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DIREITO FINANCEIRO

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DIREITO PENAL
PONTO 1:
Crimes contra o sistema financeiro
PONTO 2:
Crimes de lavagem de dinheiro




CRIMES CONTRA O SISTEMA FINANCEIRO

- CF
- Lei 4595/64 - Aspectos administrativos
- Lei 7492/86 Lei dos crimes de colarinho branco
- Lei 6385/76 Lei do mercado de capitais

Bem jurdico: Sistema financeiro nacional: artigo 192, CF. Bem jurdico que possui
um papel relevantssimo na implementao da poltica econmica.

Aspectos do sistema financeiro:

- Confiana: a base de um sistema financeiro a confiana. Ex. as pessoas entregaro o
dinheiro a um banco, na medida em que confiem nessas instituies. A queda da bolsa ocorreu
devido a uma quebra de confiana na economia.

- Transparncia: para que exista confiana deve haver transparncia, no h espao
para a dvida, para obscuridade no sistema financeiro. Ex. os bancos devem divulgar seus
balanos em jornais. Ex. artigo 3, artigo 10, artigo 11, todos da Lei 7492/86. No sistema
financeiro caixa dois crime. Uma instituio financeira no pode ter uma contabilidade
paralela, ou seja, o balano no pode ser parcial.

- Regulao: o sistema financeiro precisa estar regulado. H riscos por excelncia no
sistema financeiro. Para que se mantenha a confiana e a transparncia necessrio
regulamentar o sistema para manter o risco em margens aceitveis. Ex. quando um gerente vai
emprestar um recurso deve observar os requisitos exigidos pela instituio (renda, aval)

Nos crimes contra a ordem tributria o pagamento extingue a punibilidade penal do fato.

Sistemtica de proteo: dada a sua importncia merece proteo penal. um bem
jurdico de natureza transindividual. Um tipo penal s se justifica pela medida da sua
ofensividade. Grande parte dos crimes cometidos contra o sistema financeiro so crimes de
perigo, no se espera que o banco quebre, que as pessoas percam dinheiro, antecipa-se
consumao. Evita-se o dano, criminalizando o risco.

Autoria (gerncia, condies subjetivas): artigo 25, Lei 7492/86
- controlador, gerente, diretor, gestor, interventor, liquidante...
Embora a lei defina os responsveis, a responsabilidade no objetiva, deve haver uma
participao culposa ou dolosa. As regras de autoria do artigo 29, CP continuam valendo.
Muitas vezes os crimes so cometidos pela pessoa jurdica, por isso deve-se analisar se essas
pessoas arroladas cometeram o crime. Para tanto, utiliza-se a teoria do domnio do fato.


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Teoria do domnio do fato: quem conhece o fato, sabe que a conduta est ocorrendo,
tem pela sua condio o poder de cessar a conduta, mas no o faz e acaba aderindo conduta.
Assemelha-se figura do garante. O gerente quando tem o domnio sobre a situao e se omite,
ir responder pelo crime. O gerente ou equiparado deve evitar o risco.

H muitos crimes prprios na Lei 7492/86, entretanto possvel o particular concorrer para o
crime, se o particular conhece essa circunstncia. Ex. gerente simula contemplaes para o dono
de uma empresa de veculos, ambos respondero por gesto fraudulenta. Essa condio
subjetiva um elemento do tipo.

Conceito de Instituio Financeira para fins penais: a Lei 7492/86, no seu artigo 1
tem um conceito prprio. No o mesmo conceito administrativo. Considera-se instituio
financeira para efeitos desta lei, a pessoa jurdica de direito pblico ou privado, que tenha como
atividade principal ou acessria, cumulativamente ou no, captao, intermediao ou
aplicao.

Captar: ocorre quando a instituio financeira busca recursos no mercado
Intermediar: ocorre quando a instituio financeira transfere recursos de uma pessoa outra.
Aplicar: ocorre quando a instituio concede um financiamento, um crdito consignado, faz um
emprstimo.

- Recursos de terceiro: a interferncia deve ser com recursos de terceiros. No
comporta a expresso recursos prprios que foi vetada. Em moeda nacional ou estrangeira ou a
custdia de valores mobilirios
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(artigo 2, Lei 6385/76).

- Pessoa fsica: A lei expande o conceito quando inclui a pessoa fsica que exera
quaisquer das atividades referidas, ainda que de forma eventual.

- Irrelevncia da habitualidade: basta um ato para que se caracterize o crime. H
muitos crimes habituais imprprios.

