Rela Triode Ges To 2008

Relatrio de Gesto/Prestao de Contas Municpio de Castelo de Paiva
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COMPOSIO DA CMARA MUNICIPAL
PAULO RAMALHEIRA TEIXEIRA (PRESIDENTE)
RUI CSAR DE SOUSA ALBERGARIA E CASTRO (VICE-PRESIDENTE)
MANUEL DA COSTA MOREIRA DA ROCHA CORREIA (VEREADOR EM REGIME DE PERMANNCIA)
LINO DA SILVA PEREIRA (VEREADOR)
RICARDO JORGE MARTINS ALVES (VEREADOR)
GONALO FERNANDO DA ROCHA DE JESUS (VEREADOR)
MARIA DE FTIMA REIS LARANJA STRECHT MONTEIRO (VEREADORA)
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NDICE
1. Introduo Pg.4 2. Sntese da Actividade Desenvolvida .Pg.5 3. Execuo de Documentos Previsionais Pg.20 3.1 Execuo Oramental . Pg.20 3.1.1 Execuo Oramental da Receita .... Pg.20 3.1.1.1 Estrutura da Receita . Pg.23 3.1.1.2 Evoluo da Receita .. Pg.25 3.1.2 Execuo Oramental da Despesa .. Pg.26 3.1.2.1 Estrutura da Despesa . Pg.27 3.1.2.2 Evoluo da Despesa .. Pg.28 3.2 Principais Indicadores de Natureza Oramental ..Pg.29 3.3 Execuo das Grandes Opes do Plano (GOPs) ..Pg.30
4. Situao Econmico-Financeira .Pg.32 4.1 Anlise do Balano ..Pg.32 4.1.1 Estrutura e Evoluo .Pg.32 4.1.2 Principais Indicadores de Estrutura do Balano ..Pg.33 4.1.3 Apreciao das Principais Contas . Pg.34 4.2 Anlise da Demonstrao de Resultados . Pg.35 4.2.1 Estrutura e Evoluo Pg.36 4.2.2 Indicadores de Estrutura de Custos .Pg.37 4.2.3 Indicadores de Estrutura de Proveitos .Pg.37 4.2.4 Apreciao das Principais Contas . Pg.38
5. Evoluo do Endividamento .Pg. 40 5.1 Evoluo do Stock de Dvida Bancria ..Pg.40 5.2 Capacidade de Endividamento .Pg.40 5.3 Indicadores de Liquidez e Endividamento .Pg.42 5.3.1 Indicadores de Liquidez Pg.42 5.3.2 Indicadores de Endividamento Pg.42
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6. Proposta de Aplicao de Resultados Pg.44 7. Factos Relevantes Aps o Termo do Exerccio .Pg.45 8. Consideraes Finais .. Pg.48 9. Anexos . Pg.49 Anexo I Ind. da Actividade de Planeamento, Urbanismo e Habitao Pg.52 Anexo II Documentos de Prestao de Contas ..Pg.56
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1. Introduo De acordo com o Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-Lei n. 54-A/99, de 22 de Fevereiro, conjugado com a alnea e) do n. 2 do artigo 64. da Lei n. 169/99, de 18 de Setembro, alterada pela Lei n. 5-A/2002, de 11 de Janeiro, compete ao Executivo Municipal elaborar os documentos de prestao de contas, da Gerncia de 2008, e submeter apreciao e votao da Assembleia Municipal, nos termos da alnea c) do n.2 do artigo 53. do referido diploma legal. Neste contexto, o aprimoramento e o rigor dos registos e procedimentos contabilsticos, traduzem a fiabilidade e a verdade contabilstica no estreito cumprimento das regras e princpios contabilsticos. Assim, dando cumprimento ao disposto no Decreto-Lei n. 54-A/99, de 22 de Fevereiro, apresenta-se o Relatrio de Gesto referente ao exerccio econmico de 2008, que constitui um dos documentos de prestao de contas, conforme ponto n. 13 do POCAL. O Relatrio de Gesto traduz a sntese da actividade desenvolvida, incluindo a execuo de documentos previsionais, a anlise da situao econmico-financeira, a evoluo do endividamento e a proposta de aplicao de resultados. Deste documento, fazem ainda parte integrante, em anexos, os respectivos documentos de prestao de contas.
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2. Sntese da Actividade Desenvolvida
Durante o exerccio econmico de 2008, a aposta do Municpio de Castelo de Paiva, em termos de grandes opes do plano, incidiu de forma clara e inequvoca nas funes sociais, designadamente nas reas da educao, cultura e servios colectivos, sendo igualmente de referir a aco social e a segurana. No obstante, apresenta-se de seguida, uma sntese das principais actividades desenvolvidas ao longo de 2008, de acordo com os seguintes eixos de interveno de responsabilidade da Autarquia:
A. Educao No domnio da Educao manteve-se o apoio do Municpio aos alunos do pr-escolar, na componente de apoio famlia, conforme Protocolo celebrado com a Direco Regional de Educao do Norte, servio prestado em parceria e com o apoio das diversas IPSSs - Instituies Particulares de Solidariedade Social existentes no Concelho. Por outro lado, o fornecimento de refeies escolares aos alunos do 1. Ciclo do Ensino Bsico, abrangeu mais de 909 crianas em todo o territrio concelhio, em parceria com as entidades que fazem parte da comunidade educativa. Para alm dos apoios mencionados, o Municpio concedeu subsdios escolares aos alunos mais carenciados do Concelho, fornecendo alimentao e livros escolares a ttulo gratuito, bem como transportes escolares gratuitos a todos os alunos que residam a mais de 3 km das escolas, ou cujas escolas de origem tenham encerrado. Ser igualmente de referir a realizao de obras de remodelao e beneficiao nas Escolas do 1. Ciclo e do Pr-Escolar, bem como a elaborao de projectos para a construo de dois novos edifcios. Ao nvel das Escolas do 1. Ciclo do Ensino Bsico, as intervenes iniciadas foram concretizadas de acordo com as necessidades pontuais, passando na maior parte das situaes pela melhoria e valorizao dos espaos exteriores.
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H, no entanto que destacar, a construo de quatro cantinas nas Escolas do 1 Ciclo de S e Pereire (na freguesia de Sta. Maria de Sardoura), Serradelo (na freguesia da Raiva) e em Casal da Renda (na freguesia de S. Pedro de Paraso). Ao nvel dos Jardins-de-Infncia, para alm das obras de beneficiao realizadas no Jardim de Infncia de S.Pedro do Paraso, foi dada prioridade aos nicos estabelecimentos que esto a funcionar em instalaes provisrias, tendo-se adjudicado a elaborao dos projectos de especialidades para o Edifcio do Jardim de Infncia de S. Martinho de Sardoura e de Oliveira do Arda, na freguesia da Raiva. Ainda no mbito do 1. Ciclo do Ensino Bsico e do Pr-Escolar, foi feito um esforo no sentido de equipar todas as escolas com um computador com acesso internet. Na sequncia de anos anteriores e aps o xito alcanado em 2007, o Municpio de Castelo de Paiva apresentou uma candidatura ao programa de actividades extracurriculares, que permitiu aos alunos do 1. Ciclo usufruir de aulas de Ingls, msica e desporto nas suas escolas. Foram igualmente atribudas 10 bolsas para alunos do ensino superior carenciados do Concelho.
B. Aco Social No domnio da Aco Social, destaca-se o trabalho desenvolvido pelo Gabinete da Rede Social do Municpio, em parceria com as IPSSs - Instituies Particulares de Solidariedade Social do Concelho e os servios do Centro Distrital de Solidariedade e Segurana Social, com os quais foram desenvolvidas aces concretas sobre problemas sociais diagnosticados neste Concelho, designadamente: Levantamentos de necessidades formativas; Reformulao e reforo do trabalho da CPCJ de castelo de Paiva; Intervenes sistmicas junto das famlias; Aces de preveno e sensibilizao nas reas da famlia, comportamentos de risco, violncia domesticam, delinquncia juvenil e deficincia; Inicio de diagnsticos na rea da violncia domstica, criminalidade, ocupao e modos de vida dos beneficirios de Rendimento Social de Insero (RSI) e prospeco das respostas sociais no Municpio; 6
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Apresentao e colocao em prtica de formao profissional direccionada a grupos excludos socialmente e a cidados portadores de deficincia; Implementao do Plano Operacional Respostas Integradas no mbito das dependncias (lcool e drogas) do Centro de Respostas Integradas Porto Ocidental no Municpio;
Dinamizao do Projecto Incluir; Realizao de actividades direccionadas comunidade: Feira Social, Quermesses Sociais, recolhas de alimentos, Feira das Sopas, caminhadas pela sade, comemorao do Dia dos Namorados, Dia da Famlia, apoio no campeonato do BOCCIA, etc.
Dinamizao da Loja Social; Sesses de esclarecimento sobre processo de certificao da qualidade das IPSSs; Elaborao de candidatura para a (re)construo de Casa de Emergncia Social; Dinamizao projecto MICAS direccionado populao snior, assim como divulgao do Complemento Solidrio para Idosos; Reforo das parcerias estabelecidas e da necessidade de articulao e do trabalho em rede.
Relativamente criao de Estruturas de Apoio aos Cidados portadores de Deficincia e suas Famlias, o Municpio de Castelo de Paiva apoiou activamente a elaborao de candidaturas direccionadas a esta populao, nomeadamente a construo de Centros de Actividades Ocupacionais e Lares Residenciais (candidatura apresentada em 2009 ao POPH). No que se refere Comisso de Proteco de Crianas e Jovens em Risco (CPCJ), a aco social registou importantes intervenes, proporcionando o acompanhamento a algumas dezenas de crianas. Neste mbito, foram desenvolvidas algumas actividades envolvendo a CPCJ Restrita, a CPCJ Alargada e toda a comunidade. Estas aces centraram-se essencialmente ao nvel da preveno de comportamentos de risco e no alerta para a necessidade de serem promovidos os direitos das crianas, incluindo aces de sensibilizao, de
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desmistificao do papel da CPCJ e de (in) formao; colquios/seminrios e o concurso Os Direitos das Crianas. Os menores sinalizados CPCJ foram acompanhados numa ptica de interveno sistmica, assim como os seus agregados familiares pelos tcnicos que integram esta estrutura de parceria. Na rea dos menores, foi construdo o Centro de Acolhimento Temporrio Crescer a Cores da AFVTER, como resposta a situaes de retirada de menores de suas famlias, o qual mereceu o apoio da Cmara Municipal. Para alm disto, e neste domnio a Cmara apoia actividades de lazer e de tempos livres a esta franja populacional, nomeadamente atravs da realizao de campos de frias e da dinamizao de projectos de interveno scio comunitria, nomeadamente Projecto Incluir. Como resposta a situaes de carncia dos Muncipes, a Cmara Municipal de Castelo de Paiva, criou dois Regulamentos Regulamento de Solidariedade Social e o Carto Social com o objectivo de apoiar agregados em situao economicamente mais desfavorecida. Estes apoios passaram pelo apoio econmico e/ou prestao de servios a estratos sociais desfavorecidos, tendo como objectivo a progressiva promoo e insero social e autonomizao dos indivduos e agregados familiares abrangidos. Para alm do referenciado, tambm se encontra em funcionamento a Loja Social que, pode ser considerada uma estrutura de apoio a agregados familiares carenciados que disponibiliza gratuitamente bens alimentares, roupas, mobilirio e outros. No mbito do Projecto Incluir, o Municpio promoveu vrias aces, numa lgica de interveno sistmica e em parceria, que abrangeram diversos sectores da populao, desde a infncia populao idosa, tendo como objectivo central a promoo da incluso social em reas marginalizadas e degradadas, como o combate ao isolamento, desertificao e excluso social.
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C. Ambiente e Segurana A exemplo de anos anteriores, o Municpio tem vindo a aumentar o investimento na rea do Ambiente, designadamente ao nvel da rede de saneamento e do abastecimento de gua. Tendo em vista a resoluo da gesto da rede de saneamento, em alta e em baixa, em 2008, foram efectuados diversos trabalhos preparatrios pela empresa guas do Douro e Paiva, SA., sobretudo ao nvel do levantamento das infra-estruturas existentes, dando cumprimento ao protocolado com o Municpio. Em relao ao abastecimento de gua, os nmeros so francamente melhores, actualmente mais de 85% do Concelho est a ser abastecido pela captao de gua no Rio Paiva. Em 2008, foi tambm dada continuidade aos trabalhos de alargamento da rede de abastecimento de gua, destacando-se as intervenes realizadas em Guirela (na freguesia de S. Pedro do Paraso) e nas Castanheiras (na freguesia de Real). No que diz respeito gesto e recolha dos resduos slidos urbanos, o Municpio conseguiu em 2008, reforar as recolhas semanais de resduos e o nmero de ecopontos, tendo neste mbito a colaborao da AMBISOUSA, empresa Multimunicipal criada pelos Municpios do Vale do Sousa. J no domnio da Proteco Civil, a Cmara Municipal promoveu inmeras actividades, destacando-se as seguintes: Divulgao/sensibilizao do Clube de Proteco Civil pelas escolas primrias do concelho, agrupamentos, escola secundria e escolas EB 2/3; Organizao das comemoraes do Dia Internacional da Proteco Civil, realizadas no Largo do Conde; Participao nos simulacros de incndio nas Escolas EB2/3 de Sobrado, EB2/3 do Couto Mineiro e Escola Secundria; Reviso/ elaborao do Plano Municipal de Emergncia e Cartografia de Risco, com consulta pblica disponvel na pgina electrnica do municpio; Realizao de reunies trimestrais com a Comisso Municipal de Proteco Civil, da qual fazem parte vrias entidades concelhias ligadas segurana, sade, emergncia e combate a incndios florestais. 9
