para executar apenas a excluso dos lanamentos, deve ser informada a opo "Apagar".
2) Cpia de saldos e movimentos sintticos

Este tipo de processamento corresponde cpia dos saldos no perodo, moeda e tipo de saldo origem,
a serem gravados na tabela de lanamentos contbeis como saldo inicial do perodo (saldos), ou como
lanamentos a partir dos saldos das entidades (movimento sintticos) com apurao realizada de
acordo com a entidade informada no parmetro "At a entidade".
3) Cpia de movimentos analticos

Neste processamento sero copiados os lanamentos contbeis da tabela CT2 na moeda e tipo saldo
origem, no perodo informado, para o novo tipo de saldo de destino selecionado.
Observao:
A opo "adicionar" da pergunta "Mtodo" apenas adiciona lanamentos contbeis sem efetuar
o processamento de excluso. Ao se executar a cpia dos lanamentos para o mesmo perodo,
moeda e tipo de saldo de destino, sero gerados lanamentos em duplicidade, porm com um
incremento na chave de lote, sub-lote e documento.
Veja tambm
Cpia de saldos
374
376

O nmero de documento recebe uma numerao automtica do sistema, gerada a partir do lote e
sub-lote informado nos parmetros. A regra da numerao funciona da seguinte forma:
Se o nmero do lote e sub-lote no foram utilizados pelo sistema, o nmero do documento inicia
em 000001 para a chave lote e sub-lote informada nos parmetros.
Caso a chave de lote e sub-lote j existam, o sistema gera o nmero imediatamente posterior ao
ltimo nmero de documento j gravado para a chave lote e sub-lote informada.
Miscelneas
377
Importante:
Os tipos de saldo 0-Orado e 1-Realizado so bloqueados por padro. Para desbloque-los,
deve-se criar o parmetro MV_CTBLQTP no cadastro de parmetros e informar quais tipos de
saldo esto bloqueados para cpia.
Caso no seja necessrio bloquear nenhum tipo de saldo, deve ser criado o parmetro com o
contedo em branco.
Veja tambm
Copia de saldos
374
375
Parmetros da rotina
MV_CTBLQTP
378
Miscelneas
Atualizao de moedas
Essa rotina consiste em recalcular o valor dos lanamentos contbeis em outras moedas dentro de um
determinado perodo. Pode ser utilizado quando for alterado o critrio de converso no plano de contas
ou quando uma taxa informada estiver incorreta.
A converso efetuada a partir dos valores dos lanamentos na moeda 01.
Procedimentos
Para executar a Atualizao de Moedas:
1. Na janela de manuteno Atualizao de Moedas, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
A partir deste momento, o sistema inicia a converso dos lanamentos em outras moedas.
Veja tambm
Consulta tambm os tpicos:
Lanamentos contbeis
Tabelas utilizadas
Miscelneas
379
Variao monetria
Essa rotina efetua os lanamentos de Variao Monetria, utilizando a seguinte frmula:
Variao = SaldoMoedaxx - (SaldoMoeda01/TaxaMoedaxx)
O valor da variao dado pela diferena do Saldo na Moedaxx e o Saldo na Moeda01 dividido pela
Taxa da Moedaxx.
Para executar a variao monetria:
1. Na janela de manuteno Variao Monetria, ser apresentada a tela com a descrio resumida da
rotina.
5. Caso deseje informar uma taxa especfica, clique no boto "Critrio das Moedas" e informe as taxas
para o clculo.
A partir deste momento, o sistema inicia o clculo e a gravao dos lanamentos de Variao
Monetria.
Dica:
O boto "Critrio das Moedas" dever ser acionado nos seguintes casos:
Pergunta "Considera critrio" estiver com o contedo "Moeda". A partir da os valores para o
clculo devero ser informados.
Pergunta "Considera critrio" estiver com o contedo "Plano de Contas" e as contas no Plano de
Contas estiverem com os critrios de converso como "Informada". A partir da os valores para o
clculo devero ser informados.
380
Miscelneas
Veja tambm
Lanamentos contbeis
Conceitos
380
Conceitos
Existem vrios termos ligados Contabilidade em outras moedas, abaixo mostramos um resumo sobre
o tema:
Variao cambial
Correo monetria
Fasb / correo integral
Objetivos da converso
Obrigatoriedade do FAS 52
Tabelas utilizadas
CT8 - Cadastro de Histrico Padro
Miscelneas
CTO - Cadastro de Moedas Contbeis
CTP - Cambio
381
Ajustes na converso de moedas

Essa opo utilizada para apurao da variao de valores em moeda forte referentes aos diferentes
critrios de converso utilizados em um plano de contas, gerando os lanamentos contbeis de ajustes
na converso de moedas.
A rotina Ajustes na Converso de Moedas atende aos princpios do USGAAP e IAS, considerando que
nem todas as contas de um mesmo grupo contbil utilizam o mesmo critrio de converso. Nestes
casos, as converses dos valores acabam sendo diferentes no final do ms. Para tanto, este programa
apura esta diferena e efetua o lanamento contbil respectivo.
Procedimentos
Para efetuar ajustes na converso de moedas:
1. Ao acessar a rotina Ajustes na Converso de Moedas, apresentada a janela "Parmetros", exibindo
os parmetros envolvidos na rotina.
3. Clique no boto "Ok" para prosseguir.
apresentada a janela "Ajustes na Converso de Moedas", com a descrio resumida da rotina.
4. Para rever a janela de parmetros, clique no boto "Parmetros".
A partir deste momento, o sistema inicia o gerao dos lanamentos contbeis de ajustes na
converso de moedas.
Tabelas utilizadas
CT8 - Cadastro do Histrico Padro
382
Miscelneas
CTF - Numerao do Documento
Miscelneas
383
Apurao do resultado
A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas
de receitas e despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem
com seus saldos devidamente atualizados.
O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.
Dica:
Se no for utilizada a entidade-ponte, os lanamentos gerados iro utilizar as prprias entidades,
onde foi apurado o lucro/perda zerando seus saldos no perodo solicitado.
Procedimentos
Para executar a apurao do resultado:
1. Na janela de manuteno Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
4. Observe, porm, a configurao do parmetro:
Considera entidades
385
A partir deste momento, o sistema inicia o processo da apurao de resultados.
Veja tambm
Conceitos
385
384
Miscelneas
Apurao do resultado
A apurao do resultado consiste em gerar os lanamentos de apurao de lucro ou prejuzo nas contas
de receitas e despesas. Dever ser executada somente quando todas as contas operacionais estiverem
com seus saldos devidamente atualizados.
O programa permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.
Dica:
Se no for utilizada a entidade-ponte, os lanamentos gerados iro utilizar as prprias entidades,
onde foi apurado o lucro/perda zerando seus saldos no perodo solicitado.
Procedimentos
Para executar a apurao do resultado:
1. Na janela de manuteno Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
4. Observe, porm, a configurao do parmetro:
Considera entidades
385
A partir deste momento, o sistema inicia o processo da apurao de resultados.
Veja tambm
Conceitos
385
Miscelneas
385
Conceitos
A cada exerccio social ou perodo contbil a empresa apurar o resultado de suas operaes. Todavia,
recomendvel que a empresa apure o sucesso (lucro) ou insucesso (prejuzo) em perodos mais
curtos: mensais, trimestrais, quadrimestrais, etc.
O resultado pode ser:
Positivo - Lucro ou Supervit
Negativo - Prejuzo ou Dficit
O Resultado do Exerccio a diferena entre as Receitas e as Despesas.

