Resoluo CMN/Bacen n 3.

694/09 Dispe sobre a preveno de riscos na contratao de operaes e na prestao de servios por parte de instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. O Banco Central do Brasil, na forma do art. 9 da Lei n 4.595, de 31 de dezembro de 1964, torna pblico que o Conselho Monetrio Nacional, em sesso realizada em 26 de maro de 2009, com base no art. 4, inciso VIII, da referida lei, resolveu: Art. 1 As instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem contemplar, em seus sistemas de controles internos e de preveno de riscos previstos na regulamentao vigente, a adoo e a verificao de procedimentos, na contratao de operaes e na prestao de servios, que assegurem: I a prestao das informaes necessrias livre escolha e tomada de decises por parte de seus clientes e usurios, explicitando, inclusive, as clusulas contratuais ou prticas que impliquem deveres, responsabilidades e penalidades e fornecendo tempestivamente cpia de contratos, recibos, extratos, comprovantes e outros documentos relativos a operaes e a servios prestados; II a utilizao em contratos e documentos de redao clara, objetiva e adequada natureza e complexidade da operao ou do servio prestado, de forma a permitir o entendimento do contedo e a identificao de prazos, valores, encargos, multas, datas, locais e demais condies. Art. 2 As instituies referidas no art. 1 devem divulgar, em suas dependncias e nas dependncias dos estabelecimentos onde seus produtos so ofertados, em local visvel e em formato legvel, informaes relativas a situaes que impliquem recusa realizao de pagamentos ou recepo de cheques, fichas de compensao, documentos, inclusive de cobrana, contas e outros. Art. 3 vedado s instituies referidas no art. 1 recusar ou dificultar, aos clientes e usurios de seus produtos e servios, o acesso aos canais de atendimento convencionais, inclusive guichs de caixa, mesmo na hiptese de oferecer atendimento alternativo ou eletrnico. 1 O disposto no caput no se aplica s dependncias exclusivamente eletrnicas nem prestao de servios de cobrana e de recebimento decorrentes de contratos ou convnios que prevejam canais de atendimento especficos. 2 A opo pela prestao de servios por meios alternativos aos convencionais admitida desde que adotadas as medidas necessrias para preservar a integridade, a confiabilidade, a segurana e o sigilo das transaes

realizadas, assim como a legitimidade dos servios prestados, em face dos direitos dos clientes e dos usurios, devendo as instituies inform-los dos riscos Art. 4 Esta resoluo entra em vigor na data de sua existentes. publicao.

Art. 5 Ficam revogadas as Resolues ns. 2.878, de 26 de julho de 2001, e 2.892, de 27 de setembro de 2001. HENRIQUE DE CAMPOS MEIRELLES Presidente do Banco

LEI COMPLEMENTAR N 7, DE 7 DE SETEMBRO DE 1970 D.O.U. de 08/09/1970

Institui o Programa de Integrao Social, e d outras providncias.

O PRESIDENTE DA REPBLICA: Fao saber que o Congresso Nacional decreta e eu sanciono a seguinte Lei Complementar: Art. 1. - institudo, na forma prevista nesta Lei, o Programa de Integrao Social, destinado a promover a integrao do empregado na vida e no desenvolvimento das empresas. 1 - Para os fins desta Lei, entende-se por empresa a pessoa jurdica, nos termos da legislao do Imposto de Renda, e por empregado todo aquele assim definido pela legislao trabalhista. 2 - A participao dos trabalhadores avulsos, assim definidos os que prestam servios a diversas empresas, sem relao empregatcia, no Programa de Integrao Social, far-se- nos termos do Regulamento a ser baixado, de acordo com o art. 11 desta Lei. Art. 2 - O Programa de que trata o artigo anterior ser executado mediante Fundo de Participao, constitudo por depsitos efetuados pelas empresas na Caixa Econmica Federal. Pargrafo nico - A Caixa Econmica Federal poder celebrar convnios com estabelecimentos da rede bancria nacional, para o fim de receber os depsitos a que se refere este artigo. Art. 3 - O Fundo de Participao ser constitudo por duas parcelas: a) a primeira, mediante deduo do Imposto de Renda devido, na forma estabelecida no 1 deste artigo, processando-se o seu recolhimento ao Fundo juntamente com o pagamento do Imposto de Renda; b) a segunda, com recursos prprios da empresa, calculados com base no faturamento, como segue:

1) no exerccio de 1971, 0,15%; 2) no exerccio de 1972, 0,25%; 3) no exerccio de 1973, 0,40%; 4) no exerccio de 1974 e subseqentes, 0,50%. 1 - A deduo a que se refere a alnea a deste artigo ser feita sem prejuzo do direito de utilizao dos incentivos fiscais previstos na legislao em vigor e calculada com base no valor do Imposto de Renda devido, nas seguintes propores: a) no exerccio de 1971 -> 2%; b) no exerccio de 1972 - 3%; c) no exerccio de 1973 e subseqentes - 5%. 2. - As instituies financeiras, sociedades seguradoras e outras empresas que no realizam operaes de vendas de mercadorias participaro do Programa de Integrao Social com uma contribuio ao Fundo de Participao de, recursos prprios de valor idntico do que for apurado na forma do pargrafo anterior. 3- As empresas a ttulo de incentivos fiscais estejam isentas, ou venham a ser isentadas, do pagamento do Imposto de Renda, contribuiro para o Fundo de Participao, na base de clculo como se aquele tributo fosse devido, obedecidas as percentagens previstas neste artigo. 4 - As entidades de fins no lucrativos, que tenham empregados assim definidos pela legislao trabalhista, contribuiro para o Fundo na forma da lei. 5 - A Caixa Econmica Federal resolver os casos omissos, de acordo com os critrios fixados pelo Conselho Monetrio Nacional. Art. 4. - O Conselho Nacional poder alterar, at 50% (cinqenta por cento), para mais ou para menos, os percentuais de contribuio de que trata o 2 do art. 3, tendo em vista a proporcionalidade das contribuies. Art. 5 - A Caixa Econmica Federal emitir, em nome de cada empregado, uma Caderneta de Participao - Programa de Integrao Social - movimentvel na forma dos arts. 8 e 9 desta Lei. Art. 6. - A efetivao dos depsitos no Fundo correspondente contribuio referida na alnea b do art. 3 ser processada mensalmente a partir de 1 de julho de 1971. Pargrafo nico - A contribuio de julho ser calculada com base no faturamento de janeiro; a de agosto, com base no faturamento de fevereiro; e assim sucessivamente.