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Ao nvel do Conselho Municipal de Segurana, o trabalho desenvolvido procurou promover a melhoria contnua das condies de segurana prestadas populao paivense, sobretudo mediante o reforo do nmero de efectivos no Concelho, conforme solicitao efectuada ao Ministrio da Administrao Interna. Ainda no domnio da Proteco Civil e da Comisso Municipal de Defesa da Floresta contra Incndios, a Cmara Municipal assumiu os encargos relativos ao apoio da actividade dos Bombeiros, tendo igualmente reforado a sua actuao, atravs do Gabinete Tcnico Florestal e do Plano Municipal da Defesa da Floresta contra Incndios, no apoio construo e manuteno de caminhos florestais, que servem e apoiam o combate aos fogos florestais. Paralelamente, no final de 2008, foi efectuada a publicao no Dirio da Repblica, da Zona de Interveno Florestal (ZIF) de Castelo de Paiva.
D. Cultura e Patrimnio No sector da Cultura, com a construo do novo edifcio da Biblioteca Municipal, na Quinta do Pinheiro registou-se, o maior volume de investimento alguma vez efectuado pelo Municpio. Paralelamente, manteve-se com as diversas Associaes do Concelho o apoio Institucional e financeiro que a conjuntura permitiu, tendo tambm sido efectuada a cedncia de patrimnio a algumas colectividades para o desenvolvimento das suas actividades. Ao nvel das iniciativas realizadas por este pelouro, de destacar a realizao de mais uma edio do Festival Associativo, que contou com actividades inovadoras e um dinamismo que se pretende crescente. semelhana de anos anteriores, a Cmara Municipal promoveu e colaborou, com diversas entidades do Concelho na realizao de diversos certames de cariz local, de que so exemplo, a Feira do Sculo XIX e a Feira do Vinho Verde, do Lavrador, da Gastronomia e do Artesanato. Na rea do Patrimnio, depois de um longo processo burocrtico, em que foi essencial a coordenao dos trs elementos fundadores da Fundao do Couto 10
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Mineiro do Pejo, e que culminou com a publicao dos Estatutos em Dirio da Repblica, foi possvel dar inicio instruo do processo de reconhecimento da Fundao, junto da Presidncia do Conselho de Ministros, um passo fundamental para a criao do Museu do Carvo e das Minas do Pejo. Ainda a este nvel, foi concluda a candidatura apresentada medida 1.4 do ON Valorizao e Promoo Regional e Local. Mais uma vez, a convite do Municpio de Fabero, com o qual Castelo de Paiva geminado, foi possvel levar a nossa realidade mineira, a nossa cultura e o nosso patrimnio alm-fronteiras, mostrando que Castelo de Paiva possui um leque diversificado de atractivos capazes de fomentar a visita e a permanncia por alguns dias em Terras de Paiva. Esta , alis, uma tendncia que foi reforada e explorada ao longo do ano de 2008, como forma de fazer representar a multiplicidade de atractivos do Concelho de Castelo de Paiva em eventos prprios, quer a nvel regional como a Agrival, quer a nvel nacional como a BTL (Bolsa de Turismo de Lisboa). No mbito do programa PROVERE, o Municpio reforou a colaborao com entidades dinamizadoras deste tipo de projectos Rota do Romnico e ADRIMAG no sentido de informar e apoiar ao nvel tcnico todos aqueles que, no mbito do Patrimnio Cultural e do Turismo, pretendam desenvolver projectos prprios. Paralelamente, o Municpio de Castelo de Paiva trabalhou em estreita colaborao com a Rota do Romnico no sentido de concluir os trabalhos de levantamento e tratamento de dados respeitantes ao Concelho de Castelo de Paiva, que culminaram com a edio do Guia da Rota do Romnico, bem como a elaborao de uma Rota Turstica Especifica (Rota do Romnico), j em pleno funcionamento e da qual Castelo de Paiva faz parte. Integrado no projecto da Rota do Romnico, foi tambm efectuada a recuperao do Marmoiral de Sobrado, monumento onde ter repousado o corpo da Rainha Santa Mafalda, aquando da passagem do Cortejo Fnebre de Alpendurada para Arouca, onde foi sepultada.
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E. Desporto Na rea do Desporto, foram realizadas duas intervenes fundamentais ao nvel da dotao de novos equipamentos desportivos, que culminaram com o incio da construo do primeiro mini-campo de jogos multiusos em piso sinttico na zona envolvente ao Bairro Social da Vila, na freguesia de Sobrado e a concluso da construo do Polidesportivo em Greire, na freguesia de Sta. Maria de Sardoura. Ainda em 2008, deu-se incio aos procedimentos administrativos com o IND - Instituto Nacional de Desporto (IND) e a Federao Portuguesa de Futebol (FPF), com vista a dotar o Campo Municipal do Boavista de melhores condies para a prtica desportiva, atravs da colocao de um piso sinttico. Mais uma vez os atrasos no Quadro de Referncia Estratgica Nacional (QREN), e na sua contratualizao, impediram o Municpio de apresentar uma candidatura em 2008, para a construo da Piscina Municipal do Couto Mineiro do Pejo no lugar da Pvoa, freguesia de Pedorido. Refira-se que o Municpio j dispe do estudo prvio desse equipamento, com parecer positivo do IND. No ano de 2008, e a exemplo do que foi efectuado em anos anteriores, o Municpio apoiou tecnicamente as Associaes e Colectividades na apresentao de candidaturas aos diversos instrumentos de financiamento nacional e comunitrio de apoio ao investimento neste sector. Em parceria com o agrupamento de Escolas de Castelo de Paiva, o Futebol Clube do Porto e o Instituto Portugus da Juventude, foi criado o primeiro Campo de Frias desportivas em Castelo de Paiva, que acolheu uma centena de jovens oriundos de Castelo de Paiva e de outros distritos do nosso pas.
F. Ordenamento do Territrio e Desenvolvimento Econmico Ao nvel dos Instrumentos de Planeamento e Ordenamento do Territrio, em vigor na rea do Municpio, finalmente conseguiu-se junto da CCDRN acordar directrizes que pe termo ao impasse a que chegou a elaborao da reviso do Plano Director Municipal (PDM), em consequncia das alteraes operadas ao Regime Jurdico dos Instrumentos de Planeamento, e mais recentemente pela elaborao do Plano Regional de Ordenamento do Territrio (PROT-Norte), cuja verso final est j em 12
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reviso, que
discusso,
sendo
que
mesma
ir
condicionar
referida
obrigatoriamente ter de acolher as directrizes e orientaes nela estabelecidas. Em 2008, concretizou-se o processo de suspenso do PDM, junto da Zona Industrial de Lavagueiras, viabilizando-se assim, o licenciamento e a instalao de mais uma nova unidade industrial, com reconhecidos benefcios para o desenvolvimento econmico do Concelho, sobretudo ao nvel da empregabilidade. Tambm na zona de Boure, o Grupo SONAE est a desenvolver um Plano de Pormenor, de acordo com o POACL, abrangendo reas sua propriedade, e tambm reas pblicas pertencentes ao Municpio, IPTM e Estradas de Portugal, No domnio do Desenvolvimento Econmico, o Municpio tem vindo a encetar esforos no sentido de dinamizar o CACE, Centro de Apoio Criao de Empresas do Vale do Sousa e Baixo Tmega, enquanto estrutura de captao de investimento e de promoo da empregabilidade para o Concelho. Neste sentido, o Municpio desenvolveu esforos em 2008, conjuntamente com o Instituto do Emprego e Formao Profissional (IEFP), no sentido de renovar junto do Governo uma proposta aprovada por unanimidade em sede de Executivo Municipal tendo em vista uma maior dinamizao e rentabilizao daquele espao no mbito de uma parceria pblico-privada. A par do Centro de Apoio Criao de Empresas (CACE), a Cmara Municipal tem em preparao um conjunto de projectos, com vista a dar uma resposta eficaz para a procura de solos industriais que a retoma econmica, o CACE e as novas acessibilidades iro induzir. Neste sentido, em 2008, deu-se continuidade aos trabalhos tendentes elaborao do estudo prvio para implementao da futura Zona Industrial, que ter localizao na zona da Cruz da Carreira. Paralelamente e, no que se refere dinamizao da actividade econmica, com a concluso do projecto Rota do Romnico, deu-se incio a uma nova etapa ao nvel do investimento, atravs do envolvimento de agentes privados, nomeadamente de operadores tursticos, o que permitiu Cmara Municipal estabelecer parcerias para uma maior dinamizao turstica do Concelho.
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Neste sentido, e face posio geogrfica do Concelho junto do Rio Douro, foi possvel desenvolver contactos com o Instituto Porturio de Transportes Martimos (IPTM), tendo em vista a abertura do concurso para a concretizao da obra de valorizao do Cais e Praia do Castelo. Por outro lado, a dinamizao turstica dos terrenos municipais localizados no lugar do Seixo, em Real, teve em 2008, avanos significativos associados abordagem para a possvel instalao de uma Central de Biomassa em propriedades dos Municpios de Arouca e Castelo de Paiva, localizados nos terrenos da antiga lixeira. Ainda em 2008, no mbito da dinamizao da actividade econmica local, o Municpio empenhou-se fortemente, junto de potencias investidores, na divulgao do PRODER Programa de Abordagem Leader, que prev para a regio em que se insere o Concelho de Castelo de Paiva, um investimento total superior a 15 milhes de euros. Trata-se de um modelo de financiamento que privilegia a diversificao das actividades econmicas em meio rural, aplicvel nos territrios classificados como rurais. De destacar tambm, o acompanhamento efectuado pelo Municpio no domnio o Plano Estratgico Vitivinicola para a Sub-Regio do Paiva e da constituio da VINIVERDE, como forma de apoio estratgia de desenvolvimento para este sector, que tem vindo a ser a preconizada pela Adega Cooperativa de Castelo de Paiva. Do mesmo modo, a Cmara Municipal privilegiou o estabelecimento de parcerias com a ACICP Associao Comercial e Industrial de Castelo de Paiva, tendo em vista a dinamizao do comrcio tradicional, sobretudo ao nvel de iniciativas apoiadas nos instrumentos comunitrios e nacionais que existem para o efeito, como o exemplo do MODCOM. No domnio do Desenvolvimento econmico, ser igualmente de referir a importncia das acessibilidades. Obviamente que a execuo de novas acessibilidades a Castelo de Paiva trouxe consigo uma nova centralidade e uma nova capacidade na atraco de investimento para o Concelho. Neste captulo, e ao nvel das empreitadas, avanou-se com o projecto de beneficiao da Estrada Municipal da Ladroeira aos Fornos, na freguesia de Bairros, foi adjudicada a beneficiao e alargamento do Caminho das Curtinhas, na freguesia de So Martinho, lanado o concurso pblico para o projecto, da via que desviar o 14
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trnsito de pesados da Ladroeira, com ligao EN 224 e adjudicada a empreitada de beneficiao e alargamento da EM 504, entre o Pejo e a Ponte do Arda, na freguesia de So Pedro do Paraso. Foram igualmente encetados, embora sem sucesso, inmeros contactos com a Administrao das Estradas de Portugal para analisar e fazer o ponto de situao de projectos considerados de importncia vital para a melhoria das acessibilidades ao Concelho, designadamente: a construo da Variante Externa de Carreiros (Variante EN 224), a construo do IC35, a beneficiao da EN 224, na freguesia de Real, a continuao da Variante EN 222 depois das Lavagueiras e o estudo prvio para a construo da travessia rodoviria entre Pedorido e Rio Mau. H, no entanto que registar com satisfao a concluso da Variante EN222, no troo entre a Cruz da Carreira e a Ponte sobre o Rio Arda, na freguesia de Pedorido, que veio permitir uma maior mobilidade, constituindo uma importante via de acesso para o interior do Concelho e em direco ao litoral. Ainda no decurso do ano de 2008, estavam em execuo e foram concludas obras que envolveram na freguesia de Sobrado, o edifcio da nova Biblioteca Municipal, as instalaes sanitrias do Parque da Feira, a beneficiao da Rua Prof. Egas Moniz e o arruamento no Loteamento do Outeiro, localizado na freguesia de Real. Em 2008, foi igualmente concludo o arranjo urbanstico na zona envolvente Igreja Matriz de Sobrado, que contemplou uma empreitada de grande envergadura liderada pela Comisso Fabriqueira, num terreno cedido pela Cmara Municipal e apoiado pelo Programa Leader.