Receitas - Despesas = Resultado
Se:
Receitas > Despesas
Lucro
Despesas > Receitas
Prejuzo
A receita corresponde, em geral, a vendas de mercadorias ou prestaes de servios. Ela aparece (

refletida) no balano atravs de entrada de dinheiro no Caixa (Receita a Vista) ou entrada em forma de
Direitos a Receber (Receita a Prazo) - Duplicatas a Receber.
A receita sempre aumenta o Ativo, embora nem todo aumento de Ativo signifique Receita (Emprstimos
Bancrios, Financiamentos, etc aumentam Caixa-Ativo da empresa e no so Receitas).
A despesa todo o consumo de bens ou servios para obteno de receita. Ela refletida, no Balano,
atravs de uma reduo do Caixa (quando pago no ato - vista) ou atravs de um aumento de uma
dvida - Passivo (quando a Despesa contrada no presente para ser paga no futuro - prazo). A
Despesa pode, ainda, originar-se de outras redues de Ativo (alm do Caixa), como o caso de
desgastes de mquinas e outros.
No final do Exerccio Social a Contabilidade confronta Receita x Despesa para Apurar o Resultado do
perodo (lucro ou prejuzo). O Resultado acresce (no caso de lucro) ou reduz (no caso de prejuzo) o
Patrimnio Lquido.
Considera entidades
Considera Entidades? "Cadastros" ou "Rotina de Apurao"

Este parmetro identifica quais as entidades pontes e de apurao de lucros/perdas sero consideradas
no processamento desta rotina:
Cadastros
Se a pergunta Considera Entidades for preenchida com Cadastros, as entidades pontes e de
386
Miscelneas
apurao de lucros/perdas devem estar configuradas nas tabelas de cadastros. Dessa forma, as
perguntas desta rotina sero desconsideradas.
Rotina de Apurao
Se a pergunta Considera Entidades for preenchida com Rotina de Apurao, sero utilizadas as
entidades das perguntas ao invs das preenchidas nos cadastros.
Neste caso, se o usurio no quiser que uma determinada entidade (Conta/Centro de Custo/Item/
Classe Valor) seja considerada na rotina de Apurao de Resultados, deve preencher os campos
CT1_CTALP/CT1_CTAPON com * (Tabela de Planos de Contas) e, da mesma forma, para as
entidades de Centro de Custo, Item e Classe de Valor.
Tabelas utilizadas
Estorno da apurao do resultado

A rotina Estorno da Apurao de Resultado utilizada para cancelar os registros gerados na ltima
Apurao de Lucros e Perdas, excluindo os lanamentos contbeis de lucros e perdas. O estorno da
apurao considera a ordem da sua gerao, ou seja, somente sero estornados os lanamentos das
ltimas apuraes, no das apuraes intermedirias.
Procedimentos
1. Na janela de manuteno Estorno da Apurao do Resultado, ser apresentada a tela com a

descrio resumida da rotina.
Miscelneas
387
A partir deste momento, o sistema inicia o processo de estorno da apurao de resultados.
Veja tambm
O tpico Apurao de resultado.
Tabelas utilizadas
Este programa tem como objetivo efetuar o Encerramento do Exerccio Contbil. Esta operao visa
proteger os exerccios j efetivamente "batidos" e encerrados, no permitindo mais acesso
manipulao dos dados ali existentes.
Todos os relatrios e consultas esto disponveis para exerccios encerrados.
Dica:
Se houver algum pr-lanamento ainda no efetivado, este dever ser efetuado, caso contrrio no
haver mais possibilidade de manipul-lo.
Aps a execuo desta rotina, o status do calendrio contbil passa a ser "Fechado".
388
Miscelneas
Procedimentos
Para executar o Encerramento do Exerccio:
1. Na janela de manuteno Encerramento do Exerccio, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
A partir deste momento, o sistema inicia o processo de encerramento do exerccio.
Veja tambm
O tpico Calendrio contbil.
Tabelas utilizadas
Limpeza da base de dados

A rotina de limpeza de base de dados tem como objetivo eliminar os registros das tabelas de
Miscelneas
389
movimentao e das tabelas de saldo em perodos j encerrados, ou seja, limpeza de perodos j

encerrados que j tiveram seus relatrios fiscais impressos e registrados e que no sero mais
utilizados para consultas de base histrica ou para comparativos de exerccios.
A rotina obtm os saldos finais do exerccio indicado, efetua cpia de segurana dos lanamentos que
sero eliminados, apaga todos os lanamentos e saldos at a ltima data do exerccio indicado
(incluindo exerccios anteriores), e gera um lote de lanamentos com os saldos finais do exerccio que
sofreu a limpeza para manter a integridade dos saldos para exerccios seguintes.
Procedimentos executados pela rotina limpeza de base de dados
1. Ser apresentado um aviso de que os saldos devem estar atualizados e que o(s) calendrio(s) do
exerccio indicado na rotina devem estar encerrados, ou seja, calendrio(s) na condio Fechado.
2. So consideradas e transportadas todas as moedas e tipos de saldo cadastradas e amarradas.
3. So obtidos os saldos finais do exerccio indicado e os mesmos so gravados em arquivo
temporrio.
Os saldos finais sero considerados de acordo com as datas finais identificadas nos calendrios. Se
houver calendrios com datas finais diferentes entre as moedas, estas sero consideradas como
data para os lanamentos. Sero gerados documentos diferentes para cada uma das moedas.
Observao:
No considerado o saldo orado para transporte no backup, porm, os saldos orados tambm
sero eliminados das tabelas de saldo na limpeza (as tabelas de origem do oramento CV1 e
CV2 sero mantidas) tomando por base o conceito de que em perodos Transportados a base
no est mais disponvel para consulta, a tabela backup mantm uma cpia dos lanamentos
gravados na tabela CT2 que sero eliminados.
Os saldos obtidos (por moeda e por tipo de saldo) sero gravados em arquivo de trabalho (TRB)
do diretrio \System do Protheus com o padro de nomenclatura 01012004 correspondente
:
01
Empresa em que est sendo efetuada a limpeza
01
Filial onde est sendo efetuada a limpeza
2004
Ano/Exerccio em que est sendo efetuada a limpeza
4. Sero copiados os registros de movimentao da tabela CT2 at as datas finais do(s) calendrio(s)
(considerando cada moeda) para a tabela de backup dos lanamentos (Tabela CV6).
Dica:
A estrutura da tabela de backup deve ser a mesma da tabela de lanamentos (CT2), adicionando a
coluna CV6_EXERC, caracter com tamanho 4, para identificao do exerccio de limpeza no caso de
uma posterior restaurao.
5. Os registros de movimentao da tabela CT2 at as datas finais dos calendrios sero eliminados,
considerando a possibilidade de calendrios com datas finais diferentes entre as moedas.
Caso as datas finais de outras moedas sejam maiores que a data final da moeda 01 somente os
registros da moeda 01 entre a data final da moeda 01 e a data final da outra moeda sero
mantidos.
Caso as datas finais de outras moedas sejam menores que a data final da moeda 01, os registros
390
Miscelneas
na moeda 01 entre a data final das outras moedas e a data final da moeda 01 tero seu valor
zerado.
6. efetuada a leitura dos saldos finais a partir do arquivo de trabalho (TRB). Esses saldos finais sero
gravados no formato de novos lanamentos, separados por documento de acordo com seu tipo de
saldo, moeda e datas de calendrio na tabela de lanamentos contbeis (sero considerados o
nmero de lote e sub-lote e documento indicados nas perguntas da rotina com incremento
seqencial). Estes lanamentos sero mantidos representando os saldos iniciais para o exerccio
subseqente.
7. Gravados os lanamentos com os saldos finais, ser executado o reclculo de saldos
(reprocessamento) de todo o perodo que passou pela limpeza, considerando a menor data dos
movimentos transportados no CT2 at a maior data final do exerccio, mantendo somente os
registros de saldo para a data final do perodo.
8. Aps o reclculo dos saldos, ser alterado o status do(s) calendrio(s) para o status Transportado.
9. Ao final do processamento, apresentada uma pergunta ao usurio para eliminar o arquivo de
trabalho (TRB), confirmando o final da execuo da rotina.
Observaes
Os lanamentos de saldos finais em outras moedas tero critrio 4 (Informado) para os valores em
outras moedas (no passam por alteraes no caso de execuo de atualizao de moedas pois
trata-se de perodo encerrado).
Sero considerados todos os tipos de saldo (exceto o saldo orado que parte da tabela CV1). Caso
haja mais de um tipo de saldo, os documentos sero quebrados por tipo de saldo e por moeda.
No caso de interrupo do processamento aps a montagem completa do arquivo de saldos finais (a