Art. 7 - A participao do empregado no Fundo far-se- mediante depsitos efetuados em contas individuais abertas em nome de cada empregado, obedecidos os seguintes critrios: a) 50% (cinqenta por cento) do valor destinado ao Fundo ser dividido em partes proporcionais ao montante de salrios recebidos no perodo); b) os 50% (cinqenta por cento) restantes sero divididos em partes proporcionais aos qinqnios de servios prestados pelo empregado. 1 - Para os fins deste artigo, a Caixa Econmica Federal, com base nas Informaes fornecidas pelas empresas, no prazo de 180 (cento e oitenta) dias, contados da publicao desta Lei, organizar um Cadastro - Geral dos participantes do Fundo, na forma que for estabelecida em regulamento. 2 - A omisso dolosa de nome de empregado entre os participantes do Fundo sujeitar a empresa a multa, em benefcio do Fundo, no valor de 10 (dez) meses de salrios, devidos ao empregado cujo nome houver sido omitido. 3 - Igual penalidade ser aplicada em caso de declarao falsa sobre o valor do salrio e do tempo de servio do empregado na empresa. Art. 8 - As contas de que trata o artigo anterior sero tambm creditadas: a) pela correo monetria anual do saldo credor, na mesma proporo da variao fixada para as Obrigaes Reajustveis do Tesouro Nacional; b) pelos juros de 3% (trs por cento) ao ano, calculados, anualmente, sobre o saldo corrigido dos depsitos; c) pelo resultado lquido das operaes realizadas com recursos do Fundo, deduzidas as despesas administrativas e as provises e reservas cuja constituio seja indispensvel, quando o rendimento for superior soma dos itens a e b. Pargrafo nico - A cada perodo de um ano, contado da data de abertura da conta, ser facultado ao empregado o levantamento do valor dos juros, da correo monetria contabilizada no perodo e da quota - parte produzida, pelo item c anterior, se existir. Art. 9 - As importncias creditadas aos empregados nas cadernetas de participao so inalienveis e impenhorves, destinando-se, primordialmente, formao de patrimnio do trabalhador. 1 - Por ocasio de casamento, aposentadoria ou invalidez do empregado titular da conta poder o mesmo receber os valores depositados, mediante comprovao da ocorrncia, nos termos do regulamento; ocorrendo a morte, os valores do depsito sero atribudos aos dependentes e, em sua falta, aos sucessores, na forma da lei. 2 - A pedido do interessado, o saldo dos depsitos poder ser tambm utilizado como parte do pagamento destinado aquisio da casa prpria, obedecidas as disposies regulamentares previstas no art. 11.

Art. 10 - As obrigaes das empresas, decorrentes desta Lei, so de carter exclusivamente fiscal, no gerando direitos de natureza trabalhista nem incidncia de qualquer contribuio previdencria em relao a quaisquer prestaes devidas, por lei ou por sentena judicial, ao empregado. Pargrafo nico - As importncias incorporadas ao Fundo no se classificam como rendimento do trabalho, para qualquer efeito da legislao trabalhista, de Previdncia Social ou Fiscal e no se incorporam aos salrios ou gratificaes, nem esto sujeitas ao imposto sobre a renda e proventos de qualquer natureza. Art. 11 - Dentro de 120 (cento e vinte) dias, a contar da vigncia desta Lei, a Caixa Econmica Federal submeter aprovao do Conselho Monetrio Nacional o regulamento do Fundo, fixando as normas para o recolhimento e a distribuio dos recursos, assim como as diretrizes e os critrios para a sua aplicao. Pargrafo nico - O Conselho Monetrio Nacional pronunciar-se-, no prazo de 60 (sessenta) dias, a contar do seu recebimento, sobre o projeto de regulamento do Fundo. Art. 12 - As disposies desta Lei no se aplicam a quaisquer entidades integrantes da Administrao Pblica federal, estadual ou municipal, dos Territrios e do Distrito Federal, Direta ou Indireta adotando-se, em todos os nveis, para efeito de conceituao, como entidades da Administrao Indireta, os critrios constantes dos Decretos - Leis ns 200, de 25 de fevereiro de 1967, e 900, de 29 de setembro de 1969. Art. 13 - Esta Lei Complementar entrar em vigor na data de sua publicao. Art. 14 - Revogam-se as disposies em contrrio. Braslia, 7 de setembro de 1970; 149 da Independncia e 82 da Repblica.