G. Planeamento, Urbanismo e Habitao H muito que se impunha individualizar nos Relatrios de Gesto Anual a actividade da Diviso de Planeamento Urbanismo e Habitao, por ser a Diviso da Cmara Municipal de Castelo de Paiva com maior visibilidade e importncia para os Muncipes, quer pela quantidade de processos que por ela transitam, quer pela influncia directa que tem na resoluo dos problemas que diariamente so trazidos por quem recorre queles servios, nomeadamente ao nvel da autorizao e licenciamento de operaes urbansticas, utilizaes, licenciamento comercial e 15
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industrial, certides relativas ao patrimnio edificado, vistorias diversas e um sem nmero de outras tarefas igualmente importantes para a satisfao das necessidades da populao paivense. O ano de 2008 representou para a Diviso de Planeamento Urbanismo e Habitao o incio de uma mudana radical no seu funcionamento e nos procedimentos que vinham a ser seguidos, dada a autntica revoluo legislativa que se verificou em praticamente todas as reas da sua competncia. Refira-se a ttulo de exemplo: Novo regime de licenciamento de estabelecimentos de restaurao e bebidas; Novo regime de licenciamento industrial Novo regime de licenciamento comercial; Novo regime de licenciamento de empreendimentos tursticos; Novo regime da urbanizao e edificao; Novo regime de arrendamento urbano; Novo regime jurdico dos instrumentos de gesto territorial; Nova legislao sobre acessibilidades; Nova legislao do rudo; Nova legislao sobre exigncias trmicas dos edifcios; Nova legislao de defesa da floresta contra incndios.
O Novo Regime Jurdico da Urbanizao e Edificao (RJUE), para alm de todo o esforo de formao que tem exigido, obrigou ainda reformulao total do modo de funcionamento dos servios com a introduo da figura dos gestores de procedimento, com a adaptao e parametrizao do sistema informtico, com a instituio de novas formas de comunicao e relacionamento com os muncipes, tcnicos e entidades da administrao central e com a criao de novos modelos de requerimentos, de alvars, etc. Com esta revoluo do modelo de funcionamento dos servios ningum nos perdoar se no transformarmos todas as dificuldades de adaptao, numa grande oportunidade para racionalizar, simplificar e tornar aqueles servios verdadeiramente eficazes para dar resposta competente e clere aos cidados e exercer com competncia o que constitui a verdadeira vocao da DPUH que a de contribuir para a boa gesto do ordenamento do territrio paivense, com respeito
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integral pelos instrumentos de planeamento em vigor e pela qualidade do ambiente urbano, da paisagem e de um desenvolvimento harmonioso e sustentvel. Se a isto nos lembrarmos que foi neste ano de 2008 que se realizou uma Inspeco Ordinria Sectorial, Urbanismo e Empreitadas ao Municpio de Castelo de Paiva, com referncia ao perodo de 1 de Julho de 2003 at 20 de Dezembro de 2007, com os senhores Inspectores da Inspeco-Geral da Administrao local a ficarem instalados e assessorados na DPUH, o que provocou um aumento muito significativo das cargas de trabalho, consideramos quase um milagre que as tarefas tenham, apesar de tudo, sido desempenhadas de forma dedicada e eficaz como o foram. Esse desempenho, foi, para todos ns motivo de grande orgulho. O que foi feito por aqueles servios, nas condies existentes, s uma equipa empenhada, dedicada e bem dirigida o consegue, tantas vezes, sabemos, com recurso aos seus perodos de descanso e para alm do horrio de trabalho. Dizemos isto porque, contrariamente ao que acontece com qualquer outra actividade econmica, neste caso, no possvel encerrar os servios para preparar e formar convenientemente os funcionrios sobre todas as mudanas e exigncias que os novos quadros legais nos impem. Mas no temos iluses. As novas exigncias legais, os tempos e os prazos de resposta, as novas responsabilidades atribudas e as alteraes procedimentais que a isso obrigam no se compadecem com mais improvisos. Sabemos que somos capazes de enfrentar os novos desafios. Mas para isso temos que avanar rapidamente para o reforo da equipa de trabalho da DPUH, para a racionalizao de procedimentos com o pleno aproveitamento e melhoria dos programas informticos instalados, para o controlo interno e anlise de eficincia, para uma fiscalizao de obras activa e preventiva e porque no para a reviso da estrutura orgnica da Cmara Municipal reajustando-a s novas realidades. Os objectivos que foram consignados no SIADAP para aquela Diviso foram alcanados, dando-se aqui especial realce para o objectivo Reduo em 10%, em relao ao ano anterior, dos prazos de deciso final dos pedidos de licenciamento ou autorizao administrativa que foi superado claramente.
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Aps um perodo de adaptao nova realidade de ordenamento e planeamento da rea abrangida pela Reviso do Plano de Urbanizao da Vila de Castelo de Paiva, foi j constatvel em 2008 uma forte adeso s propostas urbansticas sugeridas neste PU, como demonstram os projectos aprovados e as obras licenciadas neste perodo. Tambm ao nvel do planeamento importa realar a concretizao da proposta da Cmara Municipal de ver suspenso parcialmente o Plano Director Municipal na rea confinante com a rea de interveno do Plano de Pormenor da Zona Industrial de Lavagueiras-Pedorido, atravs da Resoluo do Conselho de Ministros n. 118/2008, publicada no DR 1 Srie, n. 142, de 24/07/08, para garantir uma resposta adequada s novas solicitaes de investimento para o concelho e concretamente para viabilizar a instalao da empresa CIMONTUBO, que ir permitir a criao de 30 a 40 postos de trabalho, investimento considerado de interesse pblico municipal. A Cmara Municipal, prosseguindo na sua politica activa de apoio ao investimento, designadamente atravs da dinamizao de empreendimentos tursticos e investimentos privados que interessa captar pelas mais valias que podero transportar para o Concelho, deliberou promover a elaborao do Plano de Pormenor (PP) de Boure (Sardoura), atravs da celebrao de um protocolo com a sociedade Vistas do Freixo - Empreendimentos Tursticos e Imobilirios S.A, entidade que ficou responsvel pela elaborao de todos os estudos necessrios e por todas as despesas decorrentes dessa elaborao, ficando a Cmara Municipal, atravs da DPUH, responsvel por gerir e obter todos os pareceres tcnicos exigidos por lei. Este PP tem como objectivos gerais a requalificao da rea de interveno do ponto de vista ambiental e paisagstico, a reconverso de parte da rea para o desenvolvimento turstico, numa perspectiva de complementaridade e de compatibilizao de funes e de aproveitamento das potencialidades dos recursos existentes e a manuteno da unidade industrial existente. No mbito das responsabilidades assumidas no protocolo, j promovemos e recebemos pareceres das seguintes entidades: CCDR-N, ARS Centro, ARS Norte, Instituto da gua, IP, Administrao da Regio Hidrogrfica do Norte, IP, Instituto da Conservao da Natureza e da Biodiversidade, IP e da Delegao de Sade de Castelo de Paiva. Estamos confiantes na aprovao deste PP durante o prximo ano. 18
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Dando cumprimento ao deliberado pela Cmara Municipal, foi adjudicada a elaborao do Plano de Pormenor da Zona Industrial da Cruz da Carreira e respectivo projecto de execuo, prevendo-se para os primeiros meses de 2009 a entrega do Estudo Prvio, dando-se assim o primeiro passo na concretizao dos anseios dos autarcas das freguesias abrangidas, rumo disponibilizao de lotes industriais aos potenciais interessados, integrados numa zona industrial devidamente infraestruturada e inovadora quanto flexibilidade de instalao de pequenas, mdias ou grandes unidades industriais, comerciais e de servios. Face importncia de que se reveste para a Cmara Municipal e em particular para a Diviso de Planeamento Urbanismo e Habitao a aco inspectiva da InspecoGeral da Administrao Local, realizada aos sectores do Urbanismo e Empreitadas do Municpio, damos aqui especial nota do que se passou e que consta dos Relatrios Parcelares n.s 1 e 2 daquela IGAL: a. Os processos de obras particulares (edificaes), foram analisados por amostragem, relativamente aos entrados na autarquia nos anos de 2003 a 2007, tendo sido sindicadas algumas autorizaes administrativas referentes a processos inseridos em loteamentos. (folha 13 do 1 parcelar); b. Dessa anlise apurou-se um razovel grau de cumprimento das normas legais e regulamentares em vigor, tendo a sua tramitao obedecido em regra filosofia processual do DL n. 555/99, de 16/12. Apurou-se tambm de forma genrica a observncia da Portaria n. 1110/2001, de 19/09, quanto aos elementos instrutores dos pedidos de licenciamento ou autorizao das obras de edificao. (folha 14 do 1 parcelar); c. Carncia de recursos humanos na rea de apoio instrumental Diviso de Planeamento, Urbanismo e Habitao (). (Folha n. 76 do 1 parcelar); d. Foram analisados vrios processos de contra ordenao instaurados nos anos de 2003,2004,2005 e 2006, tendo sido dado cumprimento s exigncias legais previstas no DL n. 433/82, de 27/10, constatando-se que na esmagadora maioria dos casos j ocorreu o pagamento das correspondentes coimas e custas processuais, tendo apenas em trs sido remetidos ao Ministrio Pblico para execuo das decises. (folha 17 do 1 parcelar); e. As empreitadas de obras pblicas foram analisadas por amostragem representativa dos anos de 2003 a 2007, incluindo as de maior montante e a abranger os diversos tipos de adjudicao (). (folha 19 do 1 parcelar); 19
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f. Da compulsa dos processos, constatou-se um elevado grau de cumprimento dos normativos legais, quer na fase da tramitao administrativa fase de abertura do concurso at celebrao do contrato, quer relativamente parte tcnica desde a consignao at recepo definitiva. (folha 19 do 1 parcelar); g. A Cmara Municipal adoptou h largos anos o livro de reclamaes (mesmo anteriormente data da sua obrigatoriedade legal), o qual se encontra disponvel aos utentes no Servio de Atendimento ao Pblico, encontrando-se as queixas a tramitar de acordo com o previsto no DL n. 135/99, de 22/04 e Portaria n. 659/2006, de 3/07. (folha n. 27 do 1 parcelar); h. O corpo inspectivo procedeu anlise de quinze denncias participadas IGAL, algumas com nomes e moradas fictcios, de que resultou o arquivamento dos autos relativamente aos factos denunciados, por nada terem a relevar do ponto de vista legal, susceptvel de interveno tutelar ou outra. Somente em dois casos, relativos a obras executadas sem prvio licenciamento da Cmara Municipal, foi proposta a sua demolio, sendo que num desses casos as obras j foram demolidas voluntariamente e no outro j iniciamos procedimento tendente sua demolio; i. Nos grficos constantes do Anexo I deste relatrio representamos a actividade da DPUH durante o ano de 2008, dos quais fazemos a seguinte leitura: Incremento da construo de edifcios multifamiliares, de que resultou a reduo do nmero de processo e um substancial aumento do nmero de fogos. S este ano, foram licenciados 139 novos fogos, o melhor resultado dos ltimos 5 anos; Aumento das receitas cobradas em taxas pelo licenciamento de obras, com referncia ao ano anterior, que atingiu este ano 219.955 euros, o que no deixa de ser um resultado positivo na actual conjuntura de crise no sector imobilirio e da construo civil; Significativo investimento privado na construo, com as obras licenciadas a atingir em 2008 um valor estimado prximo dos vinte milhes de euros; Melhoria da qualidade dos projectos apresentados, respeitadores das normas legais e regulamentares em vigor, como demonstra o nfimo nmero de indeferimentos, somente dois;
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Aumento significativo do nmero de atendimentos nos dois dias por semana que os servios da DPUH esto disponveis para esclarecimentos, informaes ou recepo de reclamaes, com especial relevo para os tcnicos autores dos projectos. No final do ano atingiu-se o nmero de 1430 atendimentos, que acresce ao nmero de atendimentos dirios realizados no servio de atendimento geral personalizado.
No ser de mais referir, que este Executivo envidou todos os esforos, recorrendo aos mecanismos legais, econmico-financeiros, tcnicos e administrativos ao seu alcance, para que se concretizassem tanto quanto possvel as actividades previstas nos domnios referidos, tendo procurado atingir os melhores resultados na prossecuo dos objectivos previamente definidos em funo de um melhor desenvolvimento do Concelho.
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3. Execuo de Documentos Previsionais