partir do passo 4), a rotina poder retomar o processamento a partir do arquivo de trabalho (TRB)
j alimentado. O usurio deve certificar-se que o arquivo de trabalho com os saldos finais j foi
gravado integralmente para a reutilizao do mesmo (evitando o passo de recalcular os saldos
finais). Se a rotina for interrompida no passo de transporte dos lanamentos para a tabela backup,
pode-se continuar o processamento do ponto em que a cpia foi interrompida, pois feita a
verificao dos lanamentos j transportados para a tabela de backup.
Procedimentos para utilizao da rotina

Abaixo relacionamos os procedimentos necessrios para utilizao da rotina de limpeza.
Dica:
Preferencialmente, os procedimentos devem ser executados com acesso exclusivo. Em alguns casos,
de acordo com os parmetros das rotinas, o acesso exclusivo torna-se obrigatrio.
1. Antes de executar a rotina de limpeza, deve ser efetuada a verificao da estrutura da tabela de
backup de lanamentos (CV6) e a tabela de lanamentos contbeis (CT2). Os campos da tabela CV6
devem ser os mesmos da tabela de lanamentos, mudando apenas o prefixo dos campos (ex.:
CT2_DATA -> CV6_DATA) e adicionando o campo CV6_EXERC na estrutura da tabela CV6.
Na primeira execuo, essa compatibilizao deve ser executada pela rotina U_CTBCV6, atravs do
Remote do Protheus.
2. Caso os perodos que devero sofrer limpeza no estejam encerrados, executar a rotina
Encerramento de Exerccio para o perodo que sofrer limpeza.
Miscelneas
391
3. Certificar-se que os saldos do perodo esto atualizados, ou executar o reprocessamento de saldos

at a data final do exerccio que sofrer a limpeza.
4. Efetuar backup dos grupos de tabelas com prefixo CT e CV (no mnimo da tabela CT2).
5. Emitir os relatrios balancetes relativos ao perodo imediatamente posterior ao exerccio de limpeza
(por Conta, Conta+C. Custo, ou outras entidades contbeis utilizadas) para posterior verificao dos
saldos.
6. Executar rotina de Limpeza anual
rotina.
388
indicando o perodo encerrado e configurar os parmetros da
7. Aps a execuo da limpeza, emitir os relatrios Balancetes relativos ao perodo imediatamente

posterior ao exerccio transportado (por Conta, Conta+C. Custo, ou outras entidades contbeis
utilizadas) com os mesmos parmetros utilizados anteriormente e verificao se os saldos esto
iguais aos saldos antes da limpeza.
7.1. Se os saldos estiverem coerentes o procedimento foi efetuado corretamente.
7.2. Se os saldos no estiverem coerentes aps a limpeza, e foi efetuado backup no momento da
execuo da rotina de limpeza, possvel restaurar os lanamentos e saldos atravs da rotina
de Restaurao de backup da limpeza.
Dica:
Conforme a convenincia, pode-se restaurar manualmente outro formato de backup paralelo. Neste
caso, devem ser observados os mesmos procedimentos executados pela rotina de restaurao da
limpeza, com relao s tabelas de movimento (CT2) e tabelas de saldo, inclusive alterao do
status de calendrio.
Efetuando a limpeza
Procedimentos
Para efetuar a limpeza da base de dados:
1. Na janela de manuteno da rotina Limpeza da Base de Dados, o sistema apresenta a tela descritiva
da rotina.
Sero apresentados os parmetros da rotina.
Limpa at o Exerc.
Informe o ano/exerccio at quando ser feita a limpeza da base de dados.
Lote p/ Saldos Finais ?

Informe o nmero do lote do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do perodo.
392
Miscelneas
Sub-Lote p/ Saldos Finais

Informe o nmero do sub-lote do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do
perodo.
Documento p/ Saldos Finais

Informe o nmero do documento do(s) lanamentos que sero gerados com o saldo final do
perodo.
Histrico Padro ?
Informe o cdigo do histrico que ser utilizado nos lanamentos.
Limpa Contra-Prova ?
Selecione Sim ou No para limpar tambm a tabela de contra-prova dos lanamentos de
integrao.
Elimina Deletados ?
Selecione Sim ou No para apagar definitivamente os registros marcados por deleo lgica,
mantidos at o momento para eventuais rastreamentos.
Backup na Rotina ?
Selecione Sim ou No para efetuar a cpia dos lanamentos que sero eliminados para a
tabela de backup (identificada pelo prefixo CV6). Embora recomendado, o backup pela rotina de
limpeza torna-se opcional, pois deve ser efetuado, no mnimo, o backup integral da tabela de
lanamentos (CT2) antes de executar a rotina de limpeza. A execuo do backup pela rotina de
limpeza permitir a restaurao posterior atravs da rotina de restaurao de backup, se
necessrio.

Ser executada a limpeza conforme a configurao de parmetros.
5. Ao final do processamento, o sistema apresenta uma janela perguntando se deseja eliminar o
arquivo de trabalho da rotina, indicando o final do processamento.
6. Confirmando a excluso, o arquivo de trabalho ser eliminado.
7. Caso selecionado "No", o arquivo de trabalho ser mantido para eventuais consultas.
Tabelas utilizadas
CV6 - Backup de Limpeza Anual CTB - Grava cpia dos lanamentos que sero eliminados da tabela
de lanamentos.
CTO - Cadastro Moedas Contbeis - Verifica as moedas utilizadas no sistema.
CTG - Calendrio Contbil - Verifica o status dos calendrios.
CTE - Amarrao Moeda x Calendrio - Verifica o status dos calendrios.
CTK - Arquivo de Contra-Prova - Limpeza total dos registros, de acordo com o parmetro "Limpa
Arq. Contra-Prova".
CT2 - Lanamentos Contbeis - Elimina lanamentos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
Miscelneas
393
CT6 - Totais de Lote - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.
CTC - Saldos do Documento - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.
CT7 - Saldos do Plano de Contas - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CT3 - Saldos do Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CT4 - Saldos do Item Contbil - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos finais.
CTI - Saldos da Classe de Valores - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTU - Saldos de Totais por Entidade - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTV - Saldos do Item/Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTW - Saldos da Classe de Valor/Centro de Custo - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera
lote de saldos finais.
CTX - Saldos Classe de Valor/Item - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de saldos
finais.
CTY - Saldos C. Custo/Item/Classe de Valor - Elimina saldos at o exerccio indicado e gera lote de
saldos finais.
Restaurao de backup da limpeza