Atividade equiparada
Exemplos:

- factoring em sentido estrito no atividade tpica de instituio financeira.
- administrao de carto de crdito, a jurisprudncia tambm entende que no atividade tpica
de instituio financeira, assim no se submetem limitao de juros, porque na verdade uma
atividade de facilitao de pagamento.
- estados-membros tambm no so instituies financeiras, essa dvida surgiu em razo de
escndalos de precatrios, na verdade uma operao de finanas pblicas.
- previdncias privadas possuem atividades tpicas de instituio financeira.
- previdncia pblica no atividade tpica de instituio financeira.
- consrcio atividade tpica de instituio financeira.

Principais crimes da Lei 7492/86


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um conceito normativo, previsto no artigo 2, Lei 6385/76.

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a) Crime de gesto fraudulenta e gesto temerria: artigo 4, Lei 7492/86
Praticar atos de gesto com fraude. Ardil, simulao, mesmo a omisso, pode caracterizar o
crime. O ato de gesto o ato que implica a realizao de atos tpicos. A lei no exige
habitualidade, por isso, um ato de gesto fraudulento consuma o crime. A doutrina tem
classificado como crime habitual imprprio. Mesmo havendo habitualidade, a repetio no
configura concurso de crimes. H quem critique esse tipo penal, afirmando que muito amplo,
sendo o risco excessivo. Risco um conceito normativo, no uma norma penal em branco.

um crime de perigo, no h necessidade de haver prejuzo ou dano, o crime se
consuma independentemente do resultado.

b) Crime de Apropriao: artigo 4, Lei 7492/86

um crime prprio, crime material, diferentemente da maioria dos outros crimes da Lei
7492/86, na medida que exige a inverso da posse, ou seja, a sada do recurso financeiro. O bem
jurdico o sistema financeiro subsidiariamente. A competncia da J ustia Federal.

c) Crime de Operao de Instituio Financeira sem autorizao ou com
autorizao mediante fraude: artigo 16, Lei 7492/86
Ocorre em relao a qualquer atividade do artigo 1, Lei, ento a pessoa fsica pode
incorrer nesse crime. Crime formal, de perigo, ou seja, basta a conduta, no interessa se houve
prejuzo. A jurisprudncia afirma que um crime habitual imprprio.

d) Crime de obter financiamento em instituio mediante fraude: artigo 19, Lei
7492/86
A dvida que surgiu refere-se ao elemento normativo financiamento. A doutrina
bancria, financeira afirma que financiamento e mtuo no so sinnimos. Mtuo o conceito
genrico de concesso de crditos, o emprstimo o mtuo sem vinculao, isto ,empresta-se o
dinheiro para a pessoa fazer o que quiser com o dinheiro. J o financiamento tem um fim
especfico. Ex. financiamento de veculo, financiamento de capital de giro de pessoa jurdica,
financiamento agrcola.
A discusso est na abrangncia do conceito de financiamento. Princpio da tipicidade,
da legalidade estrita. O que est e proteo no o patrimnio da instituio financeira, mas o
sistema financeiro, o papel que a sistema financeiro exerce.

- Conflito de competncia 37187, STF. Financiamento no emprstimo. Sendo
financiamento a competncia da J ustia Federal, no sendo, ser competncia da J ustia
Estadual.

Crimes cambiais
Protege-se o sistema de cmbio. A proteo quanto ao controle do cmbio. possvel
mandar dinheiro para fora do Brasil se for observado os requisitos da lei. A pessoa deve
informar para haver controle de cmbio, h tambm o interesse tributrio para saber a origem do
dinheiro. Nos anos 70 houve uma crise no controle de cmbio. So crimes formais

e) Crime de Falso em operao de cmbio: artigo 21, Lei 7492/86

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Recomenda-se que as pessoas guardem as notas de compras feitas no exterior por cinco
anos. Prestar uma informao falsa nessas operaes caracteriza o crime. um crime de perigo,
formal, comum, ou seja, qualquer pessoa pode pratic-lo.

f) Crime de Evaso de divisas: artigo 22, Lei 7492/86
Conceito de divisas: so as moedas ou aquilo que permite a imediata converso em
moeda, ex. ouro, cheques de viagem, ttulos ao portador que possam ser convertidos em moda
estrangeira. Segundo a jurisprudncia mercadoria no divisa. H um elemento subjetivo
especfico: para o fim de evadir divisas. um crime comum, ou seja, qualquer pessoa pode
praticar.

nico, artigo 22, Lei 7492/86: a qualquer ttulo promover a sada da divisa sem
autorizao. Entende-se que uma progresso do caput. A outra conduta manter no
estrangeiro um depsito sem autorizao. Se o objetivo o controle, deve-se comunicar
autoridade federal competente. Para o Banco Central o valor mnimo cem mil dlares. Para
Receita Federal qualquer valor na declarao de imposto de renda de pessoa fsica e pessoa
jurdica. No que se refere sada fsica da divisa, o valor de dez mil reais, no em dlar. Em
relao a depsitos acima de cem mil dlares, deve-se informar ao Banco Central em 31 de
dezembro. necessria a dupla comunicao para que no caracterize o crime.