3.1 Execuo Oramental A anlise que se segue reflecte a performance da Receita e da Despesa ao longo do exerccio de 2008, bem como a sua evoluo nos ltimos anos. 3.1.1 Execuo Oramental da Receita O quadro seguinte permite-nos analisar a previso da receita e o grau de execuo da mesma para o ano de 2008.
Captulos Receitas Correntes 01 Impostos Directos 02 Impostos Indirectos 04 Taxas, Multas e Outras Penalidades 05 Rendimentos de Propriedade 06 Transferncias Correntes 07 Vendas de Bens e Servios Correntes 08 Outras Receitas Correntes Receitas de Capital 09 Vendas de Bens de Investimento 10 Transferncias de Capital 11 Activos Financeiros 12 Passivos Financeiros 13 Outras Receitas de Capital Outras Receitas 14 Recursos Prprios Comunitrios 15 Reposies no Abatidas nos Pagamentos 16 Saldo da Gerncia Anterior Previso (a) 11.393.755,62 829.155,50 2.297,40 520.002,09 18.000,00 4.759.708,28 2.603.163,71 2.661.428,64 16.676.152,24 9.760.000,00 3.478.089,22 500.000,00 2.938.063,02 275.133,08 Execuo (b) 6.977.331,23 1.088.412,13 1.925,40 355.676,48 5.481,72 4.144.062,29 1.186.983,55 194.789,66 3.390.270,21 122.875,34 2.752.542,73 500.000,00 14.852,14 275.133,08 % Execuo (b)/(a) 61,2% 131,3% 83,8% 68,4% 30,5% 87,1% 45,6% 7,3% 20,3% 1,3% 79,1% 100,0% 100,0% 0,5% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
275.133,08
275.133,08
Total da Receita
28.345.040,94
10.642.734,52
37,5%
Da anlise da execuo das Receitas Correntes pode-se constar a excelente performance ao nvel das rubricas de Impostos Directos, Indirectos e Transferncias, com taxas de execuo prximas dos 90%, no caso dos Impostos Indirectos e Transferncias, e superior a 100%, no caso dos Impostos Directos. O que em termos globais, se traduziu numa taxa de execuo de 61,2% face ao oramentado. As Receitas de Capital caracterizaram-se por um comportamento de certa forma antagnico ao das receitas correntes, ou seja, apresentam uma fraca execuo, principalmente ao nvel das rubricas de Vendas de Bens de Investimento e de Outras 22
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Receitas de Capital, o que pode ser considerado positivo, se atendermos a que no foi necessrio recorrer venda de activos para fazer face Despesa. J no que se refere rubrica de Transferncias de Capital o grau de execuo na ordem dos 79,1%, apesar de inferior ao previsto, essencialmente por atrasos nos pagamentos, por parte do Instituto Portugus do Livro, relativo comparticipao para a construo da nova Biblioteca Municipal. Quanto aos Passivos Financeiros a sua elevada execuo, de 100% face receita prevista, reflecte a utilizao de capital que est na base da contratao do emprstimo de curto prazo para suprir dificuldades de tesouraria. No que se refere s Outras Receitas o grau de execuo de 100%, traduz a incorporao do saldo da gerncia anterior no montante de 275.133,08 euros. Em termos globais, a receita cobrada foi inferior prevista, correspondendo a uma taxa de execuo de aproximadamente 38%, o que se deveu essencialmente fraca execuo das Receitas de Capital pelas razes anteriormente apontadas. 3.1.1.1 Estrutura da Receita A estrutura da Receita Total vem retratada no quadro que se segue, onde se pode constatar, desde j, que grande parte da receita arrecadada, cerca de 65,6% corresponde a receita corrente, representando as receitas de capital 31,9 %.
Captulos Receitas Correntes 01 Impostos Directos 02 Impostos Indirectos 04 Taxas, Multas e Outras Penalidades 05 Rendimentos de Propriedade 06 Transferncias Correntes 07 Vendas de Bens e Servios Correntes 08 Outras Receitas Correntes Receitas de Capital 09 Vendas de Bens de Investimento 10 Transferncias de Capital 11 Activos Financeiros 12 Passivos Financeiros 13 Outras Receitas de Capital Outras Receitas 14 Recursos Prprios Comunitrios 15 Reposies no Abatidas nos Pagamentos 16 Saldo da Gerncia Anterior Total da Receita Valor 6.977.331,23 1.088.412,13 1.925,40 355.676,48 5.481,72 4.144.062,29 1.186.983,55 194.789,66 3.390.270,21 122.875,34 2.752.542,73 500.000,00 14.852,14 275.133,08 Peso % 65,6% 10,2% 0,0% 3,3% 0,1% 38,9% 11,2% 1,8% 31,9% 1,2% 25,9% 0,0% 4,7% 0,1% 2,6% 0,0% 0,0% 2,6% 100,0%
275.133,08 10.642.734,52
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Analisando agora as diversas rubricas econmicas, podemos verificar que as Transferncias assumem um peso relevante na estrutura da receita, destacando-se o maior contributo das Receitas Correntes, cerca de 38,9%, essencialmente pela importncia que representam para a Autarquia o Fundo de Equilbrio Financeiro e o Fundo Social Municipal (receita consignada s despesas dos Municpios com a Educao), embora relativamente a este em menor escala. Neste mbito, para alm das receitas mencionadas ser ainda de destacar outras verbas provenientes da Direco Regional da Educao do Norte (DREN), designadamente no mbito do Acordo de Cooperao da Educao Pr-Escolar, Programa de Generalizao do Ensino do Ingls e de outras Actividades de Enriquecimento Curricular no 1. Ciclo do Ensino Bsico e Programa de Generalizao do Fornecimento de Refeies Escolares aos Alunos do 1. Ciclo do Ensino Bsico, sendo igualmente de referir as verbas provenientes do Instituto de Emprego e Formao Profissional (IEFP) de apoio ao funcionamento das Unidades de Insero na Vida Activa. Logo a seguir s Transferncias Correntes, a rubrica com maior peso continua a ser a respeitante s receitas provenientes das Vendas de Bens e Servios, com um peso de 11,2% no total das receitas arrecadadas, a qual inclui as verbas relativas cobrana de gua e aos servios especficos das autarquias inerentes aos resduos slidos. Face ao ano de 2007, as receitas provenientes das Vendas de Bens e Servios, aumentaram em 439.026,36 euros, o que corresponde a uma variao positiva de 58,7%, decorrente do aumento do valor das rendas de concesso EDP e s diversas operadoras de telecomunicaes. No que se refere receita proveniente dos impostos directos, verificou-se que o valor arrecadado aumentou face ao ano de 2007 em 175.797,43 euros, destacando-se como principais contributos as receitas provenientes do Imposto Municipal sobre Transmisses Onerosas de Imveis (IMT) e do Imposto Municipal sobre Imveis (IMI), com um peso de 51,6%, 33,2%, respectivamente, logo seguidas do Imposto nico de Circulao, com um peso de 14,5%. Relativamente aos Impostos Abolidos arrecadados houve um decrscimo significativo, com a diminuio da Contribuio Autrquica e do Imposto Municipal de SISA, em cerca 80,5% e 92,3%, respectivamente. 24
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Ainda no que se refere s Receitas Correntes e, em ordem decrescente de contributo para a receita total, seguem-se as Taxas, Multas e Outras Penalidades, Outras Receitas Correntes, Rendimentos de Propriedade e os Impostos Indirectos com um peso de 3,3%, 1,8%, 0,1% e 0,0%, respectivamente. Quanto s Receitas de Capital, assumem particular importncia as transferncias de capital provenientes do Fundo de Equilbrio Financeiro e de comparticipaes comunitrias em projectos co-financiados no mbito do FEDER, as quais representam um peso de cerca de 25,9% no total das receitas arrecadadas. Em ordem decrescente de contributo, seguem-se os Passivos Financeiros, as Vendas de Bens de Investimento e as Outras Receitas de Capital, com um peso de 4,7%, 1,2% e 0,1%, respectivamente. Relativamente s Outras Receitas, no montante de 275.133,08 euros, o seu peso diminuto de 2,6% no total da receita arrecadada, traduz a incorporao do saldo da gerncia anterior.
3.1.1.2 Evoluo da Receita Um dos principais aspectos a realar da anlise do quadro que se segue, prende-se com o acrscimo da receita arrecadada, face ao ano de 2007, em cerca de 569.895,76 euros, o que expressa uma taxa de crescimento na ordem dos 5,7%.
Captulos Valor Receitas Correntes 01 Impostos Directos 02 Impostos Indirectos 04 Taxas, Multas e Outras Penalidades 05 Rendimentos de Propriedade 06 Transferncias Correntes 07 Vendas de Bens e Servios Correntes 08 Outras Receitas Correntes Receitas de Capital 09 Vendas de Bens de Investimento 10 Transferncias de Capital 11 Activos Financeiros 12 Passivos Financeiros 13 Outras Receitas de Capital Outras Receitas 14 Recursos Prprios Comunitrios 15 Reposies no Abatidas nos Pagamentos 16 Saldo da Gerncia Anterior Total da Receita 5.735.616,72 728.065,50 2.434,47 672.984,21 5.234,24 3.474.931,16 723.999,43 127.967,71 3.016.191,27 3.010.633,49 2006 Peso% 65,5% 8,3% 0,0% 7,7% 0,1% 39,7% 8,3% 1,5% 34,5% 0,0% 34,4% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Var.% -2,7% -26,2% 62,0% 52,4% -17,2% -1,7% -10,1% 7,6% -2,2% -100,0% 0,0% 0,0% 0,0% -85,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Valor 6.257.148,86 912.614,70 2.016,85 333.331,53 4.948,69 4.147.354,28 747.957,19 108.925,62 3.805.871,78 6.734,00 3.613.337,32 2007 Peso% 62,1% 9,1% 0,0% 3,3% 0,0% 41,2% 7,4% 1,1% 37,8% 0,1% 35,9% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 0,1% 0,0% 100,0% 0,0% 15,1% 0,0% 20,0% 0,0% 0,0% Var.% 9,1% 25,3% -17,2% -50,5% -5,5% 19,4% 3,3% -14,9% 26,2% Valor 6.977.331,23 1.088.412,13 1.925,40 355.676,48 5.481,72 4.144.062,29 1.186.983,55 194.789,66 3.390.270,21 122.875,34 2.752.542,73 500.000,00 14.852,14 275.133,08 2008 Peso% 65,6% 10,2% 0,0% 3,3% 0,1% 38,9% 11,2% 1,8% 31,9% 25,9% 0,0% 4,7% 0,1% 0,0% 2,6% 5,7% -92,0% 0,0% 2,6% 2702,3% 0,0% -100,0% Var.% 11,5% 19,3% -4,5% 6,7% 10,8% -0,1% 58,7% 78,8% -10,9% -23,8% 0,0%
1,2% 1724,7%
5.557,78
185.800,46 9.818,12 9.818,12
1,8% 3243,1%
275.133,08
8.751.807,99 100,0%
-2,5% 10.072.838,76
10.642.734,52 100,0%
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De acordo com a anlise efectuada, a tendncia da receita total foi determinada pela evoluo positiva (com um acrscimo de 11,5%) das Receitas Correntes que por serem responsveis por cerca de 65,6% daquele agregado, contriburam para que no cmputo geral a sua variao fosse positiva. Ao analisarmos estas receitas, podemos verificar que apesar das rubricas Impostos Indirectos e Transferncias Correntes terem assistido a uma variao negativa, de 4,5% e 0,1% respectivamente, o impacto gerado no valor absoluto da referida receita, tornou-se diminuto, uma vez que a evoluo positiva das restantes rubricas, sobretudo das Vendas de Bens e Servios Correntes, cujo contributo no total das Receitas Correntes superior, permitiu compensar essa tendncia. Quanto s Receitas de Capital pode-se constatar uma variao negativa de 10,9% face ao ano anterior, justificada pelo decrscimo das Transferncias de Capital decorrentes do encerramento das candidaturas inerentes participao comunitria em projectos co-financiados no mbito do FEDER. As Outras Receitas tiveram uma evoluo positiva, face ao ano anterior, no entanto o seu carcter residual e o seu peso diminuto (2,6%) pouco contriburam para a tendncia genrica da receita global.
3.1.2 Execuo Oramental da Despesa A anlise que se segue evidencia a previso da despesa e o grau de execuo da mesma para o ano de 2008.
Captulos Despesas Correntes 01 Despesas com o Pessoal 02 Aquisio de Bens e Servios 03 Juros e Outros Encargos 04 Transferncias Correntes 05 Subsdios 06 Outras Despesas Correntes Despesas de Capital 07 Aquisio de Bens de Capital 08 Transferncias de Capital 09 Activos Financeiros 10 Passivos Financeiros 11 Outras Despesas de Capital Total da Despesa Dotao (a) 11.404.335,62 3.605.644,18 5.156.442,63 1.217.712,12 1.151.986,69 150,00 272.400,00 16.940.705,32 14.483.917,59 1.131.694,31 1.263.393,42 61.700,00 28.345.040,94 Execuo (b) 6.837.576,99 2.856.936,97 2.895.459,00 600.698,60 360.269,45 124.212,97 3.253.048,93 2.375.598,83 149.589,45 671.553,15 56.307,50 10.090.625,92 % Execuo (b)/(a) 60,0% 79,2% 56,2% 49,3% 31,3% 0,0% 45,6% 19,2% 16,4% 13,2% 0,0% 53,2% 91,3% 35,6%
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De acordo com os valores apresentados no quadro acima, a execuo ao nvel das Despesas Correntes foi cerca de 60%, em contraposio aos 19,2% das Despesas de Capital. O menor desempenho deste agregado ficou dever-se sobretudo s Transferncias de Capital, cuja execuo se cifrou em cerca de 13,2%, pelo facto da conjuntura financeira do Municpio no ter permitido efectuar as transferncias da totalidade das verbas relativas s obras protocoladas com as Juntas de Freguesia e a liquidao dos encargos assumidos em projectos desenvolvidos pela Comunidade Urbana do Vale do Sousa (CUVS), situao a regularizar durante o exerccio de 2009, atravs de acordos de regularizao de dvida e da implementao do Programa de Regularizao Extraordinria de Dvidas do Estado (PREDE). Do lado das Despesas Correntes, h que salientar o nvel de execuo das Despesas com o Pessoal e Aquisio de Bens e Servios, onde a execuo foi superior aos 50%. 3.1.2.1 Estrutura da Despesa O quadro seguinte evidncia a estrutura da despesa paga no ano econmico em anlise.
Captulos Despesas Correntes 01 Despesas com o Pessoal 02 Aquisio de Bens e Servios 03 Juros e Outros Encargos 04 Transferncias Correntes 05 Subsdios 06 Outras Despesas Correntes Despesas de Capital 07 Aquisio de Bens de Capital 08 Transferncias de Capital 09 Activos Financeiros 10 Passivos Financeiros 11 Outras Despesas de Capital Total da Despesa Valor 6.837.576,99 2.856.936,97 2.895.459,00 600.698,60 360.269,45 - 124.212,97 3.253.048,93 2.375.598,83 149.589,45 - 671.553,15 56.307,50 10.090.625,92 Peso % 67,8% 28,3% 28,7% 6,0% 3,6% 0,0% 1,2% 32,2% 23,5% 1,5% 0,0% 6,7% 0,6% 100,0%
Como se pode constatar pelos valores apresentados, foram as despesas correntes que assumiram maior preponderncia no volume total de despesa realizada, representando cerca de 67,8% da despesa total. 27
2008