Se necessrio, possvel restaurar os lanamentos atravs do backup gerado pela rotina de limpeza,
porm, a restaurao sempre deve ser efetuada considerando mtodo seqencial, restaurando o ltimo
exerccio que sofreu limpeza.
Exemplo:
1. Base de dados, 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005
2. Limpeza do exerccio 2000
3. Limpeza do exerccio 2001
4. Restaurao do backup exerccio 2001
5. Restaurao do backup exerccio 2000
Caso os saldos no estejam coerentes aps a limpeza, e foi efetuado backup no momento da execuo
da rotina de limpeza, possvel restaurar os lanamentos e saldos atravs da rotina de Restaurao de
Backup da Limpeza.
A rotina de restaurao de backup pode ser executada apenas em condies em que foi detectado
algum problema na rotina de limpeza, ou em caso de necessidade de restaurar alguma informao
analtica do perodo que sofreu a limpeza, sendo recomendada principalmente na primeira condio.
394
Miscelneas
Dica:
A critrio do usurio, pode ser executado o procedimento de backup paralelo, no entanto, nesta
condio, no deve ser executada a restaurao de backup atravs desta rotina.
Procedimentos executados pela rotina
Apaga o lote de saldos finais do perodo;
Copia os dados da tabela CV6 para a tabela CT2 (restaurao do backup) do exerccio;
Volta o status dos calendrios do exerccio para Fechado;
Efetua o reprocessamento dos saldos (redistribuindo os saldos nas datas dos lanamentos);
Apaga o backup do exerccio na tabela CV6.
No caso de interrupo do processo de restaurao de backup pela rotina de restaurao, ao acessar

novamente o sistema, deve ser verificado o status do calendrio.
Se o calendrio estiver com status Fechado, indica que todos os lanamentos foram restaurados e
somente as atualizaes das tabelas de saldo e a eliminao do backup (se selecionado pelo usurio)
no tiveram o processamento concludo. Nesta condio, pode-se executar o reprocessamento de
saldos do perodo manualmente atravs do menu Miscelneas, no sendo necessrio executar
novamente toda a restaurao do backup pela rotina.
Se, aps a interrupo do processo, o calendrio ainda estiver com o status Transportado, indica que
ainda no foram restaurados todos os lanamentos para a tabela CT2, sendo necessrio executar a
restaurao do backup novamente.
Procedimentos
Para efetuar a restaurao do backup da limpeza:
1. Na janela de manuteno da restaurao do backup da limpeza, o sistema apresenta a tela
descritiva da rotina.
4. Restaurar Exerc ?
Informe o ano/exerccio para restaurao.
5. Apaga Backup Exerc.
Selecione "Sim" ou "No" para apagar os registros do exerccio na tabela de backup aps a
restaurao.
O sistema executa a restaurao do backup e, ao final do processamento, ser apresentada uma
mensagem, indicando que a restaurao foi efetuada corretamente.
Miscelneas
395
Tabelas utilizadas
CV6 - Backup de Limpeza Anual CTB - L cpia dos lanamentos que sero restaurados na tabela de
lanamentos.
CTO - Cadastro Moedas Contbeis - Verifica as moedas utilizadas no sistema.
CTG - Calendrio Contbil - Verifica o status dos calendrios.
CTE - Amarrao Moeda x Calendrio - Verifica o status dos calendrios.
CT2 - Lanamentos Contbeis - Elimina o lote de saldos finais do exerccio indicado e restaura os
lanamentos a partir da tabela backup.
CT6 - Totais de Lote - Elimina saldos do lote de saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
CTC - Saldos do Documento - Elimina saldos do documento de saldos finais e restaura saldos at o
exerccio indicado.
CT7 - Saldos do Plano de Contas - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CT3 - Saldos do Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CT4 - Saldos do Item Contbil - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CTI - Saldos da Classe de Valores - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CTU - Saldos de Totais por Entidade - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
CTV - Saldos do Item/Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
CTW - Saldos da Classe de Valor/Centro de Custo - Elimina saldos finais e restaura saldos at o
exerccio indicado.
CTX - Saldos Classe de Valor/Item - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio indicado.
CTY - Saldos C. Custo/Item/Classe de Valor - Elimina saldos finais e restaura saldos at o exerccio
indicado.
396
Miscelneas
Integrao Lalur
Esta rotina cria os arquivos de exportao de dados para serem utilizados no sistema Lalur S.A.
Dica:
Para funcionar corretamente, as contas do Plano de Contas que fazem parte do Livro Lalur devero
ser identificadas corretamente.
Procedimentos
Para executar a integrao LALUR:
1. Na janela de manuteno de integrao LALUR, ser apresentada a tela com a descrio resumida
da rotina.
A partir deste momento, o sistema inicia a gravao do arquivo de exportao para o sistema
LALUR. Uma vez gravado esse arquivo, dever ser executado o sistema LALUR e o arquivo dever
ser importado para esse sistema.
Veja tambm
Os tpicos:
Plano de contas
Conceitos
397
Miscelneas
397
Conceitos
O que vem a ser o Livro de Apurao do Lucro Real?

O Livro de Apurao do Lucro Real, tambm conhecido pela sigla "LALUR", um livro de escriturao
de natureza eminentemente fiscal, criado pelo Decreto-lei n 1.598/77 em obedincia ao 2 do artigo
177 da Lei n 6.404/76 (Lei das S/A), e destinado apurao extracontbil do lucro real sujeito
tributao para o imposto de renda em cada perodo de apurao, contendo, ainda, elementos que
podero afetar o resultado de perodos de apurao futuros (RIR/99, art. 262).
Quem est obrigado escriturao do Livro de Apurao do Lucro Real (LALUR)?

Todas as pessoas jurdicas contribuintes do imposto de renda com base no lucro real, inclusive aquelas
que espontaneamente optarem por esta forma de apurao (RIR/99, art. 246).
Como composto o LALUR?

O LALUR, cujas folhas so numeradas tipograficamente, ter duas partes, com igual quantidade de
folhas cada uma, reunidas em um s volume encadernado, a saber:
Parte A, destinada aos lanamentos de ajuste do lucro lquido do perodo (adies, excluses e
compensaes), tendo como fecho a transcrio da demonstrao do lucro real; e
Parte B, destinada exclusivamente ao controle dos valores que no constem da escriturao

comercial, mas que devam influenciar a determinao do lucro real de perodos futuros.
NOTA:
O LALUR destinado a registrar valores que, por sua natureza eminentemente fiscal, no devam
constar da escriturao comercial. Assim, no pode ser utilizado para suprir deficincias da
escriturao comercial (registrar despesas no constantes da escriturao comercial ou
insuficientemente registradas) (PN CST n 96/78 e 11/79).
Como ser feita a escriturao do LALUR?

Na sua parte A, a escriturao ser em ordem cronolgica, folha aps folha, sem intervalos nem
entrelinhas, encerrada perodo a perodo, com a transcrio da demonstrao do lucro real. A
escriturao de cada perodo se completa com a assinatura do responsvel pela pessoa jurdica e de
contabilista legalmente habilitado.
Na sua parte B, utilizando uma folha para cada conta ou fato que requeira controle individualizado.
NOTA:
Completada a utilizao das pginas destinadas a uma das partes do livro, a outra parte ser encerrada
mediante cancelamento das pginas no utilizadas, prosseguindo a escriturao, integralmente, em
livro subseqente.
398
Miscelneas
Em que poca devem ser feitos os lanamentos no LALUR?

Na parte A, os ajustes do lucro lquido do perodo sero feitos no curso do perodo ou na data de
encerramento deste (de acordo como o regime de apurao trimestral ou anual), no momento da
determinao da demonstrao do lucro real.
Na parte B, concomitantemente com os lanamentos de ajustes efetuados na parte A, ou no final de
cada perodo (trimestral ou anual).
admitida a escriturao do LALUR por sistema eletrnico?