1 conduta: material e comum: deve haver um resultado, a fronteira deve ser evadida
2 conduta: formal e permanente: basta no comunicar

Peculiaridades

Priso preventiva: em razo da magnitude da leso que causa ao sistema financeiro.
Deve-se analisar juntamente com o artigo 312 do CPP.

Multa: artigo 23, Lei. Pode ser at dez vezes superior multa do Cdigo Penal, porque
se trata de uma criminalidade econmica.

Ao penal pblica incondicionada: promovida pelo Ministrio pblico perante a
J ustia Federal. No h necessidade de exaurimento da via administrativa.

Competncia: J ustia Federal, artigo 26, Lei. A rigor a competncia da J ustia Federal
de natureza constitucional. Por excluso o que no for da competncia da J ustia Federal, ser
da J ustia Estadual. O fundamento da competncia nos crimes contra o sistema financeiro est
no artigo 109, VI, CF. O STJ tem um entendimento de que alguns crimes para ser da
competncia da J ustia Federal deve ser expressa, o que no reflete as regras de competncia
previstas na Constituio Federal.

Lavagem de dinheiro. HC 86860, Informativo 506, STF. Criao de varas especializada
constitucional.

CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO

No que tange aos aspectos histricos um crime recente. Comeou a ser identificado nos
EUA, a partir dos anos 30. um aspecto crucial para o combate ao crime organizado. Normas

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processuais de investigao diferenciadas so necessrias como: infiltrao de testemunhas,
delao premiada, proteo de testemunhas... A lavagem de dinheiro o momento em que o
crime organizado se expe. Ex. mfia italiana utilizou lavanderias para ter uma aparncia de
licitude.

A partir dos anos 70, com o crescimento do trfico de drogas, potencializado nos anos 90
com a queda do Muro de Berlim, a lavagem de dinheiro tornou-se um fenmeno pernicioso na
economia mundial. Por isso foram variados vrios organismos internacionais de informao
para combater o crime de organizado e proteger a economia mundial. GAFI uma fora tarefa
criada pelo G-8 para esse fim. H 40 recomendaes do GAFI que podem ser acessado em sites
da internet.

Nossa lei considerada uma lei de segunda gerao. As primeiras leis vinculavam a
lavagem de dinheiro ao trfico de drogas. Depois vieram as legislaes de segunda gerao, ou
seja, em relao a um rol especfico de crimes. A Lei 9613 de 1998 tem um rol de crimes
antecedentes. J h leis de terceira gerao, isto , no vinculam a nenhum crime especfico,
basta dar aparncia de licitude por meio de qualquer crime, caracteriza-se a lavagem de
dinheiro. No Brasil, h um projeto de lei nesse sentido.

Etapas do processo de lavagem de direito (processo fenomenolgico)
Normalmente se visualiza trs etapas. Filme: American Gangster. No necessrio
passar por todas etapas para haver a consumao.

Colocao: cria-se um distncia entre a origem ilcita. Afastar o dinheiro da sua origem.
Ex. comprar um quadro famoso.

Ocultao: cria embaraos, anteparos, cria-se uma proteo que no permita identificar
a origem. Ex. utilizao de laranjas. Ex. 2 smurf, dividir o dinheiro em quantidades que no
sejam rastreveis.

Integrao: trazer o recurso para a economia formal. Ex. ganhar em bingo, ganhar na
loteria. H controle sobre sorteios para controlar a lavagem de dinheiro, alm de haver a questo
tributria. At mesmo rifas devem ser autorizadas pela Receita Federal. Operao Uruguai,
quando uma pessoa simula um emprstimo. Atividade rural se presta muito lavagem de
dinheiro, at porque tributada em 15%. Comrcio de obras de arte tambm se presta
lavagem.

Site: Como as coisas funcionam Lavagem de Dinheiro - How Stuff Works.

Lei 9613/98

uma lei de segunda gerao. Dependem de ter havido um crime anterior que tenha
gerado proveito econmico. Os crimes de lavagem de dinheiro tm um carter acessrio. A
jurisprudncia e doutrina entendem que acessoriedade limitada. So crimes diferidos, mas
tem autonomia de processo e julgamento. No necessrio haver condenao transitada em
julgado do crime antecedente.