De acordo com a estrutura da despesa realizada em 2008, a Aquisio de Bens e Servios, seguida das Despesas com o Pessoal e Aquisio de Bens de Capital, foram as rubricas que mais contriburam para a totalidade das despesas pagas, com um peso de 28,7%, 28,3% e 23,5%, respectivamente. Ao nvel da Aquisio de Bens e Servios, ser de destacar a despesa realizada com Encargos de Instalaes, no valor de 640.319,45 euros, e com a aquisio de gua, no montante de 621.040,93 euros. No que se refere rubrica de Aquisio de Bens de Capital, ser de salientar a despesa paga com a Participao na Construo da Escola EB 2/3 do Couto Mineiro, no valor total de 522.969,07 euros. Igualmente importante, no que concerne s Transferncias de Capital, de realar a transferncia para o IHRU Instituto da Habitao e da Reabilitao Urbana, da ltima prestao anual no montante de 54.683,43 euros, devida devoluo de comparticipao relativa ao projecto Realojamento no mbito do Decreto-Lei n. 226/87, de 6 de Junho. 3.1.2.2 Evoluo da Despesa No quadro seguinte, apresenta-se a anlise da evoluo da despesa para os anos econmicos de 2006, 2007 e 2008:
Captulos Valor Despesas Correntes 01 Despesas com o Pessoal 02 Aquisio de Bens e Servios 03 Juros e Outros Encargos 04 Transferncias Correntes 05 Subsdios 06 Outras Despesas Correntes Despesas de Capital 07 Aquisio de Bens de Capital 08 Transferncias de Capital 09 Activos Financeiros 10 Passivos Financeiros 11 Outras Despesas de Capital Total da Despesa 4.797.882,10 2.803.292,76 1.240.523,73 154.717,65 453.230,97 - 146.116,99 4.160.069,82 3.098.499,87 159.502,12 - 902.067,83 - 8.957.951,92 2006 Peso% 53,6% 31,3% 13,8% 1,7% 5,1% 0,0% 1,6% 46,4% 34,6% 1,8% 0,0% 10,1% 0,0% 100,0% Var.% -8,80% 3,40% -43,10% 5,40% -13,30% 0,0% 48,40% 14% 19,70% -34,50% 0% 3% 0% 1,80% Valor 5.495.859,05 2.789.421,32 1.755.517,03 493.062,08 399.836,02 - 58.022,60 4.389.146,25 3.700.285,49 158.364,41 - 524.897,79 5.598,56 9.885.005,30 2007 Peso% 55,6% 28,2% 17,8% 5,0% 4,0% 0,0% 0,6% 44,4% 37,4% 1,6% 0,0% 5,3% 0,1% 100,0% Var.% 14,50% -0,50% 41,50% 218,70% -11,80% 0% -60,30% 5,50% 19,40% -0,70% 0% -41,80% 5598,60% 10,30% Valor 6.837.576,99 2.856.936,97 2.895.459,00 600.698,60 360.269,45 - 124.212,97 3.253.048,93 2.375.598,83 149.589,45 - 671.553,15 56.307,50 10.090.625,92 2008 Peso% 67,8% 28,3% 28,7% 6,0% 3,6% 0,0% 1,2% 32,2% 23,5% 1,5% 0,0% 6,7% 0,6% 100,0% Var.% 24,40% 2,40% 64,90% 21,80% -9,90% 0,0% 114,10% -25,90% -35,80% -5,50% 0,0% 27,90% 905,70% 2,10%
28
2008
No mbito das despesas correntes, dever salientar-se o crescimento controlado que se verifica ao nvel das Despesas com o Pessoal. No trinio em apreo, o seu crescimento mdio fixou-se em 1,8% sendo que, o seu peso relativo face ao total da despesa oscilou entre 28,2% em 2007, e os 28,3% em 2008. Em sentido contrrio, verificou-se, face a 2007, um aumento de 64,9% na despesa paga na rubrica da Aquisio de Bens e Servios. Este aumento deve-se essencialmente ao pagamento de prestaes mensais resultantes de cesses de crdito efectuadas pelas empresas guas do Douro & Paiva, S.A. e Auto Viao Almeida e Filhos, S.A., no domnio da aquisio de gua e de servios de transportes, respectivamente. Do lado das Despesas de Capital, verificou-se um decrscimo em relao a 2007, na ordem dos 35,8% na aquisio de Bens de Capital, e de 5,5% nas Transferncias de Capital.
3.2 Principais Indicadores de Natureza Oramental Os indicadores apresentados reflectem uma viso global da receita e da despesa, bem como da sua evoluo ao longo dos ltimos trs anos, permitindo estabelecer relaes de grandeza entre ambas.
Indicadores da Estrutura da Receita Receitas Prprias/Receita Total Imposto Locais (1)/Receita Total Venda de Bens de Investimento/Receita Total Transferncias/Receita Total Passivos Financeiros/Receita Total
2006 26% 8% 0% 74% 0%
2007 23% 9% 0% 77% 0%
2008 28% 10% 1% 65% 5%
(1) Impostos Locais: Imposto Municipal s/Imveis, Imposto Municipal s/Veculos, Imposto Municipal s/Transaces de Imveis, Imposto nico de Circulao, Contribuio Autrquica, Imposto Municipal de SISA
29
2008
2007 2008 105% 102% 104% 5% 29% 11%
Grau de Cobertura Global das Receitas e das Despesas Receita Total/Despesa Total Receita Corrente/Despesa Corrente Receita de Capital/Despesa de Capital Passivos Financeiros/Despesa Total Receitas Prprias/Despesa Total Impostos Locais (1)/Despesa Total
2006 98% 120% 73% 0% 25% 8%
102% 114% 87% 0% 23% 9%
Pela anlise do quadro relativo aos indicadores da estrutura da receita, podemos constatar que, tal como a receita total aumentou em cerca de 5,7%, entre 2007 e 2008, tambm o peso relativo das receitas prprias aumentou de 23% para 28%, o que denota uma melhoria na autonomia financeira da Autarquia. Do mesmo modo, assistiu-se a um acrscimo gradual do peso dos impostos locais na receita total, justificado pelo aumento dos impostos directos arrecadados. Por outro lado, a anlise do quadro referente ao grau de cobertura global das receitas e despesas, permite-nos constatar que, entre o perodo de 2007 e 2008, as receitas totais arrecadas pelo Municpio tm sido superiores despesa total. Outro facto interessante que, nos trs anos em anlise, as receitas correntes tm excedido as despesas correntes, sendo que entre 2007 e 2008, o peso relativo das receitas prprias e dos impostos locais no total da despesa tem aumentado gradualmente, 23% para 29%, no caso das receitas prprias e, de 9% para 11% no caso dos impostos locais, o que mais uma vez refora o acrscimo da autonomia financeira da Autarquia nos exerccios em referncia. 3.3 Execuo das Grandes Opes do Plano (GOPs)
A Execuo das Grandes Opes do Plano (GOPs) representa o quadro de desenvolvimento da actuao municipal, permitindo obter informao sobre o esforo financeiro prosseguido pela Autarquia nas diversas reas de interveno, conforme anlise do mapa que se segue:
30
2008
Total Executado 81.367,17 81.367,17 81.367,17 - - 2.674.741,30 1.153.833,10 1.153.833,10 - - 24.654,93 24.654,93 420.168,81 1.426,96 81.788,02 54.361,02 223.127,91 - 59.464,90 1.076.084,46 950.994,95 125.089,51 347.217,52 300,31 28.944,33 1.444,33 - 27.500,00 301.203,97 301.203,97 16.768,91 16.768,91 - 68.031,20 61.281,20 46.876,00 14.405,20 6.750,00 6.750,00 3.171.357,19 Peso% 2,60% 2,60% 2,60% 0% 0% 84,30% 36,40% 36,40% 0% 0% 0,80% 0,80% 13,20% 0,01% 2,60% 1,70% 7% 0% 1,90% 33,90% 30% 3,90% 10,90% 0,01% 0,90% 0,01% 0% 0,90% 9,50% 9,50% 0,50% 0,50% 0% 2,10% 1,90% 1,50% 0,50% 0,20% 0,20% 100%
PPI Classificao Funcional 1. Funes Gerais 1.1.0 Servios Gerais da Adm. Pblica 1.1.1 Administrao Geral 1.2.0 Segurana e Ordem Pblicas 1.2.1 Prot. civil luta contra incndios 2. Funes Sociais 2.1.0 Educao 2.1.1 Ensino no superior 2.2.0 Sade 2.2.1 Servios individuais de sade 2.3.0 Segurana e aco sociais 2.3.2 Aco social 2.4.0 Habitao e servios colectivos 2.4.1 Habitao 2.4.2 Ordenamento do territrio 2.4.3 Saneamento 2.4.4 Abastecimento de gua 2.4.5 Resduos slidos 2.4.6 Proteco do meio ambiente 2.5.0 Servios Cult., Recr. e Religiosos 2.5.1 Cultura 2.5.2 Desporto, Recreio e Lazer 3. Funes Econmicas 3.1.0 Agricult., pecuria, Silvicultura 3.2.0 Indstria e energia 3.2.1 Iluminao pblica 3.2.2 Energia 3.2.3 Desenvolvimento industrial 3.3.0 Transportes e Comunicaes 3.3.1 Transportes rodovirios 3.4.0 Comrcio e turismo 3.4.1 Mercados e Feiras 3.4.2 Turismo 4. Outras Funes 4.2.0 Transf. entre administraes 4.2.1 Freguesias 4.2.2 Outras 4.3.0 Diversas no especificadas 4.3.1 Ensino superior Total Executado 81.367,17 81.367,17 81.367,17 - - 1.928.094,23 650.408,13 650.408,13 - - 24.654,93 24.654,93 412.099,71 1.426,96 81.788,02 54.361,02 223.127,91 - 51.395,80 840.931,46 759.341,95 81.589,51 347.217,52 300,31 28.944,33 1.444,33 - 27.500,00 301.203,97 301.203,97 16.768,91 16.768,91 - - - - - - - 2.356.678,92 Peso% 3,50% 3,50% 3,50% 0,0% 0,0% 81,80% 27,60% 27,60% 0,0% 0,0% 1% 1% 17,50% 0,10% 3,50% 2,30% 9,50% 0% 2,20% 35,70% 32,20% 3,50% 14,70% 0,01% 1,20% 0,10% 0% 1,20% 12,80% 12,80% 0,70% 0,70% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100%
PAM Executado - - - - - 746.647,07 503.424,97 503.424,97 - - - - 8.069,10 - - - - - 8.069,10 235.153,00 191.653,00 43.500,00 - - - - - - - - - - - 68.031,20 61.281,20 46.876,00 14.405,20 6.750,00 6.750,00 814.678,27 Peso% 0% 0% 0% 0% 0% 91,60% 61,80% 61,80% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 28,90% 23,50% 5,30% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 8,40% 7,50% 5,80% 1,80% 0,80% 0,80% 100%
De acordo com os valores apresentados em 2008, constata-se que as Funes Sociais so as que mais sobressaram, representando cerca de 84,3% do total da sua despesa. Dentro destas funes, de destacar o papel assumido pela Cultura, representando cerca de 32,2% da execuo do PPI, mormente pela Construo da Biblioteca Municipal e arranjo urbanstico da Quinta do Pinheiro, que se traduziu num volume de despesa de 759.341,95 euros. Igualmente de destacar o peso significativo do Ensino no Superior na execuo do PAM, cerca de 61,8%, em resultado das Transferncias referentes protocolos de cooperao para o Pr Escolar, no montante de 149.855,86 euros e, Actividades extra curriculares, no valor total de 233.988,92 euros.
31
2008
4. Situao Econmico-Financeira A anlise que se segue reflecte a situao econmica e financeira do Municpio de Castelo de Paiva, mediante a anlise da estrutura e evoluo do Balano e da Demonstrao de Resultados. 4.1 Anlise do Balano O Balano pretende retratar a estrutura econmico-financeira, apresentando a situao do patrimnio da Autarquia data de encerramento de um exerccio, dando a conhecer por um lado, o Activo constitudo pelos bens e direitos que representam a aplicao de fundos, isto , a sua estrutura econmica, e por outro lado, o Passivo e Fundos Prprios que representam a estrutura financeira, ou seja a origem dos fundos. 4.1.1 Estrutura e Evoluo
Descrio
ACTIVO IMOBILIZADO
2008
Valor Peso%
2007
Valor Peso%
Variao
Valor %
21.154.404,20 2.163.890,65 0,00 9.316.715,17 9.538.344,57 135.453,81 1.187.160,10 153.897,24 0,00 205.824,59 0,00 812.008,39 15.429,88 22.341.564,30
94,7% 9,7% 0,0% 41,7% 42,7% 0,6% 5,3% 0,7% 0,0% 0,9% 0,0% 3,6% 0,1% 100,0%
18.767.361,07 1.645.065,24 44.195,93 7.848.833,55 9.093.812,54 135.453,81 856.573,65 176.787,83 0,00 118.976,98 0,00 545.378,96 15.429,88 19.623.934,72
95,6% 8,4% 0,2% 40,0% 46,3% 0,7% 4,4% 0,9% 0,0% 0,6% 0,0% 2,8% 0,1% 100,0% -
2.387.043,13 518.825,41 44.195,93 1.467.881,62 444.532,03 0,00 330.586,45 22.890,59 0,00 86.847,61 0,00 266.629,43 0,00 2.717.629,58
12,7% 31,5% -100,0% 18,7% 4,9% 0,0% 38,6% -12,9% 0,0% 73,0% 0,0% 48,9% 0,0% 13,8%
Bens de Domnio Pblico Imobilizaes Incorpreas Imobilizaes Corpreas Imobilizaes em Curso Investimentos Financeiros
CIRCULANTE
Existncias Dvidas de Terceiros Mdio/Longo Prazo Dvidas de Terceiros Curto Prazo Ttulos Negociveis Disponibilidades Acrscimos e Diferimentos
TOTAL DO ACTIVO FUNDOS PRPRIOS E PASSIVO FUNDOS PRPRIOS
1.954.620,89 11.732.130,28 0,00 245.644,04 501.948,67 0,00 0,00 0,00 -12.570.588,94 2.045.486,84 20.386.943,41 3.811.471,07 9.974.510,71 6.600.961,63 22.341.564,30
100,0% 600,2% 0,0% 12,6% 25,7% 0,0% 0,0% 0,0% -643,1% 104,6% 100,0% 18,7% 48,9% 32,4% 100,0%
412.526,79 10.576.940,71 0,00 245.644,04 447.722,82 0,00 0,00
100,0% -2563,9% 0,0% -59,5% -108,5% 0,0% 0,0% 0,0% 3094,9% -262,9% 100,0% 22,4% 48,4% 29,2% 100,0%
2.367.147,68 1.155.189,57 0,00 0,00 54.225,85 0,00 0,00 0,00 196.762,39 960.969,87 350.481,90 671.553,15 267.524,32 754.510,73 2.717.629,58
-573,8% 10,9% 0,0% 0,0% 12,1% 0,0% 0,0% 0,0% -1,5% 88,6% 1,7% -15,0% 2,8% 12,9% 13,8%
Patrimnio Ajustamentos de partes de Capital em Empresas Reservas de Reavaliao Reservas Legais Reservas Livres Subsdios Doaes Resultados Transitados Resultado Lquido do Exerccio
PASSIVO
0,00 -12.767.351,33 1.084.516,97 20.036.461,51 4.483.024,22 9.706.986,39 5.846.450,90 19.623.934,72
Emprstimos a Mdio e Longo Prazo Dvidas a Terceiros Curto Prazo Acrscimos e Diferimentos
TOTAL DOS FUNDOS PRPRIOS E PASSIVO
32
2008
Pela anlise do Balano acima apresentado, constata-se que o Activo aumentou em cerca de 13,8%, verificando-se um reforo do Patrimnio e dos Resultados Lquidos em relao aos Fundos Prprios, e um ligeiro crescimento do Passivo em 1,7%. Atravs da anlise da estrutura do Activo, podemos constatar que houve um acrscimo do peso relativo do Activo Fixo e do Activo Circulante, em cerca de 12,7% e 38,6%, respectivamente. No caso do Activo Fixo, a variao positiva deveu-se essencialmente ao aumento dos Bens de Domnio Pblico e das Imobilizaes Corpreas. J no que se refere ao Activo Circulante, o acrscimo resultou do aumento das Dvidas de Terceiros de Curto Prazo e das Disponibilidades. No que diz respeito, estrutura do Passivo verificou-se uma diminuio do peso dos Emprstimos a Mdio e Longo Prazo de 15% e, um ligeiro aumento das Dvidas a Terceiros a Curto Prazo e dos Acrscimos e Diferimentos, que se traduziu em 2008, numa variao do Passivo de 350.481,90 euros. J a estrutura dos Fundos Prprios representa no final do exerccio 1.954.620,89 euros, verificando-se comparativamente a 2007, um acrscimo do Patrimnio e do Resultado Lquido do Exerccio, conforme j foi mencionado, em cerca de 10,9% e 88,6%, respectivamente.
4.1.2 Principais Indicadores de Estrutura do Balano
INDICADORES (em %) (1) Fundos Prprios/Passivo (2) Imobilizado/Activo (3) Existncias/Activo (4) Dvidas de Terceiros ct prazo/Activo (5) Disponvel/Activo (6) Acrescimos e Dif. Activo/Activo Outros indicadores Fundos Prprios/Activo Provises para Riscos.../Activo Dvidas a Terc. m-l prazo/Activo Dvidas a Terc. curto prazo/Activo Acrescimos e Dif. Passivo/Activo
2008 9% 82% 1% 1% 4% 0% 2008 0,09 0,00 0,17 0,45 0,30
33
2008
(2) Imobilizado/Activo
(3) Existncias/Activo 2008 (4) Dvidas de Terceiros ct prazo/Activo (5) Disponvel/Activo (6) Acrescimos e Dif. Activo/Activo
79%
80%
81%
82%
83%
84%
85%
86%
87%
88%
4.1.3 Apreciao das Principais Contas O Imobilizado, no seu cmputo geral, apresenta um crescimento de 12,7% face ao ano de 2007, a que corresponde um acrscimo de 2.387.043,13 euros, como resultado das rubricas de Bens de Domnio Pblico e Imobilizaes Corpreas em cerca de 31,5% e 18,7%, respectivamente. No que concerne s Dvidas de Terceiros, que so exclusivamente de curto prazo, podemos constatar que o seu peso no total do activo pouco significativo, representando cerca de 0,9%, apesar de corresponder a uma variao positiva de 73,0% face ao ano de 2007. semelhana das Dvidas de Terceiros, as Disponibilidades tambm aumentaram cerca de 48,9%, totalizando 812.008,39 euros, dos quais 810.042,14 euros so constitudos por depsitos em instituies financeiras e 1.966,25 euros por valores em caixa. Em termos econmicos, 259.899,79 euros dizem respeito a operaes de tesouraria, constituindo os restantes 552.108,60 euros o saldo de execuo oramental. Quanto aos Acrscimos e Diferimentos, pela anlise do Balano verificamos que o seu peso no activo manteve-se face a 2007, representando em termos absolutos 15.429,88 euros.