Sim. O LALUR poder ser escriturado mediante a utilizao de sistema eletrnico de processamento de
dados, observadas as normas baixadas pela Secretaria da Receita Federal. A escriturao em
formulrios contnuos, cujas folhas devero ser numeradas, obedecer ordem seqencial, mecnica
ou tipograficamente, e conter termos de abertura e encerramento (RIR/99, art. 255 e 263; IN SRF n
68/1995; Portaria COFIS n 13/1995).
Em que repartio deve ser registrado o LALUR?

dispensado o registro do LALUR em qualquer rgo ou repartio (IN SRF n 28/78, 1.3). ).
O LALUR est ento dispensado de qualquer autenticao?

No. Embora dispensado de registro ou autenticao por rgo oficial especfico dever conter, para
que surta seus efeitos junto fiscalizao federal, os termos de abertura e de encerramento datados e
assinados por representante legal da empresa e por contabilista legalmente habilitado (IN SRF n
28/78, 1.3).
H necessidade de se apresentar o LALUR juntamente com a declarao?

No. Todavia, considera-se no apoiada em escriturao a declarao entregue sem que estejam
lanados no LALUR os ajustes ao lucro lquido, a demonstrao do lucro real e os registros
correspondentes nas contas de controle.
Quando a empresa apurar seus resultados pelo lucro real, a simples no escriturao do LALUR
poder provocar o arbitramento pela autoridade tributria?
Sim, visto que uma das hipteses determinantes do arbitramento de lucro pela autoridade tributria
decorre da falta de escriturao na forma determinada pelas leis comerciais ou fiscais (RIR/99, art.
530) incluindo, portanto, o LALUR quando este no estiver regularmente escriturado.
Como escriturar o prejuzo no LALUR? Qual sua correlao com o prejuzo registrado na
contabilidade?
Para melhor compreenso do significado de prejuzos deve-se salientar que existem dois prejuzos
distintos: o prejuzo contbil, apurado pela contabilidade na Demonstrao de Resultado do Exerccio, e
o prejuzo fiscal, apurado na demonstrao do lucro real.
A absoro do prejuzo contbil segue s determinaes da legislao societria. As regras de
compensao de prejuzos fiscais so determinadas pela legislao do imposto de renda.
Logo, o prejuzo compensvel para efeito de tributao o que for apurado na demonstrao do lucro
Miscelneas
399
real de determinado perodo.

Este o que ser registrado na parte B do LALUR, para compensao nos perodos subseqentes
(independentemente da compensao ou absoro de prejuzo contbil). Seu controle ser efetuado
exclusivamente na parte B do LALUR, com utilizao de conta (folha) distinta para o prejuzo
correspondente a cada perodo.
A utilizao desse prejuzo para compensao com lucro real apurado posteriormente em perodos-base
subsequentes poder ser efetuada total ou parcial, independentemente de prazo, devendo ser
observado apenas em cada perodo-base de compensao o limite de 30% do respectivo lucro lquido
ajustado, levando-se a dbito na conta de controle - parte B, o valor utilizado, transferindo-o para a
parte A do livro, com vistas a ser computado na demonstrao do lucro real, sendo registrado como
excluso.
NOTA:
O prejuzo fiscal existente at 31.12.95, controlado na parte B do LALUR, somente ser corrigido
monetariamente at essa data com base na UFIR de 01/01/96 (R$ 0,8287).
Existe prazo para a compensao dos prejuzos fiscais?

No. De acordo com a legislao fiscal no h prazo para a compensao de prejuzos fiscais, mesmo
relativamente queles apurados anteriormente a edio da Lei n 8.981/95, com as alteraes da Lei
n 9.065/95.
Existe limite para a compensao de prejuzos fiscais?

A partir de 1 de janeiro de 1995, para efeito de determinar o lucro real o lucro lquido ajustado pelas
adies e excluses previstas ou autorizadas pela legislao do imposto de renda s poder ser
reduzido em, no mximo, 30% (trinta por cento).
A lei faz distino entre a compensao de prejuzos operacionais e no-operacionais?

Sim. A partir de 01/01/96, o artigo 31 da Lei n 9.249/95, estabeleceu restries compensao de
prejuzos no operacionais, os quais somente podero ser compensados com lucros de mesma
natureza, observando-se o limite legal de compensao (IN SRF n 11/96, art. 36).
No perodo de apurao correspondente os resultados no-operacionais, positivos ou negativos,
integraro o lucro real.
NOTA:
Os resultados no-operacionais de todas alienaes ocorridas durante o perodo devero ser apurados
englobadamente (IN SRF n 11/96, art. 36, 3).
Para fins da legislao fiscal o que se considera prejuzo no-operacional?

Considera-se prejuzo no-operacional o resultado negativo obtido na alienao de bens ou direitos do
ativo permanente, o qual ser igual diferena negativa entre o valor pelo qual o bem ou direito
houver sido alienado e o seu valor contbil (IN SRF n 11/96, art. 36, 1 e 2).
H alguma exceo aplicao das regras relativas comparao e distino entre os prejuzos
fiscais e no-operacionais para efeito de compensao?
Sim. No se aplicam as regras relativas a separao dos prejuzos fiscais e no-operacionais s perdas
decorrentes de baixa de bens ou direitos do ativo permanente em virtude de se terem tornado
400
Miscelneas
imprestveis, obsoletos ou em desuso, ainda que posteriormente venham a ser alienados como sucata
(IN SRF n 11/96, art. 36, 12).
Tabelas utilizadas
CT7 - Saldos Plano de Contas
Conversor Sigacon x Sigactb

Esta rotina converte os arquivos do ambiente Contbil (Sigacon) para o ambiente Contabilidade
Gerencial (Sigactb).
Procedimentos
Para executar a converso Sigacon x Sigactb:
1. Na janela de manuteno do Conversor Sigacon x Sigactb, ser apresentada a tela com a descrio
resumida da rotina.
3. O sistema apresenta a tela com os parmetros especficos da rotina.
Observe a seguir, as explicaes para converso do SIGACON
A partir deste momento, o sistema inicia a converso dos dados.
Veja tambm
Informao tcnica
403
Verificaes prvias na converso SIGACON x SIGACTB
401
Miscelneas
Converso de saldos iniciais e movimentos
Tabelas
401
401
405
possvel converter saldos iniciais e movimentos do SIGACON com periodicidade diferenciada

entre moedas
Na tela para configurao dos parmetros, observe o grupo de perguntas: "Data Inicial", "Data Final" e
o "Saldo Inicial", identificaremos estas perguntas como sendo o 1 grupo. A informao dada s datas
refere-se aos movimentos e saldos iniciais para as moedas que trabalham com periodicidade mensal
para converso do SIGACON.
No 2 grupo de perguntas esto a: "Data Ini. Tab.22", "DataFim Tab.22", "Data Sld.Ini Tab 22" e o
"Cod. Sub lote Tab.22". Se as datas informadas neste grupo de perguntas for diferente das informadas
no 1 grupo, sero gerados lotes de lanamentos separados para os movimentos nas moedas que se
baseiam na periodicidade da tabela 22.
Os lanamentos correspondentes s moedas do parmetro MV_MOEDMAT, sero gravados com o
cdigo de sub lote do parmetro "Cdigo Sub lote Tab 22" (MV_PAR27).
Veja tambm