Crimes antecedentes: artigo 1, Lei 9613/98

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a) trfico de drogas: apenas o trfico stricto senso, ento no entra o crime de
associao para o trfico, o financiamento do trfico (artigo 33, Lei 11343/06) tambm no est
tipificado no inciso I.

b) terrorismo: no h esse crime no Brasil. H na lei de segurana nacional atos de
terrorismo. A doutrina entende que no existe esse crime antecedente.

c) contrabando ou trfico de armas, munies: o comrcio internacional ou interno
de armas e munies, que so os crimes da Lei 10826 (Lei do Desarmamento)

d) extorso mediante seqestro: artigo 159, CP. um crime tpico do crime
organizado. A lei dos crimes hediondos (lei 8072/90) nasceu aps o seqestro de um empresrio
que criou o Rock in Rio, chamado Roberto Medina.

e) crimes contra a administrao pblica: tecnicamente mal redigido. Nossa
legislao inspirada na legislao internacional e nos modelos do GAFI.

f) crimes contra o sistema financeiro: Lei 7492/86 Lei dos crimes de colarinho
branco e Lei 6385/76 Lei do mercado de capitais.

Clusula de abertura

H uma clusula de abertura na Lei quando fala que possvel haver lavagem de
dinheiro a partir de crimes praticados por organizao criminosa. Alguns autores afirmam que
um reflexo da terceira gerao. A lei 9034/95 que trata dos mecanismos para combate ao crime
organizado. Entretanto a lei no define o que crime organizado. Utiliza-se o conceito da
Conveno de Palermo que foi internalizada pelo Decreto 5015/2004
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.

g) Crimes praticados por particular contra a administrao pblica estrangeira:
so os crimes dos artigos 337-B, 337-C, 337-D, do Cdigo Penal. Ex. brasileiro que pratica
crime em uma licitao no estrangeiro, o lucro obtido pode ser objeto de lavagem.

A sonegao fiscal no crime antecedente, pois esse crime contra a ordem
tributria. Se o crime antecedente for sonegao fiscal, no h lavagem de dinheiro. A doutrina
critica.

Bem jurdico

Foi um tema polmico na doutrina. Inicialmente entendeu-se que seria o mesmo bem
jurdico do crime antecedente, ento o crime acessrio seria mero exaurimento do crime
antecedente. Depois se entendeu que o bem jurdico tutelado a ordem econmico-social, mas
hoje prevalece que o bem jurdico tutelado a ordem econmico-financeira.


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Crime organizado: abrange a quadrilha ou bando, as associaes criminosas existentes e as que
vierem a ser criadas e todos os crimes por ela praticados. As Cortes Superiores j decidiram que deve
ficar excluda do conceito de crime organizado a quadrilha bagatelar, assim entendida a que pratica
delitos de baixa lesividade. Ex. pequenos furtos. (Assis Toledo).

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Tipos

Crime de ocultar ou dissimular bens, direitos ou valores: artigo 1, Lei 9613/98. O
conceito de bens, direitos ou valores encontra-se na Conveno de Viena. No h lavagem de
dinheiro em relao aos instrumentos do crime. um tipo misto alternativo. No necessrio
praticar todas as condutas, basta uma para sua configurao.

Crime de acessoriedade limitada. Tem autonomia de processo e julgamento. um
crime de mera conduta, crime comum, pode ser praticado at mesmo pelo autor do crime
antecedente. possvel concurso de pessoas.

A tentativa possvel, mesmo sendo um crime de mera conduta, porque o iter
criminis pode ser fracionado.

Homicdio mediante paga pode ser objeto de lavagem de dinheiro.

A ocultao de simulao pode ser de pequena monta.

A jurisprudncia admite o dolo eventual, pois basta que a pessoa assuma o risco.

O artigo 2 contempla hipteses especficas do crime de lavagem. H um elemento
subjetivo do injusto no artigo 2, inciso I, para ocultar ou dissimular a origem dos bens
ilcitos. No inciso III importar bens, simular que o ingresso foi maior, assim o lucro irreal.

Dolo direto: 2, do artigo 2, contempla hiptese de dolo direto.

Causa especial de aumento: 4, artigo 2, Lei 9613.

Delao Premiada: 5, artigo Lei 9613.

Aspectos processuais: rito comum ordinrio, independncia de processamento e
julgamento.

Competncia: quando o crime antecedente for da J ustia Federal, o crime de lavagem
tambm ser. Se for crime de evaso de divisas, mesmo que o antecedente no seja competncia
da J ustia Federal, esse crime ser.

Seqestro ou apreenso de bens: medida assecuratria, artigo 4, Lei 9613. Prazo
dessas medidas: 120 dias. Se o MP no oferecer a denncia, os bens devem ser liberados.

A Lei 9613, no artigo 6, afirma que no se aplica o artigo 366, CPP, entretanto a
doutrina tem entendido que essa regra inconstitucional, porque a regra do CPP processual,
ademais a prescrio fica suspensa e a prpria lei de lavagem refere o artigo 366, CPP.

Efeitos da condenao: artigo 7 (perda de bens, de cargo pblico, interdies)

Sistema de controle das atividades financeiras: artigos 9 a 11 regulam o sistema de
controle das atividades financeiras, a fim de detectar indcios de lavagem de dinheiro.