34
2008
O aumento do Patrimnio em 1.155.189,57 euros, cerca de 10,9% face ao ano transacto, decorreu da aplicao da proposta dos resultados de 2007, aprovada em deliberao da Assembleia Municipal de 28.04.2008. Tambm a conta de Reservas Legais revelou um acrscimo decorrente da aplicao dos resultados de 2007, que por imposio do ponto 2.7.3.5 do POCAL, foi reforada em 5% do Resultado Lquido do Exerccio, o que correspondeu a um acrscimo de 54.225,85 euros. A conta do Resultado Lquido do Exerccio ser objecto de anlise no ponto seguinte. Em relao aos Resultados Transitados, podemos constatar que sofreram uma diminuio de 1,5%, relativamente ao ano anterior, justificada pela regularizao efectuada no ano anterior, relativa aos movimentos de 2002 a 2006 das contas da classe 4 de acordo com a aplicao de gesto de imobilizado viao rural 2007. No que se refere s Dvidas a Terceiros de Mdio e Longo Prazo, o valor apresentado resume-se aos emprstimos contratados pela autarquia, que sofreram uma queda de 15%, o que representou uma diminuio do peso destas dvidas no total do Passivo, face a 2007, de 3,7 p.p. Relativamente s Dvidas a Terceiros de Curto Prazo, podemos pela anlise do Balano, constatar que sofreram um ligeiro aumento de 2,8%, explicado essencialmente pela no amortizao do emprstimo de curto prazo, no montante de 500.000 euros, contratualizado para apoio tesouraria. Quanto aos Acrscimos e Diferimentos constatou-se um aumento de 754.510,73 euros face ao ano de 2007, explicado pelo aumento de 12,9% dos Proveitos Diferidos, relativos a subsdios para o investimento no mbito de candidaturas a fundos comunitrios FEDER.
4. 2
Anlise da Demonstrao de Resultados
Com a Demonstrao de Resultados pretende-se aferir o grau de eficincia econmica atingido, de forma a prognosticar a capacidade da autarquia em gerar fluxos de caixa. 35
2008
4.2.1 Estrutura e Evoluo
Descrio
CUSTOS E PERDAS
2008
Valor Peso%
2007
Valor Peso%
Variao
Valor %
CMVMC Fornecimentos e Servios Externos Custos com o Pessoal Transf. e Subs. Correntes Concedidos e Prest. Sociais
325.656,65 2.630.686,68 2.812.363,69 257.353,08 373.150,66 0,00 0,00 6.399.210,76 646.906,24 7.046.117,00 250.144,06 7.296.261,06
4,5% 36,1% 38,5% 3,5% 5,1% 0,0% 0,0% 87,7% 8,9% 96,6% 3,4% 100,0%
240.694,01 2.277.474,26 2.773.541,23 429.295,24 344.266,02 0,00 1,30 6.065.272,06 494.033,40 6.559.305,46 1.007.995,65 7.567.301,11
3,2% 30,1% 36,7%
84.962,64 353.212,42 38.822,46
35,3% 15,5% 1,4% -40,1% 8,4% 0,0% -100,0% 5,5% 30,9% 7,4% -75,2% -3,6%
Amortizaes do Exerccio Provises do Exerccio Outros Custos Operacionais (A) Custos e Perdas Operacionais Custos e Perdas Financeiras (C) Custos e Perdas Correntes Custos e Perdas Extraordinrias (E) TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS
PROVEITOS E GANHOS
5,7% - 171.942,16 28.884,64 4,5% 0,0% 0,0% 80,2% 6,5% 0,00 1,30 333.938,70 152.872,84
486.811,54 86,7% 13,3% - 757.851,59 100,0% - 271.040,05
Vendas e Prestaes de Servios Impostos e Taxas Trabalhos para a Prpria Entidade Proveitos Suplementares Transferncias e Subsdios Obtidos Outros Proveitos e Ganhos Operacionais (B) Proveitos e Ganhos Operacionais Proveitos e Ganhos Financeiros (D) Proveitos e Ganhos Correntes Proveitos e Ganhos Extraordinrios
(F) TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS
1.295.285,57 1.366.593,83 0,00 0,00 6.142.094,29 0,00 8.803.973,69 5.481,72 8.809.455,41 532.292,49 9.341.747,90
13,9% 14,6% 0,0% 0,0% 65,7% 0,0% 94,2% 0,1% 94,3% 5,7% 100,0% 2.404.762,93
854.482,03 1.160.185,87 0,00 0,00 6.367.790,35 0,00 8.382.458,25 4.948,69 8.387.406,94 264.411,14 8.651.818,08
9,9% 13,4% 0,0% 0,0% 0,0% 96,9% 0,1% 96,9% 3,1% 100,0% 2.317.186,19 489.084,71 1.828.101,48 743.584,51 1.084.516,97
440.803,54 206.407,96 0,00
51,6% 17,8% 0,0% 0,0% -3,5% 0,0% 5,0% 10,8% 5,0% 101,3% 8,0% 87.576,74 152.339,81 64.763,07 1.025.732,94 960.969,87
0,00 73,6% - 225.696,06 0,00 421.515,44 533,03 422.048,47 267.881,35 689.929,82
Resultados Operacionais: (B)-(A) Resultados Financeiros: (D-B) (C-A) Resultados Correntes: (D)-(C) Resultados Extraordinrios Resultado Lquido do Exerccio: (F)-(E)
641.424,52 1.763.338,41 282.148,43 2.045.486,84
Podemos verificar, pela anlise ao quadro apresentado que se assistiu a uma diminuio dos custos, em 3,6%, e a um aumento dos proveitos, em 8,0%, o que se traduziu num aumento significativo do Resultado Lquido do Exerccio em 960.969,87 euros. Relativamente estrutura da Demonstrao de Resultados, do lado dos Custos e Perdas continua a verificar-se um maior peso dos custos operacionais, e um peso residual dos custos financeiros e extraordinrios no total dos custos verificados em 2008, tendo-se assistido a uma diminuio dos custos e perdas extraordinrias em cerca de 75,2%, face ao ano de 2007. 36
2008
Do mesmo modo, do lado dos Proveitos e Ganhos, so os proveitos operacionais que mais contribuem para o total dos proveitos, com um peso de 94,2%, o que revela por um lado, a capacidade da autarquia em gerar rendimentos a partir da sua actividade principal, designadamente ao nvel dos impostos directos e da prestao de servios, e por outro lado, a importncia do peso das transferncias obtidas. Ser igualmente de salientar, o crescimento verificado nos proveitos extraordinrios e nos proveitos financeiros. 4.2.2 Indicadores de Estrutura de Custos
INDICADORES (1) Mercadorias e Matrias/Proveitos Operacionais (2) Fornecimentos Serv Ext/Proveitos Operacionais (3) Custos c/ Pessoal/Proveitos Operacionais (4) Juros e similares/Proveitos Operacionais (1)+(2)+(3)+(4)/Proveitos Operacionais Outros indicadores Amortizaes op. do ex./Proveitos Operacionais Provises op. do exerc./Proveitos Operacionais Outros Custos Operac./Proveitos Operacionais Custos Extraordinrios/Proveitos Operacionais 2008 0,02 0,30 0,32 0,00 0,64 2008 0,04 0,00 0,00 0,03
4.2.3 Indicadores de Estrutura de Proveitos
37
2008
4.2.4 Apreciao das Principais Contas Os Fornecimentos e Servios Externos aumentaram em 15,5%, nomeadamente ao nvel do fornecimento de servios de iluminao pblica, honorrios e outros fornecimentos e servios. Os Custos com Pessoal tiveram uma variao positiva de cerca de 1,4% decorrente da actualizao dos vencimentos do pessoal do quadro e dos encargos sobre remuneraes. Por outro lado, as Transferncias e Subsdios Correntes Concedidos e Prestaes Sociais, sofreram um decrscimo de 40,1% a que corresponde o valor de 171.942,16 euros, decorrente da diminuio das transferncias para as instituies de solidariedade social, no mbito da componente do Apoio Famlia Acordo PrEscolar. Relativamente s Amortizaes do Exerccio houve um acrscimo face ao ano anterior de 8,4%, decorrente do aumento verificado nas rubricas bens de domnio pblico e imobilizaes corpreas. Pela anlise da Demonstrao de Resultados, podemos ainda verificar um acrscimo dos Custos e Perdas Financeiras de 30,9%, em relao ao ano anterior, justificado 38
2008
pelo pagamento dos juros decorrentes da contratualizao do emprstimo de curto prazo e da cedncia de crditos efectuada por fornecedores em regime de factoring. J no que se refere aos Custos e Perdas Extraordinrias, verificou-se um decrscimo significativo de 75,2%, o que representou uma perda de 9,9 p.p. no contributo desta rubrica para o total dos custos. Ao nvel dos Proveitos, dever-se- referir que as Vendas e Prestaes de Servios tiveram um aumento de 51,6%, tendo o seu peso crescido em relao ao total dos proveitos, essencialmente por via do aumento do valor arrecadado da concesso de explorao da EDP. A rubrica de Impostos e Taxas, semelhana das Vendas e Prestaes de Servios, teve um aumento quer em termos do seu peso na receita total, quer em termos da variao face a 2007, de 17,8%, essencialmente como resultado da variao positiva dos Impostos Directos, sobretudo do Imposto Municipal sobre Transmisses Onerosas de Imveis (IMT) e do Imposto Municipal sobre Imveis (IMI). Ao nvel das Transferncias e Subsdios Obtidos assistimos a um decrscimo de 3,5%, que se consubstanciou em 225.696,06 euros, resultante da reduo da atribuio de transferncias de carcter residual. Por outro lado, assistimos a um acrscimo de 10,8% dos Proveitos e Ganhos Financeiros face ao ano anterior, resultante do aumento dos juros obtidos de depsitos bancrios. Do mesmo modo, tambm se verificou um aumento dos Proveitos e Ganhos Extraordinrios no total dos proveitos apurados, passando de 264.411,14 euros em 2007, para 532.292,49 euros em 2008, decorrente de Ganhos em Imobilizaes. Procedendo a uma anlise genrica dos Resultados Lquidos, podemos concluir que, embora os resultados financeiros tenham tido uma evoluo negativa (resultante de um crescimento dos custos superior ao dos proveitos), o mesmo no aconteceu com os resultados operacionais e extraordinrios, cujo acrscimo suplantou, em larga escala, a diminuio desses resultados, reflectindo-se num aumento significativo dos Resultados Lquidos do Exerccio.
39
2008
5. Evoluo do Endividamento
5.1 Evoluo do Stock da Dvida Bancria O quadro seguinte, salienta o decrscimo da dvida decorrente da contratao de emprstimos bancrios bem evidente no trinio em anlise.
Descrio
1. Dvida de Mdio e Longo Prazo 2. Dvida de Curto Prazo 3. Amortizaes do Perodo 4. Juros Total em Dvida (1+2) Variao %
2006
5.007.922,01 - 902.067,83 146.915,54 5.007.922,01 -18%
2007
4.483.024,22 - 524.897,79 147.064,19 4.483.024,22 -11,70%
2008
3.811.471,07 500.000,00 671.553,15 233.356,84 4.311.471,07 -4%
No que concerne dvida de mdio e longo prazo, em 2008, se subtrairmos o valor em dvida referente ao emprstimo de curto prazo contratado junto da Caixa Geral de Depsitos para apoio de tesouraria, constata-se uma variao de -17,6% nesse sector de dvida bancria. O aumento em 2008 da despesa com amortizaes, deveu-se ao pagamento de prestaes de capital de emprstimos contratados junto da Caixa Geral de Depsitos, e que foram objecto de uma moratria durante o ano de 2007. Por outro lado, o aumento da despesa com o pagamento de juros, prende-se directamente com a moratria referida no pargrafo anterior, e com o pagamento de juros referentes ao emprstimo de curto prazo contratado junto da Caixa Geral de Depsitos, que totalizaram o montante de 16.119,44 euros.
5.2 Capacidade de Endividamento Da anlise do quadro que se segue relativo capacidade de endividamento do Municpio, resultam vrias concluses:
40
2008
2008.12.31 500.000,00 3.811.471,07 12.662.385,45 1.181.266,36 3.130.204,71 11.481.119,09 6.195.723,20 619.572,32 6.195.723,20 7.744.654,00 119.572,32 3.065.518,49 3.736.465,09 -
Designao 1. Endividamento bancrio de curto prazo 2. Endividamento bancrio de mdio e longo prazo 3. Total do endividamento lquido do Municpio 4. Capital em dvida de emprstimos de m/l prazo excepcionados dos limites de endividamento Municipal 5. Capital em dvida de mdio e longo prazo a considerar (1+2-4) 6. Endividamento lquido a considerar (3-4) Limites ao Endividamento Lquido a Considerar 7. Receitas a considerar para efeitos do clculo dos limites de endividamento 8. Endividamento de curto prazo (710%) 9. Endividamento de mdio e longo prazo (7100%) 10. Endividamento lquido (7125%) Situao do Municpio Face aos Limites 11. Endividamento de curto prazo (1-8) Margem 12. Endividamento de mdio e longo prazo (5-9) Margem 13. Endividamento lquido (6-10) Excesso
2007.12.31 4.483.024,22 13.374.770,90 1.347.788,95 3.135.235,27 12.026.981,95 6.103.040,00 610.304,00 6.103.040,00 7.628.800,00 610.304,00 2.967.804,73 4.398.181,95
Relativamente ao endividamento bancrio de curto prazo, de salientar a margem de 119.572,32 euros que o Municpio tinha em 2008.12.31 para contratao de emprstimos de curto prazo, apesar de no ter procedido amortizao do emprstimo no valor de 500.000,00 euros, contratado junto da Caixa Geral de Depsitos para apoio de tesouraria. Quanto ao endividamento de mdio e longo prazo, o montante de 3.130.204,71 euros, representa o capital em dvida dos emprstimos no excepcionados bem como, o capital em dvida referente ao emprstimo de curto prazo no montante de 500.000,00, que por fora do n. 4 do art. 39 da Lei n. 2/2007, de 15 de Janeiro, Lei das Finanas Locais, por no sido amortizado at 2008.12.31, passa a contar para efeitos do clculo dos limites dos emprstimos de mdio e longo prazo. Daqui podemos concluir que em 2008.12.31, o Municpio de Castelo de Paiva dispunha de um ndice de Capacidade de Endividamento Bancrio de cerca de 49,5%. No que concerne ao endividamento lquido, apesar de em 2008.12.31 o Municpio de Castelo de Paiva ainda ultrapassar este limite em 3.736.465,09 euros, de salientar que em relao a 2007.12.31, o Municpio diminuiu o excesso de endividamento lquido em cerca de 17,7%, o que corresponde a uma reduo de 661.716,86 euros. Deste modo, cumpriu-se assim o estipulado no n. 2 do art. 37 da Lei 2/2007, de 15 de Janeiro, segundo o qual quando um Municpio no cumpra com o limite de endividamento lquido, deve reduzir em cada ano subsequente pelo menos 10%
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2008
do montante que excede o seu limite de endividamento lquido, at que aquele limite seja cumprido. 5.3 Indicadores de Liquidez e Endividamento 5.3.1 Indicadores de Liquidez
INDICADORES Liquidez Geral (Circulante/Dvidas ct pz) Liq. Reduzida (Circulante-Existncias/Dv ct pz) Liq. imediata (Cx+Dep+Ttulos neg/Dvidas ct pz) Enc Financeiros lq/Proveitos Operacionais
2008 0,12 0,10 0,08 0,07
5.3.2 Indicadores de Endividamento
INDICADORES Exigvel m-longo prazo/CAF Tx endividamento (Dvidas ml/F. Prprio) Dvidas financeiras/F. Prprio Autonomia financeira (C. Prprio/Activo) Outros indicadores Capacidade Reembolso (Dvidas financeiras/CAF) Endividamento (Passivo/Activo) Endividamento m/l (Dvidas ml/Activo) Solvabilidade (F. Prprio*/Passivo curto pz) Capacidade de Endividamento (FP*/Passivo) * No inclui bens de domnio pblico
2008 4,31 5,33 1,95 0,09 2008 1,58 0,91 0,47 -0,02 -0,010
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6. Proposta de Aplicao de Resultados