Informao tcnica
Tabelas
400
403
405
401

Na converso do SIGACON para o SIGACTB a base de dados "origem" da migrao pode apresentar
inconsistncia nos registros com a mesma chave de identificao ou "chave nica" na tabela de
lanamentos contbeis. Estes dados sero evidenciados pelo prprio "atualizador de verso" ou pelo
"verificador de duplicidades".
Deve-se analisar o resultado certificando-se que se trata de "lanamentos vlidos" identificados pela
mesma chave de registro e que neste caso devem ser mantidos na base de lanamentos contbeis,
principalmente se os livros fiscais do perodo j foram registrados. Ao se tratar de duplicidades no
identificadas anteriormente, dever efetuar-se a manuteno dos lanamentos para corrigir os saldos.
402
Miscelneas
Procedimentos para verificao e correo dos dados na converso

SIGACON para SIGACTB
Ao ser identificada inconsistncia nos registros da "tabela de lanamentos contbeis" descrevemos a
seguir os procedimentos que devem ser seguidos para no haver influencia na movimentao e nos
saldos dos exerccios anteriores.
a) No ambiente 7.10 Contabilidade Gerencial (CTB) para a verso 8.11 Contabilidade Gerencial
(CTB)
Quando o ambiente que est em uso for a Contabilidade Gerencial na verso 7.10.
1. Execute o "verificador de duplicidades" ou o "atualizador de verso" que evidenciar a ocorrncia de
duplicidades na tabela de lanamentos contbeis (CT2).
2. Verifique se o campo CT2_SEQIDX na tabela de "lanamentos contbeis (CT2)" est configurado
conforme a seguir:
Nome
CT2_SEQIDX
Tipo
C (caracter)
Tamanho
05
Descrio
Sequncia de ndice
3. Se este campo no existir ser necessrio cria-lo e executar novamente o atualizador de verso.
Enquanto estiver executando o atualizador, automaticamente o campo CT2_SEQIDX ser
incrementado sequencialmente a cada ocorrncia de duplicidade de chave nica, mantendo os
registros na tabela de lanamentos contbeis na verso 8.11 e compatveis com o conceito de chave
nica.
Importante:
O "verificador de duplicidade no corrige lanamentos.
b) Ambiente 7.10 Contabilidade (CON) para verso 8.11 Contabilidade Gerencial (CTB)
1. No ambiente 7.10 configure e execute o "Conversor SIGACON" pelo menu "Miscelneas/

Integraes".
2. Aps finalizar a converso siga os passos descritos no item a).
c) Ambiente 8.11 com Contabilidade (CON) para verso 8.11 Contabilidade Gerencial (CTB)
Ainda que j tenha se executado a migrao do ambiente para a verso 8.11 porm, ainda esteja em
uso a Contabilidade (CON) siga os procedimentos descritos a seguir:
1. No ambiente configurador da verso 8.11 acesse Base de Dados/Dicionrio/Base de Dados e
verifique se existe o campo CT2_SEQIDX e caso no exista, crie-o na tabela CT2 - Lanamentos
Contbeis conforme explicao no tem a) sub item "2".
Miscelneas
403
2. Configure e execute no ambiente "Contabilidade Gerencial" verso 8.11, o "Conversor SIGACON"

pela opo Miscelneas / Integraes.
Importante:
O conversor SIGACON verifica as inconsistncias nos registros e incrementa o campo CT2_SEQIDX
sequencialmente a cada ocorrncia de duplicidade de chave na tabela CT2.
Para analisar as inconsistncias detectadas na tabela CT2, os registros so identificados como
duplicidades da seguinte forma:
Nas situaes a) e b) as duplicidades so identificadas pelos registros tendo o campo
CT2_SEQIDX preenchido, com contedo maior ou igual a "00001".
Na situao "c" as duplicidades so identificadas pelos registros tendo o campo CT2_SEQIDX
preenchido com contedo maior que "00001".
Podem-se filtrar registros utilizando a "consulta genrica" ou atravs de relatrios analticos/ e de
conferncia impressos atravs do ambiente Contabilidade Gerencial.
necessrio verificar se de fato so duplicidades que devero ser eliminadas, ou se so registros de
lanamentos vlidos que devero ser mantidos, embora gravados sob a mesma identificao de lote
e documento.
Veja tambm
400

Informao tcnica
Tabelas
401
403
405
Informao tcnica
Os arquivos convertidos so os seguintes:
Plano de Contas
SI1 (Plano de Contas e Saldos Moeda1) convertido para CT1 (Cadastro Plano de Contas) e CT7 (Saldos
Plano de Contas).
SI7 (Saldos de Conta nas Moedas2...5) convertido para CT7 (Saldos Plano de Contas).
Centros de Custo
SI3 (Cadastro e Saldos de Centro de Custo) convertido para CTT (Cadastro Centro de Custo) e CT3
(Saldos Centro de Custo).
404
Miscelneas
Item Contbil
SID (Cadastro Itens Contbeis) convertido para CTD (Cadastro Itens Contbeis).
SI4 (Saldos Itens Contbeis) convertido para CT4 (Saldos Itens Contbeis).
Lanamento Contbil
SI2 (Lanamentos Contbeis) convertido para CT2 (Lanamentos Contbeis).
Pr-Lanamentos
SIC (Pr-Lanamentos) convertido para CT2 (Lanamentos Contbeis, identificando o tipo de
lanamento).
Lanamentos Padro
SI5 (Lanamento Padro) convertido para CT5 (Lanamento Padro).
Rateios On-Line
SI9 (Rateios On-Line) convertido para CT9 (Rateios On-Line).
Oramentos
SIA (Oramentos) convertido para CV1 (Oramentos).
Dica:
Demais cadastros / movimentos devero ser atualizados manualmente, pois no h um algoritmo
seguro para importao desses dados.
Veja tambm
Tabelas
405

400
401
401
Miscelneas
405
Tabelas utilizadas
CT1 - Cadastro de Plano de Contas *
CT2 - Lanamentos Contbeis *
CT3 - Saldo de Centro de Custo *
CT4 - Saldo Item Contbil *
CT5 - Lanamento Padro *
CT6 - Totais de Lote *
CT7 - Saldo Plano de Contas *
CT8 - Cadastro de Histrico Padro *
CT9 - Cadastro Rateio On-Line *
SI1 - Plano de Contas *
SI2 - Lanamentos Contbeis *
SI3 - Centro de Custo *
SI4 - Saldo Conta x Itens *
SI5 - Lanamentos Padronizados *
* SIGACTB
* SIGACON
Exportao Sinco contbeis