Prope-se, de acordo com o ponto 2.7.3 do POCAL, que os Resultados Lquidos do Exerccio no montante de 2.045.486,40 euros, sejam distribudos da seguinte forma: 5%, correspondente a 102.274,34 euros, para reforo da Reserva Legal; O restante, no valor de 1.943.212,50 euros, para reforo do valor do Patrimnio.
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7. Factos Relevantes Aps o Termo do Exerccio
A. Em 6 de Fevereiro de 2009, foi inaugurada a nova Biblioteca Municipal. A concretizao deste importante investimento, para alm da construo de um novo edifcio, incluiu igualmente o arranjo urbanstico da Quinta do Pinheiro e a aquisio de equipamentos e mobilirio, permitindo dotar o Concelho de uma infra-estrutura qualificada, de suporte s principais funes colectivas de carcter ldico e cultural. B. Nos termos do disposto na RCM n. 191-A/2008, de 27 de Novembro, foi aprovada em 16 de Fevereiro de 2009 a candidatura ao Programa de Regularizao de Dvidas do Estado (PREDE), ao abrigo do qual o Municpio de Castelo de Paiva ir contrair um emprstimo de 8.750.000 euros, do qual 5.250.000 euros sero contratualizados junto de uma Instituio de Crdito e os restantes 3.500.000 euros junto do Estado. O referido financiamento tem por objectivo a diminuio do endividamento lquido do Municpio, e ir permitir reduzir de forma significativa o Prazo Mdio de Pagamentos (PMP) dos compromissos perante terceiros, bem como a reduo dos custos de financiamento e transaco actualmente auferidos pelo Municpio. C. Em 25 de Fevereiro de 2009, foi deliberado pelo Executivo Municipal a criao da Universidade Snior, atravs de um Protocolo de Colaborao celebrado com a CENTRUM F Centro de Solidariedade Social de Fornos, com o objectivo de dinamizar e organizar actividades culturais, recreativas, de formao e convvio, direccionadas a pessoas com mais de 50 anos de idade. Com esta importante iniciativa, o Executivo Municipal pretende dar resposta procura de ensino informal em vrios domnios e procura de actividades recreativas e culturais por parte da populao snior, tendo como principais objectivos: incentivar a participao e organizao de actividades culturais, de cidadania, de ensino e de lazer; divulgar a histria, as cincias, as tradies, a solidariedade, as artes, a tolerncia, os locais e os demais fenmenos scio-culturais entre os seniores; criar um plo de informao e divulgao de servios, deveres e direitos dos seniores; promover o desenvolvimento de relaes interpessoais e sociais entre as diversas geraes.
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2008
Financiamento
D. Em 3 de Maro de 2009, foi celebrado o Protocolo Financeiro e de Cooperao, no mbito da criao do Fundo de PAIVAFINICIA, envolvendo uma parceria pblico-privada com as seguintes entidades: Instituto de Apoio ao Investimento e Inovao (IAPMEI), ACI de Castelo de Paiva, CCAM DO Vale do Sousa e Baixo Tmega e a Norgarante, SA. Este fundo de financiamento no montante global de 125.000 euros, visa constituir-se como um veculo de financiamento das pequenas e micro empresas com estabelecimento em Castelo de Paiva, para as quais o crdito habitualmente inacessvel ou apenas acessvel em condies muito restritivas. A par deste instrumento, o Municpio de Castelo de Paiva, tem vindo a encetar esforos no sentido de promover a criao de um Sistema de Microcrdito para o Auto-Emprego e a Criao de Empresas (SIM), o qual dever ser concretizado no final do ms de Maio de 2009, em colaborao com a ADRIMAG e a CCAM do Vale do Sousa e Baixo Tmega, atravs da disponibilizao de uma linha de crdito de 250.000 euros, destinada especificamente criao de negcios que possam contribuir para o auto-emprego. E. Em 13 de Maro de 2009, foi celebrado o Contrato de Financiamento com o Programa Operacional Temtico da Valorizao do Territrio, no domnio de interveno Infra-Estruturas e Equipamento Desportivos do Eixo IV Desenvolvimento do Sistema Urbano Nacional, destinado Valorizao do Campo Municipal da Boavista, na freguesia de Sobrado. Atravs da comparticipao financeira do FEDER, no mbito do referido contrato, ser disponibilizada uma verba de 239.589,84 euros que ir permitir o aumento da qualidade da infra-estrutura e do equipamento desportivo, generalizando o acesso da populao prtica desportiva. F. Em 25 de Maro de 2009, o Executivo Municipal deliberou por unanimidade, mediante a celebrao de Contratos de Mutao Dominial de Cemitrios, com as Juntas de Freguesia de Bairros, Fornos, Pedorido, Raiva, S. Martinho de Sardoura e Sta. Maria de Sardoura, transferir para as Juntas de Freguesia referidas a gesto e administrao dos cemitrios propriedade municipal, incluindo a cobrana de receitas e a realizao de despesas. G. Em 8 de Abril de 2009, o Executivo Municipal deliberou por unanimidade, aprovar a celebrao de um Protocolo de Colaborao com a Faculdade de Engenharia 46
2008
da Universidade do Porto, tendo por objectivo a reduo das perdas de gua no sistema de abastecimento pblico do Municpio. A implementao de medidas de gesto da gua, atravs deste protocolo, ir permitir por um lado, minimizar inconvenientes ambientais decorrentes das perdas de gua na rede de abastecimento pblico, e por outro lado, minimizar custos, que se repercutem nas tarifas pagas pelos consumidores e se traduzem num desperdcio de um recurso escasso e indispensvel vida.
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2008
8. Consideraes Finais Castelo de Paiva um Concelho do interior do Pas, que tem passado ao longo dos ltimos anos por vicissitudes diversas, desde o encerramento das Minas do Pejo, em 1994, queda da Ponte de Entre-os-Rios, em 2001 e ao encerramento da unidade fabril, C.J. Clarks, em 2003. Apesar do Concelho se debater com alguns problemas que se interligam com a actual conjuntura que o Pas atravessa, as acessibilidades e o desemprego so actualmente a principal preocupao do Executivo Municipal. O desemprego actualmente uma preocupao que se coloca escala nacional e mundial. No obstante, se ter assistido diminuio da taxa de desemprego no Concelho de Castelo de Paiva, durante os anos de 2004 a 2007, os dados relativos ao ano de 2008, revelam um ligeiro agravamento da taxa de desemprego em cerca de 1,8%, fruto sobretudo da actual conjuntura econmica recessiva que o pas atravessa.
Fonte: Instituto do Emprego e Formao Profissional (IEFP)
Neste mbito, os ltimos dados apontam para uma taxa de desemprego prxima dos 6,6%, com um maior peso na populao feminina, com nveis de escolaridade mais baixos, e nas faixas etrias entre os 35 e os 54 anos de idade. 48
2008
A este nvel, numa ptica de parceria com o Instituto do Emprego e Formao Profissional e as IPSSs - Instituies Particulares de Solidariedade Social do Concelho, foram promovidas diversas aces de formao com o objectivo de melhorar o nvel de escolaridade e qualificao da populao desempregada, por forma a tornar mais fcil a sua insero no mercado de trabalho. Paralelamente, o Executivo Municipal tem vindo a encetar esforos no sentido de dinamizar o CACE, Centro de Apoio Criao de Empresas do Vale do Sousa e Baixo Tmega, um projecto de extrema importncia no contexto do desenvolvimento econmico e da promoo da empregabilidade para o Concelho, cujo pleno funcionamento constitui um importante contributo para criao de mais postos de trabalho e para a fixao de novas empresas, que posteriormente se iro instalar na Zona Industrial da Cruz da Carreira. Merecem ainda referncia, os inmeros projectos privados em curso na rea industrial, turstica e comercial, cuja concretizao ir permitir a captao de mais de 26 milhes de euros de investimento para o Concelho e a criao de centena e meia de postos de trabalho directos e indirectos. J no mbito da rede viria, a construo do IC35, Castelo de Paiva Penafiel, e a ligao da Variante EN 222 e A42 (zona de Sandim/Canedo) constituem a principal prioridade, dando continuidade ao investimento j realizado ao nvel da melhoria das acessibilidades a sul do Concelho, com a concluso da Variante EN 222, entre a Cruz da Carreira e Pedorido. Ao nvel da gesto do saneamento, ser ainda de destacar os trabalhos e as reunies preparatrias para a constituio da empresa intermunicipal SIMDOURO Saneamento do Grande Porto, SA, cuja interveno ir permitir a construo de trs novas Estaes de Tratamento de guas Residuais, contributo essencial para a melhoria da rede saneamento em todo o Concelho. Mas se existem alguns problemas a resolver, no podemos deixar de referir que existem hoje, em Castelo de Paiva, alguns indicadores extremamente positivos que reflectem o caminho e as metas que o Executivo Municipal traou ao longo dos ltimos 10 anos, e que se revelaram fundamentais para a melhoria da qualidade de vida da populao paivense.
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De acordo com os indicadores do ltimo Anurio Estatstico, recentemente publicados pelo Instituto Nacional de Estatstica (INE), importa salientar alguns dados que nos permitem validar a coerncia da estratgia de desenvolvimento at agora delineada: Castelo de Paiva apresenta uma taxa de pr-escolarizao de 88,5%, a maior de toda a NUT2 do Tmega, que de 70,8%, superior taxa nacional que de 78%, e superior da Regio Norte que de 76%; Cada 9,2 alunos do ensino bsico e secundrio dispem de um computador, bem ao nvel da mdia da regio Norte (9,5); Cada Paivense consome em mdia 35,9 m3 de gua do sector domstico, superior mdia da NUT do Tmega que de 22,6 m3; As empresas sediadas em Castelo de Paiva apresentaram um volume de negcios de 147 Milhes de Euros (M), dos quais 20 Milhes de Euros (M) se referem a exportaes; 80% da populao paivense dispe de um sistema pblico de abastecimento de gua, uma taxa superior mdia da NUT2 do Tmega, que de 70%.
Ainda no ano de 2008, vimos aparecer no nosso concelho um CAT Centro de Acolhimento Temporrio para Crianas e Jovens, investimento maioritariamente financiado pela Segurana Social, atravs do Programa Operacional do Emprego, Formao e Desenvolvimento Social. Projecto liderado pela AFVTER Associao de Familiares das Vtimas da Tragdia de Entre-os-Rios, num terreno cedido pelo Municpio de Castelo de Paiva, sobranceiro ao Rio Douro, com 4.000 m2 e avaliado em mais de 200.000 euros. Ser sempre de referir os postos de trabalho a criar por este equipamento, o esforo financeiro da Direco da Associao e, acima de tudo, o enorme e meritrio contributo para que a sociedade portuguesa tenha ao dispor mais um centro de acolhimento para jovens e crianas deste Pas. Como se pode constatar pelos inmeros projectos desenvolvidos e por todos os outros que se perspectivam, em Castelo de Paiva, tudo se est a fazer para procurar superar aquelas que so as principais dificuldades e constrangimentos com que a populao de Castelo de Paiva se debate.
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2008
por isso convico deste Executivo Municipal, assumindo o seu compromisso para com todos os paivenses, que ser possvel ultrapassar esta fase menos positiva da actual conjuntura econmica e social que actualmente atravessamos.
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2008
Anexo I
INDICADORES DA ACTIVIDADE
DE
PLANEAMENTO, URBANISMO E HABITAO
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A. Processos de Licenciamento
B. Processos de Vistoria
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2008
C. Receitas
RECEITAS DPUH
Ano 2008
219.955
Ano 2004 Ano 2007 Ano Ano Ano Ano 2006 Ano 2005 2006 2007 2008
200.798 271.074 196.589 197.681 219.955
197.681
196.589
Ano 2005
271.074
Ano 2004
200.798
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
D. Evoluo Processos de Licenciamento
PROCESSOS DE LICENCIAMENTO
200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Ano 2003 Ano 2004 Ano 2005 Ano 2006 Ano 2007 Ano 2008 158 186 159 158 107 159 123 186 128
Ano Ano Ano Ano Ano Ano
2003 2004 2005 107 2006 2007 2008
123
128
NMERO DE FOGOS LICENCIADOS
Ano 2008
139
Ano 2003 Ano 2007 Ano 2004 ano 2005 Ano 2006 Ano 2006 Ano 2007 Ano 2008 ano 2005
Ano 2004
Ano 2003
0
84 68 97 82 105 139
105 82 97
68
84
20 40 60 80 100 120 140 160
54
2008
E. Licenciamento de Obras
LICENCIAMENTO DE OBRAS
20 18 16 15 14
13 13
18 17 15
12
10
12 10 8 10
12
12 10 11 10 10 8 7 8 9 8 10 8
12
12
Licenciamento de obras Pedidos de emisso de alvar