Esta rotina gera arquivos no formato TXT de acordo com o layout definido na Portaria Cofis 13/1995 e
ADE Cofis 15/2001, para posterior importao e validao no sistema Sinco Contbeis (Sistema
Integrado de Coleta da Receita Federal para Arquivos Contbeis), efetuando a gerao em dois layouts
distintos, de acordo com a configurao dos parmetros da rotina.
Para o layout da portaria Cofis 13/1995, so gerados os seguintes arquivos:
contas.txt - Plano de Contas
contasda.txt - Plano de Contas (Dirio Auxiliar)
406
Miscelneas
ccustos.txt - Centros de Custo/Produo
cdespesa.txt - Centros de Despesa
historic.txt - Histricos padronizados
lanctos.txt - Lanamentos Contbeis
lanctsda.txt - Lanamentos Contbeis (Dirio Auxiliar)
saldos.txt - Saldos Contbeis
saldosda.txt - Saldos Contbeis (Dirio Auxiliar)
Para o layout do ADE Cofis 15/2001, so gerados os seguintes arquivos:
contas.txt - Plano de Contas
contasda.txt - Plano de Contas (Dirio Auxiliar)
ccustos.txt - Centros de Custo/Produo/Despesa
lanctos.txt - Lanamentos Contbeis
lanctsda.txt - Lanamentos Contbeis (Dirio Auxiliar)
saldos.txt - Saldos Contbeis
saldosda.txt - Saldos Contbeis (Dirio Auxiliar)
Procedimentos
Para gerar a exportao Sinco:
1. Na janela de manuteno da rotina Exportao Sinco, o sistema apresenta a tela descritiva da
rotina.
Data Inicial
Informe a data inicial para gerao do lanamentos contbeis/saldos.
Data Final
Informe a data final para gerao dos lanamentos contbeis/saldos.
Moeda
Informe a moeda para extrao dos dados.
Tipo de Saldo
Informe o tipo de saldo contbil para extrao dos dados.
Gera Cadastros
Miscelneas
407
Exibe uma pergunta com 5 posies relativas aos arquivos de cadastro, na seguinte ordem:
1) Plano de Contas
2) Plano de Contas Auxiliar
3) Centros de Custo/Produo
4) Centros de Despesa
5) Histricos padres
As posies que estiverem com contedo 1 tm os arquivos gerados e, com contedo 2, no
so gerados.
Ex1. 11111 (Gera todos os cadastros)
Ex2. 22222 (No gera nenhum cadastro)
Ex2. 12221 (Gera somente os cadastro de Plano de Contas e Histricos Padres)
Gera Movimentos
Exibe uma pergunta com 2 posies relativas aos arquivos de movimento: Lanamentos
Contbeis e Lanamentos Contbeis Auxiliares.
Gera Saldos
Exibe uma pergunta com 2 posies relativas aos arquivos de Saldos Contbeis e Saldos
Contbeis Auxiliares.
Diretrio para Gerao

Informe o diretrio em que devem ser gerados os arquivos. Caso a pergunta seja mantida em
branco, os arquivos sero gerados no diretrio \SYSTEM (instalao padro do Protheus).
Classif. C.Custo Lancto.

Indique em qual das colunas devem ser gerados os cdigos de centros de custo no arquivo de
lanamentos, onde:
Coluna de Custo/Produo: os centros de custo s sero gerados na coluna de "Custo/Produo"
no arquivo de lanamentos.
Coluna de Despesas: os centros de custo s sero gerados na coluna de "Despesas" no arquivos
de lanamentos.
Conf. Cadastro: os centros devem ser classificados no cadastro para gerao nas respectivas
colunas, conforme a classificao atravs do campo "Classificao SINCO" (CTT_CSINCO), no
Cadastro de Centro de Custo.
No: para no gravar as colunas de centro de custo no arquivo de lanamentos (os cadastros de
centro de custo tambm no so gerados).
Formato do Layout
Selecione o layout em que os arquivos sero gerados, observando que no layout ADE COFIS
15/2001 no h distino entre os arquivos de centros de custo e centros de despesa, nem a
necessidade de arquivos de histricos padres.
408
Miscelneas
Tabelas utilizadas
CTT - Cadastro de Centro de Custo
CT7 - Saldos Planos de Contas
Miscelneas
409
Rastreabilidade
Uma outra caracterstica do Workflow a possibilidade de rastrear os processos. Isto significa que a
qualquer momento o usurio pode saber onde se encontra, por exemplo, o pedido de compras que foi
enviado para aprovao de um gerente e ele ainda no obteve resposta.
Inicialmente devem ser cadastrados:
Processos
Status
Para cada processo iniciado no Workflow, gerado um cdigo que chamado ID.
Exemplo
Para o processo de aprovao do Pedido de nmero 1020 gerado um ID de nmero = 03001. Este
ID nico e identifica o processo.
Neste exemplo, o ID gravado no "SC7 - Pedidos de Compras", em campo criado pelo usurio
administrador do sistema. Esta gravao deve ser feita por "Ponto de Entrada".
Mas como saber o nmero do ID?
O objeto oProcess contm uma propriedade chamada fProcessID cujo contedo o ID do processo
iniciado.
Alm de gravar o ID na arquivo "SC7", necessrio gravar a rastreabilidade, atravs da funo
RastreiaWF (ID do processo, Cdigo do Processo, Cdigo do Status, Descrio, Usurio), que far o Log
da Rastreabilidade. Portanto, coloque esta funo nos trechos do "Ponto de Entrada" que deseja
rastrear.
Na consulta Rastreabilidade deve ser informado o ID do Processo, nesta ser apresentado todas as
ocorrncias, com data e hora da execuo e o intervalo de tempo entre um status e outro.
Procedimentos
Para consultar a rastreabilidade do workflow:
1. Ao acessar a opo de consulta Rastreabilidade, o sistema apresenta a janela:
410
Miscelneas
2. Informe o ID do Processo na caixa Processo.

3.
Caso no saiba o nmero do ID, selecione atravs do campo "Pesquisa Padro" a rotina a ser
rastreada. Evidentemente a Pesquisa Padro dever retornar o nmero do Processo
Exemplo: SC7 - Pedido de Compras
4. Selecione o tipo de Status a ser visualizado:
Somente o Status do Sistema

Neste caso sero apresentados os Status internos do sistema ( disponvel apenas para o
Administrador ).
Exemplos:
000001 - Processo Iniciado
000004 - Tarefa em Execuo
000006 - Inicializao do Processo
000007 - Solicitao de E-mail Executado
000099 - Processo Encerrado
Somente o Status do Usurio

Neste caso sero apresentados somente os Status criados pelo usurio, na rotina "Status
Workflow".
Todos Status
Confirme.
Miscelneas
411
4. Ser apresentado a tela com o resultado da Rastreabilidade:
possvel tambm visualizar a rastreabilidade de forma grfica, atravs da integrao com o Visio.
Veja maiores informaes no Tpico Integrao Visio.
Veja tambm
1. Para verificar como cadastrar Processos Workflow, veja o tpico "Processos Workflow".
2. Para verificar como cadastrar Status Workflow, veja o tpico "Status Workflow".
Tabelas utilizadas
WF1 - Processos Workflow
WF2 - Status Workflow
WF3 - Rastreabilidade
412
Miscelneas

Esta rotina permite a consulta Workflow dos Processos existentes por usurio, apresentando Processos
Respondidos (status verde) e Processos em Aberto (status vermelho).
Assim, possvel o usurio verificar quais so os Processos em aberto, e responder os e-mails
necessrios.
Procedimentos
Para consultar os processos por usurio:
1. Ao acessar a rotina Processos por usurio, o sistema apresenta a janela para a consulta:
2. Informe o "Usurio" a ser pesquisado.

3. Observe o resultado da Pesquisa.
Miscelneas
413
Tabelas utilizadas
WF1 - Processos Workflow
Messenger
A ferramenta Messenger, ativada sempre que um remote do Protheus inicializado. A ferramenta
Messenger fica verificando constantemente a chegada de alguma mensagem para o usurio conectado
ao remote. Caso haja, ele mostra uma mensagem notificando o mesmo de que h novas mensagens
para serem lidas.
Estas mensagens tanto podem ser do Workflow como mensagens de texto. As mensagens do Workflow
sero abertas dentro de um Browser (por exemplo o Internet Explorer).
Requisitos
necessrio que o Protheus esteja com o servidor HTTP ativado, pois as respostas para os processos
do Workflow so processadas atravs de chamadas de funes em ADVPLASP. Veja com o suporte
Microsiga como ativar este servidor.
Configuraes
Inicialmente, deve-se configurar o parmetro "MV_WFMESSE
Messenger do Protheus.
415
" com contedo "S". Isto ativa o
Configure tambm o parmetro "MV_WFTIBRW 415 " com o nome do Browser de Internet que ser
utilizado para responder os processos, como por exemplo "IEXPLORE.EXE". Efetue estas configuraes
atravs do Ambiente "Configurador".
necessrio colocar no path do sistema operacional o diretrio onde se encontra o arquivo informado
em "MV_WFTIBRW 415 ". Faa isto em cada estao.
Processos do Workflow
Na programao dos processos do Workflow no houveram alteraes. Apenas nas propriedades cTo,
cCc e cBcc da classe TWFProcess ao invz de se colocar o endereo de email pode-se colocar o nome
do usurio do Protheus.
Exemplo :
oProcess:cTo := marcelo
ou ainda, pode-se mesclar usurios do Protheus com endereos de email.
414
Miscelneas
Exemplo:
oProcess:cTo := marcelo;fernando;re123@micro.com.br
No caso acima, as duas primeiras pessoas recebero a mensagem dentro do Protheus e a ltima
atravs de email.
Recebendo Mensagens do Workflow

Para receber as mensagens do Workflow, necessrio que o usurio esteja conectado a um remote do
Protheus. Ao chegar novas mensagens, o sistema apresenta uma tela informando a quantidade de
novas mensagens do Workflow.
Caso no queira ler as mensagens neste instante, basta dar um clique em Fechar. Caso contrrio, clique
no Boto Workflow e ser mostrada a tela com as pendncias.
Nesta tela, as mensagens podero estar em trs situaes diferentes:
Pendente
A mensagem necessita de uma resposta que ainda no foi executada pelo usurio
Em Execuo
A mensagem est sendo executada pelo Workflow, aps ser respondida pelo usurio
Realizado
A mensagem retornou e foi processada com sucesso pelo Workflow.
As mensagens pendentes sero sempre apresentadas no topo da lista.
Procedimentos
Para ler/responder uma mensagem:
1. Na tela de Manuteno do Messenger, selecione a mensagem e clique na opo "Executar", ou d
um duplo clique na mensagem desejada.
O sistema apresenta a mensagem em formato HTML na janela do Browser definido pelo parmetro "
MV_WFTIBRW 415 ".
2. Siga ento o procedimento de resposta de acordo com o processo aberto.
Verificando as mensagens
Pode-se verificar a qualquer instante suas mensagens, bastando para isto acessar a opo "Messenger"
no menu "Miscelnea"
"Workflow".
Troca de mensagens (Messenger)

Um outro recurso que est implementado nesta verso do Protheus a possibilidade de se trocar
mensagens de textos entre os usurios do sistema.
Miscelneas
415
Configurando
Para que o Messenger esteja ativado, basta setar o parmetro MV_WFMESSE com S. Isto ativar o
recurso para todos os usurios que se conectem ao Protheus a partir da ativao deste parmetro.
Recebendo e Enviando Mensagens

Estando conectado ao Remote do Protheus, caso existam mensagens para o usurio, ser mostrada
uma tela informando a quantidade de Mensagens que ainda no foram lidas.
Caso no queira ler as mensagens neste instante, basta dar um clique em Fechar.
Caso contrrio, clique em Mensagens e aparecer a tela com as mensagens pendentes de leitura (Itens
em Aberto), as lidas (Itens Lidos) e os itens enviados (Itens Enviados).
Para ler/responder uma mensagem, basta selecionar a mensagem e dar um duplo clique na mesma.
Feito isto, aparecer a tela de descrio da mensagem. O usurio poder responder de volta a
mensagem ou encaminhar a mesma para outra pessoa, bastando dar um clique no boto
correspondente existente na barra de botes.
Caso escolha responder a mensagem, basta escrever o texto que ser enviado.
Caso deseje encaminhar a mensagem, basta escolher os destinatrios atravs do boto Para. Este
boto abre uma janela com os usurios do sistema. Marque para quem deseja enviar o e-mail e clique
em OK para confirmar a escolha dos destinatrios.
Para enviar a mensagem de resposta ou encaminhamento, basta dar um clique no boto OK.
Para criar uma nova mensagem e enviar para algum usurio do Protheus, basta dar um clique no boto
Nova Mensagem que abrir uma tela onde dever ser informado o(s) destinatrio(s), o ttulo da
mensagem (subject) e a mensagem a ser enviada. Voc pode escolher a prioridade da mensagem. Esta
prioridade (normal, alta e baixa) definir a ordem das mensagens pendentes que aparecero na caixa
de entrada.
O Boto Histrico faz o rastreio do histrico de uma mensagem mostrando todas as mensagens ligadas
ela.
Verificando as mensagens
Voc poder ver a qualquer instante as suas mensagens, bastando para isto escolher a opo de menu
Miscelnea
Workflow
Messenger.
Parmetros da rotina
MV_WFMESSE
MV_WFTIBRW

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Notas de Release

sexta-feira, 15 de junho de 2007 - So Paulo - Brasil

Av. Braz Leme, 1717

Reabrindo exerccio ......................................................................................................................... 90

Moeda x Calendrio ......................................................................................................................... 93

Associando um livro......................................................................................................................... 101

Conceitos contbeis......................................................................................................................... 113

Ativo circulante ........................................................................................................................ 115

Como elaborar uma

Como elaborar uma

Como elaborar uma

Exemplo - Histrico .........................................................................................................................

Documento de sada......................................................................................................................... 173

Baixa automtica contas

Gerao de cheques......................................................................................................................... 180

Acertos livros fiscais

Rateando entidades .........................................................................................................................

Como montar o LP ......................................................................................................................... 198

Roteiro consolidao......................................................................................................................... 207

Informao tcnica ......................................................................................................................... 235

Saldos contbeis........................................................................................................................ 255

Razes .............................................................................................................. 261

Consulta razo por item

Balancete 6 colunas......................................................................................................................... 299

Balano modelo 2 ......................................................................................................................... 321

Razes .............................................................................................................. 322

Razo em 2 moedas......................................................................................................................... 323

Razo por classe de.........................................................................................................................

Livro diario geral

Relatorio fluxo de contas

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 362

Rateio off-line ........................................................................................................................ 363

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 369

Cpia de saldos ........................................................................................................................ 374

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 380

Integrao Lalur........................................................................................................................ 396

Dados tcnicos ........................................................................................................................ 400

Rastreabilidade ........................................................................................................................ 409

Recomendaes sobre o ambiente

Continuidade: algo em andamento, no se pressupondo interrupo (descontinuidade-liquidao).

Denominador Comum Monetrio: Homogeneiza e agrega diferentes itens suscetveis de avaliao

Materialidade: O contador no deve dar um tratamento rgido para as coisas triviais ou

Conservadorismo: Uma atitude de precauo que evidenciada no sentido de antecipar o prejuzo

O ambiente Contabilidade Gerencial (SIGACTB) tambm atende ao Regime de Competncia dos

Sem limite de perodos em aberto.

Permite bloquear / desbloquear perodos.

Tem at 99 perodos contbeis em um exerccio contbil.

Permite incluir at 999 calendrios.

Efetua as converses para as 98 moedas.

Permite bloquear / desbloquear moedas.

Atende ao FAS 52.

Atende ao USGAAP e IAS.

Permite criar diversas mscaras contbeis.

Permite criar grupos contbeis para classificar as contas do plano de contas.

Permite criar diferentes vises para extrao de dados.

Permite criar novos tipos de saldos contbeis para controles gerenciais.

Cdigo da conta com no mnimo 20 caracteres e mximo de 70.

Sem limitao de nveis de conta.

No h necessidade de atualizar sintticas, pois as mesmas so calculadas durante a emisso dos

Permite bloquear a conta por um determinado perodo.

Possui at 99 descries para a conta (uma para cada moeda).

Permite criar at 999 vises gerenciais.

Atravs da viso gerencial podem ser criadas as demonstraes contbeis desejadas.

Cdigo do centro de custo variando entre 9 e 20 caracteres.