Licenas de construo emitidas
9 8 6 5 4 8
8 7
3 2 0
F. Prazos de Deciso
Prazos de Deciso
1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre 17 Aprovao dos Projectos de Arquitectura17 14 13 10 16 Licenciamento da Obra 5 3 8 6 14 14 13 12
18
10 8
6
5 8
10
Aprovao dos Projectos de Arquitectura Licenciamento da Obra
6 3
4 2 0 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
55
2008
Anexo II
DOCUMENTOS
DE
PRESTAO DE CONTAS
56

Rela Triode Ges To 2008

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Relatrio de Gesto/Prestao de Contas Municpio de Castelo de Paiva

COMPOSIO DA CMARA MUNICIPAL

PAULO RAMALHEIRA TEIXEIRA (PRESIDENTE)

RUI CSAR DE SOUSA ALBERGARIA E CASTRO (VICE-PRESIDENTE)

MANUEL DA COSTA MOREIRA DA ROCHA CORREIA (VEREADOR EM REGIME DE PERMANNCIA)

LINO DA SILVA PEREIRA (VEREADOR)

RICARDO JORGE MARTINS ALVES (VEREADOR)

GONALO FERNANDO DA ROCHA DE JESUS (VEREADOR)

MARIA DE FTIMA REIS LARANJA STRECHT MONTEIRO (VEREADORA)

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2. Sntese da Actividade Desenvolvida

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3. Execuo de Documentos Previsionais

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185.800,46 9.818,12 9.818,12

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2006 26% 8% 0% 74% 0%

2007 23% 9% 0% 77% 0%

2008 28% 10% 1% 65% 5%

Relatrio de Gesto/Prestao de Contas Municpio de Castelo de Paiva

2006 98% 120% 73% 0% 25% 8%

102% 114% 87% 0% 23% 9%

Relatrio de Gesto/Prestao de Contas Municpio de Castelo de Paiva

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412.526,79 10.576.940,71 0,00 245.644,04 447.722,82 0,00 0,00

0,00 -12.767.351,33 1.084.516,97 20.036.461,51 4.483.024,22 9.706.986,39 5.846.450,90 19.623.934,72

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4.1.2 Principais Indicadores de Estrutura do Balano

2008 9% 82% 1% 1% 4% 0% 2008 0,09 0,00 0,17 0,45 0,30

Relatrio de Gesto/Prestao de Contas Municpio de Castelo de Paiva

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Anlise da Demonstrao de Resultados

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4.2.1 Estrutura e Evoluo

3,2% 30,1% 36,7%

84.962,64 353.212,42 38.822,46

486.811,54 86,7% 13,3% - 757.851,59 100,0% - 271.040,05

440.803,54 206.407,96 0,00

0,00 73,6% - 225.696,06 0,00 421.515,44 533,03 422.048,47 267.881,35 689.929,82